Tài liệu Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Và Quản Trị Rủi Ro Tại Ngân Hàng

Tai lieu, luan van1 of 102 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN BÁ ĐẠI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2009 khoa luan, tieu luan1 of 102 Tai lieu, luan van2 of 102 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN BÁ ĐẠI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH Chuyên ngành : Mã số : Kinh tế tài – Ngân hàng 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP Hồ Chí Minh – Năm 2009 khoa luan, tieu luan2 of 102 Tai lieu, luan van3 of 102 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC CỦA ĐỀ TÀI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Đề tài nghiên cứu “Nâng cao chất lượng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” giải vấn đề sau : a) Hệ thống hóa hồn thiện lý luận chất lượng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng thông qua việc tuân thủ quy định khách hàng Ngân hàng b) Đề tài phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng quản trị rủi tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam, qua cho thấy kết đạt hạn chế tồn cần sửa đổi bổ sung nhằm phù hợp với biến động nhanh điều kiện môi trường kinh doanh c) Nghiên cứu đưa thêm kiến nghị giải pháp hỗ trợ cần thiết để nâng cao chất lượng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam phát huy hiệu Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại đặt nặng quan tâm nhằm góp phần giảm thiểu rủi ro kinh doanh, thuận lợi giúp đề tài tiếp tục phát triển nghiên cứu tương lai khoa luan, tieu luan3 of 102 Tai lieu, luan van4 of 102 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan : Luận văn “ Nâng cao chất lượng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu luận văn sử dụng trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa công bố cơng trình khác Tơi xin chân thành cám ơn Thầy Cô trường Đại học Kinh tế TP.HCM truyền đạt cho kiến thức suốt năm học trường Tôi xin chân thành cám ơn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam tạo điều kiện cho khảo sát thời gian làm Luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn tận tình hướng dẫn tơi hồn thành tốt luận văn TP HCM, ngày tháng năm 2010 Tác giả luận văn Nguyễn Bá Đại khoa luan, tieu luan4 of 102 Tai lieu, luan van5 of 102 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu, hình vẽ Lời mở đầu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 1.1.2 Một số quy định chất lượng tín dụng liên quan đến hiệu hoạt động tín dụng 1.1.3 Chỉ tiêu biểu chất lượng tín dụng 1.1.3.1 Đối với Ngân hàng 1.1.3.2 Đối với kinh tế 1.1.3.2 Đối với doanh nghiệp vay vốn 1.1.4 Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng với chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm: 1.2.2 Các loại rủi ro tín dụng ảnh hưởng 1.2.2.1 Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn 1.2.2.2 Rủi ro khơng có khả trả nợ 1.2.3 Các số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 1.2.3.2 Nợ có vấn đề 1.2.3.3.Tình hình tài phương án người vay, mơi trường họat động người vay 1.2.3.4.Bảo đảm tiền vay 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.4.1.Nguyên nhân bất khả kháng 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía người vay 1.2.4.3 Nguyên nhân thân Ngân hàng 1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 10 1.2.5.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng 10 1.2.5.2 Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội 10 khoa luan, tieu luan5 of 102 I Tai lieu, luan van6 of 102 1.2.6 Một số mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng 11 1.2.6.1 Mơ hình 6C 11 1.2.6.2 Mơ hình phân biệt tuyến tính 13 1.3 BASEL – YÊU CẦU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐỊNH HƯỚNG XÂY DỰNG MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI CÁC NGÂN HÀNG VIỆT NAM 15 1.3.1 Basel yêu cầu quản lý rủi ro 15 1.3.2 Định hướng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hệ thống Ngân hàng Việt Nam 18 1.3.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số Ngân hàng thương mại giới 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1: 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM 24 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 24 2.2 Giới thiệu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 25 2.3 Bộ máy tổ chức quản lý Chi nhánh 25 2.3.1 Sơ đồ tổ chức 25 2.3.1.1 Mô hình tổ chức 26 2.3.1.2 Nhân 26 2.3.1.3 Sơ đồ máy tổ chức 26 2.3.2 Chức nhiệm vụ phịng ban 27 2.3.2.1 Giám đốc 27 2.3.2.2 Phó giám đốc 27 2.3.2.3 Phịng hành Nhân 27 2.3.2.4 Phòng Kế hoạch kinh doanh 27 2.3.2.5 Phòng kinh doanh ngoại hối 27 2.3.2.6 Phịng kế tốn Ngân quỹ 28 2.3.2.7 Phòng kiểm tra kiểm soát nội 28 2.3.2.8 Phòng dịch vụ Marketing 28 2.3.2.9 Phịng Cơng nghệ thông tin 28 2.3.2.10.Phòng giao dịch 28 2.4 Thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNTVN 29 2.4.1 Tình hình kinh tế xã hội TPHCM đầu năm 2009 29 2.4.2 Đánh giá môi trường họat động kinh doanh 30 khoa luan, tieu luan6 of 102 II Tai lieu, luan van7 of 102 2.4.3 Các kết kinh doanh chủ yếu Ngân hàng 32 2.4.3.1 Huy động vốn 32 2.4.3.2 Sử dụng vốn 32 2.4.3.3 Doanh thu – Chi phí 33 2.4.4 Sơ đồ quy trình tín dụng Chi nhánh 33 2.4.5 Cơ cấu máy quản lý tín dụng Chi nhánh 35 2.4.6 Phân tích hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNTVN 35 2.4.6.1 Cơ cấu tín dụng theo đơn vị tiền tệ 35 2.464.2 Cơ cấu tín dụng theo thời gian 37 2.4.6.3 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 38 2.4.6.4 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề 40 2.4.7 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNTVN 41 2.4.7.1 Tình hình nợ hạn 42 2.4.7.2 Kết phân loại nợ 44 2.4.7.3 Trích lập xử lý dự phòng rủi ro 44 2.5 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNTVN 45 2.5.1 Nguyên nhân khách quan 45 2.5.2 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn 47 2.5.2.1 Khả quản lý kinh doanh 47 2.5.2.2 Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích 47 2.5.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 47 2.5.3.1 Lỏng lẻo cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 47 2.5.3.2 Chưa quan tâm đến thẩm định thông tin khách hàng 49 2.6.3.3 Chất lượng cán tín dụng 49 2.6.3.4 Thiếu kiểm tra giám sát vốn vay 49 2.6 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNTVN 50 2.6.1 Quy định chung sách quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 50 2.6.2 Chức nhiệm vụ phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Chi nhánh 50 2.6.3 Nội dung phạm vi kiểm tra giám sát tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Chi nhánh 51 2.6.4 Kết đạt quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 54 2.6.4.1 Xây dựng quy trình cho vay chặt chẽ phù hợp với thực tiễn 54 2.6.4.2 Xây dựng sách tín dụng an tồn hiệu 54 2.6.4.3 Áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro 54 2.6.4.4 Tuân thủ quy định sách phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 54 2.6.4.5 Tích cực công tác thu hồi nợ xấu 54 khoa luan, tieu luan7 of 102 III Tai lieu, luan van8 of 102 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2: 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM 57 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2015 57 3.2 Định hướng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2015 58 3.2.1 Mục tiêu kinh doanh định hướng chung đến 2015 58 3.2.2 Định hướng thị trường sản phẩm khách hàng 59 3.2.2.1 Về thị trường sản phẩm 59 3.2.2.2 Về khách hàng 59 3.3 Kiến nghị đề xuất 60 3.3.1 Đối với ngành, Nhà nước 60 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 60 3.3.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 61 3.3.3.1 Hoàn chỉnh hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng 61 3.3.3.2 Xây dựng quy trình thẩm định cho vay hợp lý 61 3.3.3.3 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế 62 3.3.4 Đối với doanh nghiệp vay vốn 63 3.4 Giải pháp Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 63 3.4.1 Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng 63 3.3.1.1 Đẩy mạnh công tác đầu tư tư vấn 63 3.3.1.2 Tăng cường thực Marketing 64 3.3.1.3 Mở rộng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh 64 3.4.2 Giải pháp nâng cao chất lượng họat động tín dụng 65 3.4.2.1 Đổi sách tín dụng 65 3.4.2.2 Nâng cao công tác thẩm định 65 3.4.2.3 Vấn đề đặt với sách tín dụng thời gian tới 65 3.4.2.4 Cho vay kịp thời dự án có hiệu kinh tế 68 3.4.2.5 Tăng cường biện pháp thu hồi nợ, bảo đảm trả nợ lãi vay cho ngân hàng 68 3.4.2.6 Dự báo khách hàng tiềm ẩn rủi ro 69 3.4.3 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng 70 3.4.3.1 Tăng cường đội ngũ cán có chuyên môn nghiệp vụ cao 70 3.4.3.2 Đổi sách khách hàng 70 3.4.3.3 Thường xuyên kiểm tra giám sát vốn vay 72 3.3.3.4 Đổi cơng tác quản lý cán tín dụng 72 khoa luan, tieu luan8 of 102 IV Tai lieu, luan van9 of 102 3.3.3.5 Nâng cao hiệu việc thu thập thông tin sử dụng thơng tin báo chí phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng 74 3.3.3.6 Thực nghiêm túc công tác kiểm tra kiểm sóat nội 74 3.3.3.7 Hoàn thiện chế bảo đảm tiền vay 78 3.3.3.8 Tăng cường công tác thu hồi nợ xử lý nợ xấu 76 3.3.3.9 Tăng cường đánh giá phân loại khách hàng định kỳ 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3: 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO khoa luan, tieu luan9 of 102 V Tai lieu, luan van10 of 102 Danh mục từ viết tắt Ngân hàng Thương mại : NHTM Tổ chức thương mại giới : WTO Ngân hàng Nhà nước : NHNN Ngân hàng thương mại Nhà nước : NHTMNN Ngân hàng Thương mại cổ phần : NHTMCP Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam: NHNo&PTNTVN Chi nhánh NHNo&PTNTVN : Chi nhánh Rủi ro tín dụng : RRTD Tổ chức tín dụng : TCTD Sản xuất kinh doanh : SXKD Tài sản cố định : TSCĐ Tài sản lưu động : TSLĐ Nguyên vật liệu : NVL Thu nhập : TN Lợi nhuận sau thuế : LNST Lợi nhuận sau thuế tổng tài sản : ROA Lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu : ROE Chỉ số giá tiêu dùng : CPI Ngân hàng Thế giới : WB Ngân hàng ngoại thương : NHNT Ngân hàng Xuất nhập : NHXNK Thành phố Hồ Chí Minh : TP.HCM Cơng nghiệp hóa đại hóa : CNH- HĐH Kiểm tra kiểm sóat nội : KTKSNB Cán tín dụng : CBTD Cán nhân viên : CBNV Kinh tế quốc doanh : KTNQD khoa luan, tieu luan10 of 102 ... ĐỀ TÀI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Đề tài nghiên cứu ? ?Nâng cao chất lượng tín dụng quản trị rủi. .. để nâng cao chất lượng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam phát huy hiệu Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng. .. động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp& Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng