BÁO cáo NGHIÊN cứu NGÀNH đồ UỐNG VIỆT NAM q3 2019

BÁO CÁO NGHIÊN CỨU NGÀNH ĐỒ UỐNG VIỆT NAM Q3/2019 ân Danh mục từ viết tắt BTC Bộ Tài GDVC Tổng cục Hải quan CAGR Tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm GSO Tổng cục Thống kê ĐTNN Đầu tư Nước TTĐB Tiêu thụ đặc biệt EVFTA Hiệp định Thương mại Tự Việt Nam-EU TPP Hiệp định Đối tác xuyên Thái Bình Dương FAO Tổ chức Lương thực Nông nghiệp Liên Hiệp Quốc UNFPA Quỹ Dân số Liên Hiệp Quốc FDI Vốn đầu tư trực tiếp nước UNWTO Tổ chức Du lịch Thế giới FTA Hiệp định Thương mại Tự USDA Bộ Nông nghiệp Mỹ GTGT Giá trị gia tăng VAT Thuế giá trị gia tăng IWSR International Wine & Spirit Research — Tổ chức quốc tế nghiên cứu Rượu Vang Rượu Mạnh VBA Hiệp hội Bia-Rượu-Nước Giải Khát Việt Nam MFN Thuế đối xử tối huệ quốc VIRAC Công ty Cổ phần VIRAC OIV International Organisation of Vine and Wine — Tổ chức giới Rượu Vang Nho WTO Tổ chức Thương mại Thế giới Nội dung Tóm tắt báo cáo 2.2.3 Nước Giải Khát 78 Môi trường kinh doanh 2.3 Rủi ro ngành 93 1.1 Kinh tế vĩ mơ 2.3.1 Phân tích SWOT ngành 93 1.2 Hàng rào pháp lý 11 2.3.2 Phân tích cạnh tranh ngành 95 1.3 Các Hiệp định Thương mại 17 2.3.3 Rủi ro kinh doanh ngành 99 Tổng quan ngành 23 2.4 Quy hoạch phát triển ngành 102 2.1 Thị trường giới 23 2.5 Triển vọng dự báo 104 2.1.1 Bia 23 Phân tích doanh nghiệp 114 2.1.2 Rượu 36 3.1 Khả sinh lợi 116 2.1.3 Nước Giải Khát 46 3.2 Khả hoạt động 123 2.2 Thị trường Việt Nam 48 3.3 Sức mạnh tài 126 2.2.1 Bia 50 3.4 Lợi suất vốn đầu tư 130 2.2.2 Rượu 63 Phụ lục 132 Tóm tắt báo cáo THẾ GIỚI năm 2017, chiếm 13.4% tiêu thụ toàn cầu ❖ Bia: Về xuất khẩu, năm 2018, xuất đạt 108 tỷ lít, trị giá với 31.3 tỷ • Năm 2017, sản lượng bia tồn cầu ước tính giảm khoảng 1.69% xuống 185.4 triệu lít Xu hướng giảm diễn hầu hết khu vực: châu Á giảm 1.58%; châu Âu giảm 1.95%, Trung Đông giảm 13.18% Châu Á giữ vị trí đứng đầu sản lượng sản xuất, chiếm 34.4% tổng sản lượng bia tồn cầu • Thương mại bia trải qua xu hướng giảm kể từ năm 2015, sản lượng bia xuất đạt 12.8 tỷ lít giảm 3% so với 2016, nhiên giá bia tăng lên nên giá trị xuất tăng nhẹ 7% lên mức 11.5 tỷ USD • Trong đó, Mexico giữ vị trí dẫn đầu, cung cấp bia cho tồn cầu, Mexico cung cấp 33% lượng bia xuất toàn cầu • Về thương hiệu, bốn hãng bia lớn chiếm gần 55% tổng lượng bia tồn cầu tính đến năm 2018, AB Inbev chiếm gần 30% thị phần bia toàn giới hãng bia lớn Heineken chiếm 12.3%, China Res.Snow Breweries chiếm 6.4% Carlsberg chiếm 5.9% ❖ Rượu: • Rượu vang: Năm 2018 sản lượng rượu vang toàn cầu đạt 292 hectoliter (1 hectoliter tương đương 100 lít), mức cao kể từ năm 2000; Italy nhà sản xuất Rượu Vang lớn giới, chiếm 18.8% sản lượng toàn cầu Về tiêu thụ, Sản lượng tiêu thụ Rượu Vang năm 2018 giảm nhẹ so với năm 2017, (2018 đạt 246 hectorlitre) chủ yến tiêu thụ Trung Quốc (-6.6%) Anh (-2.6%) giảm mạnh quốc gia năm EUR Tây Ban Nha dẫn đầu sản lượng xuất khẩu, đóng góp 19.4% vào xuất tồn cầu giá trị chiếm 9.23% giá trị xuất Trong Pháp chiếm 13.05% sản lượng xuất đóng góp 29.7% giá trị xuất giới Về nhập khẩu, Đức Anh dẫn đầu sản lượng nhập 14.5 tỷ lít 13.2 tỷ lít năm 2018 • Rượu mạnh: Năm 2018, sản lượng tiêu thụ rượu mạnh Rượu Mạnh ước tính đạt 1.9 tỷ lít, tăng 0.1 tỷ lít so với năm 2017, chủ yếu đến từ khu vực Châu Á Thái Bình Dương Châu Mỹ Châu Âu Về nhập khẩu, Mỹ quốc gia dẫn đầu với 26% tổng sản lượng thương mại ❖ Nước giải khát: • Năm 2017, lượng nước giải khát tiêu thụ qua kênh off-trade toàn cầu đạt 600 tỷ lít Ước tính doanh thu nước giải khát năm 2017 đạt 805 tỷ USD • Về chủng loại, Nước đóng chai tiêu thụ nhiều giới, chiếm 52% sản lượng nước giải khát tiêu thụ toàn cầu năm, Nước có ga nước ép hoa đứng vị trí với thị phần 27% 10% • Cơng ty Coca-Cola Pepsico trì vị trí đứng đầu ngành cơng nghiệp Nước Giải Khát, đóng góp 8/10 thương hiệu có giá trị lớn tồn cầu Với giá trị thương hiệu ước đạt 30.37 tỷ USD, giảm 5% so với năm 2017, Coca-Cola thương hiệu đắt giá toàn cầu, dẫn trước Pepsico 10 tỷ USD top nước tiêu thụ Rượu Vang lớn giới Trong đó, Mỹ quốc gia tiêu thụ Rượu Vang nhiều giới, đạt 33.0 tỷ lít, tăng 1.1% so với Tóm tắt báo cáo VIỆT NAM ❖ Rượu: ❖ Bia • Rượu mạnh: Sản xuất rượu mạnh đạt 12.05 triệu lít (tăng 8.98%); • tháng đầu năm 2019 tổng sản lượng sản xuất bia đạt 2.78 tỷ lít (tăng 29.6% so với kỳ năm 2018); tiêu thụ đạt 2.76 tỷ lít (tăng 29.1% so với kỳ năm trước) • Doanh thu tiêu thụ bia đạt 39.75 tỷ đồng (tăng 29.4% so với kỳ năm trước) Về chủng loại tiêu thụ, tiêu thụ bia đóng lon chiếm 63.1% tổng tiêu thụ bia Việt Nam, bia đóng chai 33.9%; bia 2.9% chiếm thị phần khiêm tốn bia tươi 0.1% • Tồn kho tháng khoảng 0.28 tỷ lít, tăng 21.6% so với cuối năm 2018; đó, tồn kho Bia đóng chai bia đóng lon 49.7% 48.7%; tiêu thụ đạt 7.95 triệu lít (tăng 8.97%); tồn kho 14.1 triệu lít Về nhập khẩu, sản lượng rượu vang nhập Việt Nam đạt 5.75 triệu lít, trị giá 55.41 triệu USD (tăng 11.4% so với kỳ), top quốc gia xuất rượu vang sang Việt Nam: Chile (41%); Italy (22%); Singapore (8%); Australia (8%) Hong Kong (4%) Về xuất khẩu, Việt Nam xuất 0.34 triệu lít rượu vang trị giá 0.05 triệu USD (tăng 9% so với kỳ) Hong Kong (62%), Nigieria (14%) Hàn Quốc (12%) thị trường xuất chủ chốt Việt Nam • Rượu vang: Sản xuất rượu vang đạt 31.2 triệu lít (tăng 8.82%); tiêu thụ đạt 30.5 triệu lít (tăng 8.83%), tồn kho 20.86 triệu lít Về nhập khẩu, sản lượng đạt 13.07 triệu lít trị giá 603.04 triệu USD, chủ • Về xuất khẩu, sản lượng bia nhập đạt 18.53 triệu lít trị giá yếu từ Pháp (74.3%), Trung Quốc (17.7%) Anh (6.7%) Về xuất khẩu, 17.38 triệu USD (tăng trưởng 8.9% so với kỳ), nguồn cung sản lượng đạt 5.34 triệu lít trị giá 10.23 triệu USD Trung Quốc ứng bia Việt Nam Hà Lan (25%), Mexico (17%) Bỉ quốc gia nhập rượu mạnh từ Việt Nam nhiều nhất, chiếm 53% (16%) Mexico Hà Lan thị trường thống trị bia giới với tổng sản lượng rượu mạnh xuất công ty bia ưa chuộng hàng đầu giới nói chung Việt Nam nói riêng là: AB Inbev, Corona Extra thuộc Hà Lan Mexico ❖ Nước giải khát: tháng đầu năm 2019, sản xuất nước giải khát Việt Nam đạt 6.27 tỷ lít (tăng 40% so với 6T/2018), tiêu thụ đạt 6.23 • Về nhập khẩu, sản lượng bia xuất tăng năm trước đạt 23.28 tỷ lít (tăng 39.5% so với 6T/2018) trị giá 25.9 nghìn tỷ đồng (tăng triệu lít trị giá 30.58 triệu USD (Mức sản lượng xuất sụt giảm 39.2% so với kỳ năm ngoái Về chủng loại, tiêu thụ loại nước khoảng 7% so với kỳ, chủ yếu chất lượng bia Việt Nam tinh khiết chiếm 58.3% tổng lượng nước giải khát tiêu thụ; tiếp đến chưa đánh giá cao, chưa tạo thương hiệu thị trường loại nước (chiếm 12.1%); nước có vị hoa nước yến nước quốc tế) Guinea xích đạo (chiếm khoảng 20%) thị trường tiêu thụ khống khơng có ga (đều chiếm 10%); nước yến bổ dưỡng (8.8%) Còn bia Việt Nam lớn Trong Mexico Hà Lan quốc gia lại nước khống có ga chiếm khoảng 0.7% cung cấp Bia lớn cho Việt Nam Tóm tắt báo cáo • Về thương mại, tổng xuất nước giải khát đạt 69.9 triệu lít nhuận đạt mức 7.48% (thấp mức năm 2017) Nguyên nhân (giảm 8.97% so với kỳ, nhập đạt 292.7 triệu lít (tăng giá nguyên vật liệu đầu vào tăng, thuế TTĐB gia tăng, doanh nghiệp 7.67% so với kỳ) Trong đó, xuất nước hoa Việt Nam chưa có chiến lược khắc phục, hoạt động tiêu thụ sản phẩm gặp nhiều ước đạt 23.1 triệu lít trị giá 45.6 triệu USD, sản lượng xuất khó khăn nước Việt Nam đạt 46.45 triệu trị giá 51.09 triệu USD; tăng khoảng 9% so với kỳ Về nhập khẩu, nhập nước hoa Việt Nam tháng đầu năm 2019 ước đạt 6.35 triệu lít trị giá 10.14 triệu USD (tăng 10% so với kỳ) Nhập nước Việt Nam tháng đầu năm 2019 đạt 226.32 triệu lít trị giá 286.14 triệu USD Doanh nghiệp • Sau năm 2017 tăng trưởng tích cực, thị trường nước giải khát Việt nam chững lại, tốc độ tăng trưởng doanh nghiệp hàng đầu ngành URC Tân Hiệp Phát giảm so với năm 2017 • Hầu hết doanh nghiệp đồ uống chịu sức ép từ thương hiệu ngoại nhập với chất lượng tốt hơn, bao bì đẹp mắt dễ tạo niềm tin từ người tiêu dung Năm 2019, dự báo sức ép cạnh tranh cao đầy khó khan cho doanh nghiệp • Bia: Hầu hết doanh nghiệp bia có mức tăng trưởng khơng cao, nội địa, loạt FTAs thức có hiệu lực vưới Việt Nam, mở xu hướng thị trường bia giới nói chung châu Á nói riêng đường cho thương hiệu tiến sâu vào thị trường Việt Nam đầy tiềm có dấu hiệu chững lại sụt giảm Tuy ngành bia Việt Nam trì mắc tăng trưởng đạt 15 năm liên tiếp mức tăng trưởng khơng cịn trì mức chữ số thời gian trước Ngành bia năm cịn ảnh hưởng sách thuế tiêu thụ đặc biệt từ 55% lên 60% tình hình mưa bão, thiên tai cực đoan ảnh hưởng đến tiêu thụ ngành • Thị trường rượu mạnh khơng phải mạnh Việt Nam Những năm gần đây, thị trường rượu nội địa bị lép vế nhường sân chơi cho thị trường rượu ngoại Trong năm 2017, thương hiệu rượu mạnh dẫn đầu thị trường nội địa CTCP Cồn Rượu Hà Nội (Halico) CTCP Rượu Bình Tây • doanh nghiệp tiêu biểu thị trường Rượu vang Việt Nam Ladofoods (với sản phẩm chủ lực vang Đà Lạt) Vang Thăng Long Năm 2018, doanh thu VDL giảm 25.6% so với kỳ, biên lợi Nội dung MÔI TRƯỜNG KINH DOANH Tổng quan ngành 2.1 Thị trường giới 2.2 Thị trường Việt Nam 2.3 Rủi ro ngành 2.4 Quy hoạch phát triển ngành 2.5 Triển vọng dự báo Môi trường kinh doanh 1.1 Kinh tế vĩ mô ❖ Tổng sản phẩm nước (GDP) quý II/2019 ước tính tăng 6.71% so với kỳ năm trước, thấp mức tăng trưởng quý II/2018 cao tăng trưởng quý II năm 2016 2017 ❖ Cơ cấu dân số trẻ tạo nên thị trường tiềm cho phát triển ngành Đồ uống • Việt Nam có dân số trẻ (người 40 tuổi) lực lượng lao động dồi (người độ tuổi từ 15 đến 60) Đây động lực tăng trưởng cho ngành Đồ uống Tốc độ tăng trưởng GDP theo quý, 2016 - 2019 7.45 5.48 7.46 6.79 5.78 5.15 6.28 6.736.71 6.56 7.65 6.88 7.31 • Theo Quỹ Dân số Liên Hiệp Quốc (UNFPA), Việt Nam bước vào giai đoạn “cơ cấu dân số vàng” với hai người làm việc trở lên, có Quý I người phụ thuộc Tỷ lệ Việt Nam 3:1 30 năm Quý II trước 1:1 Gánh nặng phụ thuộc giảm hai phần ba, từ 2016 Quý III 2017 2018 Quý IV 2019 thúc đẩy tiêu dùng Thời kỳ hoàng kim dự kiến kéo dài Nguồn: VIRAC, GSO Tổng số dân cấu dân số độ tuổi lao động giai đoạn 2013–2018 Triệu người 58.84% 96 60% 95 94 93 56% 52.94% 92 52.63% 52.55% 51.45% 51.44% 52% 91 90 48% 91.7 92.7 93.7 94.67 88 90.73 89 89.71 vòng 30–35 năm tới (theo UNFPA) 6.68 2013 2014 2015 2016 2017 2018 87 44% Dân số Cơ cấu lực lượng lao động Nguồn: VIRAC, GSO Môi trường kinh doanh 1.1 Kinh tế vĩ mô Biến động CPI hàng tháng, 1/2015-6/2019 Chỉ số niềm tin người tiêu dùng, Q1/2014 - Q4/2018 140 120 99 100 106 98 102 112 109 107 107 112 104 105 108 117 116 115 124 120 129 1.2 122 0.8 0.4 80 60 40 20 -0.4 1/15 3/15 5/15 7/15 9/15 11/15 1/16 3/16 5/16 7/16 9/16 11/16 1/17 3/17 5/17 7/17 9/17 11/17 1/18 3/18 5/18 7/18 9/18 11/18 1/19 3/19 5/19 -0.8 Nguồn: VIRAC, Nielsen Nguồn: VIRAC, GSO ❖ Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) tháng đầu năm 2019 có nhiều biến động diễn biến tương đối sát với dự báo đầu năm nằm kịch CPI tăng thấp Bình quân tháng đầu năm 2019, CPI tăng 2.64% so với kỳ năm 2018 Đây mức tăng bình quân tháng thấp năm gần CPI tháng đầu năm tăng so với kỳ năm trước giá số hàng hóa dịch vụ tăng như: Giá dịch vụ hàng hóa nhóm giáo dục (+6.29%); giá nhà vật liệu xây dựng (+3.33%); giá hàng ăn dịch vụ ăn uống (+2.44%)… ❖ Theo báo cáo số Niềm tin Người tiêu dùng Nielsen, số niềm tin người tiêu dùng Việt Nam quý IV/2018 mức 122 điểm phần trăm – giảm điểm so với quý trước Nghiên cứu quý 4/2018 cho thấy, sau chi trả cho chi phí sinh hoạt thiết yếu, người tiêu dùng Việt Nam sẵn lòng chi tiêu cho hạng mục lớn họ muốn có sống tốt đẹp như quần áo mới, kỳ nghỉ/du lịch hoạt động giải trí bên Các mối quan tâm khác người Việt phản ánh báo cáo phúc lợi sức khỏe phụ thân (19%) giáo dục phúc lợi (8%) Môi trường kinh doanh 1.1 Kinh tế vĩ mô Thu nhập khả dụng có xu hướng tăng yếu tố tích cực thúc đẩy chi tiêu cho ngành Đồ uống nước Tổng thu nhập khả dụng, 2010–2020f Tỷ USD 250 Tăng thu nhập sức mua: Việt Nam phát triển thành nước thu nhập trung bình với tổng thu nhập khả dụng cá nhân năm 2017 164 USD 200 Với CAGR thu nhập khả dụng 8.59% Bên cạnh mức chi tiêu hộ gia đình tăng lên đáng kể với CAGR đạt 10.3% nhờ tỷ lệ việc làm thu 150 nhập tăng với lạm phát giảm Một động lực tăng trưởng chi tiêu, đặc biệt chi tiêu cho Thực phẩm Đồ uống, tầng lớp trung lưu Việt Nam tăng trưởng gấp đôi từ 12 triệu người (2014) lên 33 triệu người (2020) Ước tính Việt Nam có thêm khoảng triệu người tiêu dùng gia nhập vào tầng lớp trung lưu, đạt tốc độ hình thành tầng lớp trung lưu nhanh Châu Á 103 100 115 128 141 147 2014 2015 154 164 175 185 196 86 50 2010 2011 2012 2013 2016 2017e 2018f 2019f 2020f Nguồn: VIRAC, Economist Intelligence Unit Tăng trưởng tổng mức bán lẻ hàng hóa dịch vụ tiêu dùng, 2011 – 6T/2019 (loại trừ yếu tố giá) Nghìn tỷ đồng 9.46 10 8.1 8.4 9.4 8.7 8.33 Việt Nam ước tính có khoảng 8,500 chợ, 1.3 triệu tiệm tạp hóa, gần 500 cửa hàng tiện lợi, khoảng 750 siêu thị 132 trung tâm thương mại Các doanh nghiệp bán lẻ có bước phát triển nhanh, nâng cao lực cạnh tranh 6.2 thị trường Nhiều doanh nghiệp thiết lập hệ thống phân phối, bán lẻ 5.5 rộng khắp, đáp ứng đủ nhu cầu tiêu dùng 4.7 Cầu tiêu dùng cải thiện vững tổng mức bán lẻ hàng hóa dịch vụ tiêu dùng hai quý đầu năm 2019 loại trừ yếu tố giá ước tăng 8.7%, cao mức tăng 8.6% kì năm trước Trong đó, doanh thu bán lẻ hàng hóa tháng đầu năm 2019 ước tính đạt 1,823.6 nghìn tỷ đồng, chiếm 76.3% tổng mức 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 6T/2019 tăng 12.5% so với kỳ năm trước Nguồn: VIRAC, GSO 10 Phân tích doanh nghiệp 4.3 Sức mạnh tài THP doanh nghiệp đặc biệt có hệ số toán cao 10 doanh nghiệp tiêu biểu năm 2018, cao nhiều so với doanh nghiệp khác Dựa phân tích phía thấy, THP có vịng quay khoản phải thu không cao; tài sản ngắn hạn tồn đọng tài khoản khách hàng lớn, tiêu thụ sản phẩm tương đối tốt không bị tồn kho nhiều Nợ ngắn hạn doanh cao so với mặt ngành tính khoản tương đối tốt, khơng lo ngại bị vỡ nợ ngắn hạn Các hệ số tốn doanh nghiệp HNR Rượu Bình Tây, VBL mức thấp HNR Rượu Bình Tây khơng vay nợ nhiều tài sản ngắn hạn doanh nghiệp mức thấp đáng báo động, khả đối mặt với khoản cao phải tăng nợ HNR Rượu Bình Tây có giá vốn hàng bán tương đối cao so với doanh thu, tiền tồn đọng nhiều hàng tồn kho khoản phải thu khách hàng cho thấy khả khoản đặc biệt khả toán nhanh doanh nghiệp thấp Một số doanh nghiệp có khả tốn tốt: SAB, BHN, VTL, URC SDC Các doanh nghiệp sử dụng đòn bẩy tài thấp, tình hình hoạt động tài công ty tương đối sáng, khả khoản ổn định đặc biệt trường hợp bất ngờ Khả toán doanh nghiệp Đồ uống 2018 1.89 1.68 1.14 1.09 0.80 0.93 0.91 0.91 0.54 0.45 0.31 SAB VBL 0.46 0.58 0.36 0.85 0.92 1.02 0.59 0.46 0.21 BHN HNR Rượu Bình Tây Hệ số toán nhanh VDL VTL Hệ số toán ngắn hạn THP URC SDC Nguồn: VIRAC tổng hợp 115 Phân tích Doanh nghiệp 4.4 Tỷ suất lợi nhuận Các doanh nghiệp có mức tỷ suất lợi nhuận dương trừ HNR Tính đến 2018, NHR có năm liên tiếp tỉ suất lợi nhuận âm HNR chiếm thị phần tiêu thụ sản phẩm lớn dần vị trí độc tơn mình, nội doanh nghiệp quản lý kém, gây thất thoát dẫn đến hiệu doanh nghiệp giảm sút Tân Hiệp Phát có ROE ROA tương đối cao bất thường so với doanh nghiệp lại, lợi nhuận doanh nghiệp tương đối cao, vốn chủ sở hữu chiếm phần nhỏ tổng tài sản, doanh nghiệp tạo địn bẩy tài cách vay nên ROE thường cao doanh nghiệp ngành Sau khủng hoảng 2015-2016, Tân Hiệp Phát dần lấy lại phong độ Hiệu kinh doanh doanh nghiệp ngành bia chững lại năm 2018 so với năm 2017 Nguyên nhân do, ngành bia gặp khó khăn năm doanh thu không tăng trưởng nhiều giá nguyên vật liệu malt, hoa bia tăng so với năm trước Tuy nhiên thị trường Việt Nam tiềm tích cực, nên dấu hiệu không đáng lo ngại với ngành bia Tỷ suất lợi nhuận 2017-2018 337% 185% 144% 116% 34% 22% 27% 20% 2017 2018 SAB 73% 46% 69% 37% 2017 2018 VBL 7%15% 5%10% 2017 2018 BHN 2017 2018 -13% -15% -16% -17% HNR 3%4% 4%5% 8%12% 7%8% 3%8% 28% 11% 2017 2018 2017 2018 2017 2018 Rượu Bình Tây ROA VDL VTL 35% 34% 2017 2018 THP 59% 43% 53% 37% 62% 48% 2017 2018 2017 URC 2018 SCD ROE Nguồn: VIRAC tổng hợp 116 Phụ lục Báo cáo tài – Tổng Cơng ty Cổ phần Bia Rượu Nước giải khát Sài Gòn (Sabeco) BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng 2017 2018 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 13,686,327,476,651 14,690,168,205,219 I Tiền khoản tương đương tiền 4,268,598,818,042 4,467,391,585,137 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 6,558,801,231,269 7,544,188,420,764 III Các khoản phải thu ngắn hạn 715,326,353,415 765,630,597,003 Phải thu khách hàng 171,320,969,298 244,119,166,060 IV Hàng tồn kho 2,003,535,067,335 1,813,754,190,894 B TÀI SẢN DÀI HẠN 8,327,361,633,259 7,676,574,586,994 I Các khoản phải thu dài hạn 20,093,775,062 5,860,731,012 Các khoản phải thu dài hạn khách hàng 4,761,134,371 6,077,549,878 II Tài sản cố định 5,008,100,480,672 4,567,091,079,194 Tài sản cố định hữu hình 4,044,747,362,200 3,614,850,885,054 963,353,118,472 952,240,194,140 22,013,689,109,910 22,366,742,792,213 Tài sản cố định vơ hình TỔNG TÀI SẢN Đơn vị: đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế A NỢ PHẢI TRẢ 7,593,162,674,962 6,254,837,224,044 I Nợ ngắn hạn 7,401,584,603,555 5,925,696,932,383 191,578,071,407 329,140,291,661 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 14,420,526,434,948 16,111,905,568,169 TỔNG NGUỒN VỐN 22,013,689,109,910 22,366,742,792,213 II Nợ dài hạn Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế 2017 2018 34,193,390,554,239 35,948,552,561,947 25,327,872,489,662 27,864,413,389,551 8,865,518,064,577 8,084,139,172,396 506,107,630,554 630,350,383,424 -25,805,674,678 74,634,952,869 42,111,534,689 35,244,808,353 2,811,111,874,500 2,731,090,859,491 935,974,797,535 912,705,312,866 6,062,218,632,164 5,351,023,454,534 6,077,091,655,134 5,390,439,641,506 1,140,540,458,945 1,021,134,431,877 -12,048,055,675 -33,444,736,795 4,948,599,251,864 4,402,749,946,424 Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – Cơng ty TNHH Nhà Máy Bia Việt Nam (VBL) BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng 2017 2018 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 5,874,755,877,253 4,923,313,215,586 I Tiền khoản tương đương tiền 3,503,647,469,452 3,193,275,972,254 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 0 III Các khoản phải thu ngắn hạn 987,558,762,647 247,809,466,857 Phải thu khách hàng 493,672,815,217 1,431,191 IV Hàng tồn kho 1,373,917,891,340 1,465,095,374,515 B TÀI SẢN DÀI HẠN 9,259,349,509,844 15,668,347,079,457 I Các khoản phải thu dài hạn 1,475,543,200,000 2,320,607,200,000 0 II Tài sản cố định 2,270,983,458,291 2,514,741,680,076 Tài sản cố định hữu hình 2,256,816,115,516 2,501,287,507,182 14,167,342,775 13,454,172,894 15,134,105,387,097 20,591,660,295,043 Các khoản phải thu dài hạn khách hàng Tài sản cố định vơ hình TỔNG TÀI SẢN Đơn vị: đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế A NỢ PHẢI TRẢ 5,665,047,459,309 9,575,565,834,198 I Nợ ngắn hạn 4,652,751,143,577 8,666,824,318,181 II Nợ dài hạn 1,012,296,315,732 908,741,516,017 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 9,469,057,927,788 11,016,094,460,845 TỔNG NGUỒN VỐN 15,134,105,387,097 20,591,660,295,043 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế 2017 2018 21,583,686,321,485 25,853,493,266,981 9,373,584,693,236 12,144,056,170,660 12,210,101,628,249 13,709,437,096,321 93,033,578,455 129,444,002,572 5,418,888,994 5,373,394,018 0 3,037,081,492,172 3,626,989,329,141 586,631,711,777 768,031,599,842 8,674,003,113,761 9,438,486,775,892 8,658,288,830,891 9,445,569,294,536 1,664,182,429,927 1,951,337,671,973 82,651,324,675 -52,804,910,494 6,911,455,076,289 7,547,036,533,057 Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – Tổng Công ty Cổ phần Bia Rượu Nước giải khát Hà Nội (Habeco) BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng 2017 2018 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 5,330,868,765,076 5,385,393,126,815 I Tiền khoản tương đương tiền 2,154,885,217,239 1,733,702,238,425 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 1,560,566,728,750 2,043,122,604,462 III Các khoản phải thu ngắn hạn 334,765,969,285 431,414,092,300 Phải thu khách hàng 212,499,920,646 287,811,674,105 IV Hàng tồn kho 950,173,058,560 805,567,892,520 4,281,136,481,537 3,817,452,883,244 B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn 656,846,000 II Tài sản cố định 3,591,081,757,271 3,219,183,139,149 Tài sản cố định hữu hình 3,536,115,016,293 3,163,069,178,606 54,966,740,978 56,113,960,543 9,612,005,246,613 9,202,846,010,059 TỔNG TÀI SẢN Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí lãi vay Các khoản phải thu dài hạn khách hàng Tài sản cố định vơ hình Đơn vị: đồng Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế A NỢ PHẢI TRẢ 5,091,035,187,614 4,272,090,964,923 I Nợ ngắn hạn 4,519,237,983,755 3,869,912,809,304 571,797,203,859 402,178,155,619 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 4,520,970,058,999 4,930,755,045,136 TỔNG NGUỒN VỐN 9,612,005,246,613 9,202,846,010,059 II Nợ dài hạn Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế 2017 2018 9,801,759,541,796 9,100,266,921,478 7,234,211,528,020 6,852,693,937,959 2,567,548,013,776 2,247,572,983,519 134,982,074,702 140,195,459,685 69,948,174,544 46,399,001,195 65,948,980,601 45,719,291,702 1,262,190,887,040 1,344,299,492,651 471,585,723,279 429,927,258,420 902,291,085,859 611,305,342,787 869,466,830,583 626,452,477,411 199,355,403,715 166,067,839,686 12,060,597,031 -23,948,090,759 658,050,829,837 484,332,728,484 Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – Công ty Cổ phần Cồn Rượu Hà Nội BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng 2017 2018 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 376,741,863,809 258,569,875,371 I Tiền khoản tương đương tiền 79,829,528,159 37,569,965,590 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 60,000,000,000 20,000,000,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 31,333,116,303 30,290,894,458 Phải thu khách hàng 22,409,231,409 28,050,319,718 IV Hàng tồn kho 193,301,445,513 159,252,800,944 B TÀI SẢN DÀI HẠN 281,555,991,541 240,604,796,737 Đơn vị: đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài I Các khoản phải thu dài hạn Chi phí lãi vay Các khoản phải thu dài hạn khách hàng II Tài sản cố định 237,221,238,406 198,155,625,116 Tài sản cố định hữu hình 224,218,038,406 185,152,425,116 Tài sản cố định vơ hình 13,003,200,000 13,003,200,000 TỔNG TÀI SẢN 658,297,855,350 499,174,672,108 Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế A NỢ PHẢI TRẢ 98,605,288,465 24,444,121,435 I Nợ ngắn hạn 98,179,340,215 23,990,437,465 425,948,250 453,683,970 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 559,692,566,885 474,730,550,673 TỔNG NGUỒN VỐN 658,297,855,350 499,174,672,108 II Nợ dài hạn 2017 2018 125,430,686,015 138,666,508,466 110,593,129,182 121,839,189,840 14,837,556,833 16,827,318,626 8,035,330,265 4,713,872,154 28,063,652 1,579,668 6,017,944 69,027,905,723 56,196,057,435 38,659,246,235 41,696,011,868 -84,842,328,512 -76,352,458,191 -84,527,968,161 -78,367,973,524 -84,527,968,161 -78,367,973,524 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – Cơng ty Cổ phần Cồn Rượu Hà Nội BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng 2017 2018 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 376,741,863,809 258,569,875,371 I Tiền khoản tương đương tiền 79,829,528,159 37,569,965,590 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 60,000,000,000 20,000,000,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 31,333,116,303 30,290,894,458 Phải thu khách hàng 22,409,231,409 28,050,319,718 IV Hàng tồn kho 193,301,445,513 159,252,800,944 B TÀI SẢN DÀI HẠN 281,555,991,541 240,604,796,737 Đơn vị: đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài I Các khoản phải thu dài hạn Chi phí lãi vay Các khoản phải thu dài hạn khách hàng II Tài sản cố định 237,221,238,406 198,155,625,116 Tài sản cố định hữu hình 224,218,038,406 185,152,425,116 Tài sản cố định vơ hình 13,003,200,000 13,003,200,000 TỔNG TÀI SẢN 658,297,855,350 499,174,672,108 Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế A NỢ PHẢI TRẢ 98,605,288,465 24,444,121,435 I Nợ ngắn hạn 98,179,340,215 23,990,437,465 425,948,250 453,683,970 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 559,692,566,885 474,730,550,673 TỔNG NGUỒN VỐN 658,297,855,350 499,174,672,108 II Nợ dài hạn 2017 2018 125,430,686,015 138,666,508,466 110,593,129,182 121,839,189,840 14,837,556,833 16,827,318,626 8,035,330,265 4,713,872,154 28,063,652 1,579,668 6,017,944 69,027,905,723 56,196,057,435 38,659,246,235 41,696,011,868 -84,842,328,512 -76,352,458,191 -84,527,968,161 -78,367,973,524 -84,527,968,161 -78,367,973,524 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – Cơng ty Cổ phần Rượu Bình Tây BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng A TÀI SẢN NGẮN HẠN 2017 2018 118,700,976,503 110,644,439,662 I Tiền khoản tương đương tiền 24,695,430,084 26,811,721,783 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 48,601,231,269 52,188,420,764 III Các khoản phải thu ngắn hạn 16,501,151,604 7,042,981,936 8,305,715,003 2,577,678,593 27,501,024,070 22,558,459,748 114,167,419,838 111,294,562,744 Phải thu khách hàng IV Hàng tồn kho B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Các khoản phải thu dài hạn khách hàng 592,600,000 141,500,000 4,917,049,815 6,233,465,322 II Tài sản cố định 57,118,661,257 57,450,971,937 Tài sản cố định hữu hình 35,635,863,770 36,537,012,862 Tài sản cố định vơ hình 21,482,797,487 20,913,959,075 232,868,396,341 221,939,002,406 TỔNG TÀI SẢN Đơn vị: đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế A NỢ PHẢI TRẢ 42,668,271,306 31,687,805,737 I Nợ ngắn hạn 41,953,071,190 31,065,268,121 II Nợ dài hạn 715,200,116 622,537,616 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 190,200,125,035 190,251,196,669 TỔNG NGUỒN VỐN 232,868,396,341 221,939,002,406 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế 2017 2018 101,850,944,153 70,452,643,869 91,581,675,549 59,803,288,615 10,269,268,604 10,649,355,254 16,806,233,349 15,365,188,342 247,592,267 46,953,674 102,070,000 - 4,637,368,873 5,532,561,521 15,138,569,692 11,704,122,840 7,051,971,121 8,730,905,561 7,160,073,968 9,514,890,001 - - - - 7,160,073,968 9,514,890,001 Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – Cơng ty TNHH MTV Ladofood BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng 2017 2018 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 204,008,294,760 172,839,401,490 I Tiền khoản tương đương tiền 17,325,684,453 13,423,229,679 III Các khoản phải thu ngắn hạn 54,362,635,809 52,544,106,943 Phải thu khách hàng 51,627,402,872 26,154,729,926 IV Hàng tồn kho 131,065,893,380 104,134,594,214 B TÀI SẢN DÀI HẠN 56,654,199,895 55,453,932,645 183,050,000 61,500,000 Các khoản phải thu dài hạn khách hàng II Tài sản cố định 41,810,615,526 38,776,952,703 Tài sản cố định hữu hình 41,684,103,651 38,720,725,203 126,511,875 56,227,500 260,662,494,655 228,293,334,135 Tài sản cố định vơ hình TỔNG TÀI SẢN Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn I Các khoản phải thu dài hạn Đơn vị: đồng Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế A NỢ PHẢI TRẢ 77,291,254,088 39,257,359,980 I Nợ ngắn hạn 76,526,254,088 38,412,359,980 765,000,000 845,000,000 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 183,371,240,567 189,035,974,155 TỔNG NGUỒN VỐN 260,662,494,655 228,293,334,135 II Nợ dài hạn Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 2017 2018 617,526,007,128 459,224,231,795 568,472,030,510 424,866,290,145 49,053,976,618 34,357,941,650 1,368,523,789 554,712,466 2,660,111,774 1,317,930,339 1,931,711,207 629,723,234 6,894,211,069 5,045,164,072 13,199,246,579 10,598,651,103 27,668,930,985 17,950,908,602 27,084,307,685 18,889,924,485 5,449,905,837 3,479,133,649 21,634,401,848 15,410,790,836 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – CTCP Vang Thăng Long BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng A TÀI SẢN NGẮN HẠN 2017 2018 100,959,315,722 93,442,085,652 I Tiền khoản tương đương tiền 4,317,824,263 4,417,893,690 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 5,200,000,000 115,000,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 24,450,697,573 21,075,903,702 Phải thu khách hàng 19,415,369,220 20,018,200,843 IV Hàng tồn kho 66,747,406,865 67,775,302,751 B TÀI SẢN DÀI HẠN 44,640,405,500 42,443,277,363 I Các khoản phải thu dài hạn 0 Các khoản phải thu dài hạn khách hàng 0 II Tài sản cố định 18,200,883,894 18,149,029,692 Tài sản cố định hữu hình 18,186,140,095 17,567,127,233 14,743,799 7,158,012 145,599,721,222 135,885,363,015 Tài sản cố định vơ hình TỔNG TÀI SẢN Đơn vị: đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế A NỢ PHẢI TRẢ 99,924,922,636 80,206,579,264 I Nợ ngắn hạn 97,367,933,596 77,524,956,309 II Nợ dài hạn 2,556,989,040 2,681,622,955 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 45,674,798,586 55,678,783,751 TỔNG NGUỒN VỐN 145,599,721,222 135,885,363,015 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 2017 2018 72,891,925,448 100,702,971,909 55,787,093,160 63,266,823,394 17,104,832,288 37,436,148,515 347,035,961 356,755,100 6,781,996,881 8,176,257,830 6,776,542,791 7,356,387,613 3,073,862,585 3,540,667,612 4,365,297,024 5,896,358,561 3,230,711,759 20,179,618,612 4,131,606,184 20,199,275,269 447,459,540 4,656,953,955 3,684,146,644 15,542,321,314 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Lợi nhuận sau thuế Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – Tập đồn Nước giải khát Tân Hiệp Phát (THP) BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng A TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn 2017 2018 1,718,872,557,551 982,021,467,374 57,796,908,052 3,296,524,607 1,088,713,820,837 460,944,261,648 130,833,327,414 191,780,491,551 IV Hàng tồn kho 439,842,630,451 390,924,217,727 1,061,475,926,760 1,877,562,063,351 I Các khoản phải thu dài hạn Các khoản phải thu dài hạn khách hàng II Tài sản cố định Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - - 1,661,515,658,351 Tài sản cố định hữu hình 509,410,147,482 380,766,741,122 Tài sản cố định vơ hình 550,344,374,278 1,280,748,917,229 2,780,348,484,311 2,859,583,530,725 Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ - 1,059,754,521,760 TỔNG TÀI SẢN Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ - Phải thu khách hàng B TÀI SẢN DÀI HẠN Đơn vị: đồng Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế A NỢ PHẢI TRẢ 2,490,969,760,062 2,340,146,199,073 I Nợ ngắn hạn 1,893,077,206,854 1,785,955,055,778 II Nợ dài hạn 597,892,553,208 554,191,143,295 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 289,378,724,249 519,437,331,652 2,780,348,484,311 2,859,583,530,725 TỔNG NGUỒN VỐN Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Lợi nhuận sau thuế 2017 2018 5,301,192,756,773 5,856,108,383,301 3,310,274,425,882 3,688,239,280,398 1,990,918,330,891 2,167,869,102,903 1,579,183,087 185,832,613 100,511,064,646 82,808,834,637 97,952,340,169 75,769,501,752 674,339,449,612 684,040,954,499 262,882,918,718 295,964,946,304 954,764,081,002 1,105,240,200,076 1,230,711,944,035 1,199,155,833,990 255,523,823,570 240,110,741,126 - - 975,188,120,465 959,045,092,864 Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – CT TNHH URC Việt Nam BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng A TÀI SẢN NGẮN HẠN 2017 2018 1,726,443,488,706 2,395,403,417,719 I Tiền khoản tương đương tiền 292,196,377,511 247,979,763,554 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 3,308,943,600 3,308,943,600 III Các khoản phải thu ngắn hạn 558,986,761,418 1,144,244,598,691 Phải thu khách hàng 214,041,447,016 775,386,435,433 IV Hàng tồn kho 715,648,741,618 731,821,330,723 1,766,096,395,264 1,693,465,670,600 1,787,270,628 1,787,270,628 0 II Tài sản cố định 1,456,158,062,577 1,435,006,272,491 Tài sản cố định hữu hình 1,455,245,045,130 1,434,377,586,202 913,017,447 628,686,289 3,492,539,883,970 4,088,869,088,319 B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Các khoản phải thu dài hạn khách hàng Tài sản cố định vơ hình TỔNG TÀI SẢN A NỢ PHẢI TRẢ 932,164,673,954 1,256,025,203,758 I Nợ ngắn hạn 639,523,166,609 957,259,544,499 II Nợ dài hạn 292,641,507,345 298,765,659,259 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 2,560,375,210,016 2,832,843,884,561 TỔNG NGUỒN VỐN 3,492,539,883,970 4,088,869,088,319 Đơn vị: đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Lợi nhuận sau thuế 2017 2018 4,918,545,897,421 5,535,860,904,014 4,265,592,337,831 4,617,023,114,374 652,953,559,590 918,837,789,640 8,040,901,023 26,750,382,026 4,330,977,878 15,145,060,491 1,979,166,667 5,515,555,556 493,552,674,502 576,203,344,835 51,934,069,226 59,340,399,669 111,176,739,007 294,899,366,671 129,574,084,781 303,993,187,179 13,953,831,477 32,132,740,933 756,023,758 -608,228,229 114,864,229,546 272,468,674,475 Nguồn: VIRAC tổng hợp Phụ lục Báo cáo tài – CT TNHH URC Việt Nam BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị: đồng 2017 2018 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 192,288,057,739 192,566,273,595 I Tiền khoản tương đương tiền 62,944,437,528 64,975,788,530 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 45,000,000,000 90,000,000,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 58,892,937,520 16,584,645,851 Phải thu khách hàng 58,279,909,057 15,043,820,457 IV Hàng tồn kho 24,290,216,889 19,206,767,193 B TÀI SẢN DÀI HẠN 47,734,270,417 43,069,208,100 Đơn vị: đồng Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài I Các khoản phải thu dài hạn Chi phí lãi vay Các khoản phải thu dài hạn khách hàng II Tài sản cố định 11,169,481,044 7,858,268,123 Tài sản cố định hữu hình 11,128,314,379 7,830,065,643 41,166,665 28,202,480 240,022,328,156 235,635,481,695 Tài sản cố định vơ hình TỔNG TÀI SẢN A NỢ PHẢI TRẢ 54,351,114,876 46,412,923,589 I Nợ ngắn hạn 53,631,114,876 45,692,923,589 720,000,000 720,000,000 B VỐN CHỦ SỠ HỮU 185,671,213,280 189,222,558,106 TỔNG NGUỒN VỐN 240,022,328,156 235,635,481,695 II Nợ dài hạn Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Lợi nhuận sau thuế 2017 2018 327,297,597,399 277,999,301,596 252,708,169,775 213,327,371,362 74,589,427,624 64,671,930,234 6,604,156,228 9,082,160,581 248,221,597 19,879,986 225,555,556 48,601,039,081 36,733,019,865 35,541,302,256 33,244,791,917 -3,196,979,082 3,756,399,047 -2,731,129,457 5,952,481,999 836,276,672 187,873,446 -528,360,668 528,360,668 -3,039,045,461 5,236,247,885 Nguồn: VIRAC tổng hợp Khuyến cáo sử dụng Bản báo cáo thực Công ty Cổ phần Nghiên cứu Ngành Tư vấn Việt Nam (VIRAC), cung cấp thông tin tổng quan ngành phân tích doanh nghiệp Mọi thơng tin, nhận định dự báo quan điểm báo cáo dựa nguồn liệu đáng tin cậy dựa cẩn trọng tối đa thời điểm viết báo cáo Tuy nhiên nguyên nhân chủ quan khách quan từ nguồn thơng tin cơng bố, VIRAC khơng đảm bảo tính xác thực thông tin đề cập báo cáo phân tích khơng chịu trách nhiệm tính xác thông tin đề cập đến báo cáo này, không chịu trách nhiệm thiệt hại việc sử dụng toàn hay phần nội dung báo cáo Những quan điểm nhận định đề cập báo cáo thay đổi, cập nhật mà không cần báo trước Bản báo cáo có quyền tài sản Công ty Cổ phần Nghiên cứu Ngành Tư vấn Việt Nam (VIRAC) Nghiêm cấm hành vị chép, sửa đổi, in ấn mà khơng có cho phép văn VIRAC MỌI THÔNG TIN CHI TIẾT XIN ĐƯỢC LIÊN HỆ: CÔNG TY CỔ PHẦN NGHIÊN CỨU NGÀNH VÀ TƯ VẤN VIỆT NAM Tầng 6, tịa nhà Anh Minh, 36 Hồng Cầu, Quận Đống Đa, Hà Nội Email: VIRACresearch@VIRAC.com | Số điện thoại: +84 463289520 Thank you ! 129 ... THỊ TRƯỜNG VIỆT NAM Tổng quan ngành 2.1 Thị trường giới 2.2 Thị trường Việt Nam 2.3 Rủi ro ngành 2.4 Quy hoạch phát triển ngành 2.5 Triển vọng dự báo 45 Thị trường Việt Nam Ngành Đồ uống có quy... Thương Việt Nam Việt Nam cam kết mở cửa rộng cho đầu tư từ EU số ngành sản xuất, có Thực phẩm Đồ uống 17 Môi trường kinh doanh 1.3 Các Hiệp định Thương mại Tác động EVFTA đến thị trường Đồ uống Việt. .. phép Việt Nam mở rộng phạm vi xuất nhập sản phẩm Đồ uống Cụ thể giá trị xuất ngành Đồ uống tăng 16 lần từ 20.5 triệu USD (2006) đến 332 triệu USD (2014), giúp tăng doanh thu cho ngành Đồ uống