CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
NGHIỆP VỤ CHO VAY CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NỘI DUNG CHÍNH I.Các vấn đề chung cho vay doanh nghiệp II.Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp III.Cho vay trung dài hạn doanh nghiệp 1.1Các khái niệm: a/Cho vay gì? Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khác hàng mơt khoảng tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi Thời hạn định thời hạn cho vay b/Thời hạn cho vay gì? Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tính dụng khách hàng Dựa vào thời hạn,có thể chia cho vay doanh nghiệp thành cho vay ngắn hạn,trung hạn dài hạn *Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng *Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng *Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên 1.2.1.Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng: Đảm bảo vốn vây mục đích thỏa thuận nhằm bảo đảm hiệu sử dụng vốn vây khả thu hồi nợ vây sau Về phía ngân hàng trước cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vây vốn khách hàng, địng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích cam kết khơng , việc sử dụng vốn vây vay mục đích có ảnh hưởng lớn đến khả thu hồi vốn sau Việc khách hàng sử dụng vốn vây khơng mục dích dễ dẫn đến thất lảng phí khiến vốn vây khơng tạo ngân lưu để trả nợ cho ngân hàng Về phía khách hàng việc sử dụng vốn vây mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vây , đồng thời giúp doanh nghiệp đảm bảo việc hoàng trả nợ cho ngân hàng Từ , nâng cao uy tính khách hàng ngân hàng cố quang hệ vay vốn khách hàng với ngân hàng sau 1.2.2 Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạng thỏa thuận hợp đồng tính dụng : Hồn trả nợ gốc lãi vốn vay nguyên tức thiếu hoạt động cho vay,điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng cho vây huy động từ khách hàng gửi tiền,do đó,sau vây thời hạng định, khách hàng vay tiền phải hoàng trả lại cho ngân hàng để ngân hàng hoàn trả cho khách hàng gửi tiền Hơn chất quan hệ tính dụng quang hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay sau thời gian đình vốn vây phải hồng trả,cã gốc lãi 1.3.Điều kiện vay Ngân hàng xem xét cho vay khách hàng thỏa mãn số điều kiện vay định.các điều kiện vay vốn khách hàng cần có bao gồm: •Có lực pháp luật dân sự,năng lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật •Có mục đích vay vốn hợp pháp •Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết •Có phương án sản xuất kinh doanh,dịch vụ khả thi có hiệu •Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định phủ hướng dẫn ngân hàng nhà nước Việt Nam Ví dụ minh họa :điều kiện vay vốn tình Sacombank khách hàng doanh nghiệp vay vốn phải thỏa mãn điều kiện sau : + Có lực pháp luật dân + Mục đích vay vốn hợp pháp + Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết + Có vốn tụ có tham gia vào dự án phương án sản xuất kinh doanh (đối với vay trung dài hạn :vốn tụ có tham gia tối thiểu 30% ) + Có phương án kinh doanh hiệu quả,khả thi phù hợp với quy định pháp luật + Có tài sản đảm bảo hợp pháp cho khoảng vay bên thứ bảo lãnh + Có trụ sở địa bàn hoạt động với đơn vị trực thuộc sacombank 1.4 MỤC ĐÍCH VAY VỐN Theo quy chế cho vay khách hàng phần trình bày điều kiện vay vốn Ngân hàng thương mại cho vay yêu cầu khách hàng phải có mục đích vay vốn hợp pháp va cam kết sử dụng vốn vay mục đích thõa thuận.Nghĩa : Mục đích vay vốn Doanh nghiệp mở rộng quy mơ sản xuất,đầu tư vào Dự án.Nói tóm lại nhằm mục đích vay vốn Doanh nghiệp để phát triển kinh tế - xã hội.Tuy nhiên mục đích vay vốn phải hợp pháp Ví dụ mục đích vay vốn - Tình sacombank Sacombank đồng ý cho khách hàng doanh nghiệp vay vốn để sử dụng vào mục đích sau : Bổ sung vốn lưu động thiếu hụt trình sản xuất kinh doanh,cung ứng dịch vụ; Tài trợ vốn để sản xuất,chế biến hàng xuất Thanh toán tiền hàng nước theo hợp đồng mua bán 1.5.Hồ sơ vay vốn - Khi có nhu cầu vay vốn,khách hàng gửi cho tổ chức tín dụng hồ sơ vay vốn bao gồm giấy đề nghị vay vốn tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn - Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác hợp pháp tài liệu gửi cho tổ chức tín dụng - Tổ chức tín dụng hướng dẫn loại tài liệu khách hàng cần gửi với đặc điểm cụ thể loại khách hàng,từng loại cho vay khoản vay - Thông thường hồ sơ vay vốn gồm có: +Giấy đề nghị vay vốn +Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân khách hàng (giấy phép thành lập,quyết định bổ nhiệm giám đốc,điều lệ hoạt động ) +Phương án sản xuất kinh doanh kế hoạch trả nợ,hoặc dự án đầu tư +Báo cáo tài thời kí gần +Các giấy tờ liên quan đến tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh nợ vay +Các giấy tờ liên quan khác cần thiết - Khi cụ thể hóa hồ sơ vay vốn,các NHTM yêu cầu khách hàng nộp cho ngân hàng tài liệu cần thiết phù hợp với đặc điểm hoạt động ngân hàng Ví dụ hồ sơ vay vốn khách hàng phải xuất trình vay vốn ngân hàng: Sacombank Bộ hồ sơ vay vốn gồm: 1.Hồ sơ tư cách pháp nhân: -Giấy phép thành lập,đăng kí kinh doanh; -Giấy phép đầu tư,tu chỉnh(nếu có); -Các văn có liên quan điều lệ cơng ty,quyết định bổ nhiệm người đại diện theo pháp luật kế toán trưởng,văn chấp thuận danh sách HĐQT,ban quản trị,hội đồng thành viên cấp có thẩm quyền 2.Hồ sơ sử dụng vay vốn: -Giấy đề nghị vay vốn theo mẫu Sacombank; -Kế hoạch kinh doanh,hợp đồng đầu tư,hợp đồng kinh tế; -Kế hoạch sử dụng vốn hoàn trả nợ; -Giấy từ chứng minh mục đích sử dụng vốn; -hộ khẩu,CMND người đại diện công ty vợ/chồng (đối với công ty hợp danh);hộ khẩu,CMND chủ DN(đối với DNTN) 3.Hồ sơ tình hình tài chính:bảng cân đối kế toán,báo cáo kết kinh doanh 4.Hồ sơ tài sản đảm bảo 5.Hồ sơ khác theo yêu cầu sacombank 1.6.Thẩm định định cho vay: - Để có định cho vay hay khơng cho vay,các tổ chức tín dụng có đưa quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân,trách nhiệm khâu thẩm định định cho vay - Khi thẩm định tổ chức xem xét ,đánh giá tính khả thi,hiệu dự án đầu tư,phương án sản xuất,kinh doanh,dịch vụ hay dự án đầu tư,phương án phục vụ đời sống khả hoàn trả nợ vay khách hàng để định cho vay - Tổ chức tín dụng quy định cụ thể niêm yết công khai thời hạn tối đa phải thông báo định cho vay không cho vay khách hàng kể từ nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn thông tin cần thiết khách hàng - Trường hợp khơng cho vay,tổ chức tín dụng phải thơng báo cho khách hàng văn bản,trong nêu rõ từ chối cho vay - Trường hợp cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng thực khâu quy trình tín dụng - Thẩm định định cho vay khâu quan trọng tồn quy trình tín dụng,ảnh hưởng lớn đến khâu sau uy tín ,hiệu hoạt động tổ chức tín dụng 1.7 giới hạn hạn chế cho vay; Giới hạn tín dụng vay ngắn hạn; 1.tổng dư nợ cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có ngân hàng, trừ trường hợp khoản cho vay từ nguồn vốn ủy thác phủ,của tổ chức cá nhân 2.trong trường hợp đặc biệt,ngân hàng cho vay vượt mức giới hạn cho vay theo quy định vừa nêu thủ tướng phủ cho phép trường hợp cụ thể 3.việc xác định vốn tự có ngân hàng để làm tính tốn giới hạn cho vay thực theo quy định ngân hàng nhà nước việt nam Hạn chế: Ngân hàng khơng cho vay khơng có bảo đảm,cho vay với điều kiện ưu đãi lãi xuất, mức cho vay đối tượng sau đây: +Tổ chức kiểm tốn,kiểm tốn viên có trách nhiệm kiểm tốn tổ chức tín dụng cho vay;thanh tra viên thực nhiệm vụ tra tổ chức tín dụng cho vay;kế tốn trưởng tổ chức tín dụng cho vay Các cổ đơng lớn tổ chức tín dụng +Doanh nghiệp có đối tượng quy định khoản 1.điều 77 luật tổ chức tín dụng sợ hữu 10% vốn điều lệ doanh nghiệp 1.8 Những trường hợp khơng cho vay: Ngoài những giới hạn và hạn chế tín dụng vừa trình bày, ngân hàng còn không được cho vay những trường hợp sau đây: Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) của tổ chức tín dụng; Cán bộ nhân viên của chính tổ chức tín dụng đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay; Bố, mẹ, vợ, chồng, của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) phương thức cho vay: Các Phương thức cho vay là phương thức thực hiện cấp tín dụng cho khách hàng của ngân hàng Hiện cho vay đối với doanh nghiệp, các ngân hàng thương mại có thể thỏa thuận với khách hàng về sử dụng loại phương thức cho vay Tùy theo đặc điểm chu chuyển vốn của khách hàng, ngân hàng và khách hàng có thể thỏa thuận lựa chọn phương thức cho vay thích hợp Đa số các NHTM đều có đưa các phương thức cho vay của mình cho khách hàng tham khảo 2.1.Xác định nhu cầu vốn ngắn hạn doanh nghiệp Trong trình hoạt động,doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tài sản lưu động tài sản cố định.Về nguyên tắc, doah nghiệp sử dụng vốn ngắn hạn dài hạn để tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động Do vậy,để đầu tư vào tài sản lưu động,doanh nghiệp thường phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn Nhìn vào bảng cân đối tài sản donah nghiệp,chúng ta dể dàng nhận nguồn vốn ngắn hạn mà doanh nghiệp thường sử dụng để tài trợ cho tài sản lưu động thường có: *Các khoản nợ phải trả người bán; *Các khoản ứng trước người mua; *Thuế khoản phải nộp Nhà Nước; *Các khoản phải trả công nhân viên; *Các khoản phải trả khác; *Vay ngắn hạn từ ngân hàng III.Cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Như phần mục đích cho vay nói ,cho vay dài hạn nhằm giúp khách hàng đủ vốn đầu tư vào tài sản cố định Dựa vào mục đích vay,ngân hàng cho khách hàng vay vốn dài hạn để đầu tư mua sắm tài sản cố định máy móc thiết bị cho khách hàng vay vốn dà hạn đầu tư vào dự án đầu tư.Cho nên phương thức cho vay dài hạn là: *Cho vay mua sắm máy móc thiết bị *Cho vay đầu tư dự án Dựa vào phương thức cho vay chia loại: + cho vay lần + cho vay theo hạn mức tính dụng 3.1 Cho vay lần: Đặc điểm phương thức cho vay lần lần khách hàng vay phải làm hồ sơ vay Do ,đơi phương thức cho vay cịn gọi cho vay theo ,nếu quý khách hàng có vay ,thì khách hàng phải làm nhiêu hồ sơ xin vay Bộ phận tín dụng tiến hành phân tích hồ sơ xin vay xem xét cho vay đôi với hồ sơ cụ thể 3.2 Cho vay theo hạng mức tín dụng Định Nghĩa: Hạn mức tính dụng mức dư nợ vay tối đa trì thời hạn định mà ngân hàng khách hàng thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Đặc điểm: + Khác vơí loại vay phần,ngân hàng không xác định kỳ hạn nợ cho vay mà khống chế theo hạn mức tín dụng + Đối vơí phương thức cho vay ,một hợp đồng tín dụng sử dụng cho quý + Đến cuối quý ,hợp đồng tín dụng lý sang đầu quý sau,khách hàng muốn vay phải nộp hồ sơ vay ... vay tổ chức tín dụng khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng thực khâu quy trình tín dụng - Thẩm định định cho vay khâu quan trọng tồn quy trình tín dụng, ảnh hưởng lớn đến khâu sau uy tín ,hiệu hoạt... hàng Từ , nâng cao uy tính khách hàng ngân hàng cố quang hệ vay vốn khách hàng với ngân hàng sau 1.2.2 Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạng thỏa thuận hợp đồng tính dụng : Hồn trả nợ gốc lãi... vốn,các NHTM yêu cầu khách hàng nộp cho ngân hàng tài liệu cần thiết phù hợp với đặc điểm hoạt động ngân hàng Ví dụ hồ sơ vay vốn khách hàng phải xuất trình vay vốn ngân hàng: Sacombank Bộ hồ sơ