Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam.DOC

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam

Lời nói đầu

Từ một nớc nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêudùng, qua hơn 10 năm đổi mới Việt Nam đã và đang từng bớcvơn lên bớc đầu khẳng định đợc uy tín, chinh phục đựơckhách hàng chiếm lĩnh đợc thị trờng lớn, ổn định góp phầnnâng cao vị thế của mình trên chính trờng quốc tế Hiện nayvới cơ chế mở cửa, các thành phần kinh tế hoạt động một cáchbình đẳng theo hiến pháp và pháp luật Nhiều loại hìnhdoanh nghiệp ra đời và phát triển mạnh mẽ Cùng với nó là sựcạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp trong nớc cũng nh nớcngoài đòi hỏi các doanh nghiệp phải luôn luôn đổi mới côngnghệ, trang thiết bị và mở rộng sản xuất do đó cần thiết phải

có một lợng vốn lớn mà các ngân hàng thơng mại là nơi cungcấp vốn cho các doanh nghiệp, các thành phần kinh tế một cách

có hiệu quả

Trong điều kiện nền kinh tế thị trờng với hệ thống ngân

hàng hai cấp: Ngân hàng Nhà nớc thực hiện quản lý nhà nớc và

cấp kinh doanh là các ngân hàng thơng mại Cùng với việc triểnkhai thực hiện pháp lệnh ngân hàng ở nớc ta trong thời gianqua đã tạo ra những chuyển biến rõ nét cả về tổ chức, hoạt

động và trình độ nghiệp vụ của hệ thống ngân hàng gópphần tăng trởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Các tổchức tín dụng hình thành mạng lới trên hầu khắp các địa bàncả nớc Ngoài hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh còn

có các ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng liên doanh Nghiệp vụ ngân hàng cũng đợc đổi mới và từng bớc hiện đạihoá, tiếp cận với công nghệ và thông lệ quốc tế Với hoạt độngtín dụng và các dịch vụ đa dạng ngân hàng đã đáp ứng đợcphần lớn nhu cầu của khách hàng, góp phần đáng kể vào sựnghiệp phát triển kinh tế đất nớc Ngày nay ngân hàng đã trởthành một mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận độngnhịp nhàng của nền kinh tế Cùng với các ngành kinh tế khácngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ,

kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo môi trờng đầu t thuận lợi, tạocông ăn việc làm cho ngời lao động, phát triển thị trờng ngoạihối.

Tuy nhiên trong bối cảnh nền kinh tế đang trong thời kỳmới chuyển đổi sang cơ chế thị trờng, môi trờng kinh tế cha

ổn định, môi trờng pháp lý đang dần đợc hoàn thiện nên hoạt

động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại đang gặpnhiều khó khăn nhất là chất lợng tín dụng cha cao mà biểu hiện

là nợ quá hạn, nợ khó đòi lớn Việc phân tích một cách chínhxác, khoa học các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, từ đó

đề ra những giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tíndụng là một nhiệm vụ cơ bản, thờng xuyên của ngành ngânhàng Vấn đề càng trở nên bức xúc và cần thiết đối với hệthống Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn có thịtrờng tín dụng chủ yếu là khu vực nông thôn

Trớc tình hình trên, là một sinh viên khoa ngân hàng - tàichính đang thực tập tại Sở Giao Dịch - Ngân Hàng NôngNghiệp và Phát Triển Nông Thôn, em đã quyết định chọn đề

tài luận văn tốt nghiệp là: “Giải pháp nâng cao chất lợng tín

dụng tại Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam”

Em hy vọng rằng bài viết của mình sẽ góp phần đẩy lùinhững khó khăn cản trở trong công tác tín dụng, đa hiệu quảtín dụng ngày càng tốt hơn, tạo đà cho hoạt động sản xuấtkinh doanh của Sở phát triển trong nền kinh tế thị trờng

Bài viết của em đợc chia làm 3 chơng:

Chơng 1: Tín dụng và chất lợng tín dụng của Ngân Hàng

Th-ơng Mại.

Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng tại Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam.

Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam.

Do trình độ lý luận cũng nh kinh nghiệm thực tiễn còn hạnchế và thời gian nghiên cứu có hạn nên đề tài không tránh khỏinhững khiếm khuyết Em rất mong nhận đợc ý kiến đóng gópcủa các thầy cô giáo để đề tài đợc hoàn thiện hơn

Chơng I: Tín dụng ngân hàng và chất lợng tín dụng của

là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà trong

đó mỗi cá nhân hay một tổ chức nhờng quyền sử dụng mộtkhối lợng giá trị hoặc hiện vật cho một cá nhân hay một tổchức khác với những ràng buộc nhất định về thời gian hoàn trả,lãi suất, cách thức vay mợn và thu hồi

Trải qua quá trình phát triển đã có nhiều hình thức tíndụng khác nhau Đầu tiên là tín dụng nặng lãi xuất hiện ở thời

kỳ tan rã của chế độ công xã nguyên thuỷ Trong thời kỳ này dolực lợng sản xuất phát triển, phân công lao động xã hội mởrộng, xã hội đã có sự phân chia giai cấp kẻ giàu ngời nghèo.Trong quá trình đầu tiên chủ yếu là cho vay bằng hiện vật, vềsau chủ yếu cho vay bằng tiền Đây là hình thức cho vay nặnglãi với lãi suất rất cao, không có giới hạn và là hình thức tín dụngtiêu dùng, chủ yếu để giải quyết nhu cầu sinh hoạt hàng ngày

Sự ra đời của phơng thức sản xuất t bản cho thấy tín dụngnặng lãi không còn phù hợp nữa, nó cản trở sự phát triển củanền kinh tế bởi các nhà t bản kinh doanh với mục đích lợi nhuậnkhông thể vay với mức lãi suất cao hơn tỷ suất lợi nhuận Vì vậyhoạt động của nó ngày càng thu hẹp và tín dụng thơng mạixuất hiện Đây là hình thức tín dụng giữa các nhà sản xuấtkinh doanh với nhau do đó chủ thể tham gia quá trình vay mợnnày cũng là các nhà sản xuất kinh doanh

Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịuhàng hoá cao hơn giá bán bằng tiền mặt, phần chênh lệch nàychính là lãi của hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịuchỉ diễn ra giữa các đơn vị liên quan trực tiếp với nhau Vìvậy nó không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày càng tăng củanền sản xuất hàng hoá và tín dụng ngân hàng ra đời.

Mặt khác do đặc điểm tuần hoàn vốn trong quá trình táisản xuất, xã hội thờng xuyên xuất hiện hiện tợng thừa vốn tạmthời ở các tổ chức cá nhân này và nhu cầu thiếu vốn ở các tổchức cá nhân khác Hiện tợng thừa, thiếu vốn phát sinh do có sựchênh lệch về thời gian Trong khi đó số lợng các khoản thunhập và chi tiêu ở các tổ chức cá nhân trong quá trình tái sảnxuất đòi hỏi phải đợc tiến hành một cách liên tục Vậy để khắcphục tình trạng này thì chỉ có ngân hàng - một tổ chứcchuyên kinh doanh tiền tệ mới có khả năng giải quyết đợcnhững mâu thuẫn đó

Vậy tín dụng ngân hàng là gì ?

"Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền

tệ mà một bên là ngân hàng - một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay "

Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thịtrờng, nó luôn luôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tếmột cách linh hoạt đầy đủ và kịp thời

Thật vậy, chúng ta xem xét trờng hợp sau:

Giả sử: Đã vào đầu mùa hè, nhu cầu về nớc giải khát rất lớn vànếu tôi biết tận dụng cơ hội này thì việc sản xuất ra nớc giảikhát phục vụ trong hè không những đem lại lợi nhuận cho tôi mà

còn đem lại sự phát triển của nền kinh tế Song để mua đợcmột dây chuyền sản xuất nớc giải khát thì phải cần một lợngvốn rất lớn mà nếu một mình tôi sẽ không đủ vốn Trong khi đó

có một số ngời khác có một món tiết kiệm do tích luỹ đợc trongnhiều năm Nếu tôi, những ngời đó gặp nhau và những ngời

đó cung cấp vốn cho tôi thì kế hoạch của tôi sẽ trở thành hiệnthực

Nhng một vấn đề đợc đặt ra là liệu tôi - ngời thiếu vốn vànhững ngời thừa vốn đó có gặp nhau không? Và trong nềnkinh tế thị trờng hàng ngày hàng giờ diễn ra không biết baonhiêu mối quan hệ nh vậy? Nó đã hình thành nên: một bên lànhững ngời có tiền tích luỹ, có khả năng cung cấp và phía bênkia là những ngòi có nhu cầu vay cho đầu t phát triển Nh vậynảy sinh vấn đề là làm thế nào để họ có thể tìm gặp đợcnhau và làm thế nào để cùng một lúc thoả mãn đợc nhu cầuvốn đa dạng và to lớn trong khi các nguồn tiết kiệm còn đangnằm phân tán trong xã hội Không phải bất kỳ ai cũng có khảnăng đầu t hoặc vay vốn trên thị trờng tài chính, ngoài ra khigiao dịch trên thị trờng tài chính đòi hỏi chi phí về tiền bạc vàthời gian rất lớn Do đó các ngân hàng thơng mại với chức năngcơ bản là trung gian tài chính, hoạt động nh một chiếc cầu nốiliền giữa khả năng cung ứng và nhu cầu về vốn tiền tệ trong xãhội đã cơ bản giải quyết đợc những vấn đề nẩy sinh trên Đồngthời với t cách là một trung gian tín dụng ngân hàng đóng vaitrò là ngời môi giới giữa một bên là ngời có tiền cho vay và mộtbên là ngời có nhu cầu vay vốn Thông qua cơ chế thị trờngbằng những biện pháp kinh tế năng động và áp dụng các ph-

ơng pháp kỹ thuật theo hớng hiện đại tiên tiến ngân hàng cókhả năng thu hút hầu hết những nguồn vốn tiền tệ tiết kiệm

dự trữ trong xã hội để chuyển giao đúng nơi, đúng lúc phù hợpvới nhu cầu vốn trong sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tíndụng ngân hàng mà những đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đã trở

thành tiền hoạt động, biến những đồng tiền phân tán thànhnguồn vốn tập trung phục vụ cho nhu cầu kinh doanh Qua đóthúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho nền kinh tếngày càng phát triển.

2 Các hình thức tín dụng ngân hàng :

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế với xu hớng tự do hoá,các ngân hàng phải luôn luôn nghiên cứu và đa ra các hìnhthức tín dụng khác nhau để có thể đáp ứng một cách tốt nhấtnhu cầu của quá trình tái sản xuất, từ đó đa dạng hóa danhmục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợinhuận và thực hiện phân tán rủi ro

Dựa vào các tiêu thức khác nhau mà chúng ta tiến hànhphân loại các hình thức tín dụng ngân hàng:

- Căn cứ vào mục đích sử dụng có các hình thức tín dụng sau:

+ Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việcmua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở đất đai, bất độngsản trong lĩnh vực thơng mại dịch vụ

+ Cho vay công nghiệp và thơng mại: Là loại cho vay ngắnhạn để bổ sung vốn lu động cho các doanh nghiệp trong lĩnhvực công nghệp, thơng mại, dịch vụ.+ Cho vay nông nghiệp: Làloại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất nh: phân bón,thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động

+ Cho vay tiêu dùng cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứngcác nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm các vật dụng đắt tiền Ngàynay ngân hàng còn thực hiện cho vay để trang trải chi phíthông thờng của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng

- Căn cứ vào tài sản thế chấp có các hình thức tín dụng ngân hàng sau:

+ Cho vay có tài sản thế chấp: Ngân hàng căn cứ vào tàisản của khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ của kháchhàng.

Cho vay cầm cố: Là việc ngân hàng căn cứ vào tài

sản khách hàng mang đến cầm cố tại ngân hàng Tài sản củakhách hàng do ngân hàng bảo quản, trong suốt thời gian cầm

cố khách hàng không đợc sử dụng nhợng bán, cho thuê

Cho vay thế chấp: Là việc ngân hàng căn cứ vào tài

sản của khách hàng để đảm bảo cho khả năng trả nợ của kháchhàng Tài sản không cần mang đến ngân hàng, khách hàng cóquyền sử dụng nhng không có quyền bán và cho thuê

+ Cho vay không có tài sản thế chấp (Tín chấp): Ngânhàng cho vay trên cơ sở tin tởng khách hàng, tài sản thế chấp là

uy tín, danh dự của khách hàng Ngoài ra còn có hình thức chovay thông qua việc bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoànthể chính trị - xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn

Ví dụ: Hội nông dân Việt Nam, Hội Phụ nữ Việt Nam

- Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng có các hình thức tín dụng ngân hàng sau:

+ Cho vay bằng tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trịcủa tín dụng đợc cung cấp bằng tiền nh: Thấu chi, tín dụngthời vụ, tín dụng trả góp

+ Cho vay bằng tài sản: Phổ biến là tài trợ thuê mua

- Căn cứ vào xuất xứ tín dụng có các hình thức tín dụng sau:

+ Cho vay trực tiếp: Ngân hàng trực tiếp cấp vốn chokhách hàng và khách hàng trực tiếp trả lãi và gốc cho ngânhàng

+ Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực hiện thôngqua việc mua lại các khế ớc hoặc các chứng từ nợ đã phát sinh vàcòn lại trong thời hạn thanh toán gồm các hình thức:

 Chiết khấu thơng mại.

 Mua các khoản nợ của các doanh nghiệp ( factoring): Là dịch

vụ mua các yêu cầu ( giấy đòi nợ) của các công ty sau đónhận tiền thanh toán về các yêu cầu này Các yêu cầu ở đâythờng là các giấy đòi nợ ngắn hạn phát sinh do cung cấp hànghoá

+ Tín dụng dài hạn: Là những khoản tín dụng có thời hạn từ

60 tháng trở lên Mục đích sử dụng là để sửa chữa, khôi phục,thay thế tài sản cố định, đổi mới công nghệ và xây dựng mới

đối với những công trình mới thời hạn thu hồi vốn lâu

II - Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế :

Cho đến hiện nay, mọi ngời đều thống nhất ý kiến chorằng kinh tế hàng hoá nhiều thành phần tạo ra động lực lớn,

đẩy nhanh sự tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đờisống nhân dân, đa lại sự phồn vinh kinh tế cho nớc ta trongnhững năm qua Và để đạt đợc những kết quả nh vậy thì

phải kể đến một nhân tố góp phần quan trọng vào sự pháttriển kinh tế đất nớc đó chính là tín dụng ngân hàng Khác sovới tín dụng trớc đây, trong thời kỳ bao cấp tín dụng đợc coi

nh là một công cụ cấp phát thay ngân sách, vì lẽ đó mà đã xảy

ra tình trạng có nơi cần vốn sản xuất thì không có hoặckhông kịp thời để đáp ứng nhu cầu sản xuất trong khi đó vẫn

có nơi lại có một lợng vốn ứ đọng tơng đối lớn trong xã hội Ngàynay khi chúng ta chuyển sang nền kinh tế thị trờng có sự điềutiết của Nhà nớc thì tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh một

đòn bẩy kinh tế, điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu mộtcách hiệu quả, giúp cho nền kinh tế ngày một phát triển

Biểu hiện:

1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi trong xã hội và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn :

Sự ra đời của tín dụng ngân hàng đã góp phần đáng kểvào sự nghiệp phát triển kinh tế trong những thập kỷ qua Vớichức năng là trung gian tài chính đứng giữa ngời gửi tiền vàngời đi vay ngân hàng đã biến mọi nguồn ngoại tệ phân tántrong xã hội thành nguồn vốn tập trung, qua đó điều hoà quan

hệ cung cầu về tiền tệ trong xã hội, thoả mãn tốt nhất nhu cầucủa khách hàng

Là một đơn vị kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với mục

đích lợi nhuận, các ngân hàng thơng mại luôn tìm cách để tối

đa hoá lợi nhuận của mình Lợi tức thu đợc của các ngân hàng

đợc hình thành từ hai hoạt động đó là: Hoạt động tín dụng vàcác dịch vụ của ngân hàng trong đó thu từ hoạt động tín dụng

là chủ yếu Tín dụng ở đây chúng ta hiểu là hoạt động chovay của ngân hàng Vậy ngân hàng lấy vốn ở đâu ra để chovay? Phải chăng là vốn tự có của ngân hàng Ơ đây các ngân

hàng phải huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, cá nhân và cáctầng lớp dân c trong xã hội sau đó phân phối vốn trở lại mộtcách hợp lý Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà các chủ thể

“thừa“ vốn có cơ hội không những bảo tồn vốn mà còn tạo thunhập (thu lãi), còn đối với chủ thể thiếu vốn tín dụng ngânhàng giúp họ bổ sung vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinhdoanh hoặc đời sống Trong công tác huy động vốn một mặtcác ngân hàng phải cố gắng đa ra những mức lãi suất hấp dẫn

đối với khách hàng mặt khác phải đem lại lợi nhuận cho ngânhàng

Nguồn vốn nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm:

+ Vốn tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế: Đó là thunhập bằng tiền của xí nghiệp để bù đắp hao phí vật chấttrong quá trình sản xuất, thu nhập thuần tuý sáng tạo từ các xínghiệp sản xuất

+ Vốn tạm thời nhàn rỗi trong các tầng lớp dân c

Bằng các hình thức khác nhau ngân hàng đã động viên,tập trung các nguồn vốn đó về một mối Trên cơ sở các nguồntài chính tạm thời ngân hàng sẽ tiến hành khai thác và sử dụngmột cách triệt để nhằm mang lại hiệu quả kinh tế cao tránhtình trạng vốn chết, góp phần phát triển kinh tế đất nớc

Thông qua công tác tín dụng, ngân hàng đã đáp ứng đợchầu hết các nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế trong xãhội, giúp cho quá trình sản xuất đợc liên tục, đẩy mạnh quátrình tái sản xuất Đồng thời việc tập trung và phân phối vốntín dụng đã góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế quốcdân từ nơi thừa đến nơi thiếu Bên cạnh việc đáp ứng vốn kịpthời đầy đủ cho các doanh nghiệp, các ngân hàng còn cónhững ý kiến đóng góp cho phơng án sản xuất kinh doanh, lựa

chọn đối tác thông qua quá trình sử dụng vốn của doanhnghiệp

Ngoài ra khi sử dụng vốn vay ngân hàng các doanh nghiệp

bị ràng buộc bởi trách nhiệm hoàn trả vốn gốc + lãi trong thờigian nhất định khi ký kết hợp đồng tín dụng Do đó buộc cácdoanh nghiệp phải hết sức nỗ lực, tận dụng hết khả năng củamình để sử dụng một cách có hiệu quả nhất nguồn vốn tíndụng bằng cách động viên vật t hàng hoá, thúc đẩy quá trìnhứng dụng khoa học kỹ thuật để đẩy nhanh quá trình tái sảnxuất xã hội đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp và đảm bảonghĩa vụ với ngân hàng Nh vậy hoạt động tín dụng của ngânhàng góp phần đẩy lùi lạm phát,thúc đẩy sự tăng trởng của nềnkinh tế quốc dân

2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu t phát triển :

Thực tế cho thấy bất kỳ một doanh nghiệp nào muốn hoạt

động và sản xuất kinh doanh cũng phải cần có một lợng vốnnhất định, trong trờng hợp muốn mở rộng sản xuất kinh doanhthì cần phải có một lợng vốn lớn hơn Hiện nay trong nền kinh

tế thị trờng với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa cácdoanh nghiệp đòi hỏi các doanh nghiệp luôn luôn phải đổi mới

và mở rộng sản xuất Vậy lấy vốn ở đâu ra? Và tín dụng ngânhàng là nguồn vốn cơ bản hình thành nên vốn cố định và vốn

lu động của doanh nghiệp Thông qua việc đầu t tín dụng tíndụng ngân hàng sẽ góp phần hình thành cơ cấu vốn hợp lý cho

các doanh nghiệp.Ơ nớc ta hiện nay cơ cấu kinh tế đangchuyển dịch theo hớng công nghiệp hoá hiện đại hoá, mở cửathông thơng với nhiều nớc trên thế giới do vậy nhu cầu về vốnngày càng cao, các thành phần kinh tế đang rất cần vốn để

đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh phù hợp với sự

phát triển của xã hội đòi hỏi các ngân hàng cần phải nỗ lực hơnnữa để đáp ứng nhu cầu về vốn ngày càng lớn của các doanhnghiệp Muốn vậy các ngân hàng cần phải làm tốt công tác huy

động vốn tạm thời nhàn rỗi và xây dựng cho mình nhữngchiến lợc kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu thế phát triển của cácthành phần kinh tế Có nh vậy các ngân hàng mới có thể đápứng một cách tốt nhất nhu cầu về vốn cho doanh nghiệp, gópphần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất đa nền kinh tế nớc nhàngày càng phát triển

3 Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong tổ chức điều hoà lu

thông tiền tệ :

Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng của mình,các ngân hàng đã huy động và tập trung lợng vốn nhàn rỗitrong xã hội, đồng thời rút ra khỏi lu thông một bộ phận tiền tệkhông cần thiết góp phần giảm lạm phát Bởi việc Ngân hàngNhà nớc phát hành tiền để tạo ra nguồn vốn đầu t phát triển sẽlàm tăng khối lợng tiền tệ trong lu thông, gây mất cân đốitrong quan hệ tiền hàng dẫn đến lạm phát cho nền kinh tế.Mặt khác, dựa vào quy luật của lu thông tiền tệ trong quátrình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay mà Ngânhàng Nhà nớc Trung ơng thực hiện pháp lệnh đa tiền vào luthông Do đó sự vận động của vốn tín dụng là dựa trên nguyêntắc đảm bảo hiệu quả kinh tế để tổ chức điều hoà lu thôngtiền tệ

Hơn nữa quá trình hoạt động tín dụng ngân hàng gắnliền với việc thanh toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớtlợng tiền mặt lu thông trôi nổi trên thị trờng mà không có sựquản lý của nhà nớc nhằm mục đích ổn định lu thông tiền tệ

Điều này đồng nghĩa với việc làm giảm lạm phát - một vấn đề

mà nền kinh tế phải đơng đầu khi có tốc độ tăng trởng giatăng nhanh.

Nh vậy tín dụng ngân hàng đợc coi là một công cụ có thể

điều hoà vốn trên phạm vi toàn bộ nền kinh tế quốc dân

4 Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cờng việc chấp hành chế độ hạch toán trong các doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn :

Trong quá trình nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng trớc khicho vay ngân hàng có nghiệp vụ giúp đỡ các đơn vị vay vốnxây dựng kế hoạch vay vốn dựa trên cơ sở các kế hoạch sảnxuất, kỹ thuật, tài chính Khi xét duyệt cho vay ngân hàng còncăn cứ vào tình hình chấp hành các nguyên tắc cơ bản củachế độ tín dụng ngân hàng, tình hình thực hiện nghĩa vụhợp đồng kinh tế đối với các đơn vị bạn cũng nh tôn trọng cácquy chế thủ tục cho vay Đặc biệt cần phải có các báo cáo tàichính kế hoạch sản xuất kinh doanh trong đó nêu rõ mục đích

và khẳng định tính khả thi và mức sinh lợi của dự án Nh vậymuốn vay đợc vốn các doanh nghiệp cần phải thực hiện chế độhạch toán thật tốt Tất cả những công tác trên giúp cho doanhnghiệp sử dụng vốn có hiệu quả, ngân hàng có khả năng thuhồi đợc vốn

Đặc trng cơ bản của tín dụng ngân hàng là sự vận độngtrên cơ sở hoàn trả cả gốc lẫn lãi của các con nợ đối với ngânhàng Các đơn vị kinh tế, cá nhân khi vay vốn ngân hàng

đều phải cam kết thực hiện đầy đủ các điều kiện mà ngânhàng đa ra nhằm đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích, cóhiệu quả, phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh của đơn vị

và hoàn trả vốn + lãi đúng thời hạn Trong trờng hợp các đơn vịvay vốn không thực hiện đúng cam kết thì ngân hàng sẽ dùng

đến các biện pháp chế tài tín dụng Do vậy các đơn vị sảnxuất kinh doanh luôn luôn tìm mọi biện pháp để tăng hiệu quả

sử dụng vốn nh: Đẩy nhanh vòng quay vốn, tăng năng xuất, giảmgiá thành nhằm tạo ra nhiều lợi nhuận, để có thể hoàn trả gốc

và lãi đúng thời hạn Điều này đã thúc đẩy đơn vị sản xuấtkinh doanh tăng cờng khâu hạch toán kế toán một cách chặt chẽ

đảm bảo doanh lợi ngày càng cao, tăng hiệu quả sử dụng vốntín dụng

5 Tín dụng ngân hàng là công cụ chủ yếu để đầu t, tài trợ cho các ngành kinh tế then chốt và các ngành, vùng kinh tế kém phát triển :

Hoạt động tín dụng của ngân hàng là tập trung lợng vốnnhàn rỗi trong xã hội của các tổ chức, cá nhân để cho các đơn

vị kinh tế vay Nhng không phải tất cả các chủ thể có nhu cầuvay đều đợc ngân hàng đáp ứng, bởi để tránh rủi ro tín dụngcác ngân hàng chỉ thực hiện đầu t tập trung vào một các đơn

vị có triển vọng sản xuất kinh doanh

Tuy nhiên trong điều kiện đất nớc ta hiện nay một bộ phậnlớn dân c đang sống bằng nghề nông Ơ hầu hết các tỉnh miềnnúi vấn đề đa máy móc vào nông nghiệp còn rất hạn chếnguyên nhân ở đây là do thiếu vốn Vì vậy trong giai đoạn tr-

ớc mắt thông qua công tác tín dụng Nhà nớc cần tập trung vàophát triển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểucủa xã hội đồng thời tạo điều kiện phát triển các ngành kinh tếkhác

Bên cạnh đó nớc ta đang trên con đờng công nghiệp hoáhiện đại hoá tham gia vào các quan hệ kinh tế mang tính chấtquốc tế Bởi vậy chúng ta cần phải tập trung vào việc phát triểncác ngành mũi nhọn nh: công nghiệp chế biến, dầu khí vàtín dụng ngân hàng là một trong những yếu tố cơ bản góp

phần quan trọng vào việc phát triển các ngành này điều đó

đ-ợc thể hiện qua việc cấp tín dụng cho các dự án, các chơngtrình trọng điểm để khai thác triệt để nguồn lực, đẩy nhanhtốc độ chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp -nông nghiệp - dịch vụ Với một chính sách tín dụng và mức lãisuất hợp lý sử dụng trong việc khuyến khích phát triển một sốngành kinh tế mũi nhọn sẽ là một công cụ linh hoạt tích cựctrong việc điều tiết vĩ mô nền kinh tế, góp phần đẩy nhanhquá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc một cách vữngchắc

7 Tín dụng ngân hàng góp phần giải quyết các vấn đề xã hội :

Trong những năm qua với sự lãnh đạo của Đảng và sự quản lýcủa Nhà nớc cùng với sự cố gắng của tất cả các thành viên trongxã hội nớc ta đã và đang từng bớc đi lên và đạt đợc những thànhtựu đáng kể nh: Tốc độ tăng trởng tơng đối cao, tăng thunhập, đời sống nhân dân đợc cải thiện Nhng cùng với sự pháttriển của nền kinh tế đất nớc đã nẩy sinh các vấn đề xã hội lớn:

Sự phân hoá giàu nghèo ngày càng rõ rệt, chênh lệch giữa nôngthôn và thành thị này càng doãng rộng, tham nhũng có dấuhiệu gia tăng cả về quy mô và số vụ, thất nghiệp ở tỷ lệ cao Nhận thức sâu sắc thực trạng này, các nghị quyết của Đảngluôn luôn nhấn mạnh yêu cầu phải kết hợp tăng trởng với côngbằng, giải quyết các yêu cầu về công bằng và tiến bộ xã hộingay trong từng bớc tăng trởng và tín dụng ngân hàng đợc sửdụng nh một công cụ để khắc phục tình trạng này

Thông qua cơ chế tín dụng u tiên và u đãi chúng ta đangdần dần khắc phục đợc các vấn đề xã hội Tín dụng u tiên làhình thức tập trung nguồn vốn cho một vùng, giới, ngành trongmột thời gian nhất định nhằm đạt tới một mục tiêu nào đó Tín

dụng u đãi là cho vay các đối tợng cần u đãi với lãi suất thấp hơnlãi suất thị trờng gọi là lãi suất u đãi.

Bằng cách các ngân hàng cung cấp nguồn vốn với lãi suất u

đãi cho ngời nghèo, ngời khó khăn để họ có điều kiện mở rộngquy mô sản xuất kinh doanh, áp dụng kỹ thuật mới, mở rộng thịtrờng từ đó tăng thu nhập Với mức lãi suất u đãi, tín dụng ngânhàng có vai trò to lớn trong việc giúp ngời nghèo tự vơn lên, tựgiải quyết đợc tình trạng nghèo đói của mình Đồng thời chúng

ta phải khẳng định rằng giúp ngời nghèo bằng tín dụng là giảiquyết vấn đề công bằng theo quan điểm hiện đại, coi trọng

sự nỗ lực và tham gia của bản thân ngời nghèo Đó là sự giúp đỡtích cực “Cho cần câu chứ không cho xâu cá” Song để đạt

đợc mục đích trên các ngân hàng cần phải có một cơ chếgiám sát chặt chẽ bởi thực tế cho thấy do lãi suất u đãi thấp hơnlãi suất thị trờng cán bộ tín dụng có cơ hội lạm dụng quyền hạn

để cho vay với những đòi hỏi ngoài lãi suất làm cho ngời nghèokhó lòng đáp ứng

Ngoài ra các cán bộ tín dụng ngân hàng cần phải quantâm đến vấn đề làm sao để vốn đợc sử dụng đúng mục

đích là phát triển sản xuất, cải tiến kỹ thuật để tăng thunhập, tránh rủi ro cho ngân hàng không thu hồi đợc vốn

Trong điều kiện hiện nay chúng ta hy vọng rằng tín dụngngân hàng sẽ phát huy tốt vai trò to lớn của mình trong việccung cấp nguồn lực để giải quyết các vấn đề xã hội theo hớngchủ động, tích cực, phù hợp với kinh tế thị trờng

8 Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển quan hệ

đối ngoại :

Ngày nay khi tất cả các quốc gia trên thế giới đều có xu hớngchuyển từ đối đầu sang đối thoại thì việc phát triển kinh tếkhông chỉ bó hẹp trong phạm vi đất nớc mình mà phải hoàvào sự phát triển chung của các quốc gia trong khu vực và trênthế giới.

Tín dụng ngân hàng đã trở thành một phơng tiện nối liềnnền kinh tế các nớc với nhau Đặc biệt là các nớc đang phát triểnnói chung và Việt Nam nói riêng Tín dụng đóng vai trò quantrọng trong việc xuất nhập khẩu hàng hoá và hiện đại hoá nềnkinh tế Sở dĩ nó có một tầm quan trọng nh vậy là bởi các hoạt

động này đòi hỏi phải có một lợng vốn lớn đặc biệt là vốnngoại tệ mà chính bản thân một tổ chức hay một cá nhânkhông thể có đợc Vì vậy mà tín dụng ngân hàng sẽ là nguồnvốn tài trợ đắc lực cho các nhà đầu t, kinh doanh xuất nhậpkhẩu hàng hoá, dịch vụ Hơn nữa nếu ngân hàng có mộtchính sách tín dụng đúng đắn thì nó sẽ có tác động tích cựctới hoạt động xuất nhập khẩu Một chính sách tín dụng u đãi

đối với các sản phẩm xuất khẩu sẽ làm tăng sức cạnh tranh củahàng hoá này trên thị trờng quốc tế, nâng cao vị thế của quốcgia

Sự phát triển của hoạt động tín dụng giữa các tổ chức tàichính quốc tế, các quỹ tiền tệ quốc tế và các ngân hàng nớcngoài với chính phủ Việt Nam đã góp phần to lớn trong việc thúc

đẩy nền kinh tế nớc ta có những bớc tiến vợt bậc để có thể cókhả năng hội nhập với các tổ chức kinh tế trong khu vực và trênthế giới

III - Chất lợng tín dụng ngân hàng :

1 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng :

Trong nền kinh tế thị trờng, một doanh nghiệp muốn tồn tại

và phát triển đựoc thì phải thắng trong cạnh tranh Khi nềnsản xuất hàng hoá ngày càng phát triển thì cạnh tranh ngàycàng gay gắt Cạnh tranh diễn ra trên 3 phơng diện: Số lợng,chất lợng, giá cả trong đó chất lợng đóng vai trò quan trọnghàng đầu, tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trờng

Ngân hàng là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trênlĩnh vực tiền tệ và có tác động rất lớn tới toàn bộ nền kinh tếbởi thực tế cho thấy nguyên nhân của hầu hết các cuộc khủnghoảng tài chính xảy ra đều bắt nguồn từ ngân hàng Do đóvấn đề nâng cao chất lợng tín dụng của ngân hàng là rất cầnthiết, vậy ta hiểu chất lợng tín dụng ngân hàng là nh thế nào?

" Chất lợng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng (ngời gửi tiền và ngời vay tiền) trong quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho ngân hàng phù hợp và phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội "

Việt Nam trong điều kiện hiện nay với sự bung ra của cơchế mới ngoài các ngân hàng quốc doanh đã xuất hiện hàngloạt các loại hình ngân hàng khác nhau nh: Các ngân hàng liêndoanh, các ngân hàng cổ phần, các chi nhánh ngân hàng nớcngoài Chính sự xuất hiện này đã làm cho mức độ cạnh tranhtrên thị trờng ngân hàng ngày càng tăng Điều này đòi hỏi cácngân hàng phải luôn luôn tìm ra những giải pháp nhằm thắngtrong cạnh tranh, nâng cao uy tín vị thế của mình trên thị tr-ờng Một trong những biện pháp đó chính là phải nâng caochất lợng tín dụng Chất lợng tín dụng đợc thể hiện cụ thể quacác chỉ tiêu có thể tính toán đợc nh kết quả kinh doanh, d nợ, nợquá hạn , đồng thời nó cũng đợc thể hiện qua khả năng thuhút khách hàng và mức độ tác động tới nền kinh tế Để có đợc

chất lợng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả vàquan hệ tín dụng phải đợc thiết lập trên cơ sở tin cậy và uytín Hiểu đúng bản chất của tín dụng hiện tại cũng nh xác

định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại về chất ợng sẽ giúp cho ngân hàng tìm đợc những biện pháp thích hợp

l-để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trờng

Cùng với sự phát triển mãnh mẽ của sản xuất và lu thông hànghoá, tín dụng ngân hàng cũng không ngừng phát triển nhằmcung cấp thêm các phơng tiện để đáp ứng nhu cầu giao dịchngày càng tăng của xã hội đòi hỏi chất lợng tín dụng cần phải

đợc quan tâm hơn Hơn nữa việc đảm bảo chất lợng tín dụng

là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanhtoán của mình Chất lợng đảm bảo sẽ tăng vòng quay của vốntín dụng để có thể tạo ra đợc số lần giao dịch lớn hơn, làmgiảm lợng tiền trong lu thông, mở rộng phạm vi thanh toán khôngdùng tiền mặt từ đó giảm chi phí lu thông cho xã hội Nh vậynghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thơng mại có quan hệ chặtchẽ với số lợng tiền mặt trong lu thông - nguyên nhân tiềm ẩncủa lạm phát Làm tốt công tác tín dụng sẽ giảm bớt lợng tiềntrong lu thông, góp phần kiềm chế lạm phát, điều hoà và ổn

định lu thông tiền tệ

Mặt khác chúng ta thấy rằng với một chính sách tín dụng

đúng đắn và đợc thực hiện có chất lợng không những hỗ trợcho các ngành kém phát triển, thúc đẩy các ngành mũi nhọn

mà còn góp phần vào việc tăng hiệu quả sản xuất kinh tế xãhội, đảm bảo sự cân đối giữa các vùng, giải quyết các vấn đềmang tính xã hội tạo điều kiện đa đất nớc ta tiến nhanh trêncon đờng công nghiệp hoá hiện đại hoá

Thông qua khâu phân tích khả năng phát triển của đối ợng định đầu t để đánh giá chất lợng khoản tín dụng từ đó

t-đa ra những quyết định đầu t đúng đắn sẽ khai thác tốttiềm năng về tài nguyên, lao động tăng cờng năng lực sảnxuất, cung cấp ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyếtcông ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời lao động Việc thựchiện đúng nguyên tắc tín dụng sẽ góp phần cho vay đúng đốitợng, hạn chế và xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi ở các vùng nôngthôn xa xôi hẻo lánh.

Một lý do quan trọng mà ta phải đề cập đến là việc nângcao chất lợng tín dụng có vai trò quyết định đối với sự tồn tại

và phát triển của ngân hàng Bởi chất lơng tín dụng có tốt mớităng khả năng cung cấp dịch vụ do tạo thêm đợc nguồn vốn từviệc quay vòng vốn tín dụng, thu hút đợc nhiều khách hàng bởicác hình thức sản phẩm dịch vụ đa dạng Chất lợng tín dụngngân hàng tốt sẽ làm tăng khả năng sinh lời do giảm đợc sựchậm chễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, các chi phíthiệt hại do không thu hồi đợc vốn đã cho vay Từ đó tạo ra thếmạnh và nâng cao uy tín cho ngành ngân hàng trong hoạt

động kinh doanh tiền tệ của mình Chính nhờ đó mà tạo ra

điều kiện cho sự tồn tại và phát triển lâu dài của ngân hàng.Vì vậy các ngân hàng luôn luôn phải quan tâm tới việc nângcao chất lợng tín dụng

2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng : 2.1 Tổng vốn huy động :

Tổng vốn huy động cho biết tổng nguồn tiền mà ngânhàng huy động đợc trong nền kinh tế Chỉ tiêu này cho thấyngân hàng có hoạt động uy tín, có đợc ngời gửi tin tởng không,mức giá mà ngân hàng đa ra có phù hợp không,có khuyếnkhích đợc nhân dân gửi tiền vào không? đồng thời cho thấy

ngân hàng đã tham gia vào các hình thức huy động vốn vàcác dịch vụ ngân hàng nh thế nào?

2.2 Tỷ trọng từng loại tiền gửi trên tổng nguồn vốn huy

động :

Thông thờng nguồn vốn huy động của ngân hàng bao gồmcác loại tiền gửi nh : Tiền gửi của các doanh nghiệp (tiền gửikhông kỳ hạn, tiền gửi có thể phát hành séc ) ,tiền gửi tiếtkiệm (không kỳ hạn, có kỳ hạn) Mỗi loại tiền gửi khác nhau cócác mức lãi suất khác nhau Chỉ tiêu này xác định kết cấu củanguồn vốn huy động, để phát hiện ra mặt mạnh, mặt yếu củangân hàng trong kinh doanh từ đó để đa ra các biện pháp để

đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng một cách phù hợp.Trong ờng hợp ngân hàng có tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn cao ngânhàng đó sẽ có nhiều thuận lợi trong việc tạo ra lợi nhuận bởi lãisuất của loại hình tiền gửi này tơng đối thấp Ngợc lại nếu tỷ lệtiền gửi với lãi suất cao chiếm tỷ trọng lớn thì ngân hàng sẽ gặpkhó khăn trong việc giải quyết đầu ra của nguồn vốn Song

tr-đây mới chỉ xét về một khía cạnh là lãi suất, còn việc đem lạilợi nhuận cao hay thấp và độ rủi ro ra sao thì còn phụ thuộcvào rất nhiều yếu tố

2.3 Tổng d nợ :

Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng cho vay đợc nhiều hay ít,mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng nh thế nào? Chỉtiêu này cao cho thấy ngân hàng đã tạo đợc uy tín đối với kháchhàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng phong phú thu hút đợckhách hàng

2.4 Hiệu suất sử dụng vốn vay :

định hiệu quả của một đồng vốn huy động Vậy tỷ lệ này lớn

là tốt hay nhỏ là tốt? Chúng ta cha thể khẳng định đợc bởi:Nếu tiền gửi ít hơn tiền cho vay thì ngân hàng phải tìmkiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, còn nếu tiền gửi nhiềuhơn tiền cho vay thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng thừavốn

Chỉ tiêu này thể hiện chất lợng của những khoản vay Khi

tỉ lệ này vợt quá một giới hạn cho phép thì nó thể hiện sự yếukém của hoạt động tín dụng( Mức giới hạn của mỗi nớc là khácnhau, ở Việt Nam hiện nay chấp nhận tỷ lệ này là 5%)

Theo thời gian, tỷ lệ này có thể phân làm 2 trờng hợp:

Nợ quá hạn bình thờng + Nợ quáhạn có vấn đề

Tỷ lệ nợ quá hạn dới 12 tháng=

Tỷ lệ nợ quá hạn trên 12 tháng=

Qua việc phân loại nợ quá hạn, ta có thể biết rõ các khoản nợ

đang gặp khó khăn hay những khoản nợ không thể thu hồi đợc

từ đó đa ra các biện pháp hợp lý rủi ro tới mức thấp nhất

Tổng d nợ

Nợ quá hạn khó thu hồi Tổng d nợ

2.7 Chỉ tiêu lợi nhuận :

3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng :

Hiện nay vấn đề chất lợng tín dụng đang đợc các ngânhàng rất quan tâm và đang tìm mọi cách để có thể nângcao chất lợng tín dụng một cách tốt nhất Để quản lý và đa ranhững biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng một cách có hiệuquả đòi hỏi chúng ta phải có một sự hiểu biết sâu sắc cácnhân tố tác động đến nó Có rất nhiều nhân tố ảnh hởng

đến chất lợng tín dụng ngân hàng nhng chúng ta có thể phânthành các nhóm nhân tố nh :

3.1 Nhóm nhân tố thuộc về môi trờng kinh tế :

ở đây chúng ta xét đến cả môi trờng kinh tế trong nớc vàquốc tế:

Khi nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tíndụng ngân hàng phát triển, làm cho quá trình sản xuất kinhdoanh của các doanh nghiệp đợc tiến hành một cách bình th-

ờng, không bị ảnh hởng bởi lạm phát, khủng hoảng tài chínhdẫn đến khả năng cho vay và khả năng trả nợ vay không cóbiến động lớn Tuy nhiên để xã hội phát triển đi lên đòi hỏi nềnkinh tế phải có sự tăng trởng mà tăng trởng thì dẫn đến lạmphát Nếu chúng ta không quản lý tốt để lạm phát ở con số caothì các ngân hàng sẽ là ngời chịu thiệt thòi nhất do đồng tiềnmất giá và nh vậy chất lợng tín dụng sẽ bị giảm sút nghiêmtrọng Ngoài ra do chính sách vĩ mô của nhà nớc u tiên hay hạnchế phát triển một số ngành nghề kinh tế đảm bảo cho sự ổn

định phát triển chung cho nền kinh tế cũng có ảnh hởng khôngnhỏ tới chất lợng tín dụng ngân hàng

Hiện nay với chủ trơng chuyển từ đối đầu sang đối thoại

n-ớc ta đã có quan hệ với nhiều nn-ớc trên thế giới và đem lại nhiềuthuận lợi Song việc đầu t nớc ngoài vào trong nớc một cách ồ ạt

sẽ làm mất cân bằng cung cầu tiền tệ gây ra lạm phát làm ảnhhởng tới chất lợng tín dụng một cách sâu sắc Do vậy với hệthống ngân hàng nớc ta hiện nay cha thực sự phát triển, chúng

ta cần phải cố gắng hơn nữa trong vấn đề kiểm soát luồngtiền từ nớc ngoài vào trong nớc bởi luồng tiền này sẽ làm tăngkhối lợng tiền trong lu thông gây ra lạm phát ảnh hởng tới chất l-ợng tín dụng ngân hàng

Chu kỳ phát triển kinh tế cũng có tác động không nhỏ tớichất lợng tín dụng Trong thời kỳ sản xuất kinh doanh đình trệ,nhu cầu vốn tín dụng giảm gây nên tình trạng ứ đọng vốn vàcác khoản tín dụng đã đợc thực hiện cũng khó hoàn trả Ngợc lạitrong thời kỳ hng thịnh của nền kinh tế, các doanh nghiệp đuanhau mở rộng sản xuất kinh doanh dẫn đến nhu cầu vay vốnngày càng lớn Trong một vài trờng hợp do sự tác động mạnh mẽcủa nền kinh tế đã gây ra những bất lợi cho doanh nghiệp làmcho khả năng trả các khoản nợ sẽ gặp nhiều khó khăn

Một yếu tố mà chúng ta cần phải đề cạp đến ở đây đóchính là lãi suất tín dụng cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụngngân hàng Với phơng châm “Đi vay để cho vay” các ngânhàng luôn luôn phải cố gắng để có thể đa ra một mức lãi suấthợp lý sao cho vừa thu hút đợc vốn nhàn rỗi vừa đem lại lợinhuận.Bởi nếu lãi suất huy động tiền nhàn rỗi quá thấp sẽ khôngkhuyến khích đợc các tổ chức, cá nhân gửi tiền vào ngânhàng dẫn đến ngân hàng không đủ vốn để đáp ứng nhu cầucủa khách hàng.Ngợc lại nếu lãi suất huy động đặt ra cao sẽ ảnhhởng trực tiếp đến lợi ích của ngân hàng, ngân hàng sẽ gặpkhó khăn trong vấn đề cho vay Và đối với lãi suất cho vay cũngvậy trờng hợp đa ra mức lãi suất cao sẽ dẫn đến tình trạngkhông cho vay đợc, ứ đọng vốn hoặc có cho vay đợc nhng khóthu hồi bởi khách hàng của ngân hàng không phải tất cả đềulàm ăn có hiệu quả mà có những khách hàng làm ăn không có lãihoặc lãi thấp sẽ khó có thể trả đợc những khoản nợ lớn của ngânhàng gây rủi ro cho hoạt động của ngân hàng

3.2 Nhóm nhân tố thuộc về môi trờng pháp lý :

Hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng cũng nh hoạt độngcủa nền kinh tế nói chung muốn hoạt động có hiệu qủa thìcần phải có một hệ thống pháp luật đồng bộ, thống nhất, đầy

đủ đi kèm hỗ trợ Pháp luật đã trở thành một bộ phận không thểthiếu trong cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc, không

có pháp luật hoặc một hệ thống pháp luật không đầy đủ,không phù hợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thìmọi hoạt động trong nền kinh tế sẽ trở nên hỗn độn, không thểtiến hành trôi chảy Pháp luật đã tạo lập hành lang pháp lý giúpcho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận tiện và

đạt kết quả cao Chỉ trong trờng hợp các chủ thể tham gia quan

hệ tín dụng chấp hành luật pháp một cách nghiêm minh thìquan hệ tín dụng mới đạt kết quả mong muốn đem lại chất lợngcho hoạt động tín dụng ngân hàng

Trong điều kiện nớc ta hệ thống văn bản cha đợc hoànthiện đã gây khó khăn cho ngân hàng trong hoạt động củamình nh: Hiện nay văn bản quy định về biện pháp đảm bảotiền vay đối với các tổ chức Đảng cha đợc ban hành trong khi

đó các tổ chức này đang có nhu cầu vay vốn của Ngân hàngNông nghiệp Vì vậy Ngân hàng Nhà nớc và các ban ngành cóliên cần sớm ban hành thêm các văn bản cần thiết nhằm hoànthiện dần hệ thống các văn bản tạo điều kiện thuận lợi cho cácngân hàng trong hoạt động của mình,góp phần nâng caochất lợng tín dụng

3.3 Nhóm nhân tố về phía ngân hàng :

Đây là những nhân tố thuộc về bản thân nội tại của ngânhàng có liên quan, ảnh hởng tới hoạt động tín dụng bao gồm:

- Chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng có một ý nghĩa to lớn quyết định

đến sự thành công hay thất bại của cả hệ thống ngân hàng

Do vậy khi xây dựng chính sách tín dụng cần phải đảm bảo sựkết hợp hài hoà giữa quyền lợi của ngời gửi tiền, của ngân hàng

và của ngời sử dụng vốn vay Đồng thời chính sách tín dụngphải phù hợp với đờng lối phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nớc vàcần đợc dựa trên những cơ sở thực tiễn và khoa học nhất

định

Đối với các ngân hàng thơng mại một chính sách tín dụng

đúng đắn phải đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tíndụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đờng lốichính sách của Đảng, Nhà nớc đảm bảo công bằng xã hội

- Công tác tổ chức của ngân hàng:

Tổ chức của ngân hàng cần đợc cụ thể hoá và sắp xếpmột cách có khoa học, có tính linh hoạt trên cơ sở tôn trọng cácnguyên tắc tín dụng đã đợc quy định cả về huy động vốncũng nh cho vay, quản lý đựơc cơ cấu tài sản nợ, tài sản có củangân hàng Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụnglành mạnh Do hoạt động tín dụng là loại hình kinh doanh tiền

tệ có rủi ro rất lớn nên cần có sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhànggiữa các phòng ban, bộ phận trong từng ngân hàng trong toàn

hệ thống ngân hàng, giữa ngân hàng với các cơ quan khác nhtài chính, pháp lý Việc thiết lập các mối quan hệ tạo điềukiện cho việc quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, pháthiện và giải quyết kịp thời các vấn đề có liên quan đến tíndụng khi cần thiết

- Chất lợng nhân sự:

Con ngời là yếu tố quyết định đến sự thành bại trongquản lý vốn tín dụng nói riêng và trong hoạt động của ngânhàng nói chung Hiện nay khi nghiệp vụ hoạt động ngân hàngngày càng phát triển thì đòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càngcao để có thể sử dụng các phơng tiện làm việc hiện đại, phùhợp với sự phát triển nghiệp vụ không ngừng Do vậy việc tuyểnchọn nhân sự cần phải đợc tiến hành kỹ lỡng, cán bộ tín dụngphải là ngời có trách nhiệm cao, có đạo đức nghề nghiệp tốt,phải có chuyên môn giỏi thì mới có thể ngăn ngừa những saiphạm khi thực hiện chu kỳ khép kín cuả một khoản tín dụng,

đồng thời tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng mình trênthị trờng và đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu đa dạng củamột xã hội ngày càng phát triển

- Quy trình tín dụng:

Đây là những giai đoạn, công việc cần phải thực hiện theomột thủ tục nhất định trong việc cho vay, thu nợ bắt đầu từviệc xét đơn xin vay của khách hàng cho đến khi thu nợ nhằm

đảm bảo an toàn vốn tín dụng Chất lợng tín dụng phụ thuộcvào việc lập ra một quy trình tín dụng có đảm bảo tính khoahọc không và việc thực hiện các giai đoạn trong quy trình tíndụng cũng nh sự phối hợp nhịp nhàng giữa các giai đoạn nh thếnào?

Quy trình tín dụng gồm 3 giai đoạn chính:

+ Xét đề nghị vay của khách hàng và thực hiện cho vay:

Đây là giai đoạn rất quan trọng trong quy trình tín dụng, nóquyết định đến chất lợng tín dụng của khoản tín dụng sẽ đợcthực hiện và là cơ sở định lợng rủi ro trong khi cho vay Tronggiai đoạn này chất lợng tín dụng phụ thuộc nhiều vào công tácthẩm định khách hàng và việc chấp hành các quy định về

điều kiện, thủ tục cho vay của ngân hàng

+ Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro: Việc thiết lập hệ thống kiểm tra hữu hiệu áp dụng có

hiệu quả các hình thức, biện pháp sẽ giúp cho ngân hàng kịpthời nắm bắt những thông tin về các khoản tín dụng đã cungcấp để có thể đa ra kịp thời những quyết định can thiệp khicần thiết, sớm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra góp phầnnâng cao chất lợng tín dụng

+ Thu nợ và thanh lý: Đây là giai đoạn mang tính chất

quyết định đến sự tồn tại của ngân hàng bởi nếu không thu

đợc nợ đến hạn, ngân hàng sẽ mất vốn kinh doanh, chất lợng tíndụng bị ảnh hởng xấu nghiêm trọng, khủng hoảng có thể xảy ra

mà điều tồi tệ hơn cả là khi hệ thống ngân hàng lâm vàotình trạng đó sẽ dẫn đến tình trạng khủng hoảng toàn bộ nềnkinh tế Chính vì vậy mà ngân hàng cần phải tích cực trongcông tác thu nợ Sự linh hoạt của ngân hàng trong việc phát hiệnkịp thời điều kiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cùng những

biện pháp xử lý chính xác, kịp thời sẽ giúp ngân hàng giảmthiểu đợc những rủi ro, hạn chế những khoản nợ quá hạn, bảotoàn vốn, nâng cao chất lợng tín dụng.

- Kiểm soát nội bộ:

Thông qua công tác này các nhà lãnh đạo ngân hàng sẽ nắm

đợc tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra, những khókhăn, thuận lợi trong việc chấp hành các quy định pháp luật, nộiquy, quy chế, chính sách kinh doanh, thủ tục tín dụng từ đógiúp các nhà lãnh đạo ngân hàng đa ra những chủ trơng chínhsách phù hợp nhằm giải quyết những khó khăn và phát huynhững nhân tố thuận lợi nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh.Chất lợng tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành các quy định,thể lệ và mức độ kịp thời phát hiện sai sót cũng nh nguyênnhân dẫn dến sai sót trong qúa trình thực hiện một khoản tíndụng

- Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng:

Trang thiết bị góp phần không nhỏ trong việc nâng caochất lợng tín dụng của ngân hàng Nó là công cụ, phơng tiệnthực hiện tổ chức quản lý ngân hàng, kiểm tra quá trình sửdụng vốn vay và thực hiện nghiệp vụ giao dịch với khách hàng.

Đặc biệt với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin hiệnnay, các trang thiết bị tin học đã giúp cho ngân hàng cập nhật

đợc thông tin nhanh chóng, kịp thời, chính xác Trên cơ sở đó

đa ra quyết định tín dụng đúng đắn, không bỏ lỡ thời cơtrong kinh doanh, giúp cho quá trình quản lý tiền vay và thanhtoán đợc thuận tiện, nhanh chóng và chính xác

3.4 Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng:

Để đảm bảo khoản tín dụng đựoc sử dụng đúng mục

đích và có hiệu quả, mang lại lợi ích cho ngân hàng góp phầnvào sự tăng trởng và phát triển kinh tế xã hội thì khách hàng cóvai trò hết sức quan trọng Một khách hàng có t cách đậo đứctốt, có tình hình tài chính vững vàng, có thu nhập sẽ sẵnsàng hoàn trả đầy đủ những khoản vay vốn của ngân hàngkhi đến hạn qua đó đảm bảo an toàn và nâng cao chất lợngtín dụng

Những nhân tố này bao gồm:

Trình độ quản lý điều hành của cán bộ doanh nghiệp có

đáp ứng đợc trong nền kinh tế thị trờng hay không, năng lực

về vốn và tài sản của doanh nghiệp có đủ cho hoạt động sảnxuất kinh doanh hay không, chất lợng hoạt động sản xuất kinhdoanh tôt hay xấu, hiệu quả sản xuất kinh doanh cao hay thấp,tơng lai phát triển của doanh nghiệp nh thế nào? ý thức tráchnhiệm của doanh nghiệp trong công tác trả nợ ngân hàng

Những yếu tố trên đặt ra cho SGD cần phải chọn kháchhàng để đầu t, thẩm định kỹ lỡng và cần phải giám sát một

cách chặt chẽ quá trình trớc, trong, sau khi cho vay, có nh vậymới đảm bảo đợc chất lợng tín dụng.

3.5 Các yếu tố tự nhiên :

Đây là những nguyên nhân bất khả kháng nh thiên tai, hoảhoạn, dịch bệnh Khi xẩy ra thờng gây ra hậu quả lớn tác động

đến cả ngân hàng và khách hàng, ngân hàng khó có khả năngthu hồi đợc vốn điều đó ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Trớc

sự tác động của các yếu tố này ngân hàng khi tiến hành đầu

t cần phải cân nhắc, báo cáo một cách cụ thể, chủ động phòng

ngừa nhằm giảm thiểu rủi ro

Nh vậy việc nắm vững các nhân tố ảnh hởng tới chất lợngtín dụng ngân hàng và biết tận dụng các nhân tố này tronghoàn cảnh thực tế của ngân hàng mình sẽ tạo ra một chất lợngtín dụng tốt, góp phần vào sự phát triển vững mạnh của ngânhàng và của nền kinh tế quốc dân

Chơng II

thực trạng chất lợng tín dụng tại sở giao dịch ngân

hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

I - Giới thiệu chung về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông

thôn Việt nam

1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam

Ngân Hàng Phát Triển Nông Thôn Việt Nam đựoc thànhlập ngày 26 tháng 3 năm 1988 là tổ chức tiền thân của NgânHàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam ( viếttắt là nhno&ptntvn ) nhno&ptntvn có số vốn điều lệ là 2200 tỷ

đồng, tổng tài sản có năm 2001 là 37598 tỷ Ngày 22/11/1999Thống đốc ngân hàng nhà nớc đã phê duyệt điều lệ tổ chức

và hoạt động của nhno&ptntvn Theo điều lệ nhno&ptntvn làmột doanh nghiệp nhà nớc đặc biệt đợc tổ chức theo môhình tổng công ty nhà nớc, có t cách pháp nhân, thời hạn hoạt

động là 99 năm, có trụ sở chính tại Hà Nội, tự chủ về tài chính

và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, bảo toàn vàphát triển vốn

nhno&ptntvn với t cách là một ngân hàng thơng mại quốcdoanh do Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc điều hànhthực hiện chức năng kinh doanh đa năng chủ yếu là kinh doanhtiền tệ, tín dụng và các dịch vụ ngân hàng đối với khách hàngtrong nớc và nớc ngoài Đầu t vào dự án phát triển kinh tế xã hội,

uỷ thác tín dụng đầu t cho chính phủ, các chủ đầu t trong nớc

và nớc ngoài trong các ngành kinh tế mà trớc hết là trong lĩnhvực nông nghiệp nông thôn

Từ một ngân hàng đợc bao cấp với số vốn nhỏ bé, cán bộnhân viên đông, trình độ thấp Khi chuyển sang kinh doanhtheo cơ chế thị trờng NH Nông nghiệp đã có nhiều cố gắngtrong việc tổ chức lại để tăng cờng huy động vốn phục vụ kinh

tế nông nghiệp, nông thôn, mở rộng các loại hình dịch vụ đa

dạng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của xã hội, bớc đầu

đã đạt đợc những kết quả đáng kể nh: nhanh chóng khắcphục cơ bản thói quen cũ của ngân hàng trong cơ chế bao cấpchuyển từ một ngân hàng lỗ sang một ngân hàng có lãi, cải

thiện đáng kể đời sống cán bộ công nhân viên, góp phần thựchiện tốt nghĩa vụ với nhà nớc

Trong những năm gần đây ngân hàng đã không ngừngtăng cờng quan hệ đa phơng và các hoạt động kinh doanh đốingoại, uy tín quốc tế của ngân hàng nhanh chóng đợc khẳng

định, đó chính là cánh cửa mở ra con đờng hội nhập vàocộng đồng ngân hàng khu vực và quốc tế

Sở giao dịch (SGD) mới đợc thành lập tháng 5 năm 2001trên cơ sở Sở Kinh Doanh Hối Đoái trớc đây, hoạt động tín dụngtrên địa bàn thành phố Hà Nội Năm 2001 vừa qua với sự cốgắng của Ban lãnh đạo, cán bộ công nhân viên và đợc sự quantâm của Hội Đồng Quản Trị, Ban điều hành, các Ban nghiệp vụtại trung tâm điều hành Sở đã đảm nhiệm đợc chức năng sở

đầu mối của toàn ngành

2 Đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng trong năm 2001 :

Trong đó :

+ Cho vay nội tệ 27638 tỷ đồng tăng 27,8% so vớinăm 2000

+ Cho vay ngoại tệ 2482 tỷ đồng tăng 71% so với năm2000

+ Cho vay uỷ thác đầu t 2090 tỷ đồng tăng5,9% so với năm 2000

- Cho vay trung, dài hạn 12549 tỷ đồng tăng 26,9% vàchiếm tỷ trọng 39% tổng d nợ

Năm 2001 nhno&ptntvn đã tập trung chỉ đạo nâng caochất lợng tín dụng, sử lý nợ tồn đọng cũ và nâng cao chất lợngthẩm định xét duyệt cho vay mới Bằng những biện pháp cụthể, thích hợp để giảm nợ quá hạn:

Năm 2001 nợ quá hạn còn 948 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 2,95%tổng d nợ, giảm 1,17% so với 31/12/2000

Bên cạnh đó với địa bàn tập chung chủ yếu là nôngnghiệp, nông thôn nhno&ptntvn đã mở rộng cho vay hộ nôngdân đạt 19603 tỷ đồng tăng 16,7% so với năm 2000 chiếm61% tổng d nợ

Với kết quả đạt đợc năm2001 nhno&ptntvn cần cố gắng phát huy hơn nữa, góp phần thực hiện chủ chơng xoá đói giảmnghèo ở nông thôn và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội do Đảng

và Nhà nớc ta đề ra

II - Giới thiệu chung về sở giao dịch

1 Khái quát chung về Sở Giao Dịch

SGD là đơn vị hạch toán phụ thuộc đại diện theo uỷquyền của nhno&ptnt vn, có quyền tự chủ kinh doanh theophân cấp của nhno&ptntvn, có con dấu riêng, có bảng cân đốitài sản theo qui định của nhno&ptntvn, chịu sự giàng buộc vềnghĩa vụ và quyền lợi với Ngân hàng Nhà nớc, chịu trách nhiệm

cuối cùng về các nghĩa vụ do cam kết của SGD trong phạm vi

uỷ quyền

SGD đợc đặt tại số 2 Láng hạ - Đống Đa - Hà Nội, tài khoảntiền gửi thanh toán mở tại Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam.Với tcách là một Sở đầu mối của toàn ngành SGD đi vào hoạt độngvới nhiệm vụ đợc giao là:

* Nhiệm vụ theo lệnh của Tổng giám đốc nhno&ptntvn

- Quản lý quĩ vốn nội, ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi củanhno&ptntvn

- Đầu mối quản lý điều hoà thanh toán ngoại tệ trong toàn

hệ thống nhno&ptntvN

- Trực tiếp kinh doanh trên thị trờng nội, ngoại tệ liên ngânhàng

* Nhiệm vụ theo phân cấp uỷ quyền nhno&ptntvn

- Điều hoà vốn nội tệ trong khu vực các tỉnh phía bắc

+ Cho vay xuất nhập khẩu, chiết khấu, tái chiết khấu

bộ chứng từ, cho vay theo các chơng trình dự án kinh tế

- Thực hiện các dịch vụ ngân hàng : thanh toán quốc tế,bảo lãnh mua bán ngoại tệ

- Đầu t dới các hình thức : hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần

và các hình thức đầu t khác

- Tổ chức kiểm tra, kiểm soát, báo cáo thống kê theo qui

định

- Các nhiệm vụ khác đợc Tổng giám đốc giao

* Tổ chức bộ máy Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp vàPhát Triển Nông Thôn Việt Nam

Trong những năm qua với sự chỉ đạo sáng suốt của Bangiám đốc và sự phối hợp nhịp nhàng có hiệu qủa giữa cácphòng ban, SGD đã khẳng định đợc vị trí, vai trò của mìnhtrong nền kinh tế, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới,chủ động mở rộng mạng lới giao dịch, đa dạng hoá các mặtkinh doanh dịch vụ tiền tệ ngân hàng, thờng xuyên tăng cờngvật chất kỹ thuật, từng bớc đổi mới công nghệ, hiện đại hoángân hàng Đặc biệt là vào đầu năm 2002 SGD đã đa vào sử

Giám đốc:

Phạm Văn Quyến

Phòn

g thanh toán Q.tế

Phòn

g SWIF T

Phòn

g k.toán ngân quỹ

Phòn

g hành chính N.Sự

dụng loại hình dịch vụ rút tiền tự động bằng máy ATM Đây làmột trong những thuận lợi để thu hút khách hàng.

Hiện nay Sở đã có quan hệ với 36 đơn vị trong đó có: 26doanh nghiệp nhà nớc, 7 công ty trách nhiệm hữu hạn và 3doanh nghiệp t nhân, Sở cha thực hiện cho vay đối với hộ gia

đình, cá nhân Mặc dù số lợng khách hàng cha nhiều songbằng kết quả kinh doanh của Sở trong những năm qua chúng ta

đã thấy đợc tình hình kinh doanh có lãi tại Sở, năm sau caohơn năm trớc, đóng góp cho nhà nớc ngày càng lớn, đời sốngcán bộ công nhân viên chức ngày càng đợc cải thiện

Mặt khác chúng ta biết rằng năm 2001 tình hình kinh tếxã hội của nớc ta còn chịu nhiều ảnh hởng của khủng hoảngkinh tế tài chính, liên tiếp xẩy ra các đợt bão lũ miền trungkhiến tình hình kinh tế đất nớc ngày càng thêm khó khăn.Trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính do sản xuất kinh doanh

bị đình trệ, vốn tín dụng d thừa, không mở rộng đợc điều

đó ảnh hởng không nhỏ tới kế hoạch kinh doanh và thu nhậpcủa SGD nói riêng và các ngân hàng thơng mại nói chung, đặcbiệt là năm 2001 còn là năm chuyển trụ sở của Sở Giao Dịch,

tổ chức lao động của Sở đang trong thời kỳ củng cố bổ sung,lao động của Sở đang còn thiếu Tình hình này tác độngtrực tiếp tới việc quảng cáo, thông tin tiếp thị và mở rộng hoạt

động kinh doanh trong thời gian trớc mắt Vì vậy Ban giám

đốc cần phải coi trọng công tác tổ chức, nâng cao chất lợngcán bộ Thực hiện chấn chỉnh công tác tổ chức kết hợp với việcbồi dỡng nghiệp vụ một cách nghiêm túc nhằm khắc phụcnhững khó khăn trên, nâng cao hiệu quả kinh doanh của SGD

2 Thực trạng kinh doanh năm 2001 tại Sở Giao Dịch Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn.

-Trong công tác đổi mới nền kinh tế Việt Nam thời gian qua

đã thu đợc kết quả bớc đầu rất khả quan, tạo đợc niềm tintrong dân chúng cũng nh các nhà đầu t Năm 2001 là năm kinh

tế nớc ta bớc sang giai đoạn phát triển chiều sâu theo hớngcông nghiệp hoá hiện đại hoá, nhanh chóng hoà nhập vào nềnkinh tế các nớc ASEAN và quốc tế Là một lĩnh vực đóng vai tròxơng sống của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng nói chung vàSGD nói riêng cần phải có những bớc tiên phong trong qúa trình

đổi mới vừa phải khắc phục những tồn tại cũ vừa phải vơn lên

để đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế trong tình hình mới đó

là :

- Cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ trong khu vực đã có

ảnh hởng xấu đến nền kinh tế nớc ta, tỷ lệ tăng trởng giảmsút, thu nhập của ngời dân giảm, dẫn đến sức tiêu thụ hànghoá trên thị trờng giảm sút làm cho các nhà sản xuất và cungcấp dịch vụ gặp nhiều khó khăn trong việc tiệu thụ sản phẩmcủa mình điều đó gây bất lợi cho hoạt động của ngân hàng

- Tình hình lũ lụt miền trung xẩy ra liên miên đã để lạihậu quả nặng nề trong khu vực và tác động xấu đến nền kinh

tế đất nớc

- Tình trạng về tài chính của các doanh nghiệp nhất là cácdoanh nghiệp nhà nớc kinh doanh thua lỗ, gặp nhiều khó khăn.Mặc dù nhà nớc cũng đã có những biện pháp tăng cờng thêmnguồn vốn cho các doanh nghiệp

- Bản thân SGD hiện nay vẫn cần phải giải quyết nhữngtồn đọng từ năm trớc Mặc dù số lợng nợ quá hạn có giảm song tỷ

lệ nợ quá hạn vẫn cao, tiến độ thu nợ và sử lý tài sản thuế chấpcòn chậm, các cơ chế xử lý đòi hỏi phải có sự phối kết hợp

đồng bộ giữa các cơ quan có liên quan cha đợc bổ xung vàban hành kịp thời

- Hiện nay trên địa bàn Hà Nội có nhiều ngân hàng thơngmại quốc doanh và ngoài quốc doanh cùng họat động, các ngânhàng kinh doanh đa năng nội tệ, ngoại tệ và tham gia thanhtoán quốc tế Thực trạng một khách hàng vay nhiều ngân hàng

đang phổ biến và là yêu cầu tất yếu của sự phát triển Tuynhiên các ngân hàng không có sự phối hợp chặt chẽ với nhau dẫn

đến còn thiếu giải pháp để kiểm soát an toàn vốn vay Việccạnh tranh giữa các ngân hàng đôi khi gay gắt, thiếu lànhmạnh, rất dễ xảy ra rủi ro

Trớc tình hình đó để vợt qua đợc khó khăn trên SGD đãbám sát định hớng nêu ra nhằm đạt đợc mục tiêu của mình.Vừa tổ chức thực hiện nhiệm vụ kinh doanh theo kế hoạch đã

định, vừa đảm bảo thực hiện tốt nội dung công tác “chấnchỉnh hoạt động ngân hàng” với phơng châm: ổn định, antoàn, hiệu qủa và phát triển, phát huy sức mạnh nội lực thựchiện nghiêm túc sự chỉ đạo của cấp trên, tranh thủ sự ủng hộgiúp đỡ của nhno&ptntvn, Ngân hàng Nhà nớc và các ngành cóliên quan Trong năm 2001 SGD đã đạt đợc kết quả trên cácmặt hoạt động nh :

2.1 Công tác tín dụng :

2.1.1 Nguồn vốn huy động :

Là một tổ chức chuyên “đi vay để cho vay” do vậy côngtác tạo vốn ở ngân hàng là tiền đề để mở rộng thị trờng tíndụng và là điều kiện sống còn trong kinh doanh dịch vụ ngânhàng Thấy đợc tầm quan trọng của việc huy động vốn SGD