MỤC LUC Contents MỤC LUC 6 PHẦN 1: GIỚI THIỆU Ý TƯỞNG DỰ ÁN 7 TÓM TẮT DỰ ÁN 8 PHẦN 2: PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG, KĨ THUẬT, NHÂN SỰ DỰ ÁN 8 I. Phân tích thị trường 8 II. Phân tích kĩ thuật 8 1. Xác định chương trình sản xuất và công suất dự án 8 2. Giải pháp bảo đảm nguyên liệu và các đầu vào khác 9 3. Năng lượng 9 4. Lựa chọn công nghệ và máy móc thiết bị 11 5. Lịch trình thực hiện dự án 11 III. Nhân sự dự án 11 1.1. Nguồn nhân lực 11 1.2. Kế hoạch đào tạo 11 1.3. Chính sách thưởng lễ, Tết cho nhân viên 12 PHẦN 3: DỰ TOÁN DÒNG TIỀN DỰ ÁN 13 PHẦN 4: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN 22 PHẦN 5: RỦI RO DỰ ÁN 22 1 . Rủi ro về kỹ thuật 22 2 . Rủi ro về nguồn cung cấp nguyên liệu 22 3. Rủi ro về tài chính 22 PHẦN 1: GIỚI THIỆU Ý TƯỞNG DỰ ÁN Trong bối cảnh hiện đại ngày nay, môi trường luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của con người. Môi trường đang bị ô nhiễm nặng là đất và nước bởi rác thải, đặc biệt là từ nhựa. Chúng ta cũng biết quá trình phân hủy của nhựa rất lâu lên đến 1.000 năm, chỉ vì nó dễ sản xuất, dễ sử dụng, tiện lợi. Vì lẽ đó, nó làm tăng lượng rác thải và không có chỗ phân hủy. Các loại bao bì nhựa sinh học tự hủy với lợi thế như bảo vệ môi trường và an toàn cho sức khỏe người sử dụng. Ngoài ra quá trình sản xuất bao bì sinh học tiêu thụ ít năng lượng và thải ra khí gây hiệu ứng nhà kính ít hơn bao bì các loại bao bì truyền thống. Bao bì sinh học cũng có lợi thế về mặt chi phí hơn túi nilon, Nhận biết được tầm quan trọng của bao bì sinh học đối với sức khỏe con người nên tôi đã lập dự án túi tự hủy sinh học ECOLA . Hi vọng dự án sẽ góp phần thay đổi và cải thiện đời sống của người dân nước ta. 1. Căn cứ pháp lí Thông tư số 422003TT – BTC quy định về mức thuế môn bài cho hộ kinh doanh cá thể và đối với Doanh nghiệp. Thông tư số 782014TT – BTC và Thông tư 962015TT – BTC về cách tính thuế thu nhập doanh nghiệp. Thông tư 452013TT – BTC hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định. Có quyền sử dụng hợp pháp địa điểm kinh doanh, có giấy chứng nhận cơ sở đủ điều kiện an toàn thực phẩm, giấy chứng nhận đã được tập huấn về vệ sinh an toàn thực phẩm. 2. Căn cứ thực tiễn Tự hủy bỏ sinh học sử dụng nguồn nguyên liệu có sẵn trong tự nhiên,ít tốn kém lại an toàn nên được rất nhiều cơ sở lựa chọn. Ví như siêu thị, cửa hàng rau, trái cây… rất ưa chuộng loại bao bì này. Với sản phẩm được làm hoàn toàn tự nhiên do đó túi đựng thực phẩm tự hủy rất an toàn với người sử dụng, cuộc sống môi trường được bảo vệ và mang lại giá trị nhân sinh. Thay vì sử dụng túi nilon truyền tải hệ thống ảnh hưởng đến sức khỏe và trao tặng ô môi trường trạng thái, thì chuyển sang sử dụng túi ni lông tự hủy là sự lựa chọn tuyệt vời. Thành ra đây sẽ là cơ hội cho các Startup như ECOLA tận dụng thị trường thâm nhập TÓM TẮT DỰ ÁN 1. Mô tả doanh nghiệp Tên dự án: Dự án Sản xuất kinh doanh túi tự hủy sinh học ECOLA Địa chỉ trụ sở: QL1A, Mỹ Hoà, Cái Răng, Cần Thơ Website: www.ECOLA.COM Thời gian làm việc: 7:00 – 17:00 hàng ngày (trừ chủ nhật và ngày lễ). 2. Ngành kinh doanh Mã ngành nghề 2220: Sản xuất bao bì từ nhựa. 3. Hình thức kinh doanh Online và Offline 4. Loại hình kinh doanh Doanh nghiệp tư nhân 5. Không gian Diện tích: 1,600m2 Giá thuê: 70,000,000tháng PHẦN 2: PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG, KĨ THUẬT, NHÂN SỰ DỰ ÁN I. Phân tích thị trường II. Phân tích kĩ thuật 1. Xác định chương trình sản xuất và công suất dự án Công xưởng, nhà máy Địa chỉ: QL1A, Mỹ Hoà, Cái Răng, Cần Thơ Diện tích: 1.600 m2 Gía thuê: 70 triệu đồngtháng.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM KHOA NGÂN HÀNG BÁP CÁO TIỂU LUẬN MÔN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ DỰ ÁN SẢN XUẤT TÚI TỰ PHÂN HỦY ECO-LA NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TRẦN THỊ VÂN TRÀ Thành Phố Hồ Chí Minh, ngày 13 tháng 07 năm 2021 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM KHOA NGÂN HÀNG BÁO CÁO TIỂU LUẬN MÔN THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Thành Phố Hồ Chí Minh, ngày 13 tháng 07 năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan làm nghiên cứu tơi thực Những kết tính tốn lập luận tơi thực hiện, khơng chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP.HCM, ngày 13 tháng 07 năm 2021 Sinh viên thực NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… TP.HCM, ngày 13 tháng 07 năm 2021 MỤC LUC Contents PHẦN 1: GIỚI THIỆU Ý TƯỞNG DỰ ÁN Trong bối cảnh đại ngày nay, môi trường vấn đề quan tâm hàng đầu người Môi trường bị ô nhiễm nặng đất nước rác thải, đặc biệt từ nhựa Chúng ta biết trình phân hủy nhựa lâu lên đến 1.000 năm, dễ sản xuất, dễ sử dụng, tiện lợi Vì lẽ đó, làm tăng lượng rác thải khơng có chỗ phân hủy Các loại bao bì nhựa sinh học tự hủy với lợi bảo vệ mơi trường an tồn cho sức khỏe người sử dụng Ngồi q trình sản xuất bao bì sinh học tiêu thụ lượng thải khí gây hiệu ứng nhà kính bao bì loại bao bì truyền thống Bao bì sinh học có lợi mặt chi phí túi nilon, Nhận biết tầm quan trọng bao bì sinh học sức khỏe người nên lập dự án túi tự hủy sinh học ECO-LA Hi vọng dự án góp phần thay đổi cải thiện đời sống người dân nước ta Căn pháp lí − Thơng tư số 42/2003/TT – BTC quy định mức thuế môn cho hộ kinh doanh cá thể Doanh nghiệp − Thông tư số 78/2014/TT – BTC Thơng tư 96/2015/TT – BTC cách tính thuế thu nhập doanh nghiệp − Thông tư 45/2013/TT – BTC hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định − Có quyền sử dụng hợp pháp địa điểm kinh doanh, có giấy chứng nhận sở đủ điều kiện an toàn thực phẩm, giấy chứng nhận tập huấn vệ sinh an toàn thực phẩm Căn thực tiễn Tự hủy bỏ sinh học sử dụng nguồn nguyên liệu có sẵn tự nhiên,ít tốn lại an tồn nên nhiều sở lựa chọn Ví siêu thị, cửa hàng rau, trái cây… ưa chuộng loại bao bì Với sản phẩm làm hồn tồn tự nhiên túi đựng thực phẩm tự hủy an tồn với người sử dụng, cuộc sống mơi trường bảo vệ mang lại giá trị nhân sinh Thay sử dụng túi nilon truyền tải hệ thống ảnh hưởng đến sức khỏe trao tặng ô môi trường trạng thái, chuyển sang sử dụng túi ni lông tự hủy lựa chọn tuyệt vời Thành hội cho Start-up ECOLA tận dụng thị trường thâm nhập TÓM TẮT DỰ ÁN Mô tả doanh nghiệp − − − − Tên dự án: Dự án Sản xuất kinh doanh túi tự hủy sinh học ECO-LA Địa trụ sở: QL1A, Mỹ Hoà, Cái Răng, Cần Thơ Website: www.ECO-LA.COM Thời gian làm việc: 7:00 – 17:00 hàng ngày (trừ chủ nhật ngày lễ) Ngành kinh doanh Mã ngành nghề 2220: Sản xuất bao bì từ nhựa Hình thức kinh doanh Online Offline Loại hình kinh doanh Doanh nghiệp tư nhân Không gian - Diện tích: 1,600m2 - Giá th: 70,000,000/tháng PHẦN 2: PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG, KĨ THUẬT, NHÂN SỰ DỰ ÁN I Phân tích thị trường II Phân tích kĩ thuật − − − Xác định chương trình sản xuất công suất dự án Công xưởng, nhà máy Địa chỉ: QL1A, Mỹ Hồ, Cái Răng, Cần Thơ Diện tích: 1.600 m2 Gía thuê: 70 triệu đồng/tháng Giải pháp bảo đảm nguyên liệu đầu vào khác Nguyên vật liệu − Bột ngơ, bột sắn: Đặt hàng trực tiếp từ CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU RBSV Địa chỉ: 10 Đ Số 8, Phường 11, Gò Vấp, Thành phố Hồ Chí Minh − Hạt nhựa nguyên sinh: Đặt hàng trực tiếp CÔNG TY TNHH XNK RF INTERNATIONAL Địa chỉ: 87 Số 45, Phường 6, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh Nguyên vật liệu phụ Các chất hỗ trợ có nguồn gốc hữu đặt trực tiếp qua CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU RF INTERNATIONAL Năng lượng Điện STT Bậc 1: Cho kWh từ 0-50 Bậc 2: Cho kWh từ 51-100 Bậc 3: Cho kWh từ 101-200 Bậc 4: Cho kWh từ 201-300 Bậc 5: Cho kWh từ 301-400 Bậc 6: Cho kWh từ 401 trở lên Tổng lượng tiêu thụ hàng tháng Thuế GTGT (10%) Tổng tiền điện toán dự kiến hàng tháng (đồng) Nước Nước dùng cho sinh hoạt hộ dân cư Nước dùng cho quan hành sư nghiệp Nước dùng cho sản xuất vật chất Giá bán lẻ Giá bán sỉ Nước dùng cho kinh doanh, dịch vụ Tiền nước dự kiến tháng: Tổng lượng nước tiêu thụ hàng tháng (m3) 1,000 Đơn giá (đồng/m3) năm 2020 13,000 Thành tiền 13,000,000 Thuế GTGT (10%) 1,300,000 Tổng tiền nước toán dự kiến hàng tháng (đồng) 14,300,000 Lựa chọn cơng nghệ máy móc thiết bị Dụng cụ sản xuất Khoản mục Số lượng Đơn giá Thành tiền Máy Thổi Màng Nhựa 800,000,000 800,000,000 Máy Cắt – Hàn Túi 200,000,000 400,000,000 Máy đột quai 6,000,000 30,000,000 Máy in màu 250,000,000 250,000,000 Máy trộn hạt nhựa 32,000,000 32,000,000 Xe Nâng Bán Tự Động 30,000,000 30,000,000 Pallet nhựa 50 400,000 20,000,000 Lịch trình thực dự án Dự án lên kế hoạch tháng, bao gồm khâu nhiều thuê đất rủi ro ý muốn Lựa chọn nhà thầu thi công xây dựng nhà thầu cung cấp thiết bị tháng, tiến hành xây dựng, nhận bàn giao đầu tư mua sắm máy móc thiết bị cuối chạy thử nghiệm tất hồn thành vịng tháng 10 III Nhân dự án Nguồn nhân lực 1.1 Kế hoạch đào tạo Cần xây dựng đội ngũ nhân viên: Thực hành khóa huấn luyện online offline cho nhân viên cơng ty phương thức tiếp đón khách hàng chăm sóc khách hàng đến tìm mua: − − Tập huấn kiến thức cho nhân viên thao tác để nhân viên làm quen Tuyển dụng nhân viên theo tiêu chí lao động phù hợp để đảm bảo chuyên − nghiệp quy trình hoạt động Tạo văn hoá doanh nghiệp đội ngũ nhân viên chất lượng một lợi cạnh tranh lớn công ty so với công ty khác móng vững để cơng ty tiếp tục phát triển 1.2 Chính sách thưởng lễ, Tết cho nhân viên − Ngày 1/1: Nhân viên nhận 100,000 VNĐ/ người, Quản lý nhận 200,000 VNĐ/người − Nghỉ Tết âm lịch (từ 30 tháng Chạp đến mồng Tết), nhân viên làm việc Tết (từ mồng đến mồng Tết) nhân ba phần tiền lương ngày − Nhân đôi tiền lương ngày với ngày lễ khác (Chính sách thưởng lễ trích từ “Quỹ khen thưởng phúc lợi”, khơng tính vào chi phí hoạt động dự án) Nguồn nhân lực cho dự án Giám đốc (SL: 1) - Tốt nghiệp đại học chuyên ngành kinh tế, quản trị kinh doanh, Có khả lãnh đạo, định Làm việc nghiêm túc, sáng tạo Có khả giám sát, bao quát tốt - Chịu trách nhiệm quản lý, điều hành chung định hoạt động kinh doanh Trưởng phòng kinh doanh cung ứng (SL:1) 11 - Tốt nghiệp đại học chuyên ngành kinh tế, quản trị kinh doanh, Marketing Có kinh nghiệm tổ chức kinh doanh bán hàng Có khả giám sát, làm việc nhóm tốt Am hiểu thị trường tốt Có tinh thần sáng tạo Kỹ giao tiếp tốt - Tổ chức kế hoạch kinh doanh, bán hàng Phát triển thị trường Mở rộng chuỗi cung ứng Trưởng phòng kỹ thuật ( SL:1 ) - Tốt nghiệp đại học chuyên ngành kỹ thuật, công nghệ thông tin Thành tạo cơng nghệ thơng tin Có kinh nghiệm vận hành dây chuyền, cơng nghệ sản xuất Có kinh nghiệm cơng nghệ thơng tin Có khả quan sát, đánh giá - Giám sát đánh giá chung dây chuyền sản xuất Theo dõi, phát triển công nghệ Kiểm định chất lượng máy móc, thiết bị Trưởng phịng tài kế toán ( SL:1 ) - Tốt nghiệp đại học chuyên ngành kế toán – kiểm toán, kinh tế, quản trị kinh doanh Có tính trung thực cơng việc Có thái độ làm việc chuyên nghiệp, tỷ mĩ Thành tạo nghiệp vụ kế toán chế độ kế toán Có kỹ xếp cơng việc - Chịu trách nhiệm hạch toán, soát kiểm tra chứng từ giấy tờ Tính tốn, rà sốt sổ sách Kiểm sốt, trì chuẩn mực kế tốn Lập báo cáo kết hoạt động theo yêu cầu hội đồng quản trị Nhân viên sản xuất (SL: 30) - Có chí cầu tiến cơng việc Làm việc nghiêm túc Siêng - Sản xuất hàng hóa Bảo vệ (SL: 3) - Có sức khỏe tốt Niềm nở với người Chịu khó Siêng - Trong coi xe, nhà xưởng PHẦN 3: DỰ TỐN DỊNG TIỀN DỰ ÁN Lịch trả nợ Năm Dư nợ đầu kỳ Nợ giải ngân Trả lãi 4,718,234,100 4,718,234,100 353,867,558 12 3,538,675,575 2,359,117,050 0 265,400,668 176,933,779 1,179,558,525 88,466,889 Trả gốc Dư nợ cuối kỳ 1,179,558,525 4,718,234,100 3,538,675,575 1,179,558,525 1,179,558,525 2,359,117,050 1,179,558,525 1,179,558,525 Lịch khấu hao máy móc thiết bị Năm Giá trị đầu kỳ Khấu hao Giá trị cuối kỳ Giá trị lý 1,624,000,000 108,266,667 1,515,733,333 108,266,667 1,407,466,667 108,266,667 1,299,200,000 108,266,667 1,190,933,333 108,266,667 1,515,733,333 1,407,466,667 1,299,200,000 1,190,933,333 1,082,666,667 1,082,666,667 Lịch khấu hao cơng trình xây dựng Năm Giá trị đầu kỳ 1,890,000,000 1,795,500,000 1,701,000,000 1,606,500,000 1,512,000,000 Khấu hao 94,500,000 94,500,000 94,500,000 94,500,000 94,500,000 Giá trị cuối kỳ 1,795,500,000 1,701,000,000 1,606,500,000 1,512,000,000 1,417,500,000 Giá trị lý Lịch khấu hao dự án Năm Giá trị đầu kỳ 3,311,233,333 3,108,466,667 2,905,700,000 2,702,933,333 Khấu hao 202,766,667 202,766,667 202,766,667 202,766,667 202,766,667 Giá trị cuối 2,500,166,66 kỳ 3,311,233,333 3,108,466,667 2,905,700,000 2,702,933,333 Giá trị lý 13 1,417, 2,500,166,66 Khấu hao Năm Khấu hao 108,266,66 108,266,66 108,266,66 108,266,66 108,266,66 94,500,000 202,766,66 405,533,33 94,500,000 202,766,66 405,533,33 94,500,000 202,766,66 405,533,33 94,500,000 202,766,66 405,533,33 94,500,000 202,766,66 405,533,33 Khấu hao Khấu hao Tổng BẢNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Năm 1.Chi phí sản xuất trực tiếp Nguyên 4,566,000,00 liệu 4,794,300,000 5,034,015,000 5,285,715,750 5,550,001,538 Điện 1,874,665,20 1,940,278,482 2,008,188,229 2,078,474,817 2,151,221,435 Nước 171,600,000 177,606,000 190,255,987 196,914,947 Lao động trực tiếp 1,284,000,00 1,416,000,000 1,953,600,000 2,128,800,000 2,284,800,000 Tổng 7,896,265,20 8,328,184,482 9,179,625,439 9,683,246,554 10,182,937,920 506,913,464 574,839,868 651,868,410 739,218,777 249,845,534 275,388,763 290,497,397 305,488,138 101,382,693 114,967,974 130,373,682 147,843,755 2.Chi phí sản xuất gián tiếp Chi phí bán hàng 444,572,727 Chi phí quản lý 236,887,956 Chi phí marketin g 88,914,545 183,822,210 14 Tổng 770,375,229 858,141,691 965,196,604 1,072,739,489 1,192,550,670 Tổng cộng 8,666,640,42 9,186,326,17 10,144,822,04 10,755,986,04 11,375,488,590 GIÁ VỐN HÀNG BÁN Năm Chi phí đơn vị chưa khấu hao Chi phí đơn vị có khấu hao SL tồn kho bán SL sản xuất bán GVHB chưa khấu hao GVHB có khấu hao 300 291 297 291 283 314 306 311 303 294 0 156,000 156,000 156,000 156,000 156,000 26,304,000 28,420,800 30,706,944 33,175,980 35,842,538 7,896,265,20 8,329,551,18 9,178,689,39 9,684,326,503 10,184,129,49 44,127,85 8,252,853,68 8,734,985,52 9,584,386,71 10,090,011,67 10,589,803,42 45,885,23 BẢNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm Doanh thu Giá vốn hàng bán 13,037,368,20 8,891,454,545 10,138,269,273 11,496,797,355 8,252,853,68 8,734,985,523 14,784,375,540 62,305,745 9,584,386,714 10,090,011,674 10,589,803,422 15 45,885,239 Chi phí gián 770,375,229 858,141,691 965,196,604 1,072,739,489 1,192,550,670 3,738,345 tiếp Lợi nhuận trước lãi vay thuế 947,214,037 1,874,617,038 3,002,021,448 12,682,162 (EBIT) (131,774,373) 545,142,059 Trừ: Lãi 353,867,558 265,400,668 176,933,779 88,466,889 0 vay Lợi nhuận trước thuế (EBT) Lỗ kết chuyển EBT chuyển lỗ Thu nhập chịu thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế (485,641,930) 279,741,390 770,280,258 1,786,150,149 3,002,021,448 12,682,162 (485,641,930) (205,900,540) - - - - - - 564,379,718 1,786,150,149 3,002,021,448 12,682,162 - - 564,379,718 1,786,150,149 3,002,021,448 12,682,162 0 (485,641,930) 279,741,390 112875943.7 657,404,314 357230029.7 1,428,920,119 600404289.6 2536432.323 2,401,617,158 10,145,729 BẢNG NHU CẦU VỐN LƯU ĐỘNG Năm Tồn quỹ tiền mặt Khoản phải thu Khoản phải trả 3,000,000,00 266,743,636 304,148,078 344,903,921 391,121,046 443,531,266 1,869 1,333,718,182 1,520,740,39 1,724,519,60 1,955,605,23 2,217,656,33 9,345 1,579,253,040 1,665,636,89 1,835,925,08 1,936,649,31 2,036,587,58 16 Tồn kho nguyê n liệu Tồn kho thành phẩm Nhu cầu vốn lưu động Thay đổi nhu cầu VLĐ 3,000,000,00 87,567,123 91,945,479 96,542,753 101,369,891 106,438,386 46,830,040 45,463,340 46,399,383 45,319,434 44,127,857 155,605,941 296,660,392 376,440,573 556,766,291 775,166,255 (2,844,394,059 ) 141,054,451 79,780,181 180,325,718 218,399,964 Khoản phải thu Khoản phải trả Thời gian tồn kho nguyên vật liệu Tồn quỹ tiền mặt 15% 20% 3% 11,215 (763,951,221) Doanh thu Chi phí trược tiếp ngày Doanh thu BẢNG DOANH THU Năm 74% Công suất Tồn kho đầu kỳ 79% 86% 93% 100% túi in túi hột xoài túi quai xách túi đựng ly túi dạng - - - - - - - - - - - - - 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 - - - - - - - - - - - - túi zip túi xếp hông - 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 - - - - - - 17 túi ép đáy túi băng keo, cưa Sản lượng sản xuất 26,460,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 - - - - - 28,576,800 30,862,944 33,331,980 35,998,538 - túi in túi hột xoài túi quai xách túi đựng ly túi dạng 4,410,000 4,762,800 5,143,824 5,555,330 5,999,756 - 4,410,000 4,762,800 5,143,824 5,555,330 5,999,756 - 1,764,000 1,905,120 2,057,530 2,222,132 2,399,903 - 2,646,000 2,857,680 3,086,294 3,333,198 3,599,854 - 2,205,000 2,381,400 2,571,912 2,777,665 2,999,878 - túi zip túi xếp hông 2,205,000 2,381,400 2,571,912 2,777,665 2,999,878 - 2,205,000 2,381,400 2,571,912 2,777,665 2,999,878 - túi ép đáy 2,205,000 túi băng keo, cưa 4,410,000 Sản lượng bán 26,304,000 2,381,400 2,571,912 2,777,665 2,999,878 - 4,762,800 5,143,824 5,555,330 5,999,756 - 28,576,800 30,862,944 33,331,980 35,998,538 156,000 túi in túi hột xoài túi quai xách túi đựng ly túi dạng 4,410,000 4,762,800 5,143,824 5,555,330 5,999,756 - 4,410,000 4,762,800 5,143,824 5,555,330 5,999,756 - 1,728,000 1,905,120 2,057,530 2,222,132 2,399,903 36,000 2,646,000 2,857,680 3,086,294 3,333,198 3,599,854 - 2,205,000 2,381,400 2,571,912 2,777,665 2,999,878 - túi zip túi xếp hông 2,145,000 2,381,400 2,571,912 2,777,665 2,999,878 60,000 2,205,000 2,381,400 2,571,912 2,777,665 2,999,878 - túi ép đáy túi băng keo, cưa 2,145,000 2,381,400 2,571,912 2,777,665 2,999,878 60,000 4,410,000 4,762,800 5,143,824 5,555,330 5,999,756 - 18 Tồn kho cuối kỳ 156,000 156,000 156,000 156,000 156,000 156,000 túi in túi hột xoài túi quai xách túi đựng ly túi dạng - - - - - - - - - - - - 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 - - - - - - - - - - - - túi zip túi xếp hông 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 - - - - - - túi ép đáy túi băng keo, cưa Giá bán túi in túi hột xoài túi quai xách túi đựng ly túi dạng túi zip túi xếp hông túi ép đáy túi băng keo, cưa 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 - - - - - - Doanh thu 8,891,454,5 45 409.09 429.55 451.02 473.57 497.25 522.12 454.55 477.27 501.14 526.19 552.50 580.13 363.64 381.82 400.91 420.95 442.00 464.10 318.18 334.09 350.80 368.34 386.75 406.09 340.91 368.18 357.95 386.59 375.85 405.92 394.64 426.22 414.38 447.53 435.10 469.90 318.18 227.27 334.09 238.64 350.80 250.57 368.34 263.10 386.75 276.25 406.09 290.06 200.00 210.00 220.50 231.53 243.10 255.26 10,138,269,2 73 11,496,797,3 55 19 13,037,368,2 01 14,784,375,5 40 62,305,74 DỊNG TIỀN THEO PHƯƠNG PHÁP GIÁN TIẾP Nă m Dịng tiền đầu tư Chi phí đầu tư TSCĐ Vốn lưu động ban đầu Thanh lý TSCĐ Thu hồi VLĐ ban đầu Cộng Dòng tiền hoạt động Lợi nhuận sau thuế Khấu hao Lãi vay Thay đổi VLĐ Cộng Dòng tiền ròng (theo quan 12,220,110,00 3,000,000,000 2,500,166,66 15,220,110,00 0 -485,641,930 405,533,333 15,220,110,00 353,867,558 2,844,394,05 3,118,153,01 3,118,153,01 0 2,500,166,66 657,404,314 1,428,920,11 2,401,617,15 10,145,729 405,533,333 405,533,333 405,533,333 1,757,382 176,933,779 88,466,889 0 79,780,181 1,160,091,24 1,160,091,24 180,325,718 1,742,594,62 1,742,594,62 218,399,964 2,588,750,52 2,588,750,52 -763,951,221 279,741,39 405,533,33 265,400,66 141,054,45 809,620,94 809,620,94 20 775,854,333 3,276,021,00 điểm TIPV ) PHẦN 4: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN PHẦN 5: RỦI RO DỰ ÁN Rủi ro kỹ thuật - Xác suất rủi ro: Thấp - Thiệt hại rủi ro: Cao Làm gián đoạn công việc, chậm trễ tiến độ hoàn thành dự án - Nguyên nhân rủi ro: Hư hỏng máy móc xây dựng độ bền độ tin cậy máy móc khơng đảm bảo, sử dụng máy móc cơng nghệ thiếu an tồn; phương án tổ chức xây dựng không hợp lý - Giải pháp cho rủi ro: Có biện pháp thay tức thời, nhanh chóng xảy cố, kiểm tra kỹ lưỡng máy móc thiết bị trước vận hành; phân bổ hợp lý nguồn lực giai đoạn thi công Rủi ro nguồn cung cấp nguyên liệu - Xác suất rủi ro: Thấp - Thiệt hại rủi ro: Trung bình - Nguyên nhân rủi ro: - Thời gian đầu kinh doanh phát sinh nhiều chi phí, nhà cung cấp khơng cho nợ - Nhà cung cấp cung ứng không đủ - Giải pháp cho rủi ro: + Tạo mối quan hệ tốt với nhà cung cấp, tạo uy tín cơng việc + Ký kết hợp đồng lâu dài phù hợp với doanh nghiệp 21 Rủi ro tài - Xác suất rủi ro: Trung bình - Thấp - Thiệt hại rủi ro: Trung bình cao Có thể dẫn đến trục trặc liên quan đến nguồn vốn, tài sản, … chí phá sản! - Nguyên nhân rủi ro: Các hợp đồng vay vốn tài sản bảo đảm điểm lưu ý chính! Ngồi ra, chi phí lãi vay phải đảm bảo yếu tố khác bảng cân đối kế toán - Giải pháp cho rủi ro: Tạo lập dự phòng tổn thất dự án đề phòng rủi ro liên quan đến tài 22 ... dụng túi ni lông tự hủy lựa chọn tuyệt vời Thành hội cho Start-up ECOLA tận dụng thị trường thâm nhập TĨM TẮT DỰ ÁN Mơ tả doanh nghiệp − − − − Tên dự án: Dự án Sản xuất kinh doanh túi tự hủy sinh. .. túi nilon, Nhận biết tầm quan trọng bao bì sinh học sức khỏe người nên lập dự án túi tự hủy sinh học ECO- LA Hi vọng dự án góp phần thay đổi cải thiện đời sống người dân nước ta Căn pháp lí −... 60,000 60,000 60,000 - - - - - - túi ép đáy túi băng keo, cưa Giá bán túi in túi hột xoài túi quai xách túi đựng ly túi dạng túi zip túi xếp hông túi ép đáy túi băng keo, cưa 60,000 60,000 60,000