Giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNN tại Sở Giao Dịch NHNo.DOC

Giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNN tại Sở Giao Dịch NHN

lời mở đầu

Với bất cứ một quốc gia nào,với bất kỳ một nền kinh tế nào thì vốn luôn là yếu tố hàng đầu quyết định sự tăng trởng và phát triển kinh tế Nhng bao giờ nó cũng là nguồn lực khan hiếm.Vì vậy, việc sử dụng có hiệu quả nguồn vốn luônlà mục tiêu của bất kỳ nhà quản lý nào dù ở tầm vĩ mô hay vi mô.Trong nền kinh tế thị trờng hiện nay,tín dụng là một trong những hình thức sử dụng vốn có hiệu quả nhất đối với các doanh nghiệp nói chung và với các doanh nghiệp nhà nớc(DNNN) nói riêng.

Tuy nhiên trong những năm qua , vấn đề tín dụng đối với DNNN gặp phải nhiều khó khăn nh sự an toàn, chất lợng , hiệu quả Đâylà mối quan tâm hàng đầu đối với các Ngân hàng nói chung và với Sở Giao Dịch Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam(NHNo) nói riêng Làm thế nào để nâng cao hiệu quả tín dụng luôn là vấn đề bức xúc hiện nay, vì hiệu quả tín dụng có liên quan đến hầu hết các quá trình hoạt động của Ngân hàng Vì lý do đó và qua quá trình thực tập tại Sở Giao Dịch NHNo, em đã chọn đề tài: ‘Giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNN tại Sở

Giao Dịch NHNo’’ Với mong bằng lý luận đã đợc học ở trờng đa ra những

giải pháp cơ bản có căn cứ khoa học và thực tiễn góp phần giải quyết vấn đề trên.

Chuyên đề nghiên cứu những vấn đề lý luận và phân tích thực trạng , giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng(TDNH) đối với DNNN xuất phát từ những số liệu thực tế tại Sở Từ đó rút ra những vấn đề tồn tại , nguyên nhân dẫn đến những tồn tại đó nhằm đa ra những giải pháp kiến nghị thích hợp.

Chuyên đề nghiên cứu theo phơng pháp phân tích tổng hợp và tổng kết tiễn rút ra những giải pháp cho hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên ,do kinh nghiệm và kiến thức còn nhiều hạn chế, em mong nhận đợc nhiều ý kiến góp ý để chuyên đề đợc hoàn thiện hơn.

Đề tài này hoàn thành dới sự hớng dẫn nhiệt tình của thầy giáo: TS : Lê Đức Lữ cùng các cô chú trong Phòng kinh doanh-Sở Giao Dịch NHNo.

Chuyên đề đợc kết cấu thành 3 phần sau:

Chơng1: DNNN và hiệu quả của tín dụng ngân hàng

Chơng2: Thực trạng hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với DNNN tại Sở Giao Dịch NHNo

Chơng3: Một số giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với DNNN tại Sở Giao Dịch NHNo

Nôị dung:

Chơng1: Doanh nghiệp nhà nớc và hiệu quả của tín dụng Ngân hàng.

I Doanh nghiệp nhà nớc trong nền kinh tế Việt Nam:

Để đáp ứng tốt có hiệu quả nhóm khách hàng mục tiêu một doanh nghiệp cần phải có những hiểu biết nhất định về nhóm khách hàng cuả mình Trớc thực tế đó, các Ngân hàng cần phải có những hiểu biết về đặc điểm của các DNNN , có nh vậy Ngân hàng mới có thể có những biện pháp đúng đắn thiết thực nhằm nâng cao hiệu quả TDNH đối với các DNNN Đây cũng là nội dung, nhiệm vụ chính cuả phần này.

1 Khái niệm DNNN:

Thuật ngữ DNNN đợc sử dụng chính thức trong Nghị định 388/HĐBT ngày 2/11/1991,ban hành về quy chế thành lập và giải thể DNNN Điều 1 trong NĐ này đã định nghĩa: “DNNN là tổ chức kinh doanh do Nhà nớc thành lập, đầu t vốn và quản lý”.

Định nghĩa trên cha phản ánh hết những nội dung thuộc về bản chất của một doanh nghiệp nh t cách pháp nhân, quyền và nghĩa vụ dân sự khi tham gia vào các quan hệ pháp lý, khả năng tự chủ về vốn và các hoạt động khác.

Chính vì vậy, hiện nay khái niện DNNN đã đợc nêu trong Điều1 luật DNNN ban hành 20/9/1995 nh sau: “DNNN là một tổ chức kinh tế do Nhà nớc đầu t vốn, thành lập và tổ chức quản lý,hoạt động kinh doanh hay hoạt động công ích, nhằm thực hiện các mục tiêu kinh tế - xã hội do Nhà nớc giao”.Trong luật đã chỉ ra :’’DNNN có t cách pháp nhân, có quyền và nghĩa vụ dân sự tự chịu trách nhiệm về toàn bộ hoạt động kinh doanh trong phạm vi số vốn do doanh nghiệp quản lý”.

Trong Điều 3 quy định về vốn của Nhà nớc trong doanh nghiệp là:

“Vốn ngân sách cấp , vốn có nguồn gốc ngân sách và vốn của doanh ngiệp tự tích luỹ”.

DNNN là doanh ngiệp do Nhà nớc làm chủ sở hữu và hoạt động theo luật DNNN Nội dung chủ sở hữu đợc thể hiện ở các mặt sau:

*0 có quyền quyết định thành lập , chia tách , sát nhập và giải thể doanh nghiệp.

*1 Có quyền xác định phơng hớng phát triển của doanh nghiệp *2 Có quyền phân bổ vốn và lợi nhuận của doanh nghiệp 2 Phân loại DNNN:

Có nhiều các phân loại DNNN theo các tiêu thức khác nhau, tuỳ vào mục đích nghiên cứu mà ngời ta sử dụng một trong các cách phân loại sau:

• Dựa vào mục đích hoạt động của chúng thì DNNN đợc chia làm 2 loại: - DNNN hoạt động công ích là DNNN hoạt động sản xuất cung ứng dịch vụ công cộng theo các chính sách của nhà nớc hoạc trực tiếp thực hiện nhiệm vụ quốc phòng ,an ninh.

- DNNN hoạt động kinh doanh là DNNN hoạt động chủ yếu nhằm mục tiêu kinh doanh có lợi nhuận.

• Trên cơ sở phân loại theo mục tiêu kinh doanh đợc chia làm 3 loại căn cứ vào tính chất quan trọng của doanh nghiệp, lĩnh vực hoạt động:-loại DNNN chỉ có một chủ sở hữu duy nhất là Nhà nớc(100% vốn của Nhà nớc) Đây là những doanh nghiệp phục vụ quốc phòng, an ninh, một số nghành công cộng quan trọng và một số lĩnh vực kinh tế do nhà nớc quy định

- Loại DNNN có nhiều chủ sở hữu vốn trong đó cổ phần Nhà nớc chiếm trên 50% trong tổng số cổ phần của doanh nghiệp (hoạc dới nhng phải giữ tỷ lệ khống chế) Doanh nghiệp loại này là những doanh nghiệp có ví trí quan trọng trọng các nghành kinh tế hoạc có khả năng đóng góp lớn cho nền kinh tế.

- Những doanh nghiệp còn lại sẽ tiến hành chuyển đối sở hữu theo hình thức: Cổ phần hoá 100% hoạc50%giá trị doanh nghiệp, cổ phần hoá một số bộ phận của doanh nghiệp; Bán toàn bộ hoạc 1 phần doanh nghiệp;

Cho thuê doanh nghiệp (trong nớc hoạc nớc ngoài); Gọi vốn đầu t của các DNNN khác, các thành phần kinh tế khác để hình thàn công ty trách nhiệm hữu hạn hay gọi vốn đầu t nớc ngoài để thành lập công ty liên doanh.

• Nếu dựa vào quy mô và hình thức tổ chức thì DNNN chia thành:

- DNNN độc lập: là doanh nghiệp không nằm trong cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp khác.

- DNNN thành viên: là doanh nghiệp lằm trong cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp khác lớn hơn.

- Tổng công ty Nhà nớc: là DNNN có quy mô lớn, đợc thành lập và hoạt động trên cơ sở liên kết nhiều đơn vị thành viên có mối quan hệ gắn bó với nhau về lợi ích kinh tế , công nghệ, cung ứng, tiêu thụ, dịch vụ , thông tin, đào tạo , nghiên cứu , tiếp thị, hoạt động trong một số chuyên nghành kinh tế - kỹ thuật chính nhằm tăng cờng khả năng kinh doanh của các đơn vị thành viên và thực hiện các nhiệm vụ của chiến lợc phát triển kinh tế xã hội trong từng thời kỳ.

•Nếu dựa vào hình thức quản lý nội bộ doanh nghiệp thì DNNN đợc chia làm 2 loại:

- DNNN có Hội Đồng Quản Trị (HĐQT) thì HĐQT thực hiện chức năng quản lý hoạt động của doanh nghiệp, chịu trách nhiệm về sự phát triển của doanh nghiệp.

- DNNN không có HĐQT thì Giám đốc là ngời đại diện pháp nhân của doanh nghiệp và chịu trách nhiệm trớc pháp luật về hoạt động của doanh nghiệp.

Việc phân chia theo các tiêu thức khác nhau có ý nghĩa rất quan trọng đối với công tác tín dụng của Ngân hàng vì đối với mỗi loại hình doanh nghiệp khác nhau thì Ngân hàng sẽ có những yêu cầu khác nhau về hồ sơ pháp lý cũng nh hồ sơ kinh tế, hồ sơ tài chính khi xét duyệt cho vay Từ đó Ngân hàng có những cách thức cho vay, lãi suất, cũng nh thời hạn

cho vay thích hợp để đảm bảo hiệu quả tín dụng về phía Ngân hàng cũng nh về phía doanh nghiệp.

3 Đặc điểm của DNNN:

Từ khái niệm DNNN nêu trên ta thấy , DNNN có một số đặc điểm cơ bản sau:

• DNNN là doanh nghiệp do Nhà nớc làm chủ sở hữu và hoạt động theo luật DNNN Đúng vậy, Nhà nớc có quyền quyết định việc thành lập, chia tách, sát nhập và giải thể doanh nghiệp nếu cần Nhà nớc có quyền xác định phơng hớng phát triển của doanh nghiệp , có quyền phân bổ vốn và lợi nhuận của doanh nghiệp Mặt khác, DNNN là một doanh nghiệp do Nhà nớc đầu t vốn nên tài sản trong doanh nghiệp là một bộ phận của Nhà nớc Sau khi thành lập nó là một chủ thể kinh doanh nhng không có quyền sở hữu mà chỉ có quyền quản lý tài sản đó Đây là điểm khác biệt giữa DNNN và các doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác.

• Trong DNNN thì phần lớn mọi quyết định về tổ chức quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh đều do Nhà nớc nắm giữ Vì phần lớn số vốn là do Nhà nớc cấp do đó Nhà nớc có quyền buộc doanh nghiệp phải thực hiện những chính sách của Nhà nớc hoạc trực tiếp thực hiện các nhiệm vụ quan trọng chiến lợc nh quốc phòng, an ninh, kinh tế công cộng, các nghành kinh tế có vị trí quan trọng họac có khả năng đóng góp lớn cho nền kinh tế Càng các nghành giữ vị trí chiến lợc, quan trọng thì càng nằm dới sự chỉ đạo của Nhà nớc.

• DNNN có mạng lới hoạt động rộng lớn ở mọi nơi, mọi lĩnh vực, nghành nghề Nh đã trình bầy ở trên, cộng thêm, DNNN vì do Nhà nớc sở hữu ,đầu t vốnvà tổ chức hoạt động nên theo định hớng phát triển của xã hội, phát triển đồng đều các nghành , các lĩnh vực trừ một số nghành, lĩnh vực then chốt,cho nên DNNN có mặt ở tất cả các nghành nghề, lĩnh vực và các vùng trên đất nớc.

• DNNN có đội ngũ cán bộ công nhân viên đợc đào tạo cơ bản và đồng đều Đúng vậy, ngoài đợc đào tạo đồng bộ về trình độ làm việc thì cán bộ công nhân viên chức Nhà nớc còn đợc đào tạo thấm nhuần chủ nghĩa Mac-Lênin và t tởng Hồ-Chí-Minh sẽ đảm bảo nền kinh tế Việt Nam không đi chệch hớng con đờng CNXH mà Đảng và Nhà nớc đã lựa chọn.

• DNNN luôn lắm giữ các nghành ,các lĩnh vục có vị trí quan trọng Không có những nghành , lĩnh vực này thì các nghành khác không thể phát triển tốt đợc Các nghành mà DNNN lắm giữ đó là: Các nghành trong lĩnh vực kết cấu hạ tầng (giao thông vận tải, thuỷ lợi, điện nớc, thông tin liên lạc ),xã hội (giáo dục, y tế ),quốc phòng, an ninh.

4 Vai trò của kinh tế nhà nớc trong nền kinh tế Việt Nam:

DNNN là một đơn vị kinh doanh thuộc thành phần kinh tế nhà nớc Kinh tế nhà nớc không phải là thành phần riêng có của CNXH mà nó có ở hầu hết các nớc trên thế giới hiện nay và tỷ trọng của chúng khác nhau tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể của từng nớc.

Kinh tế nhà nớc và DNNN là những phạm trù kinh tế cùng bản chất tuy khác nhau về cấp độ , do đó vai trò chủ đạo của kinh tế nhà nớc và DNNN có những nội dung cơ bản nhau, nhng cũng có nhiều vấn đề khác nhau.

Nói đến vai trò đòn bẩy, hớng dẫn , tạo động lực là nói đến vai trò của hệ thống kinh tế nhà nớc Còn DNNN chỉ là phơng tiện, công cụ, làm lực lợng đi đầu mở đờng cho sự phát triển nền kinh tế.

ở nớc ta, sự hình thành thành phần kinh tế này là do chính sách quốc hữu hoá và đợc u tiên phát triển trong 40 năm qua ở Miền Bắc và 20 năm trong cả nớc Trong những năm qua, đến nay, DNNN đã có mặt ở hầu hết các nghành, các lĩnh vực của nền kinh tế và giữ vai trò quan trọng nhất là trong nền kinh tế trờng có sự qủan lý của Nhà nớc theo định hớng CNXH.

Vai trò của DNNN thể hiện ở một số khía cạnh cơ bản sau:

• DNNN có vai trò thúc đẩy nhanh sự nghiệp CNH, HĐH đất nớc, mở đ-ờng hỗ trợ các thành phần kinh tế khác cùng phát triển có hiệu quả, thúc đây nhanh sự tăng trởng nhanh và lâu bền của toàn bộ nền kinh tế Đúng vậy, hiện nay trong cơ cấu kinh tế nhiều thành phần,DNNN là thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng chủ yếu nắm giữ các nghành then chốt và những nghành độc quyền Đặc biệt trong công cuộc CNH, HĐH đất nớc thì nó càng có quan trọng, thể hiện: DNNN có mạng lới hoạt động rộng lớn và có quy mô lớn lại đợc trang thiết bị hiện đại, cơ hội ứng dụng khoa học kỹ thuật và là nơi thử nghiệm để sản xuất những sản phẩm mới chất lợng cao , cung cấp cho thị trờng một khối l-ợng lớn hàng hoá ra thị trờng, rõ ràng đã đẩy nhanh sự nghiệp CNH, HĐH đất nớc.

• DNNN là công cụ có sức mạnh vật chất để Nhà nớc điều tiết và hớng dẫn nền kinh tế phát triển theo định hớng XHCN,góp phần quan trọng khắc phục những khuyết tật của nên kinh tế thị trờng, thực hiện một số chính sách xã hội Hiện nay, chúng ta đang xây dụng và phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định hớng của nhà nớc, các thành phần kinh tế đều đợc khuyến khích phát triển, bình đẳng với nhau trong hoạt động kinh doanhvà trớc pháp luật.Sự bình đẳng này không có nghĩa là chúng có vị trí nhau trong nền kinh tế Trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, phạm vi hoạt động của thành phần kinh tế quốc doanh sẽ bị thu hẹp lại nhng vẫn giữ vai trò chủ đạo bởi nó vẫn đợc tồn tại và phát triển ở những nghành , những lĩnh vực then chốt của nến kinh tế Các DNNN giúp Nhà nớc đủ sức thực hiện chức năng điều tiết vĩ mô can thiệp vào thị trờng và khắc phục những khuyết điểm của nền kinh tế thị trờng DNNN giúp Nhà nớc thực hiện mục tiêu xã hội, đi đầu trong việc thực hiện pháp luật, chính sách, chế độ Mặt khác DNNN với đội ngũ cán bộ công nhân viên đợc đào tạo thấm

nhuần chủ nghĩa Mác-Lênin và t tởng Hồ-Chí-Minh sẽ đảm bảo nền kinh tế Việt Nam không đi chệch hớng mà theo con đờng CNXH đã đ-ợc lựa chọn.

• DNNN bảo đảm hiệu quả kinh tế xã hôị: Trong nền kinh tế thị trờng, mục tiêu của các doanh nghiệp là lợi nhuận, chính vì vậy, có những nghành , những lĩnh vực kinh doanh mang lại ít lợi nhuận hoạc không có lợi nhuận mà chỉ mang lại lợi ích về mặt xã hội thì các thành phần kinh tế khác không đầu t vào Lúc này, DNNN với t cách là công cụ điều tiết của Nhà nớc sẽ đầu t vào để đảm bảo nhu cầu chung của nền kinh tế, bảo đảm lợi ích công cộng DNNN còn góp phần đảm bảo hiệu quả kinh tế xã hội thông qua việc hớng các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác thực hiện tốt nghĩa vụ đối với Nhà nớc,DNNN luôn là ngời đi đầu trong lĩnh vực này, là tấm gơng để các doanh nghiệp khác noi theo.

• DNNN có nhiệm vụ cung ứng những hàng hoá dịch vụ công cộng Thực tế cho ta thấy , nền kinh tế không thể phát triển nếu thiếu sự hiện diện của một số nghành đóng vai trò nh những yếu tố đảm bảo hay tác nhân kích thích nghành kinh tế khác, đó là các nghành trong lĩnh vực kết cấu hạ tầng,xã hội, quốc phòng ,an ninh,

Từ những phân tích ở trên ta thấy DNNN đóng và trò quan trọng trong sự nghiệp xây dụng và phát triển đất nớc trong giai đoạn hiện nay.

II Tín dụng ngân hàng đối với DNNN:

1 Tín dụng ngân hàng (TDNH):

Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế trong đó cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng một khối lợng giá trị hay hiện vật cho một các nhân hay tổ chức khác với những ràng buộc nhất định nh: thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mợn và thu hồi, Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng phản ánh giữa các ngân hàng và

các doanh nghiệp cá nhân khác Hình thức này thể hiện rõ tính u việt so với các hình thức khác trong lịch sử ở chỗ nó có quy mô tín dụng lớn hơn vì nó có nguồn vốn cho vay là nguồn vốn mà ngân hàng có thể tập trung và huy động đợc trong nền kinh tế Mặt khác, đây là hình thức rất linh hoạt vì đối tợng vay mợn là tiền tệ.Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng, nó đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế một cách linh hoạt, kịp thời, nó không chỉ đáp ứng về vốn ngắn hạn mà còn là nguồn vốn đầu t cho dài hạn của các doanh nghiệp ngoài ra TDNH còn phục vụ cho nhu cầu cá nhân.

2 Các hình thức Tín dụng ngân hàng:

Có nhiều tiêu thức khác nhau để phân chia TDNH Dới đây là một số cách chia phổ biến mà Ngân hàng thờng sử dụng khi phân tích và đánh giá:

• Nếu phân theo thời hạn tín dụng ta có:

- Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng dới 1 năm và đợc sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lu động của doanh nghiệp, nó còn có thể đợc vay cho những sinh hoạt cá nhân.

- Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-3 năm Loại tín dụng này đợc dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dụng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có trên 3 năm.Loại tín dụng này đợc dùng để cấp vốn cho xây dụng cơ bản nh đầu t xây dựng các xí nghiệp mới ,các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất.

Tín dụng trung và dài hạn đợc đầu t để hình thành vốn cố định và một phần vốn lu động.

• Theo mục đích sử dụng vốn:

Theo tiêu thức này thì TDNH đợc phân chia rất đa dạng và phong phú: - Cho vay bất động sản

- Cho vay thơng mại và công nghiệp - Cho vay cá nhân

- Cho vay thuê mua - Cho vay khác

Trong đó các khoản cho vay thuê mua và cho vay khác chủ yếu bao gồm những khoản cho vay đối với các tổ chức tài chính, cho vay ngân sách và chuyển nhợng các chứng khoán.

•Phân theo đối tợng tín dụng: theo tiêu thức này, tín dụng đợc chia làm 2 loại:

- Tín dụng lu động: Loại này đợc cấp phát để hình thành vốn lu động của các tổ chức kinh tế nh cho vay để : dự trữ hành hoá đối với xí nghiệp thơng nghiệp; bù đắp vốn lu động thiếu hụt tạm thời Loại này đợc chia làm 2 loại: cho vay để dự trự hành hoá, cho vay chi phí sản xuất và cho vay để thanh toán các khoản nợ dới hình thức chiết khấu kỳ phiêú Thời hạn cho vay là ngắn hạn.

- Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc cấp phát để hình thành tài sản cố định Loại này thờng đợc đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dụng các công trình mới Thời hạn cho vay đôí với loại này là trung và dài hạn.

• Phân loại theo đồng tiền: Theo tiêu thức này thì TDNH đợc chia làm 2 loại:

- Tín dụng theo VNĐ: Hình thức này thờng đợc dùng trong các hoạt động đầu t, kinh doanh và giao dịch với các bạn hàng trong nớc - Tín dụng theo ngoại tệ (thờng quy đổi ra $ hoạc VNĐ): Thờng đợc sử dụng để nhập khẩu hàng hoá, trả nợ bạn hàng nớc ngoài , nhập khẩu máy móc thiết bị (Các hoạt động kinh tế đối ngoại), kinh doanh ngoại tệ Hình thức tín dụng này chịu ảnh hởng của sự biến động tỷ giá cũng nh chính sách kinh tế đối ngoại của chính phủ.

• Phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế:

- Tín dụng đối với thành phần kinh tế quốc doanh

- Tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh

3 Vai trò của TDNH đối với DNNN:

• Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình tập trung vốn để tập trung sản xuất, mở rộng sản xuất kinh doanh, góp phần tích cực vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn trong các doanh nghiệp.Trong nền kinh tế nhất là trong cơ chế thị trờng, hiếm có doanh nghiệp nào chỉ sử dụng vốn tự có để sản xuất kinh doanh Việc này không chỉ hạn chế khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mà còn làm tăng giá vốn của doanh nghiệp đó Trong cơ cấu vốn của các DNNN thì vốn tín dụng ngân hàng chiếm đến trên 50%.

• Tín dụng ngân hàng giúp các doanh nghiệp hiện đại trang thiết bị, ứng dụng nhanh các thành tựu khoa học kỹ thuật, đảm bảo đợc vai trò chủ đạo của mình trong nền kinh tế Tạo điều kiện cho các DNNN lớn mạnh có đủ điều kiện để dẫn đầu và dìu dắt các doanh nghiệp khác cùng phát triển.

• Tín dụng ngân hàng giúp các DNNN tổ chức quản lý kinh doanh có hiệu quả Đặc trng của TDNH không phải là cấp phát vốn mà hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn quy định.Do đó các doanh nghiệp cần phải tìm nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm , tăng cờng tốc độ quay vòng vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng thì doanh nghiệp mới có thể trả đợc nợ và kinh doanh có lãi Hiện nay,ngân hàng chỉ cấp tín dụng cho các doanh nghiệp có phơng án kinh doang có hiệu quả Nh vậy, để có đợc vốn của ngân hàng thì các doanh nghiệp phải tự làm ăn có hiệu quả tự khẳng định mình.Hơn thế nữa, TDNH với quy trình kiểm soát trớc trong và sau khi cho vay , giám sát chắt chẽ tiến độ và mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp đi đúng hớng đã chọn nhằm đạt đợc mục

tiêu lợi nhuận cao nhất TDNH cũng góp phần buộc các doanh nghiệp phải làm ăn đúng đắn qua việc kiểm tra định kỳ các bào cáo taì chính của doanh nghiệp thúc đẩy hạch toán kinh doanh trong doanh nghiệp Cũng nh Ngân hàng luôn sẵn sàng cùng khách hàng tìm ra các biện pháp hiệu quả để tháo gỡ khó khăn trong phạm vi cho phép, t vấn cho các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả hơn.

• Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các nghành kinh tế cần khuyến khích , u tiên phát triển cũng nh hạn chế một số nghành khác nến cần thiết theo định hớng của cơ quan quản lý Trong giai đoạn hiện, nền kinh tế nớc ta đang trong bớc đờng thực hiện CNH,HĐH Muốn phát triển các nghành kinh tế đòi hỏi phải có một lợng vốn nhất định và tín dụng đã và đang cố gắng để đáp ứng nhu cầu cấp bách này Trớc mắt, Nhà nớc phải đầu t vào phát triển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểu của xã hội và để chiến lĩnh thị trờng về sản phẩm nông nghiệp bởi nớc ta có tiềm năng trong sản xuất nông nghiệp Bên cạnh đó Nhà nớc cần phải tập trung tín dụng để tài trợ cho các nghành kinh tế mũi nhọn, các nghành này phát triển sẽ tạo cơ sở để phát triển nghành kinh tế khác.

• TDNH góp phần thúc đẩy nhanh quá trình cổ phần hoá DNNN hiện nay Trong nền kinh tế thi trờng , nhu cầu tập trung vốn đã đa đến sự hình thành các công ty cổ phần Với chủ trơng phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo định hớng XHCN của Nhà n-ớc thì sự ra đời và phát triển các công ty cổ phần là một xu hớng tất yếu Hơn nữa , sự hình thành các công ty cổ phần đã thu hút mạnh mẽ các nguồn vốn đầu t là một yếu tố giúp cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn, giúp nền kinh Việt Nam hoà nhập với nền kinh tế khu vực và trên thế giới Hiện nay, Đảng và nhà nớc ta đang tiến hành cổ phần hoá các DNNN nhằm nâng cao hiệu quả của các doanh nghiệp này Đối tợng cổ phần hoá trớc mắt là các doanh nghiệp làm ăn có

hiệu quả Một trong các biện pháp để tiến hành nhiệm vụ này là phát hành cổ phiếu, trái phiếu ở các doanh nghiệp nói trên Đây là việc làm mới mẻ nhng mang tính cấp bách, do vậy, cần có sự giúp đỡ của các NHTM từ khâu tính toán số lợng, phát hành đến thu hồi vốn cho các công ty này NHTM có thể giúp các doanh nghiệp bán các cổ phiếu, trái phiếu trên thị trờng cấp hai và trong trờng hợp cần thiết thấy đủ an toàn và đảm bảo lợi nhuận thì Ngân hàng cho các doanh nghiệp vay vốn có giá trị bằng với giá trị của các cổ phiếu phát hành coi nh cổ phiếu là vật bảo đảm Sau đó Ngân hàng bán chúng lại trên thị trờng thu hồi vốn về Hình thức tín dụng này của Ngân hàng làm cho doanh nghiệp có thể yên tâm hơn trong quá trình cổ phần hoá do đó sẽ đẩy nhanh qúa trình cổ phần hoá các DNNN hiện nay Không những vậy , Ngân hành còn cho vay các doanh nghiệp này để mở rộng sản xuất kinh doanh, hoạt động có hiệu quả Kết quả là các doanh nghiệp đó làm ăn có hiệu quả sẽ là tấm gơng để các doanh nghiệp khác noi theo, yên tâm vững tin vào con đờng cổ phần hoá mà Nhà nớc đang tiến hành

III Hiệu quả tín dụng Ngân hàng

1 Hiệu quả tín dụng Ngân hàng

Tín dụng là một hoạt động quan trọng hàng đầu đối với mỗi Ngân hàng và với nền kinh tế nói chung TDNH vừa đợc xem là công cụ điều tiết vĩ mô của nhà nớc đi theo định hớng XHCN vứa đợc sử dụng nh một đòn bẩy để kích thích sản xuất và lu thông hàng hoá, không ngừng nâng cao hiệu quả kinh tế Đối với Ngân hàng, tín dụng là hoạt động mang lại phần lớn thu nhập cho Ngân hàng Do đó, việc đánh giá đúng hiệu quả tín dụng sẽ giúp Ngân hàng và các nghành liên quan đa ra các biện pháp thích hợp để thực hiện mục tiêu kinh tế xã hội đã đề ra và mục tiêu lợi nhuận cho bản thân Ngân hàng.

Hiệu quả TDNH đợc thể hiện trên hai giác độ:

• Xét ở góc độ vĩ mô, hiệu quả TDNH thể hiện ở sự phát triển đi lên của nền kinh tế, đợc đánh giá thông qua các chỉ tiêu kinh tế xã hội nói chung của một quốc gia.TDNH chỉ thực sự mang lại hiệu quả cho nền kinh tế nếu nó làm tăng tổng sản phẩm quốc dân, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, góp phần thay đổi cơ cấu kinh tế Với phạm vi của bài viết này chỉ xin đi sâu vào hiệu quả TDNH xét ở góc độ vi mô.

• Xét ở góc độ vi mô, hiệu quả TDNH thể hiện trên các phơng diện sau:

- Doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng có hiệu quả thể hiện ở chỗ: đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình và hoạt động sản xuất kinh doanh đó phải đảm bảo bù đắp đợc chi phí sản xuất, trả đợc nợ Ngân hàng và có lãi Do vậy, một khoản tín dụng ngân hàng đợc coi là hiệu quả đứng trên góp độ doanh nghiệp là phải thoả mãn nhu cầu vốn của doanh nghiệp, nghĩa là tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, với thủ tục đơn giản vừa đỡ gây phiền hà cho doanh nghiệp nhng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng Hiệu quả TDNH có thể đợc đánh giá thông qua hiệu quả kinh doanh của đơn vị hay bằng việc tiến hàng phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp.

- Ngân hàng cho vay có hiệu quả thể hiện ở chỗ phải bù đắp đợc các chi phí trả lãi của việc huy động và các chi phí liên quan khác, còn lại phải có lợi nhuận cho Ngân hàng.Vì vậy, đối với Ngân hàng, hiệu quả TDNH thể hiện cụ thể nhất đó là lợi nhuận của Ngân hàng từ hoạt động tín dụng Một Ngân hàng đợc coi là hoạt động có hiệu quả nếu nó thu đ-ợc một mức lợi nhuật năm sau cao hơn năm trớc.Tuy nhiên, Ngân hàng không phải là doanh nghiệp kinh doanh thuần tuý, nó là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt.Trong nền kinh tế hiện nay,Ngân hàng là đơn vị

hạch toán kinh doanh độc lập nên việc đảm bảo an toàn tín dụng là rất quan trọng Hiệu quả kinh doanh của mỗi Ngân hàng không chỉ phụ thuộc vào mức lãi Ngân hàng thu đợc mà còn phụ thuộc vào khả năng thu hồi an toàn của mỗi đồng vốn bỏ ra theo đúng kỳ hạn đã ghi trong hợp đồng tín dụng.Để hạn chế các rủi ro trong hoạt động tín dụng, các Ngân hàng phải chấp hành đầy đủ các quy định, quy chế về an toàn tín dụng do Nhà nớc ban hành, thẩm định cẩn thận trớc khi cho vay, thờng xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn của ngời vay.

Nh vậy, đối với một Ngân hàng,một khoản tín dụng đợc coi là có hiệu quả nếu nh phạm vi , mức độ giới hạn của khoản vay đó phù hợp với thực lực bản thân Ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong hoạt động tín dụng và cạnh tranh đợc trên thơng trờng, mang lại lợi nhuận , đảm bảo khả năng thanh toán cho Ngân hàng.

2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả TDNH:

a Hoạt động tín dụng xét ở góc độ hoạt động của Ngân hàng:

Nh trên chúng ta đã trình bầy,thì đối với Ngân hàng, hoạt động tín dụng chỉ thực sự có hiệu quả khi hiệu suất sử dụng vốn cao,an toàn và mang lại cho Ngân hàng một mức lợi nhuận nào đó Sau đây là một số chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả TDNH đối với Ngân hàng:

• Các chỉ tiêu về an toàn tín dụng và mức độ rủi ro - Tỷ lệ nợ quá hạn:

D nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn =

Tổng d nợ

Nợ quá hạn là phần còn lại mà đến hạn hoạc có thêm thời gian gia hạn vẫn cha thu hồi đợc.

- Tổng d nợ quá hạn trong kỳ và tổng d nợ quá tích luỹ

- Cơ cấu nợ quá hạn “theo tuổi” : Phân nhóm nợ quá hạn theo thời gian quá hạn và theo khách hàng, ớc tính tỷ lệ nợ quá hạn chuyển sang nợ khó đòi Chi tiết nợ quá hạn theo tuổi sau:

- Tỷ lệ phần trăm nợ quá hạn theo tuổi

- Tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn trong kỳ: Cùng với tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn cho ta biết mức độ quản lý nội bộ đối với nợ quá hạn Nếu tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn quá nhỏ thì thực tế Ngân hàng có thể đang đứng trớc một rủi ro mất một lợng vốn lớn cho vay Tỷ lệ này có

Tỷ lệ này cho biết khả năng Ngân hàng tận dụng nguồn vốn huy động trong hoạt động tín dụng

- Cơ cấu cho vay theo mức lãi suất và lãi suất cho vay bình quân Chỉ tiêu này cho thấy đợc mức lãi suất cho vay bình quân của Ngân hàng Nói chung, lãi suất cho vay bình quân phải lớn hơn lãi suất huy động bình quân thì Ngân hàng mới đảm bảo hoạt động và có lãi

- Vòng quay vốn tín dụng trong năm

D nợ trong năm Vòng quay vốn tín dụng =

trong năm D nợ bình quân năm

Chỉ tiêu này cho ta biết một đồng vốn của Ngân hàng đợc cho vay bao nhiêu lần trong năm Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ Ngân hàng thu đợc nhiều nợ và chứng tỏ rằng nguồn vốn mà Ngân hàng đã đầu t vào hoạt động kinh doanh có hiệu quả

• Các chỉ tiêu về doanh lợi

- Tổng doanh thu của Ngân hàng từ hoạt động tín dụng

- Cơ câú thu nhập từ các hoạt động tín dụng của Ngân hàng và từ trong các hoạt động kinh doanh khác

- Lợi nhuận trớc thuế và lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng

b Hiệu quả TDNH dới góc độ hoạt động của doanh nghiệp

Doanh nghiệp là ngời trực tiếp quản lý và sử dụng vốn nên đối với họ,chỉ tiêe đánh giá hiệu quả TDNH là doanh thu từ khoản vay ngân hàng,lợi nhuận tăng lên nhờ việc sử dụng vốn vay ngân hàng Ngoài ra nó còn thể hiện ở chỗ nhờ có số tiền vay Ngân hàng mà doanh nghiệp có thể đổi mới công nghệ , nâng cao chất lợng, đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao tính cạnh tranh, củng cố vị thế doanh nghiệp trên thị trờng, tạo công ăn việc làm và cải thiện đời sống công nhân

Nh vậy, hiệu quả TDNH là sự đáp ứng yêe cầu của khách hàng( là các doanh nghiệp) phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Hiệu quả TDNH là một chỉ tiêe kinh tế tổng hợp, nó thể hiện thông qua các chỉ tiêe định lợng nh kết quả kinh doanh, tỷ

lệ nợ quá hạn hoạc thể hiện qua chỉ tiêe định tính nh khả năng đóng góp vào việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế xã hội

3 Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả TDNH

Để có thể nâng cao đợc hiệu quả TDNH đối với doanh nghiệp( cả về Ngân hàng và doanh nghiệp sản xuất kinh doanh) ta phải hiểu rõ các nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả TDNH để từ đó phát huy những ảnh hởng tích cực cũng nh hạn chế những ảnh hởng tiêe cực.Măt khác, cả Ngân hàng và doanh nghiệp phải cố gắng linh hoạt để phù hợp với quy định của nhà nớc trong hoạt động tín dụng Có nh thế thì cả Ngân hàng và doanh nghiệp mới đề ra các biện pháp đúng đắn , cụ thể ,linh hoạt để đạt đợc mục tiêe hoạt động của mình một cách tốt nhất Sau đây, chúng ta sẽ lần lợt nghiên cứu các nhân tố ảnh hởng hiệu quả TDNH thuộc về Ngân hàng và doanh nghiệp

• Các nhân tố thuộc về Ngân hàng

- Chính sách tín dụng: đây là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nó có ý nghĩa quyết định sự thành công hay thất bại của Ngân hàng Chính sách tín dụng phải phù hợp với đờng nối phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nớc, đồng thời kết hợp hài hoà giữa quyền lợi của ngời gửi tiền, của Ngân hàng và ngời sử dụng vốn vay Muốn vậy, chính sách tín dụng phải đợc xây dựng trên cơ sở khoa học và thực tiễn.

- Thông tin tín dụng: Nhờ có thông tin tín dụng mà ngời quản lý có thể đa ra những quyết định cần thiết có liên quan đến việc cho vay,quản lý đảm bảo tiền vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả tín dụng.Thông tin tín dụng có thể thu thập đợc từ nguồn thông tin sẵn có của Ngân hàng từ thông tin tín dụng(CIC),từ khách hàng, từ đối thủ cạnh tranh hoạc nói cách khác từ nguồn trực tiếp hay gián tiếp, từ các nguồn thông tin của cơ quan pháp luật

- Công tác tổ chức Ngân hàng: Nhân tố này không chỉ tác động đến hiệu quả tín dụng Ngân hàng mà tác động tới mọi hoạt động của Ngân hàng Một Ngân hành có cơ cấu tổ chức đợc xắp xếp một các khoa học, sự phân công công việc đợc tiến hành một các cụ thể, có sự liên kết giữa các bộ phân thì việc đáp ứng các yêu cầu của khách hàng sẽ đợc thực kịp thời, không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh, Quản lý có hiệu quả và an toàn các khoản tín dụng.

- Chất lợng nhân sự: Con ngời là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh nói chung, còn nói đến hoạt động Ngân hàng thì nó lại càng quan trọng Vì cán bộ công nhân viên của Ngân hàng là bộ mặt , hình ảnh của Ngân hàng đối với khách hàng Hơn nữa , nghiệp vụ Ngân hàng càng phát triển đòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càng cao Việc tuyển dụng nhân viên có đạo đức tốt, giỏi chuyên môn nghiệp vụ sẽ giúp Ngân hàng ngừa tối đa những sai phạm có thể xảy ra để đem lại một khoản tín dụng có hiệu quả

- Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ: Đây là công tác mà Ngân hàng nào cũng cần tiến hành thờng xuyên, liên tục nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh của mình, phù hợp với các chính sách, đáp ứng yêu cầu, mục tiêu đã đề ra Để làm tốt công tác này, Ngân hàng cấn sắp xếp một đội ngũ các bộ giỏi chuyên môn, nghiệp vụ, trung thực làm nhiệm vụ này và có chế độ thởng phạt nghiêm minh Có nh thế, công tác tín dụng mới đợc thực hiện đúng quy trình nhằm nâng cao chất lợng tín dụng

• Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp

- Năng lực của doanh nghiệp: không một doanh nghiệp nào khi đi vay lại không muốn món vay đem lại hiệu quả Nhng nhiều khi do năng lực có hạn chế, họ không thực hiện đớc mục đích của mình

- Trình độ quản lý của các nhà quản lý doanh nghiệp: Do trình độ của nhiều lãnh đạo còn nhiều hạn chế về học vấn , kiến thức cũng nh

kinh nghiệm thực tế nên nhiều khi họ không dự đoán đợc những biến động của thị trờng, yếu kém trong Marketing sản phẩm Do sự bảo thủ của nhiều nhà quản lý không dám đổi mới khiến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp không có hiệu quả, dẫn đến tình trạng không thu hồi hết đợc vốn và làm ảnh hởng đến hiệu quả tín dụng.

- Đạo đức của ngời vay: Ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi đã phân tích kỹ các yếu tố có liên quan đến khả năng cuả ngời vay trong việc hoàn trả nợ và cách thức sử dụng vốn vay Nhng những thông tin này có thể bị thay đổi sau khi doanh nghiệp nhận đợc tiền vay Thực tế , nhiều doanh nghiệp đã sử dụng vốn vay không đúng nh hợp đồng tín dụng đã ký, sử dụng vốn vay không hợp lý dẫn đến không đạt đợc tốt hiệu quả sản xuất kinh doanh Còn có nhiều ngời có ý tham nhũng và kết quả là hiệu quả sử dụng vốn vay Ngân hàng kém Vì vậy, công tác kiểm tra ,giám sát của Ngân hàng là rất quan trọng

• Các nhân tố khách quan khác.

Ngoài những nhân tố chủ quan trên còn có nhiều nhân tố khách quan mà tác động của nó cũng không nhỏ đến hiệu quả TDNH.

- Tác động của môi trờng kinh tế: Đây là nhân tố luôn ảnh hởng đến khả năng tài chính của ngời vay hay nói rõ hơn là nếu môi trờng kinh tế xấu làm cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp gặp khó khăn , ảnh hởng đến thời hạn trả nợ và khả năng hoàn trả món vay cho Ngân hàng do đó ảnh hởng đến hiệu quả sử dụng vốn vay của Ngân hàng, sau đó ảnh hởng đến hiệu quả tín dụng của Ngân hàng Ngợc lại , nếu môi trờng kinh tế thuận lợi sẽ giúp cho hoạt động sản xuất của doanh nghiệp tốt sẽ có khả năng trả nợ Ngân hàng đúng hạn , nâng cao hiệu quả TDNH.

- Tác động của môi trờng pháp lý: Ngân hàng là một doanh nghiệp luôn phải hoạt động trong hành lang pháp lý hẹp hơn bất kỳ một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh nào Vì vậy, một hệ thống pháp lý

càng hoàn chỉnh ,đồng bộ thì sẽ càng đem lại hiệu quả hoạt động của Ngân hàng, của các doanh nghiệp và ngợc lại.

- Chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nớc: Trong nền kinh tế thị trờng các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nớc bao gồm các chính sách tài chính tiền tệ, chính sách lãi suất, chính sách đối ngoại Có vai trò quan trọng đối với hoạt động của nền kinh tế nói chung và với hoạt động của các Ngân hàng, các doanh nghiệp nói riêng Chính sách kinh tế trong hoàn cảnh này thì có tác dụng cho cả Ngân hàng và doanh nghiệp nhng trong hoàn cảnh khác thì ngợc lại Các chính sách này nhằm u tiên phát triển hay hạn chế một nghành nào đó để đảm bảo cân đối cho nền kinh tế Do vậy, các chủ trơng , chính sách của Nhà nớc phải đúng đắn thì mới thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, là điều kiện cần để đạt đợc hiệu quả tín dụngNgân hàng.

- Các yếu tố thiên tai gây ra: Chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhiều khi mang tính thời vụ.Trong cơ cấu nhiều thành phần của Nhà nớc có thành phần kinh tế nhà nớc, trong đó các DNNN trong các nghành nông- công- lâm- ng nghiệp lại chiếm phần lớn thì yếu tố này lại quan trọng hàng đầu Khi có thiên tai xảy nh hạn hán, lũ lụt, ma bão làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bị đổ bể, dẫn đến khả năng hoàn trả nợ đúng hạn là không thể , làm cho hiệu quảTDNH bị giảm sút.

Trên đây là nội dung nghiên cứu ở lĩnh vực chung nhất và tác động qua lại giữa hiệu quả TDNH đối với DNNN tại SGD NHNo Việt Nam Các nhân tố ảnh hởng tới hiệu quả TDNH Trong chơng tiếp theo sau đây chúng ta sẽ xem sét kỹ hơn về vấn đề thực trạng hiệu quả TDNH và các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả TDNH đối với DNNN tại SGD NHNo Việt Nam

chơng 2: Thực trạng hiệu quả TDNH đối với DNNN tại Sở Giao Dịch NHNo Việt Nam.

I Khái quát về SGD NHNo.

Mặc dù NHNo chính thức ra đời từ năm 1988 theo quyết định số 53/HĐBT về việc xây dụng một hệ thống Ngân hàng hai cấp nhng phải đến tháng 5/1999 SGD mới đợc thành lập theo quyết định số 232/QĐ/HĐBT-02 Trong cơ chế tổ chức bộ máy của NHNo, SGD là một đơn vị hạch toán phụ thuộc loại 1 Với sự cố gắng của lãnh đạo Sở và tập thể cán bộ công nhân viên , đợc sự quan tâm của Hội đồng quản trị , Ban điều hành và các ban nghành nghiệp vụ tại Trung tâm điều hành, Sở đã đảm nhiệm chức năng Sở đầu mối của toàn nghành.

1 Cơ cấu tổ chức bộ máy của SGD NHNo.

Theo quy chế tổ chức và hoạt động của SGD NHNo, Giám đốc là ng-ời điều hành trực tiếp mọi hoạt động của Sở.Giám đốc đợc sự giúp đỡ của 3 phó giám đốc , trong đó có một Phó giám đốc thờng trực Dới ban giám đốc, Sở có 7 phòng ban chức năng Cơ cấu tổ chức bộ máy của Sở đợc thể hiện bằng sơ đồ sau:

2 Kết quả hoạt động kinh doanh:

(Nguồn: Kết quả kinh doanh của SGD NHNo VN năm 2000) Do Sở Giao Dịch mới chỉ nhận tiền gửi nội tệ từ tháng 10/1998 và thực hiện huy động tiết kiệm nội tệ nên nguồn vốn nội tệ năm 1999 tuy chỉ chiếm một tỷ lệ không đáng kể nhng đã cho thấy một lỗ lực lớn của Sở Giao Dịch Năm 2000, nguồn vốn nội tệ đã tăng lên rất mạnh từ 11% năm 1999 lên 65,1% năm 2000 Đó là kết quả của việc triển khai các hình thức huy động vốn đa dạng nhằm khai thác tối đa nguồn vốn huy động nh : kỳ phiếu 2 năm , nhận vốn của các tổ chức tài chính tín dụng, tham gia giao dịch trên thị trờng liên hàng Trong công tác huy động vốn, Sở đã cố gắng theo dõi sát diễn biến lãi suất trên thị trờng, trên địa bàn để có sự điều chỉnh kịp thời tạo cơ chế lãi suất linh hoạt, để khuyến khích khách hàng gửi tiền có kỳ hạn với số lợng lớn, tăng trởng nguồn vốn Sở đã có cơ chế lãi suất cho nguồn vốn cá biệt phù hợp với từng mức vốn và thời hạn gửi Tiền gửi dân c chủ yếu là kiết kiệm ngoại tệ, chiếm tỷ trọng 93,49% Ngân hàng đã tiếp cận và tạo đợc quan hệ tiền gửi với một số khách hàng nh Trờng ĐH dân lập Đông đô, Quỹ hỗ trợ phát triển, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam bớc đầu đạt kết quả tốt.