MỤC LỤC
Đặc trng của TDNH không phải là cấp phát vốn mà hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn quy định.Do đó các doanh nghiệp cần phải tìm nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm , tăng cờng tốc độ quay vòng vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng thì doanh nghiệp mới có thể trả đợc nợ và kinh doanh có lãi. Nh vậy, để có đợc vốn của ngân hàng thì các doanh nghiệp phải tự làm ăn có hiệu quả tự khẳng định mình.Hơn thế nữa, TDNH với quy trình kiểm soát trớc trong và sau khi cho vay , giám sát chắt chẽ tiến độ và mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp đi đúng hớng đã chọn nhằm đạt đợc mục. Trớc mắt, Nhà nớc phải đầu t vào phát triển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểu của xã hội và để chiến lĩnh thị trờng về sản phẩm nông nghiệp bởi nớc ta có tiềm năng trong sản xuất nông nghiệp.
Hơn nữa , sự hình thành các công ty cổ phần đã thu hút mạnh mẽ các nguồn vốn đầu t là một yếu tố giúp cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn, giúp nền kinh Việt Nam hoà nhập với nền kinh tế khu vực và trên thế giới. Đây là việc làm mới mẻ nhng mang tính cấp bách, do vậy, cần có sự giúp đỡ của các NHTM từ khâu tính toán số lợng, phát hành đến thu hồi vốn cho các công ty này NHTM có thể giúp các doanh nghiệp bán các cổ phiếu, trái phiếu trên thị trờng cấp hai và trong trờng hợp cần thiết thấy đủ an toàn và đảm bảo lợi nhuận thì Ngân hàng cho các doanh nghiệp vay vốn có giá trị bằng với giá trị của các cổ phiếu phát hành coi nh cổ phiếu là vật bảo đảm.
Do vậy, một khoản tín dụng ngân hàng đợc coi là hiệu quả đứng trên góp độ doanh nghiệp là phải thoả mãn nhu cầu vốn của doanh nghiệp, nghĩa là tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, với thủ tục đơn giản vừa đỡ gây phiền hà cho doanh nghiệp nhng vẫn. - Ngân hàng cho vay có hiệu quả thể hiện ở chỗ phải bù đắp đợc các chi phí trả lãi của việc huy động và các chi phí liên quan khác, còn lại phải có lợi nhuận cho Ngân hàng.Vì vậy, đối với Ngân hàng, hiệu quả. Một Ngân hàng đợc coi là hoạt động có hiệu quả nếu nó thu đ- ợc một mức lợi nhuật năm sau cao hơn năm trớc.Tuy nhiên, Ngân hàng không phải là doanh nghiệp kinh doanh thuần tuý, nó là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt.Trong nền kinh tế hiện nay,Ngân hàng là đơn vị.
Hiệu quả kinh doanh của mỗi Ngân hàng không chỉ phụ thuộc vào mức lãi Ngân hàng thu đợc mà còn phụ thuộc vào khả năng thu hồi an toàn của mỗi đồng vốn bỏ ra theo đúng kỳ hạn đã ghi trong hợp đồng tín dụng.Để hạn chế các rủi ro trong hoạt động tín dụng, các Ngân hàng phải chấp hành đầy đủ các quy định, quy chế về an toàn tín dụng do Nhà nớc ban hành, thẩm định cẩn thận trớc khi cho vay, thờng xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn của ngời vay. Nh vậy, đối với một Ngân hàng,một khoản tín dụng đợc coi là có hiệu quả nếu nh phạm vi , mức độ giới hạn của khoản vay đó phù hợp với thực lực bản thân Ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong hoạt động tín dụng và cạnh tranh đợc trên thơng trờng, mang lại lợi nhuận , đảm bảo khả năng thanh toán cho Ngân hàng.
- Cơ cấu nợ quá hạn “theo tuổi” : Phân nhóm nợ quá hạn theo thời gian quá hạn và theo khách hàng, ớc tính tỷ lệ nợ quá hạn chuyển sang nợ khó đòi. - Tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn trong kỳ: Cùng với tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn cho ta biết mức độ quản lý nội bộ đối với nợ quá. - Lợng d nợ tích luỹ đến thời điểm hết kỳ và cơ cấu d nợ (ngắn,trung và dài hạn).
Tỷ lệ này cho biết khả năng Ngân hàng tận dụng nguồn vốn huy động trong hoạt động tín dụng. Nói chung, lãi suất cho vay bình quân phải lớn hơn lãi suất huy động bình quân thì Ngân hàng mới đảm bảo hoạt động và có lãi. Chỉ tiêu này cho ta biết một đồng vốn của Ngân hàng đợc cho vay bao nhiêu lần trong năm.
Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ Ngân hàng thu đợc nhiều nợ và chứng tỏ rằng nguồn vốn mà Ngân hàng. - Cơ câú thu nhập từ các hoạt động tín dụng của Ngân hàng và từ trong các hoạt động kinh doanh khác. Doanh nghiệp là ngời trực tiếp quản lý và sử dụng vốn nên đối với họ,chỉ tiêe đánh giá hiệu quả TDNH là doanh thu từ khoản vay ngân hàng,lợi nhuận tăng lên nhờ việc sử dụng vốn vay ngân hàng.
Ngoài ra nó còn thể hiện ở chỗ nhờ có số tiền vay Ngân hàng mà doanh nghiệp có thể. Nh vậy, hiệu quả TDNH là sự đáp ứng yêe cầu của khách hàng( là các doanh nghiệp) phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Hiệu quả TDNH là một chỉ tiêe kinh tế tổng hợp, nó thể hiện thông qua các chỉ tiêe định lợng nh kết quả kinh doanh, tỷ.
Một Ngân hành có cơ cấu tổ chức đợc xắp xếp một các khoa học, sự phân công công việc đợc tiến hành một các cụ thể, có sự liên kết giữa các bộ phân thì việc đáp ứng các yêu cầu của khách hàng sẽ đợc thực kịp thời, không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh, Quản lý có hiệu quả và an toàn các khoản tín dụng. - Chất lợng nhân sự: Con ngời là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh nói chung, còn nói đến hoạt động Ngân hàng thì nó lại càng quan trọng. - Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ: Đây là công tác mà Ngân hàng nào cũng cần tiến hành thờng xuyên, liên tục nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh của mình, phù hợp với các chính sách, đáp ứng yêu cầu, mục tiêu đã đề ra.
Để làm tốt công tác này, Ngân hàng cấn sắp xếp một đội ngũ các bộ giỏi chuyên môn, nghiệp vụ, trung thực làm nhiệm vụ này và có chế độ thởng phạt nghiêm minh. - Đạo đức của ngời vay: Ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi đã phân tích kỹ các yếu tố có liên quan đến khả năng cuả ngời vay trong việc hoàn trả nợ và cách thức sử dụng vốn vay. Thực tế , nhiều doanh nghiệp đã sử dụng vốn vay không đúng nh hợp đồng tín dụng đã ký, sử dụng vốn vay không hợp lý dẫn đến không đạt đợc tốt hiệu quả sản xuất kinh doanh.
Ngợc lại , nếu môi trờng kinh tế thuận lợi sẽ giúp cho hoạt động sản xuất của doanh nghiệp tốt sẽ có khả năng trả nợ Ngân hàng đúng hạn , nâng cao hiệu quả TDNH. - Tác động của môi trờng pháp lý: Ngân hàng là một doanh nghiệp luôn phải hoạt động trong hành lang pháp lý hẹp hơn bất kỳ một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh nào. - Chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nớc: Trong nền kinh tế thị trờng các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nớc bao gồm các chính sách tài chính tiền tệ, chính sách lãi suất, chính sách đối ngoại..Có vai trò quan trọng đối với hoạt động của nền kinh tế nói chung và với hoạt động của các Ngân hàng, các doanh nghiệp nói riêng.
- Các yếu tố thiên tai gây ra: Chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhiều khi mang tính thời vụ.Trong cơ cấu nhiều thành phần của Nhà nớc có thành phần kinh tế nhà nớc, trong đó các DNNN trong các nghành nông- công- lâm- ng nghiệp lại chiếm phần lớn thì yếu tố này lại quan trọng hàng đầu. Trên đây là nội dung nghiên cứu ở lĩnh vực chung nhất và tác động qua lại giữa hiệu quả TDNH đối với DNNN tại SGD NHNo Việt Nam. Các nhân tố ảnh hởng tới hiệu quả TDNH .Trong chơng tiếp theo sau đây chúng ta sẽ xem sét kỹ hơn về vấn đề thực trạng hiệu quả TDNH và các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả TDNH đối với DNNN tại SGD NHNo Việt Nam.