II. Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với DNNN tại Sở Giao Dịch NHNo
2. Đánh giá hiệu quả tín dụng đối với DNNN.
Hiện nay, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của Ngân hàng thơng mại và đem lại phần lớn thu nhập cho Ngân hàng. Nhng mặt khác, vấn đề nợ quá hạn đã và đang là một bất lợi lớn đối với Ngân hàng. Đồng vốn không thu hồi về theo đúng kế hoạch, làm cho thanh khoản của Ngân hàng bị đe doạ. Do vậy, khi xem sét, đánh giá hoạt động của bất kỳ một Ngân hàng nào, chúng ta đều phải chú ý đến tình hình nợ quá hạn và lãi cha thu.
a. Tình hình nợ quá hạn.
Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn =
Tổng d nợ
Biểu 4: Tình hình nợ quá hạn theo thành phân kinh tế
Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 1999 Năm 2000 2000/1999
TĐối % TĐối % +/_ %
Nợ quá hạn 39,7 100 8,5 100 31,2 78,6
-DNNN 27,7 62,2 8,3 97,6 19,4 70
-DN NQD 15 37,8 0,2 2,4 14,8 99,3
Tỷ lệ NQH 21,7 3,6 18,1 83,4
Nhìn trên biểu 4, ta thấy: Nợ quá hạn đều giảm mạnh đối với cả DNNN và DN NQD , nhng chủ yếu vẫn là các DNNN. Cụ thể: năm 2000 nợ quá hạn giảm 31,2 tỷ (giảm 78,6%) so với năm 1999 (39,7 tỷ đồng). Trong đó DNNN giảm còn lại 8,3 tỷ đồng (giảm 70%) so với năm 1999 (21,7 tỷ đồng) . Đạt đợc kết quả này là do Sở đã tích cực xử lý nợ quá hạn vay bằng ngoại tệ trên địa bàn Hải Phòng, đã có nhiều biện pháp tích cực và bớc đi cụ thể:
• Tranh thủ tốt sự phối hợp giúp đỡ của Viện kiểm soát Hải Phòng nên đã thu đợc 4,1 tỷ đồng ( trong đó thu về cho Sở 3,2 tỷ đồng ) . Đây là kết quả bớc đầu thông qua đó rút kinh nghiệm tạo tiền đề xử lý các bớc tiếp theo có hiệu quả hơn.
• Tích cực bàn giao d nợ cho vay ngoại tệ trớc đây về các chi nhánh quản lý theo dõi. Trong năm đã dứt điểm chuyển nợ về chi nhánh Hải Phòng số tiền là 2,8 triệu USD ( tơng đơng 4,1 tỷ đồng)
• Tích cực và chủ động phối hợp với Tổng công ty Mía đờng I đề suất giải quyết khó khăn về khoản vay của Tổng công ty. Đợc NHNo VN cho phép kéo dài hạn nợ, phục hồi d nợ, chuyển nợ quá hạn vào trong hạn đã tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp và giảm nợ quá hạn của Sở Giao Dịch
• Hoàn thiện hồ sơ và đợc giải quyết xử lý rủi ro đợt 3 năm 2000 số tiền 996.418 USD (tơng đơng 14,5 tỷ đồng).
Biểu5: Cơ cấu nợ quá hạn đối với DNNN theo thành phần kinh tế,thời
hạn
Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 1999 Năm 2000 2000/1999
TĐối % TĐối % TĐối %
Nợ quá hạn 27,4 100 8,3 100 16,4 66,4
1.Theo nghành kinh tế
-Nông nghiệp 0 0 0 0 0 0
-Công nghiệp 18,1 73,2 7,7 92,8 10,4 57,5
Thời hạn
-Ngắn hạn 6,7 27,1 6,8 82 0,1 1,5
-Trung,dài hạn 18 72,9 1,5 18 16,5 91,7
( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2000 tại SGD NHNo VN)
Nhìn trên biểu ta thấy, nợ quá hạn đối với DNNN chủ yếu tập trung vào 2 nghành công nghiệp và thơng mại - dịch vụ, trong đó công nghiệp chiếm 73,2% còn thơng mại -dịch vụ chiếm 26,9%. Trong khi đó , đối với nghành nông nghiệp lại không phát sinh nợ quá hạn. Một số Công ty d nợ đến ngày 31/12/2000 chính là nợ quá hạn nh công ty 89 (d nợ và là nợ quá hạn là 6,8 tỷ đồng), công ty gốm Hữu Hng (d nợ và là nợ quá hạn là 6 tỷ đồng). Nh vậy, càng chứng tỏ Sở Giao Dịch cần rà soát lại trình độ cán bộ tín dụng trong lĩnh vực công nghiệp. Một hạn chế khách quan là Nghành công nghiệp nớc ta khó có thể cạnh tranh với sản phẩm nớc ngoài giá thấp hơn và chất lợng lại khá hơn. Từ đấy sản phẩm của nớc ta làm ra không bán đợc, vốn đầu t không thu hồi đợc để trả Ngân hàng đúng hạn làm tăng nợ quá hạn.
Xét cơ cấu nợ quá hạn đối với DNNN theo thời hạn, cho vay ngắn hạn có nợ quá hạn lớn hơn cho vay dài hạn .Trong 2 năm 1999,2000 Sở không cho vay trung và dài hạn đối với một dự án nào chỉ cho vay dài hạn với Công ty xây lắp đờng dây và trạm, Tổng công ty Mía đờng I nhng cả 2 đều không phát sinh nợ quá hạn.Vì thế có thể hiểu đây là nợ quá hạn của các dự án từ năm 1998 trở về trớc. Nợ quá hạn của DNNN trong lĩnh vực nông nghiệp là không có hoạc không đáng kể có thể giải thích nh sau: Nợ trong lĩnh vực chủ yếu là những món nợ ngắn hạn nên hầu hết đã thu đợc hết nợ. Hơn nữa, lĩnh vực nông nghiệp là một lĩnh vực mà hệ thống NHNoVN nói chung và Sở Giao Dịch nói riêng rất đợc quan tâm. Họ có kinh nghiệm trong thẩm định nắm rõ đặc điểm sản xuất, quy trình nông nghiệp có hiệu quả. tránh đợc tình trạng xác định thời hạn thu nợ quá ngắn hoạc quá dài đều không có lợi cho Ngân hàng.