Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NH đầu tư và phát triển bắc Hà Nội

Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NH đầu tư và phát triển bắc Hà Nội

LỜI NĨI ĐẦU Trong bối cảnh tồn cầu hố , quốc gia giới coi mục tiêu phát triển kinh tế mục tiêu quan trọng cần đạt Nhưng để đạt đượcmụa tiêu quan trọng địi hỏ phủ phải có sách , chiến lược phù hợp hiệu để sử dụng tối đa nguồn lực có đất nước , đồng thời phải kế thừa phát triển tinh hao giới Trong kinh tế thị trường thị trường tài đóng vai trị quan trọng , lớn mạnh thị trường tài ảnh hưởng lớn đến kinh tế quốc gia cuả giới Chủ thể quan trọng thị trường tài Ngân hàng , có mặt tất mối quan hệ kinh tế kinh tế thị trường Vì muốn kinh tế ổn định phát triển địi hỏi thân hệ thống Ngân hàng phải ổn định phát triển khơng ổn định phá vỡ ổn định mối quan hệ kinh tế từ dẫn đến làm suy giảm kinh tế Tín dụng ba nghiệp vụ Ngân hàng thương mại là: Nhận tiền gửi , hoạt động tín dụng, trung gian tốn , nguồn sinh lợi nhuận nhiều cho Ngân hàng thương mại mà muốn hệ thống Ngân hàng ổn định phát triển địi hỏi chất lượng hoạt động tín dụng phải ổn định hiệu Xuất phát từ quan điểm mà em chọn đề tài nghiên cứu : “Một số giải pháp nhằm nâng cao chât lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Bắc Hà nội ” Với thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Bắc Hà nội , Chi nhánh hoạt động địa bàn Gia Lâm với số liệu thống kê từ năm 2000 trở lại em hy vọng đóng góp phần nhỏ bé vào cơng Cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Kết cấu chuyên đề nghiên cứu gồm: ChươngI : Tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng kinh tế thị trường định hướng Xã hội Chủ Nghĩa Trang ChươngII: Thực trạng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư &Phát triển Bắc Hà nội vấn đề đặt chất lượng tín dụng ChươngIII: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Bắc Hà Nội năm trước mắt Qua chuyên đề em xin gửi lời cảm ơn đến Cơ, Bác, Anh , Chị phịng tín dụng phòng ban khác Chi nhánh Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Lục Diệu Tốn giúp đỡ em hồn thành tốt chuyên đề thực tập tốt chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên TRẦN QUANG HUY Trang CHƯƠNG I TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG ĐỊNH HƯỚNG XÃ HỘI CHỦ NGHĨA I TÍN DỤNG VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT CỦA TÍN DỤNG 1.1.KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm Trong kinh tế hàng hoá tiền phương tiện toán chủ yếu tất muối quan hệ kinh tế, kinh tế hàng hố phát triển tốc độ quay vòng đồng tiền nhanh nhiêu, lúc thân chủ thể kinh tế tự đáp ứng nhu cầu vốn mà họ phải dựa vào chủ thể kinh tế khác đặc biệt Các tổ chức tín dụng thơng qua quan hệ tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn Chính ta nói sở hình thành phát triển quan hệ tín dụng tin tưởng nhu cầu vốn kinh tế hàng hoá Từ sở hình thành ta đưu khái niệm chung quan hệ tín dụng sau : Tín dụng quan hệ vay mượn, sử dụng vốn lẫn cách tạm thời dựa nguyên tắc hoàn trả tin tưởng Từ khái niệm ta thấy tín dụng khơng phải quan hệ mua bán , xảy thời gian định phải xác định sở tin tưởng lẫn Nói chung đứng góc độ khác người ta có cách hiểu khác tín dụng , mà theo Luật tổ chức tín dụng Việt nam đưa định nghĩa hoạt động tín dụng sau: “ Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng ” Trong cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay , chiết khấu , cho thuê tài , bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ khác Dù đứng quan điểm chất hoạt động tín dụng khơng thay đổi: Trong quan hệ tín dụng ngườn cho vay nhường quyền sử dụng vốn cho người vay thời gian định không nhường quyền Trang sở hữu người vay phải hoàn trả lại cho người cho vay đến hạn thoả thuận Sự hồn trả khơng bảo tồn mặt giá trị mà tăng thêm hình thức lãi suất 1.1.2 Đặc điểm quan hệ tín dụng Xuất phát từ sở hình thành khái niệm quan hệ tín dụng ta đưa số đặc điểm quan hệ tín dụng sau: - Trong quan hệ tín dụng khơng có vận động quyền sở hữu mà thay đổi quyền sử dụng thời gian định - Giá quan hệ tín dụng lãi suất tín dụng - Người cho vay nhận thu nhập hình thức lãi suất Lãi suất giá quyền sử dụng vốn thời gian định Giá quan hệ tín dụng khơng ngang với giá trị mà giá quan hệ tín dụng biểu tiền giá trị quyền sử dụng vốn thời gian định - Thời gian xác định sở người vay người cho vay - Quan hệ tín dụng dựa yếu tố tin tưởng 1.2.Sự cần thiết tín dụng kinh tế thị trường Khi kinh tế sản xuất hàng hố đời quan hệ tín dụng hình thành phát triển Nền kinh tế phát triển kéo theo thị trường tài tiền tệ phát triển cách thích ứng Trong kinh tế thị trường tiền tệ phạm trù kinh tế, quan hệ kinh tế tiền tệ hoá yếu tố cần thiết trình sản suất Trong kinh tế hàng hoá tiền tệ tham gia vào q trình tuần hồn vốn Trong q trình phát sinh tình trạng tạm thời nhàn rỗi tạm thời thiếu vốn doanh nghiệp toàn kinh tế Vậy quan hệ tín dụng lại cần thiết kinh tế thị trường, điều lý giải khía cạnh sau: 1.2.1 Trong kinh tế thi trường doanh nghiệp muốn thể khẳng định thương trường Muốn thắng đối thủ cạnh tranh đòi hỏi doanh nghiệp cần phải có ba yếu tố : Vốn; Lao động; Khoa học cơng nghệ, đố nói Vốn yếu tố tảng hình thành nên hai yếu tố cịn lại Nếu có vốn doanh nghiệp mua máy móc thiết bị , vây dựng nhà xưởng v.v.v Đồng thời họ thuê lao động , đào tạo đội Trang ngũ cán có trình độ chun mơn ngày cao Nhưng rõ ràng với số vốn tự có thân doanh nghiệp đảm bảo tất mối quan hệ kinh tế , mà nguồn vốn doanh nghiệp ln tồn hai nguồn Nợ Vốn chủ sở hữu Do quan hệ tín dụng hình thành cách khách quan nhu cầu chủ thể kinh tế kinh tế thị trường , có quan hệ tín dụng đời đáp ứng nhu cầu kinh tế nói chung , doanh nghiệp nói riêng Ngân hàng tổ chức tài trung gian cung cấp nghiệp vụ , đồng thời người điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu góp phần làm ổn định phát triển kinh tế 1.2.2 Trong kinh tế thị trường thời điểm xuất tượng: “ Tạm thời thừa vốn” “ Tạm thời thiếu vốn “ 1.2.2.1 “Tạm thời thừa vốn” Thừa với nghĩa tổ chức , đơn vị có lượng vốn nhàn rỗi thời gian định Điều thể cụ thể chủ thể kinh tế - Chính phủ : Trong kinh tế quốc dân việc thu chi xảy không đồng thời, thông thường khoản thu nhập tạp trung theo định kỳ cịn khoả chi phân bổ nên khoảng thời gian định xuất số tiền nhàn rỗi từ Ngân sách nhà nước - Các doanh nghiệp : Nguồn thu doanh nghiệp nguồn chi doanh nghiệp có khơng thống mặt thời gian lý do: Hàng hoá sản xuất tiêu thụ ; Lương công nhân chưa đến hạn trả; Tiền chưa phải trả mua chịu hàng hoá; Dự trữ doanh nghiệp ; Chưa phải thực nghĩa vụ tài trả lãi suất Ngân hàng ; Các quỹ chưa sử dụng ; Lợi nhuận doanh nghiệp Điều dẫn đến doanh nghiệp ln có lượng vốn nhàn rỗi thời gian định - Cá nhân người tiêu dùng: Trong hoạt động sản suất kinh doanh , cá nhân xã hội nhận phần thu nhập hình thức : tiền lương, tiền thưởng, phụ cấp, lợi Trang nhuận thu Một phần phần thu nhập không tiêu dùng mà để dành tiêu dùng tương lai Phần tiền để dành hình thành lượng vốn tiền tệ nhàn rỗi lớn kinh tế - Nguồn vốn nhàn rỗi từ nước ngoài: Mỗi quốc gia lí muốn tham gia vào tổ chức quốc tế để đảm bảo an toàn kinh tế ổn định đồng tiền nước họ thường giữ khoản tiền Ngân hàng nước để giao dịch hay định chế tài quốc tế có lượng vốn dồi mà khơng đêm đầu tư tiếp Thương mại quốc tế ngày mở rộng dẫn đến quốc gia có tài khoản nước ngồi để giao dịch Chính lí tạo nên lượng vốn nhàn rỗi khơng nhỏ sử dụng thời gian định 1.2.2.2 “ Tạm thời thiếu vốn” Thiếu vốn với nghĩa tổ chức đơn vị thiếu lượng tiền mặt tạm thời để trang trải cho hoạt động kinh tế trước mắt đòi hỏi tiền mặt Và điều thể cụ thể chủ thể kinh tế - Chính phủ: Đóng vai trị chủ thể lớn điều hành thúc đẩy phát triển đất nước , Chính phủ thường đầu tư vào dự án lớn sở hạ tầng , cơng trình mang tính sống cịn lợi ích quốc gia mà tư nhân khơng có đủ khả điều kiện thực Nguồn vốn đầu tư phủ lấy từ Ngân sách nhà nước (NSNN), NSNN không đủ chưa đến hạn thu thuế dẫn đến thiếu vốn đấu tư Chính phủ phải vay - Các doanh nghiệp : Như ta biết doanh nghiệp khác điều kiện sản xuất kinh doanh dẫn đến tuần hồn ln chuyển vốn khác Đồng thời doanh nghiệp lại thực thể sở hữu khác ln tồn hai nhóm doanh nghiệp thừa vốn doanh nghiệp khác thiếu vốn chưa bán hàng, chưa thu tiền đến thời hạn phải toán khoản nợ , phải trả lương Dẫn đến doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn - Cá nhân: Trang Người tiêu dùng đơi có khoản bất thường khoản chi tiêu khả tài tạm thời họ họ có khả bù đắp thiếu hụt tương lai Điều dẫn đến nhu cầu vay tiêu dùng cá nhân Từ phân tích ta thấy kinh tế tồn hai nhu cầu cho vay vay Hai nhu cầu có đặc điểm chung nhằm thoả mãn nhu cầu chủ thể kinh tế xảy thời gian ngắn Khác cho vay vay quyền sở hữu, người cho vay có quyền sở hữu khoản tiền cho vay người vay có quyền sử dụng khoản tiền vay khoảng thời gian thoả thuận hai bên Để giải vấn đề “ Tạm thời thừa vốn “ “ Tạm thời thiếu vốn “ quan hệ tín dụng đời khơng thể thiếu kinh tế đại Chức vai trị tín dụng 2.1 Chức tín dụng Nhìn tổng thể tín dụng có hai chức năng: - Huy động phân phối nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi hình thức cho vay - Giám đốc kiểm soát đồng tiền hoạt động sản xuất kinh doanh Dùng tiền để xây dựng tiêu, thước đo để tiến hành quản lý doanh nghiệp với mục tiêu: Sử dụng vốn hiệu , hợp pháp hợp lệ 2.2 Vai trị tín dụng kinh tế thị trường Thứ Tín dụng điều kiện đảm bảo trình sản xuất kinh doanh diễn thường xuyên liên tục Trong thời điểm kinh tế luân tồn hai nhóm doanh nghiệp: Một nhóm “ tạm thời thừa vốn “ muốn sử dụng số vốn nhàn rỗi để kiếm lời thời gian định Một nhóm “ tạm thời thiếu vốn “ muốn tìm kiếm nguồn vốn nhàn rỗi khác để đáp ứng nhu cầu Nhờ hoạt động tín dụng mà hai nhóm doanh nghiệp thoả mãn vốn dẫn đến trình sản xuất kinh doanh diễn cách thương xuyên, liên tục, nguồn vốn sử dụng cách tối đa Thứ hai Tín dụng huy động, tập trung vốn thúc đẩy phát triển kinh tế Trang Bất kỳ quốc gia muốn phát triển kinh tế cần phải có nguồn vốn đầu tư lớn để đổi công nghệ, tăng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm, chiến thắng cạnh tranh Nhưng để có lượng vốn đầu lớn có quan hệ tín dụng với đáp ứng điều quan hệ tín dụng tập trung huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế đáp ứng nhu cầu Thứ ba Tín dụng góp phần nâng cao mức sống dân cư Một ví dụ điển hình để minh chứng cho điều thơng qua quan hệ tín dụng mà người có thu nhập thấp người tàn tật có nhà ở, phương tiện lại, điện thoại v.v Bởi họ sử dụng phương thức vay trả góp Thứ tư Là cơng cụ điều tiết vĩ mô Nhà nước Như ta biết cấu kinh tế định cấu đầu tư mà tín dụng lại định đến cấu đầu tư Nhà nước thông qua hoạt động Ngân hàng thương mại, chủ yếu hoạt động tín dụng để điều chỉnh cấu kinh tế Các hình thức tín dụng Ngân hàng Hoạt động tín dụng Ngân hàng bao gồm nghiệp vụ: Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài 3.1 Hoạt động cho vay Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động cho vay đóng vai trị quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Ứng với tiêu thức khác người ta phân loại cho vay khác nhau, ta dựa tiêu thức sau: - Theo kỳ hạn nợ - Theo mục đích sử dụng vốn - Theo hình thức đảm bảo tiền vay - Theo phương pháp hoàn trả - Theo loại hình tiền tệ 3.1.1 Theo kỳ hạn nợ Trang Theo kỳ hạn nợ cho vay Ngân hàng thương mại(NHTM) phân làm ba loại: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn - Cho vay ngắn hạn Là loại cho vay có kỳ hạn năm sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Khoản cho vay ngắn hạn chủ yếu tài trợ cho hoạt động sau: + Cho vay mua hàng dự trữ Từ trước tới nay, ngân hàng thường cho hãng vay ngắn hạn bổ xung tạm thời vốn hoạt động Trên thực tế sau chiến tranh giới thứ II, ngân hàng chủ yếu tập trung cấp tín dụng cho doanh nghiệp hình thức khoản cho vay mang tính tự toán (self-liquidating loans) Các khoản cho vay chủ yếu sử dụng để tài trợ cho việc mua hàng dự trữ nguyên liệu thô Các khoản cho vay tận dụng chu kỳ tiền mặt thông thường hãng kinh doanh sau: Tiền mặt chi dùng mua dự trữ nguyên vật liệu bán thành phẩm thành phẩm Hàng hoá sản xuất trữ để bán Hàng bán(thường bán chịu) Tiền mặt thu về( bán hàng thu từ khoản bán chịu) dùng để trả khoản vay ngân hàng Trong trường hợp này, kỳ hạn khoản vay bắt đầu tính từ hãng cần vốn để đáp ứng yêu cầu mua hàng, kết thúc(có thể vịng từ 60 đến 90 ngày) hãng thu tiền bán hàng nhập vào tài khoản để trả nợ cho Ngân hàng + Cho vay vốn lưu động Đây khoản cho vay ngắn hạn đối hãng kinh doanh với kỳ hạn kéo dài từ vài ngày đến năm Các khoản vay vốn lưu động thường dùng để mua hàng dự trữ mua nguyên vật liệu Do chúng có đặc điểm gần giống với khoản cho vay tự toán đề cập Thông thường khoản vay vốn lưu động sử dụng để đáp ứng mức sản xuất nhu cầu tín dụng thời kỳ cao điểm chu kỳ kinh doanh Ví dụ hãng sản xuất quần áo dự đoán nhu cầu quần áo học sinh vào mùa thu Trang quần áo ấm vào mùa đông lớn Do hãng cần khoản tín dụng ngắn hạn vào cuối mùa xuân mùa hạ để mua vải thuê thêm công nhân nhằm tăng sản lượng để đáp ứng hàng hoá cho người bán lẻ giai đoạn từ tháng đến tháng 12 Ngân hàng hãng lập hạn mức tín dụng thời hạn từ đến tháng cho phép hãng sản xuất quần áo rút tiền suất giai đoạn Quy mô hạn mức tín dụng xác định sở dự tính lượng vốn lớn mà hãng cần thời điểm suốt thời hạn hợp đồng tín dụng Thơng thường khoản cho vay vốn lưu động đảm bảo khoản phải thu chấp hàng tồn kho khách hàng phải chịu lãi suất thả lượng tiền thực tế họ sử dụng Khoản lệ phí cam kết tính phần tín dụng thuộc hạn mức khơng sử dụng đơi tính tồn giá trị hạn mức Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải có số dư bù tiền gửi Số dư bù tiền gửi bao gồm lượng tiền gửi tối thiểu bắt buộc xác định sở quy mơ hạn mức tín dụng lượng tiền gửi bắt buộc bổ xung tỉ lệ phần trăm quy định tổng lượng tín dụng mà khách hàng thực sử dụng + Cho vay ngắn hạn cơng trình xây dựng Một hình thức cho vay ngắn hạn có bảo đảm phổ biến ngân hàng thương mại cho vay hỗ trợ cơng trình xây dựng, nhà ở, tồ nhà văn phịng, trung tâm thương mai, cơng trình khác Mặc dù thời gian xây dựng cơng trình kéo dài khoản cho vay lại mang tính tạm thời Các khoản cho vay cung cấp vốn cho bên thi công để thuê công nhân, thuê thiết bị xây dựng, mua vật liệu xây dựng giải phóng mặt Khi giai đoạn xây dựng kết thúc, bên thi công thường vay chấp dài hạn từ tổ chức tài khác, để lấy tiền tốn cho khoản vay xây dựng ngắn hạn Trong thực tế Cơng ty xây dựng chắn có cam kết cho vay chấp để tiếp tục tài trợ dài hạn cho dự án sau kết thúc giai đoạn xây dựng ngân hàng thực khoản cho vay xây dựng ngắn hạn Gần vài ngân hàng cho vay với thời hạn dài đến năm, cung ứng vốn cho việc xây dựng hoạt động giai đoạn đầu cơng trình + Cho vay kinh doanh chứng khoán Trang 10 Hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh có nhiều khác biệt so với hoạt động kinh doanh thông thường khác , hoạt động có mối liên hệ mật thiết tất thành phần kinh tế Chính mà người cán ngân hàng phải người có trình độ hiểu biết rộng lĩnh vực kinh tế Để nâng cao chất lượng tín dụng , yếu tố cần phải nói đến người cán tín dụng Người cán tín dụng phải người có chun mơn trình độ lực, am hiểu khách hàng, hiểu biết sâu lĩnh vực tài doanh nghiệp, dự báo biến động kinh tế tương lai, có kiến thức định thị trường lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp Do để nâng cao chất lượng tín dụng, Chi nhánh nên đề sách phát triển nguồn nhân lực chăm lo việc đào tạo nâng cao trình độ chun mơn cán với cơng việc sau: - Chun mơn hố cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng giao nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp - Có chế độ khen thưởng đãi ngộ hợp lý cán tín dụng: Đối với cán tín dụng có lực làm việc hiệu Chi nhánh cần có sách khen thưởng kịp thời , ngược lại cần có biện pháp xử lý thích đáng cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, làm thất thoát vốn , phải gắn chặt tinh thần trách nhiệm cán tín dụng khoản vay Khơng ngừng bồi dưỡng nâng cao kiến thức, trình độ chun mơn cho cán - Có thể nói giải pháp đưa phải dựa tảng tài đơn vị , tiềm lực tài có ảnh hưởng lớn đến tính khả thi giải pháp Một giải pháp dù có hay đến đâu thực tiềm lực tài cơng ty khơng cho phép Chính để giải pháp khả thi địi hỏi Chi nhánh cần phải có sách hợp lý việc đào tạo cán bộ, phải có sách thích hợp việc trích lập quỹ quỹ đầu tư phát triển, quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi Mặt khác Chi nhánh cần tăng cường hình thức huy động vốn từ tổ chức kinh tế để có nguồn tài trợ cho việc thực giải pháp Trang 80 Ngày ngân hàng coi trọng việc đào tạo cán công nhân viên, nguồn vốn dành cho việc đào tạo doanh nghiệp lớn Bất kỳ tổ chức làm điều có lợi lớn cạnh tranh III số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển bắc hà nội Kiến nghị Chính phủ quan Nhà nước • Ban hành, hồn thiện đồng luật, văn có liên quan để tạo môi trường kinh tế, pháp lý vững cho hoạt động doanh nghiệp Ngân hàng Quan hệ tín dụng Ngân hàng tổ chức kinh tế khác chịu tác động nhiều yêú tố kinh tế, trị, xã hội, pháp luật, mơi trường pháp lý đồng hoàn thiện giúp cho ngân hàng thực hoạt động tín dụng có hiệu Để đạt điều này, Quốc hội quan chức cần sửa đổi hoàn thiện số luật khác có liên quan bên cạnh Luật Ngân hàng nhà nước Luật tổ chức tín dụng Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư, Luật bảo hiểm , Luật phá sản, quy định chấp , bảo lãnh Việc có tác dụng đảm bảo cho quan hệ tín dụng dựa tảng vững chắc, đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng • Sắp xếp lại doanh nghiệp tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp Nhà nước cần phải kiên xếp lại doanh nghiệp Nhà nước, để tồn doanh nghiệp làm ăn thực có hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho phát triển kinh tế, tạo điều kiện nâng cao hiệu tín dụng Trong việc nhanh chóng tổ chức xếp lại doanh nghiệp, cần tập trung vào việc đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố doanh nghiệp Nhà nước Đây biện pháp nhằm huy động nguồn lực từ thành phần kinh tế khác tham gia v phát triển kinh tế • Thực chế độ kiểm toán chặt chẽ Nhà nước cần thực chế độ kiểm toán chặt chẽ , mặt giúp Ngân hàng khâu thẩm định, xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác hơn, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tình hình thực tế Trang 81 đồng thời việc thu thập thông tin khách hàng phải tiến hành thuận lợi xác Mặt khác thơng qua việc thực chế độ kiểm tốn chặt chẽ tiến hành tư vấn cho khách hàng làm để vay vốn Ngân hàng sử dụng cách có hiệu Muốn vậy, Nhà nước nên sớm ban hành quy chế tài chính, hạch toán kinh doanh khu vực kinh tế ngồi quốc doanh Qua tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng chuẩn mực cơng tác hạch tốn kế tốn, tạo điều kiện thuận lợi cho cán ngân hàng có kết luận xác tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh khách hàng Việc chấn chỉnh công tác kiểm tốn phải đơi với việc nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tốn, qua nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án đầu tư Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước • Tăng cường hiệu lực điều hành sách tiền tệ, chức giám sát đảm bảo an toàn hệ thống Ngân hàng • Phát triển trung tâm thơng tin khách hàng • Sớm củng cố hệ thống đào tạo ngành để bồi dưỡng, đào tạo cán có trình độ chuyên môn cao phù hợp với yêu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng chế thị trường • Tổ chức hoạt động tra có tính độc lập cần thiết để kịp thời phát xử lý kiên vi phạm • Đẩy mạnh việc hình thành phát triển cơng ty mua bán xử lý nợ, để giải số nợ tồn đọng ngân hàng thương mại • Ngân hàng Nhà nước nên ban hành thông tư liên tịch để hướng dẫn xử lý tài sản chấp, cầm cố vay vốn tổ chức tín dụng Đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần xoá nợ cấp bù cho Ngân hàng có khoản nợ q hạn lý khách quan • Ngân hàng Nhà nước cần đưa quy định cụ thể rõ ràng việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro, mức trích lập danh mục nội dung cần trích lập để tổ chức tín dụng chủ động vấn đề giải khoản nợ có vấn đề Trang 82 • Ngân hàng Nhà nước Chính phủ cần có chương trình hiệu để quy hoạch cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng, loại bỏ Ngân hàng hoạt động khơng có hiệu Việt nam cần có hệ thống Ngân hàng hoạt động lành mạnh, hiệu đủ sức mạnh cạnh tranh thị trường nước khu vực Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Là Ngân hàng Trung ương Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà nội, hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam có ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội Việc giải khoản nợ hạn chậm chạp phần thiếu sót Ngân hàng cấp Chi nhánh không tự ý khoanh nợ xoá nợ khoản nợ q hạn khó địi, việc phải Ngân hàng cấp cao định sở định Chủ tịch hội đồng quản trị hội đồng xoá nợ Do năm tới, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nên đưa định việc giải khoản nợ q hạn khơng có khả thu hồi để giúp tình hình tài Chi nhánh lành mạnh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nên trích lập quỹ dự phịng rủi ro sở tính tốn rủi ro Chi nhánh toàn hệ thống để bù đắp rủi ro có hiệu quả, bù đắp khoản mát Chi nhánh thời gian ngắn để Chi nhánh nhanh chóng cân đối tình hình tài KẾT LUẬN Chúng ta bước vào kỷ nguyên mới, kỷ nguyên thông tin khoa học công nghệ Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội cần phải nỗ lực thật nhiều tồn phát triển vững mạnh, đất nước bước vào kỷ XXI Đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ, trước tiên phát triển tín dụng ngắn hạn , biện pháp để Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà Nội mở Trang 83 rộng hoạt động mình, trước sử dụng có hiệu nguồn vốn huy động, tăng thêm lợi nhuận, sau để thu hút mở rộng khách hàng, tạo lập vị vững vàng cạnh tranh Trong xu đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng giới, Chi nhánh cần phải cố gắng việc nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn, tăng doanh thu từ hoạt động dịch vụ Ngân hàng, tiến tới nâng cao uy tín lịng tin khách hàng nước Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển có nhiều nỗ lực, cố gắng vượt qua trở ngại, tâm thực mục tiêu ổn định, an toàn hiệu phát triển, để trở thành đơn vị kinh doanh đạt lợi nhuận cao hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Song bên cạnh chuyển biến tích cực hoạt động kinh doanh, Chi nhánh vấn số vấn đề tồn cần giải tín dụng ngắn hạn, đối tượng nghiên cứu chuyên đề Sau trình nghiên cứu, chun đề hồn thành với mục đích: Lý giải vấn đề Ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng, sở số liệu tình hình thực tế, chuyên đề khảo sát tìm tồn chủ yếu, từ đề xuất số giải pháp nhằm khắc phục tồn góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh năm tới Trang 84 MỤC LỤC Trang LỜI NÓI ĐẦU: Chương I Tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa I TÍN DỤNG VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.Khái niệm tín dụng cần thiết tín dụng 1.1 Khái niệm đặc điểm 1.2 Sự cần thiết tín dụng kinh tế thị trường Chức vai trị tín dụng Các hình thức tín dụng Ngân hàng 3.1 Hoạt động cho vay 3.1.1 Theo kỳ hạn nợ 3.1.2 Theo mục đích sử dụng vốn vay 15 3.1.3 Theo hình thức đảm bảo tiền vay 15 3.1.4 Theo phương thức hoàn trả 16 3.1.5 Theo loại hình tiền tệ 16 3.2 Hoạt động cho thuê tài 16 3.3 Hoạt động bảo lãnh 17 3.4 Hoạt động chiết khấu 17 II.QUY TRÌNH PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 18 III.CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG 21 Khái niệm chất lượng tín dụng 21 1.1 Chất lượng tín dụng theo quan điểm khách hàng 21 1.2 Chất lượng tín dụng theo quan điểm Ngân hàng 22 1.3 Chất lượng tín dụng theo quan điểm xã hội 23 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 23 Nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 25 Trang 85 3.1 Nhân tố khách quan 25 3.2 Nhân tố chủ quan Ngân hàng 27 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng 28 4.1 Nhóm tiêu định tính 28 4.2 Nhóm tiêu định lượng 29 Chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà nội 31 Chương II tình hình tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Bắc hà nội I KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI 33 Lịch sử đời phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà nội 33 Tình hình hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà nội từ năm 2000 trở lại 37 2.1 Hoạt động huy động vốn 37 2.2 Hoạt động sử dụng vốn 40 2.3 Hoạt động khác 43 ii thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển bắc hà nội 44 Tình hình huy động vốn ngắn hạn 44 Tình hình cho vay ngắn hạn 46 Đối tượng khách hàng có quan hệ với Chi nhánh 47 Các tiêu thể chất lượng tín dụng 50 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngắn hạn 54 5.1 Nhóm nhân tố từ phía khách hàng 54 5.2 Nhóm nhân tố từ phía Ngân hàng 55 5.3 Nhóm nhân tố khác 57 Trang 86 IiI ưu điểm tồn hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển bắc hà nội 57 Những ưu điểm .57 Những tồn 58 Chương iii: số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển bắc hà nội I ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI 61 Phương hướng hoạt động 61 Mục tiêu phấn đấu Chi nhánh đến năm 2005 61 II GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH TRONG NHỮNG NĂM TỚI 62 Xây dựng sách khách hàng sách lãi suất hợp lý nhằm đa dạng hoá đối tượng cho vay Chi nhánh 62 Thực linh hoạt quy trình tín dụng đặc biệt cơng tác thẩm định quản lý vay 66 Tăng cường công tác quản lý xử lý nợ hạn 69 Đa dạng hoá sản phẩm ngày phù hợp với nhu cầu khách hàng nhằm tạo cấu dư nợ hợp lý 74 Đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng 77 Giải pháp chung: Thường xuyên bồi dưỡng đào tạo để cao trình độ cho cán công nhân viên 79 iii số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển bắc hà nội 81 Kiến nghị Chính phủ quan Nhà nước 81 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 83 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam 84 Kết luận Trang 87 Tài liệu tham khảo Trang 88 Tài liệu tham khảo Lý thuyết tài tiền tệ Tác giả: Nguyễn Văn Trâu Giáo trình kế tốn xử lý thơng tin Ngân hàng thương mại Tác giả: Lê Đức Lữ Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài Tác giả: Frederic S Mishkin Luật tổ chức tín dụng Giáo trình tài doanh nghiệp Chủ biên: TS Lưu Thị Hương Luận văn tốt nghiệp Tác giả: Lưu Hữu Dũng Tài Chính Cơng 40 Báo cáo kết kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà nội Quy trình tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Hà nội Tạp chí Ngân hàng Số 1,2,5,7,8 năm 2000 Số 3,4,6,7,10,11 năm 2001 Số 1,2,3 năm 2002 Số 1,2 năm 2003 10 Tạp trí thời báo kinh tế 11 Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ Tác giả: TS Phan Thị Thu Hà - TS Nguyễn Thị Thu Thảo 12 Bài giảng: Lý thuyết tài tiền tệ thầy giáo Đặng Ngọc Đức 13 Bài giảng: Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại cô giáo Phan Thị Thu Hà 14 Bài giảng: Tài doanh nghiệp cô giáo Lưu Thị Hương Trang 89 15 Quản trị Ngân hàng thương mại (Commercial bank managerment) Peter S.Rose - NXB Tài Chính 16 Giáo trình Lý thuyết Tài tiền tệ - TS Nguyễn Hữu Tài (chủ biên)NXB Thống kê 17 Nghiệp vụ Ngân hàng trung ương - Hoàng Xuân Quế (chủ biên) Trang 90 Xác nhận đơn vị thực tập Trang 91 Trang 92 Trang 93 Trang 94 ... đ? ?nh giá chất lượng tín dụng có phương án để nâng cao chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nh? ?nh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Bắc Hà nội Trang 27 Chi nh? ?nh Ngân hàng Đầu tư & Phát. .. ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI Lịch sử đời phát triển Chi nh? ?nh Ngân hàng Đầu tư phát triển bắc Hà nội 1.1 Quá tr? ?nh h? ?nh th? ?nh TIỀN THÂN CỦA CHI NH? ?NH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC HÀ NỘI... trạng tín dụng ngắn hạn chi nh? ?nh Ngân hàng Đầu tư &Phát triển Bắc Hà nội vấn đề đặt chất lượng tín dụng ChươngIII: Một số giải pháp kiến nghị nh? ??m nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nh? ?nh