Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Hà Nội (2).doc

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Hà Nội (2).

Danh môc ký hiÖu vµ ch÷ viÕt t¾t

phần mở đầu 1 Tính cấp thiết của đề tài.

Hoạt động tín dụng là một hoạt động cơ bản của bất kỳ ngân hàng th-ơng mại nào Cùng với sự phát triển của hệ thống ngân hàng thì các ngân hàng cũng đã không ngừng mở rộng các hoạt động kinh doanh trên nhiều lĩnh vực nhng hoạt động tín dụng vẫn luôn là một hoạt động mang lại nguồn thu lớn và quyết định sự tồn tại của một ngân hàng thơng mại.

NHNo&PTNT Hà Nội nằm trên địa bàn là nơi đông dân c và tập trung nhiều doanh nghiệp quy mô vừa & nhỏ với nhu cầu vốn ngắn hạn cao, vì vậy tín dụng ngắn hạn càng chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Đặc biệt là trong bối cảnh nền kinh tế thế giới và trong nớc nhiều biến động ảnh hởng không nhỏ tới các dự án đầu t trung và dài hạn của các doanh nghiệp đồng thời ảnh hởng tới hoạt động tín dụng trung và dài hạn của các ngân hàng thơng mại

Nắm bắt đợc tầm quan trọng của hoạt động tín dụng ngắn hạn trong hoạt động của NHNo&PTNT Hà Nội, sau thời gian thực tập tại phòng Tín

dụng em đã quyết định thực hiện khóa luận tốt nghiệp với đề tài: “ Giải pháp

nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn tạiNHNo&PTNT Hà Nội ”.

2 Mục tiêu nghiên cứu.

Trên cơ sở làm rõ những lý luận và phân tích đánh giá thực trạng chất l-ợng tín dụng, đề xuất giải pháp nâng cao chất ll-ợng tín dụng tại NHNo & PTNT Hà Nội

3.Nhiệm vụ nghiên cứu.

 Làm rõ các vấn đề lý luận liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn và đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn.

 Nghiên cứu thực trạng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng NHNo & PTNT Hà Nội.

 Trên cơ sở nghiên cứu về lý luận về hoạt động tín dụng , nghiên cứu thực tế tại ngân hàng, đề xuất giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Hà Nội.

4 Đối tợng nghiên cứu.

Đề tài tập trung nghiên cứu chất lợng tín dụng ngắn hạn và các giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng cho vay của ngân hàng NHNo & PTNT Hà Nội.

Kết cấu của đề tài ngoài phần mở đầu, kết luận và phụ lục, gồm 3 chơng:

Chơng I : Lý luận chung về tín dụng.

Chơng II: Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Hà Nội.

Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNTHà Nội.

Để hoàn thành tốt bài khóa luận này, em xin chân thành cảm ơn giảng viên hớng dẫn TS.Nguyễn Thị Hiền và các anh chị cán bộ phòng Tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Hà Nội đặc biệt là anh Phan Quang Phú đã tận tình quan tâm chỉ bảo, giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập và hoàn thành khóa luận.

CHƯƠNG I Tổng quan về tín dụng và chất lợngtín dụng ngắn hạn tại các nhtm

I.Tổng quan về tín dụng.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế và nó cũng là sản phẩm của nền kinh tế hàng hóa Tín dụng ra đời, tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng đợc phát sinh ngay từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ t hữu về t liệu sản xuất xuất hiện, cũng là đồng thời xuất hiện quan hệ trao đổi hàng hóa Thời kỳ này, tín dụng đợc thực hiện dới hình thức vay mợn bằng hiện vật - hàng hóa Quan hệ tín dụng phát triển hết sức đa dạng và phức tạp bắt đầu từ khi chế độ chủ nghĩa t bản ra đời Cho đến ngày nay các quan hệ tín dụng đã phát triển toàn diện

Qua nhiều giai đoạn tồn tại và phát triển, ngày nay tín dụng đợc hiểu theo định nghĩa cơ bản sau:

Hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng đợc định nghĩa là việc tổ chức tíndụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để thỏa thuận cấp tíndụng cho khách hàng với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay,chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác.

(Theo khoản 8 và khoản 10, điều 20 Luật các TCTD năm 2010 )

2.Đặc điểm tín dụng ngân hàng.

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin Ngân hàng chỉ

cấp tín dụng khi có lòng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ vay (gốc , lãi) đúng hạn; còn ngời đi vay thì tin tởng vào khả năng kiếm đợc tiền trong tơng lai để trả nợ gốc và lãi vay

Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhợng một tài sản có thời hạn Ngân

hàng là trung gian tài chính “đi vay để cho vay”, nên mọi khoản tín dụng ngân hàng đều phải có thời hạn, bảo đảm cho ngân hàng hoàn trả vốn huy động Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, ngân hàng phải căn cứ vào tính chất thời hạn nguồn vốn của mình và quá trình luân chuyển vốn của đối tợng vay Nếu ngân hàng có nguồn vốn dài hạn ổn định thì có thể cấp đợc nhiều tín dụng dài hạn và ngợc lại, nếu nguồn vốn không ổn định và kỳ hạn ngắn mà cấp nhiều tín dụng dài hạn thì sẽ gặp rủi ro thanh khoản Mặt khác thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của đối tợng vay thì ngời vay mới có điều kiện trả nợ đúng hạn Nếu ngân hàng xác định thời hạn vay nhỏ hơn chu kỳ luân chuyển vốn của đối tợng vay, thì khách hàng không có đủ nguồn để trả nợ khi đến hạn, gây khó khăn cho khách hàng Ngợc lại nếu thời hạn cho vay lớn hơn chu kỳ luân chuyển vốn sẽ tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Thứ ba, tín dụng phải trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Nếu

không có sự hoàn trả thì không đợc coi là tín dụng Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay (giá trị gốc), khách hàng phải trả cho ngân hàng một khoản lãi, đây chính là giá của quyền của sử dụng vốn vay Khoản lãi phải luôn là một số dơng có nh vậy mới bù đắp đợc chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận, phản ánh bản chất hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Thứ t, tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Việc thu

hồi tín dụng phụ thuộc không những phụ thuộc vào bản thân ngân hàng, mà còn phụ thuộc vào môi trờng hoạt động, ngoài tầm kiểm soát của khách hàng nh sự biến động về giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát Khi khách hàng gặp khó

khăn cho môi trờng kinh doanh thay đổi , dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ, điều này khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng.

Thứ năm, tín dụng phải trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Quá

trình xin vay và cho vay diễn ra trên cơ sở những căn cứ pháp lý chặt chẽ nh: Hợp đồng tín dụng, khế ớc vay tiền, bảo lãnh , trong đó bên đi vay phải cam kết hoàn trả vô điều kiện khoản vay cho ngân hàng khi đến hạn.

Từ các đặc điểm trên cho thấy, tín dụng ngân hàng phải đảm bảo đợc hai nguyên tắc cơ bản sau:

Thứ nhất, vốn vay phải đợc sử dụng đúng mục đích.

Thứ hai, vốn vay phải đợc hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã cam kết

trong hợp đồng.

3 Phân loại tín dụng ngân hàng

3.1.Căn cứ vào phơng thức cho vay.

Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau:  Cho vay theo món vay hay cho từng lần :

Đặc điểm của phơng thức cho vay này là mỗi lần khách hàng vay món nào thì phải làm hồ sơ món đó Nh vậy trong một quý khách hàng có bao nhiêu món vay thì phải làm bấy nhiêu hồ sơ vay.Bộ phận tín dụng sẽ tiến hành phân tích và xem xét cho vay đối với từng hồ sơ cụ thể

Phơng thức này thờng đợc áp dụng cho khách hàng vay không thờng xuyên hay khách hàng vay thờng xuyên nhng cha đợc ngân hàng tín nhiệm cho áp dụng hạn mức tín dụng; phơng thức này thờng yêu cầu khách hàng phải có đảm bảo.

Ưu điểm của phơng thức này là ngân hàng có thể chủ động sử dụng vốn và thu lãi nhiều đối với từng khoản vay, nhng nhợc điểm của nó là thủ tục vay phức tạp, tốn chi phí, thời gian, khách hàng không chủ động đợc nguồn vốn Với những đặc điểm nh vậy nên phơng thức cho vay này cũng thờng đợc áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn hoặc cho vay các dự án.

 Cho vay theo hạn mức tín dụng:

Đặc điểm cơ bản của phơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng là khách hàng chỉ cần lập một bộ hồ sơ vay vào đầu kỳ kế hoạch có thể sử dụng cho nhiều món vay Cụ thể, khách hàng nộp hồ sơ vay vốn một lần vào đầu quý , dù trong quý khách hàng có nhiều món vay cũng chỉ cần một bộ hồ sơ duy nhất Bộ phận tín dụng sẽ tiến hành phân tích và nếu đồng ý

cho vay, hai bên sẽ tiến hàng ký kết hợp đồng tín dụng, trong hợp đồng tín dụng sẽ xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng.

Hạn mức tín dụng là mức d nợ vay tối đa đợc duy trì trong một thời hạnnhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

Khác với phơng thức vay từng lần, ngân hàng sẽ không xác định kỳ hạn nợ cho từng món vay mà chỉ khống chế theo hạn mức tín dụng có nghĩa là vào một thời điểm nào đó nếu d nợ vay của khách hàng lên đến mức tối đa cho phép ngân hàng sẽ ngừng cho đối với khách hàng.

Phơng thức này áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thờng xuyên và đợc ngân hàng tín nhiệm

 Cho vay theo hạn mức thấu chi.

Là việc cho vay mà TCTD thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho KH chi v-ợt số tiền có trên tài khoản thanh toán của KH phù hợp với các quy định của pháp luật về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.

 Cho vay theo dự án đầu t.

TCTD cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu t phục vụ đời sống.

 Cho vay hợp vốn.

Một nhóm TCTD cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phơng án vay vốn của KH; trong đó, một TCTD làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các TCTD khác.

 Cho vay trả góp.

Khi vay vốn, TCTD và khách hàng xác định lãi suất thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc đợc chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.

 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng.

TCTD chấp thuận cho khách hàng đợc sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, TCTD và khách hàng phải tuân theo các quy định của pháp luật về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng

TCTD cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định TCTD và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng.

3.2 Căn cứ vào mục đích

Dựa vào căn cứ này cho vay đợc chia ra làm các loại sau:

 Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thơng mại và dịch vụ.

 Cho vay công nghiệp và thơng mại là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thơng mại và dịch vụ.

 Cho vay tiêu dùng là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của cá nhân nh mua sắm ôtô hay các vật dụng khác, ngày nay ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thờng của đơì sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.

 Thuê mua và các loại khác.

3.3 Căn cứ vào thời hạn tín dụng.

 Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng này có thời hạn dới 12 tháng và đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

 Tín dụng trung hạn: tín dụng trung hạn có thời hạn vay từ 1 năm đến 5 năm Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.

 Tín dụng dài hạn: các khoản tín dụng có thời hạn trên 5 năm.Tín dụng dài hạn là loại tín dựng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, các thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới

3.4 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng.

Theo căn cứ này tín dụng đợc chia làm hai loại:

 Cho vay không bảo đảm là loại cho vay không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của ngời thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị tài chính hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung.

 Cho vay có bảo đảm là loại cho vay đợc ngân hàng cung ứng phải có tài sản thế chấp hoặc cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của ngời thứ ba Đối với khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có một nguồn thu thứ hai, bổ sung nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn Đồng thời tài sản thế chấp này bảo đảm khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích cam kết.

3.5 Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng.

Theo căn cứ này tín dụng ngân hàng đợc chia làm hai loại:

 Tín dụng bằng tiền là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng đợc cung cấp bằng tiền Đây là loại tín dụng chủ yếu của các ngân hàng và việc thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau nh: Tín dụng ứng trớc, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp

 Tín dụng bằng tài sản là hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biến và đa dạng, riêng đối với các ngân hàng cho vay bằng tài sản đợc áp dụng phổ biến đó là tài trợ thuê mua

3.6 Căn cứ vào xuất xứ tín dụng.

Dựa vào căn cứ này cho vay chia làm hai loại:

 Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho những ngời có nhu cầu, đồng thời ngời đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.

 Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực hiện thông qua việc mua lại các khế ớc hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Các ngân hàng thơng mại cho vay gián tiếp theo các loại sau: Chiết khấu th-ơng mại, mua các phiếu bán hàng, mua các khoản nợ của doanh nghiệp Ngoài các loại cho vay trên đây, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng bằng uy tín của mình

3.7.Căn cứ vào phơng thức hoàn trả nợ vay.

 Tín dụng trả góp : Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi vay định kỳ thành những khoản bằng nhau Loại tín dụng này áp dụng cho những khoản vay lớn và có thời hạn dài.

 Tín dụng hoàn trả một lần : Là loại tín dụng mà khách hàng chỉ hoàn trả vốn gốc và lãi một lần khi đến hạn Loại tín dụng này áp dụng cho những khoản vay nhỏ và có thời hạn ngắn.

 Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu : Là loại tín dụng mà khách hàng có thể hoàn trả nợ vay bất cứ khi nào Loại tín dụng này thờng áp dụng cho những khoản vay thấu chi, thẻ tín dụng

3.8.Tín dụng khác.

Bao gồm các khoản tín dụng khác cha đợc phân loại ở trên ( ví dụ, tín dụng kinh doanh chứng khoán ).

4 Vai trò của tín dụng ngân hàng.

4.1.Đối với nền kinh tế.

Thứ nhất, vai trò kinh tế cơ bản của tín dụng ngân hàng là luân chuyểnvốn từ những ngời có nguồn vốn thặng d đến những ngời thiếu hụt Nhu cầu

vay vốn không chỉ để đầu t kinh doanh mà còn dùng để thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng Kênh luân chuyển vốn qua ngân hàng có ý nghĩa rất lớn trong việc thúc đẩy tính hiệu quả của nền kinh tế.

Thứ hai, tín dụng ngân hàng không giới hạn chỉ trong chức năng truyền

thống là luân chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu mà còn phân bổ hiệu quả các nguồn lực tài chính trong nền kinh tế Thông qua tín dụng ngân hàng mà vốn từ những ngời thiếu các dự án đầu t hiệu quả tới những ngời có các dự án đầu t hiệu quả hơn nhng thiếu vốn Kết quả là, kinh tế tăng trởng, tạo công ăn việc làm, và tăng năng suất lao động.

Thứ ba, thông qua việc đầu t vốn tín dụng vào những ngành nghề, khu

vực kinh tế trọng điểm sẽ thúc đẩy sự phát triển của các ngành nghề đó, hình thành nên cơ cấu hiện đại, hợp lý và hiệu quả.

Thứ t, tín dụng ngân hàng góp phần vào lu thông tiền tệ, hàng hóa, điều

tiết thị trờng, kiểm soát giá trị đồng tiền và thúc đẩy quả trình mở rộng kinh tế giao lu giữa các nớc.

Thứ năm, tín dụng ngân hàng mang lại nguồn thu lớn cho ngân sách

nhà nớc thông qua thuế thu nhập và lãi ủy thác đầu t vốn của chính phủ.

Thứ sáu, tín dụng ngân hàng là kênh truyền tải vốn tài trợ của nhà nớc

đến nông nghiệp nông thôn, góp phần xóa đói giảm nghèo, ổn định chính trị, xã hội.

4.2.Đối với ngân hàng.

Thứ nhất, tín dụng là hoạt động truyền thống , chiếm tỷ trọng lớn nhất

trong tổng tài sản có và mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng (chiếm

70% đến 90 % ) Mặc dù tỷ trọng của hoạt động tín dụng đang có xu hớng giảm, nhng tín dụng ngân hàng vẫn luôn là nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất đối với mỗi ngân hàng.

Thứ hai, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng hóa đợc danh

mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro.

Thứ ba, thông qua hoạt động tín dụng, tín dụng ngân hàng mở rông đợc

các loại hình dịch vụ khác, nh thanh toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ.

4.3.Đối với khách hàng.

Thứ nhất, tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu về số lợng và

chất lợng vốn cho khách hàng Với các u điểm nh an toàn, thuận tiện, nhanh chóng, dễ tiếp cận và có khả năng đáp ứng đợc nhu cầu vốn lớn, tín dụng ngân hàng thỏa mãn đợc nhu cầu đa dạng của khách hàng.

Thứ hai, tín dụng giúp nhà đầu t nắm bắt đợc những cơ hội kinh doanh,

doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất, các cá nhân có đủ khả năng tài chính để tài chính để trang trải cho các khoản chi tiêu nâng cao chất lợng cuộc sống.

Thứ ba, tín dụng ngân hàng ràng buộc trách nhiệm khách hàng phải

hoàn trả vốn gốc và lãi trong thời hạn nhất định nh thỏa thuận Do đó, buộc khách hàng phải nỗ lực, tận dụng hết khả năng của mình để sử dụng vốn vay hiệu quả, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp và đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.

II Chất lợng tín dụng ngắn hạn tại nhtm.1.Tổng quan về tín dụng ngắn hạn

1.1 Khái niệm.

Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn đến một năm NHTM là nhà cung ứng phần lớn các khoản vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp Các khoản vay này ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng nh về lãi suất so với vay trung và dài hạn Những khoản cho vay ngắn hạn thờng đợc sử dụng rộng rãi trong việc tài trợ mang tính thời vụ về vốn luân chuyển và tài trợ tạm thời cho các khoản chi phí sản xuất.

1.2 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn.

- Do nguồn vốn tín dụng ngắn hạn dùng để cung cấp vốn cho chi tiêu, mua

nguyên vật liệu, trả lơng, bổ sung vốn lu động nên số vốn vay thờng nhỏ,nguồn vốn đợc quay vòng nhiều Trong khi đó đối tợng sử dụng vốn từ nguồn

trung và dài hạn thờng là những tài sản cố định có thời gian sử dụng lâu dài vì vậy thời gian sử dụng vốn lâu, nguồn vốn không đợc quay vòng nhiều.

- Thời hạn thu hồi vốn nhanh: do vốn tín dụng ngắn hạn thờng đợc sử dụng để

bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, để đảm bảo cân bằng ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn Thông thờng những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính mùa vụ, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ đợc bù đắp hoặc sẽ sớm thu lại dới hình thái tiền tệ vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh.

- Rủi ro do tín dụng ngắn hạn mang lại thông thờng không cao Do khoản vay

chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hởng của sự biến động không thể lờng trớc của nền kinh tế nh các khoản tín dụng trung và dài hạn Ngoài ra, các khoản vay đợc cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh đồng thời khoản vay thờng đựơc tiến hành khi có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tơng lai vì vậy rủi ro mang đến thờng thấp

- Lãi suất thấp: do rủi ro thấp, thời hạn khoản vay ngắn nên lãi suất của các

khoản vay ngắn hạn thờng nhỏ hơn lãi suất của các khoản cho vay trung và dài hạn.

- Hình thức tín dụng phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của

khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cờng sức cạnh tranh trên thị trờng tín dụng, các ngân hàng thơng mại không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú nh: nghiệp vụ ứng trớc, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu

- Là loại hình kinh doanh chủ yếu tại các ngân hàng thơng mại Là một bộ

phận quan trọng của hoạt động tín dụng – hoạt động mang lại nguồn thu lớn và mang tính quyết định đến sự tồn tại của ngân hàng thơng mại nên các ngân hàng luôn rất chú trọng hoạt động kinh doanh này.

2 Chất lợng tín dụng ngắn hạn

2.1.Khái niệm.

Chất lợng tín dụng là một phạm trù phản ánh mức độ rủi ro và sinh lời

trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng.

Theo khoản 1 điều 2 Quyết Định 493/2005/QĐ - NHNN thì :

“ Rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết ”

Rủi ro tín dụng là rủi ro từ phía bên vay, chính vì vậy, rủi ro tín dụng là bạn đồng hành trong kinh doan, có thể đề phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ.

3.Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn

Để phản ánh về chất lợng tín dụng, có rất nhiều chỉ tiêu, nhng nói chung ngời ta thờng quan tâm đến hệ thống các chỉ tiêu định lợng sau đây.

3.1 Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn.

Nợ quá hạn phát sinh khi khoản vay đến hạn mà khách hàng không hoàn trả đợc toàn bộ hay một phần tiền gốc hoặc lãi vay Nợ quá hạn thờng là biểu hiện yếu kém về tài chính của khách hàng và là dấu hiệu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, nợ quá hạn phát sinh là không thể tránh khỏi, nhng nếu nợ quá hạn vợt quá tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến mất khả năng thanh toán của ngân hàng Nợ quá hạn có nhiều mức độ khác nhau, căn cứ vào tính chất rủi ro, ta có các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn sau :

Trong nền kinh tế thị trờng rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là tất nhiên Do đó nợ quá hạn của ngân hàng là tất yếu Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn, sinh lời và tăng khả năng cạnh tranh ngân hàng phải cố gắng giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn Đây là chỉ tiêu trên rất quan trọng để đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này giúp ngân hàng quản lý rủi ro các khoản cho vay Chỉ tiêu này càng nhỏ thì chất lợng tín dụng càng cao.

Tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn chỉ phản ánh những số d nợ thực sự đã quá hạn, mà không phản ánh toàn bộ quy mô d nợ có nguy cơ quá hạn Để khắc phục nhợc điểm này, ngời ta sử dụng chỉ tiêu “tỷ lệ tổng d nợ có nợ quá hạn ”

3.1.2.Tỷ lệ tổng d nợ ngắn hạn có nợ quá hạn.

Do chỉ tiêu “ Tổng d nợ ngắn hạn có nợ quá hạn ” bao gồm toàn bộ d nợ của một khách hàng( kể cả đến hạn và cha đến hạn )kể từ khi xuất hiện món nợ quá hạn đầu tiên , nên nó phản ánh chính xác hơn mức độ rủi ro tín dụng

Chỉ tiêu này cho biết, cứ 100 khách hàng vay vốn thì có bao nhiêu khách hàng đã quá hạn Nếu tỷ lệ này cao, phản ánh chính sách tín dụng của ngân hàng là không hiệu quả Ngoài ra, nếu chỉ tiêu này thấp hơn chỉ tiêu nợ quá hạn, cho biết d nợ quá hạn tập trung vào những khách hàng lớn và ngợc lại, nếu chỉ tiêu này cao hơn chỉ tiêu nợ quá hạn thì nợ quá hạn tập trung vào những khách hàng nhỏ.

3.1.4.Các chỉ tiêu khác

Ngoài các tiêu chí trên nợ quá hạn còn đợc phân theo một số tiêu chí khác, ví dụ : Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế, nợ quá hạn theo ngành nghề,

3.2.Các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu.

Đây là chỉ tiêu đợc hình thành trên cơ sở phân loại nợ của NHTM thành 5 nhóm theo quyết định QĐ 18/2007/QĐ-NHNN và 493/2005/QĐ-NHNN của

Tỷ lệ nợ xấu cho biết trong 100 đồng tổng d nợ thì có bao nhiêu đồng là nợ xấu, chính vì vậy, tỷ lệ nợ xấu là một chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lợng tín dụng của ngân hàng.Nợ xấu phản ánh khả năng thu hồi vốn khó khăn, vốn của ngân hàng lúc này không còn ở mức độ rủi ro thông thờng nữa mà ở mức độ mất vốn.

3.3.Các chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng.

Lãi từ tín dụng ngắn hạn

Ngoài các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu thì chất lợng tín dụng còn đợc phản ánh bởi tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chỉ tiêu này cho biết, cứ trong 100 đồng tổng lợi nhuận thì có bao nhiêu đồng đợc tạo ra là do tín dụng mang lại Lợi nhuận do hoạt động tín dụng mang lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi đợc gốc mà còn cả lãi, an toàn cho vốn vay đợc đảm bảo.

Tỷ lệ sinh lời của

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng, nó cho biết số tiền lãi thu đợc trên 100 đồng d nợ là bao nhiêu Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ chất lợng tín dụng càng tốt.

4 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngắn hạn của NHTM.

4.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng.

Khả năng thẩm định cho vay:

Thẩm định cho vay là khâu quan trọng hoạt động tín dụng và ảnh hởng rất lớn đến chất lợng tín dụng Đặc biệt đối với những khoản vay ngắn hạn, do tính đặc thù của hoạt động này là cho vay thờng xuyên nhằm đáp ứng kịp thời vốn lu động cho các doanh nghiệp do đó thẩm định phải nhanh chóng kịp thời nhng vẫn phải chính xác bảo đảm an toàn cho đồng vốn bỏ ra

Chất lợng cán bộ tín dụng:

Để đảm bảo chất lợng tín dụng đợc nâng cao thì đòi hỏi nhiều yếu tố, trong đó con ngời là nhân tố trung tâm, là yếu tố quyết định sự thành bại trong quản lý vốn, tài sản của ngân hàng Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thì hoạt động của ngân hàng cũng càng ngày càng tinh vi và phức tạp đòi hỏi cán bộ ngân hàng có đủ phẩm chất đạo đức, trình độ chuyên môn để lĩnh hội và ứng dụng khoa học tiên tiến Trình độ cán bộ quản lý điều hành và cán bộ tín dụng có ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng tín dụng Khách hàng của ngân hàng rất đa dạng do đó trình độ cán bộ tín dụng phải cao và hiểu biết phong phú để đánh giá đợc một khoản cho vay.

Vấn đề thông tin tín dụng:

Trong nền kinh tế mở thì thông tin là một yếu tố rất quan trọng, NHTM hoạt động trong một lĩnh vực rất nhạy cảm đối với nền kinh tế và đầy tính rủi ro do đó thông tin càng cực kỳ quan trọng Đối với nghiệp vụ tín dụng, NH th-ờng không đủ về thông tin về lợi tức tiềm ẩn và rủi ro kèm theo với dự án mà

ngời vay định tiến hành.Việc nắm bắt không đầy đủ chính xác về thông tin sẽ ảnh hởng đến chất lợng tín dụng.

Kiểm soát nội bộ:

Các quy chế, thể lệ cho vay và các nguyên tắc cho vay nếu cán bộ ngân hàng không nắm vững sẽ gây nên tổn thất, ảnh hởng tới chất lợng tín dụng Do đó, công tác kiểm soát nội bộ giúp cho cán bộ điều hành công việc theo đúng cơ chế, đúng pháp luật, mặt khác nắm đợc sai sót lệch lạc trong hoạt động tín dụng có biện pháp khắc phục kịp thời

4.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng.

Khách hàng ngời trực tiếp sử dụng khoản vay từ ngân hàng có ảnh hởng rất lớn đến chất lợng tín dụng của ngân hàng Việc có nhiều khách hàng đủ điều kiện vay, sử dụng vốn vay hợp lý, hiệu quả, thanh toán nợ và lãi đúng hạn sẽ làm cho chất lợng tín dụng đợc nâng cao Những yếu tố từ KH ảnh hởng đến chất lợng tín dụng, đó là :

 Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của doanh nghiệp

 Khả năng điều kiện hiện tại của các doanh nghiệp

 Đạo đức của ngời vay4.3 Các nhân tố thuộc về môi trờng.

Hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn có quan hệ mật thiết với nền kinh tế Từng giai đoạn và biến cố kinh tế đều có những tác động đến hoạt động ngân hàng Lạm phát, suy thoái hay tăng trởng kinh tế, thuế đều ảnh hởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng Cùng với sự thay đổi của môi trờng kinh tế thì môi trờng pháp lý thay đổi cũng ảnh hởng tới hoạt động của ngân hàng.

5 Kinh nghiệm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn tại một số ngânhàng thơng mại.

Qua nghiên cứu và tìm hiểu kinh nghiệm nâng cao chất lợng tín dụng của một số ngân hàng thơng mại, tác giả xin nêu ra kinh nghiệm của một số ngân hàng trong việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn dới đây:

Đa dạng hoá các hình thức cho vay ngắn hạn: Mở rộng các nghiệp vụ cho

vay nh cho vay trả góp hay các hình thức nhiều tiềm năng khác.

Mở rộng thị trờng cho vay: Tiến hành thu hút khách hàng thông qua chính

sách cho vay u đãi, các u đãi có thể là cho vay với lãi suất thấp hoặc u đãi về

thời hạn trả nợ áp dụng nhiều hình thức dịch vụ mới nh dịch vụ chi trả hộ, dịch vụ uỷ thác, dịch vụ bảo quản tài sản, dịch vụ t vấn khách hàng

Điều chỉnh cơ cấu cho vay phù hợp với cơ cấu kinh tế đang chuyển đổi.

Tập trung đầu t vào các ngành kinh tế đang có tốc độ tăng trởng cao Đối với nớc ta, một nớc đang tiến hành công nghiệp hoá, với xu hớng tăng tỷ trọng các ngành công nghiệp, dịch vụ, giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp trong cơ cấu kinh tế thì khi tiến hành cho vay cũng cần u tiên cho các ngành công nghiệp và dịch vụ.

Bên cạnh việc củng cố, hoàn thiện và mở rộng mạng lới chi nhánh trong

n-ớc, ngân hàng cần tiến hành thành lập các chi nhánh ở nớc ngoài nhằm mởrộng thị trờng cho vay quốc tế.

Nâng cao trình độ đội ngũ tín dụng: con ngời là nhân tố mấu chốt của mọi

thắng lợi, trình độ của cán bộ ngân hàng đợc nâng cao, đợc trang bị những kiến thức về sự phát triển của kinh tế thị trờng, với việc đáp ứng nhu cầu, thoả mãn mọi mong muốn của khách hàng.

Tăng cờng đổi mới công nghệ ngân hàng: trang bị, nâng cấp máy móc thiết

bị tin học công nghệ là đòn bẩy của sự phát triển, là điều kiện để một ngân hàng hội nhập vào cộng đồng tài chính ngân hàng quốc tế Hiện đại hoá công nghệ nhằm nâng cao chất lợng phục vụ, đáp ứng nhu cầu quản lý và tăng cờng cạnh tranh để có thị phần khách hàng lớn trong hệ thống ngân hàng quốc gia.

Nâng cao chất lợng hoạt động kiểm soát, kiểm tra và kiểm toán nội bộ: ở

Việt Nam công tác kiểm tra, kiểm soát còn yếu trong những năm qua nên đây là một trong những hành động quan trọng để đảm bảo cho hoạt động của ngân hàng đi đúng hành lang pháp lý, thực hiện các biện pháp an toàn và bảo đảm hoạt động kinh doanh có hiệu quả Đồng thời tăng cờng tập trung chỉ đạo công tác kiểm toán để nhìn nhận một cách khách quan thực trạng tài chính của các doanh nghiệp vay vốn cũng nh của bản thân ngân hàng.

Giảm nợ quá hạn, tăng cờng khai thác tài sản xiết nợ gồm có tài sản thế

chấp, cầm cố, bảo lãnh có nghĩa là hạn chế nợ quá hạn mới phát sinh, quản lý và sử dụng các tài sản xiết nợ tốt hơn Đối với các khoản nợ quá hạn trớc đây có thể thu hồi lại bằng một số biện pháp:

 Đối với khách hàng gặp khó khăn nhất thời trong sản xuất kinh doanh, ngân hàng có thể giảm lãi suất, thu nợ gốc trớc, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ.

 Trong trờng hợp bên vay cố tình không trả nợ, ngân hàng kiên quyết yêu cầu các cơ quan có thẩm quyền can thiệp nhằm thu hồi nợ.

 Đối với các khoản vay không thu đợc nợ, nếu có thể thu hồi bằng tài sản, ngân hàng cần nhanh chóng nắm giữ hồ sơ gốc của các tài sản này, tránh để các ngân hàng khác hoặc chủ nợ khác nắm giữ.

 Lập các quỹ dự phòng rủi ro để làm nguồn tài chính quan trọng cho việc bù đắp các khoản xoá nợ, khoanh nợ, giãn nợ, làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của ngân hàng.

 Nợ không thể đòi đợc do doanh nghiệp phá sản, giải thể có thể giải quyết bằng quỹ phòng ngừa rủi ro, nếu cha có quỹ này thì chờ khi nào trích đợc quỹ phòng ngừa rủi ro thì xử lý

 Nợ có thể đòi đợc thì ngân hàng cùng ban lãnh đạo của doanh nghiệp cùng bàn bạc để tìm ra biện pháp trả nợ, kể cả trờng hợp bán nợ

Đa dạng hóa danh mục đầu t: không nên đầu t hạn chế vào một số ít doanh

nghiệp, ngành nghề kinh doanh, lĩnh vực kinh doanh mà nên đầu t vào tất cả các lĩnh vực với một cơ cấu hợp lý để phân tán rủi ro khi tình hình kinh doanh của một ngành nghề, một số các doanh nghiệp bị xấu đi.

Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn thông qua việc thu hút các nguồn

tiền gửi của các tổ chức kinh tế, của dân c để tạo nguồn Từ đó ngân hàng có cơ sở để tiến hành cho vay Ngân hàng cần có những giải pháp mới trong việc huy động vốn qua các kênh: hoàn thiện các hình thức huy động vốn hiện có, áp dụng thêm các hình thức huy động mới với thủ tục đơn giản, có khả năng chuyển nhợng dễ dàng, với các phơng thức trả lãi linh hoạt

Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng ngắnhạn tại NHNo & PTNT Hà Nội.

I.Tổng quan về NHN0 & PTNT Hà Nội 1 Quá trình hình thành và phát triển.

Đợc thành lập theo quyết định số 51-QĐ/NH/QĐ ngày 27/6/1988 của Tổng Giám đốc ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (nay là Thống đốc NHNN Việt Nam) Chi nhánh Ngân Hàng Phát triển Nông Nghiệp Thành phố Hà Nội (nay là NHNo & PTNT Hà Nội) trên cơ sở 28 cán bộ cùng với 21 Công ty, xí nghiệp thuộc lĩnh vực Nông, Lâm, Ng nghiệp đợc điều động từ Ngân hàng Công-Nông-Thơng thành phố Hà Nội và 12 chi nhánh Ngân hàng phát triển nông nghiệp huyện đợc đổi tên từ các Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc đã hội tụ về trụ sở chính tại số 77 Lạc Trung, quận Hai Bà Trng, Hà Nội

Với 1.182 lao động, 18 tỷ nguồn vốn, chủ yếu là tiền gửi Ngân sách huyện và 16 tỷ d nợ mà hầu hết là nợ cho vay các xí nghiệp Quốc doanh, các hợp tác xã đã trở thành nợ tồn động Trụ sở, phơng tiện, kho tàng không đáp ứng đợc yêu cầu kinh doanh Ngân hàng phát triển nông nghiệp Hà Nội sớm phải hoạt động trong môi trờng cạnh tranh với các Ngân hàng đã có bề dày hoạt động kinh doanh và có nhiều lợi thế hơn hẳn, không những thế còn luôn trong tình trạng thiếu vốn, thiếu tiền mặt, những năm đầu cùng với sự hỗ trợ nguồn vốn của Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Trung ơng cũng chỉ đáp ứng đợc một phần nhu cầu vay vốn của Liên hiệp các Công ty Lơng thực Hà Nội để mua gạo cho nhân dân nội thành, một phần nhu cầu tiền mặt chỉ lơng cho các doanh nghiệp

Nhận rõ trách nhiệm của mình trong sự nghiệp xây dựng và đổi mới đất nớc, mà trọng tâm là phát triển kinh tế nông nghiệp, góp phần đổi mới Nông thôn ngoại thành Hà Nội, Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Hà Nội đã nhanh chóng khai thác nguồn vốn để đầu t cho các Thành phần kinh tế mà tr-ớc hết là đầu t cho Nông Nghiệp Nhờ có những quyết sách táo bạo, đổi mới nhận thức kiên quyết khắc phục điểm yếu nhất là thiếu vốn, thiếu tiền mặt, nhờ vậy chi sau hơn hai năm hoạt động, từ năm 1990 trở đi Ngân hàng NHNo Hà Nội đã có đủ nguồn vốn và tiền mặt thỏa mãn cơ bản các nhu cầu tín dụng và tiền mặt cho khách hàng

Thực hiện chủ trơng cho vay hộ sản xuất theo quyết định 499A của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà nội đã phối hợp với Hội Nông đân, Hội liên hiệp phụ nữ thành phố đã đẩy mạnh cho vay phát

triển các sản phẩm Nông Nghiệp nh trồng dâu nuôi tằm, chăn nuôi bò sữa, gia súc, gia cầm, phát triển vùng chuyên canh rau, hoa cây cảnh nhờ vậy thu nhập và đời sống nông dân ngoại thành đã đợc cải thiện đáng kể, tỷ lệ hộ khá và gia tăng lên, tỷ lệ hộ nghèo giảm xuống đáng kể

Tháng 9 năm 1991, 7 Ngân hàng huyện thị: Mê Linh, Hoài Đức, Đan Phợng, Thạch Thất, Ba Vì, Phúc Thọ, thị xã Sơn Tây đợc bàn giao về Vĩnh Phúc và Hà Tây

Tiếp theo đó thực hiện mô hình hai cấp từ tháng 10/1995 NHNo&PTNT Hà Nội đã bàn giao 5 Ngân hàng Sóc Sơn, Đông Anh, Thanh Trì, Từ Liêm, Gia Lâm, từ tháng 11 năm 2004 đến nay tiếp tục bàn giao các chi nhánh Chơng Dơng và Tây hồ, Cầu Giấy, Thanh Xuân về Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, lúc này NHNo&PTNT Hà Nội lại đứng trớc một thử thách mới đó là mang tên Ngân hàng nông nghiệp nhng lại phục vụ các thành nghiệp kinh tế không mang dáng dấp cả sản xuất nông nghiệp giữa nội đô Thành phố Hà Nội.

Để đứng vững, tồn tại và phát triển trong cơ chế thị trờng NHNo&PTNT Hà Nội đã chủ động mở rộng màng lới để huy động vốn và đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng của các thành phân kinh tế trên địa bàn nội thành Những khó khăn tởng chừng đã vơi dần đi, những cơ chế thị trờng đã làm nhiều doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp Nhà nớc làm ăm thua lỗ mất vốn, có vay mà không có trả, nhiều doanh nghiệp đợc khoanh, giãn nợ từ các năm 1995 đến nay không có khả năng trả nợ dồn lại, khó khăn trong những năm sau này còn nặng nề, phức tạp gấp nhiều lần khi thiếu vốn, thiếu tiền mặt của thời kỳ mới thành lập song đợc NHNo&PTNT Việt Nam, NHNN Việt Nam, Thành Uỷ, UBND thành phố Hà Nội và các ban ngành từ Trung ơng đến địa phơng giúp sức cùng với sự kiên trì, năng động, sáng tạo của Đảng Uỷ, Ban Giám Đốc, của Đảng bộ với 156 Đảng viên cùng với tập thể viên chức đã lao động cần cù miệt mài đã từng bớc vợt qua những trở ngại thách thức Sau 20 năm phấn đấu, xây dựng và từng bớc trởng thành, NHNo&PTNT Hà Nội đã đi những bớc vững chắc với sự phát triển toàn diện trên các mặt huy động nguồn vốn, tăng trởng đầu t và nâng cao chất lợng tín dụng, thu chi tiền mặt, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại, phát triển đa dạng hoá dịch vụ đặc biệt chi trả lơng ngân sách qua thẻ ATM và các hoạt động khác

Bên cạnh việc tích cực tìm mọi giải phát để huy động vốn nhất là tiền gửi từ dân c và đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh, từ năm 1995, NHNo&PTNT Hà Nội triển khai nghiệp vu thanh

toán quốc, chỉ sau 10 năm đã có thể giao dịch với gần 800 Ngân hàng và đại lý các tổ chức tín dụng Quốc Tế với doanh số thanh toán xuất nhập khẩu hàng năm từ 150 đến 250 triệu USD, đồng thời hàng năm đã khai thác đợc hàng trăm triệu USD, JPY, EURO, DM và nhiều loại ngoại tệ khác để đáp ứng nhu cầu thanh toán nhập khẩu của các doanh nghiệp Hoạt động thanh toán quốc tế đã nhanh chóng tạo đợc sự tín nhiệm của nhiều khách hàng trong nớc và nớc ngoài, đến nay NHNo&PTNT Hà Nội đã mở rộng thanh toán biên mậu với các nớc láng giếng, nhất là Trung Quốc, thực hiện các dịch vụ thu đổi ngoại tệ, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hổi

Từ chỗ luôn thiếu tiền mặt để chi cho các nhu cầu lĩnh tiền mặt, đến nay luôn bội thu tiền mặt, tất cả các nhu cầu nộp lĩnh tiền mặt của các đơn vị và cá nhận có quan hệ tiền mặt với NHNo&PTNT Hà Nội đều đợc đáp ứng kịp thời, đầy đủ, chính xác góp phần tích cực vào sự ổn định tiền tệ và giá cả trên địa bàn Hà Nội

Ngoài những nhiệm vụ chính NHNo&PTNT Hà Nội đã quan tâm mở rộng các loại hình dịch vụ tiện ích nh chuyển tiền, bảo lãnh dự thầu, bào lãnh thực hiện hợp đồng, mở LC nhập khẩu, thẻ ATM, thẻ tín dụng nội địa, thẻ ghi nợ, tự vấn trong thanh toán Quốc tế, thu tiền tại nhà mở mang nhiều tiện lợi cho khách hàng và tăng thu dịch vụ cho Ngân hàng, bình quân thu dịch vụ chiếm 12-15% trên tổng thu

Mặc dù còn nhiều khó khăn trở ngại, song NHNo&PTNT Hà Nội kiên quyết thực hiện đổi mới trong cách nghĩ, cách làm, đặc biệt trong chỉ đạo điều hành, từ chỗ quen với cơ chế bao cấp, ỷ lại và câp trên, không chú trọng đến chất lợng kinh doanh, đến nay trọng tâm hàng đầu mà mọi thành viên của NHNo&PTNT Hà Nội đều thực sự quan tâm là hiệu quả kinh doanh cuối cùng, đặc biệt là chất lợng tín dụng

Để chuẩn bị cho hội nhập trong khu vực và quốc tế NHNo&PTNT Hà Nội đã từng bớc hiện đại hóa hoạt động Ngân hàng mà trọng tâm là công tác thanh toán, chuyển tiền điện tử cho khách hàng, đến nay mọi nhu cầu chuyển tiền cho khách hàng trong và ngoài hệ thống đợc thực hiện ngay trong ngày làm việc, thậm chí chỉ trong thời gian rất ngắn với độ an toàn và chính xác cao

Trong quá trình xây dựng và trởng thành NHNo&PTNT Hà Nội luôn luôn lấy đoàn kết nội bộ làm trọng tâm, phát huy sức mạnh của các tổ chức quần chúng nh Công đoàn cơ sở, Đoàn Thanh niên Công sản Hồ Chí Minh, Ban nữ công vừa mở rộng hoạt động kinh doanh, cán bộ viên chức NHNo&PTNT Hà Nội đã tích cực hởng ứng các công tác xã hội nhu ủng hộ

đồng bào bị thiên tai, bão lụt, ủng hộ ngời nghèo, xây dựng quỹ đền ơn đáp nghĩa, tổ chức thăm hỏi và tặng quà các gia đình thơng binh, liệt sỹ với trên 300 triệu, nuôi dỡng 1 Bà mẹ Việt Nam anh hùng, ủng hộ xây nhà tình nghĩa cho các gia đình chính sách với 152 triệu đồng;

Với những công hiến cho sự nghiệp xây dựng và phát triên kinh tế Thủ đô cũng nh với sự phát triển của ngành Ngân hàng, từ ngày thành lập đến nay Đảng Bộ NHNo&PTNT Hà Nội luôn đạt danh hiệu Đảng Bộ trong sạch vững mạnh, đợc Nhà nớc tặng thởng 1 Huân chơng Lao động hạng Ba, 1 Huân ch-ơng Chiến công hạng Ba, 2 Bằng khen của Thủ tớng Chính phụ, 37 Bằng khen của Thống đốc NHNN Việt Nam, 33 bằng khen của Chủ tích UBND thành phố Hà Nội, 39 Chiến sỹ thi đua, 1266 lợt lao động giỏi cấp cơ sở

Phát huy truyền thống 20 năm xây dựng và trởng thành, trớc yêu cầu đổi mới của nền kinh tế trong quá trình hội nhập, NHNo&PTNT Hà Nội sẽ phát huy những thành quả và bài học kinh nghiệm bớc đầu trong quản lý điều hành kinh doanh đồng thời đợc sự giúp đỡ của các cấp, các ngành cùng với sự nỗ lực, đoàn kết phấn đấu của tập thể cán bộ, viên chức NHNo&PTNT Hà Nội sẽ phát triển bền vững và giành đợc nhiều thành tích to lớn hơn nữa.

2 Cơ cấu tổ chức

Hiện nay ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố HN có chi nhánh trên 7 quận của thành phố Hà Nội và một ngân hàng khu vực Dới chi nhánh quận có quỹ tiết kiệm (hiện có 20 quỹ ) Tại trụ sở chính tính đến ngày 31/12/10 có 297 cán bộ gồm một giám đốc và hai phó giám đốc và gồm các phòng ban sau:

Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý tại NHNo & PTNT Hà Nội

(Nguồn http://www.agribankhanoi.com.vn/)

Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Hà Nội bao gồm có một Giám đốc, giúp việc cho Giám đốc là hai phó Giám đốc Ngân hàng No&PTNT Hà Nội có 8 phòng ban để thực hiện chức năng chuyên môn của mình đó là các Phòng: Phòng kế hoạch tổng hợp, Phòng hành chính & nhân sự , Phòng Tín Dụng, Phòng KD ngoại hối, Phòng Kế toán & Ngân quỹ, Phòng Kiểm soát Nội Bộ, Phòng Điện Toán và Phòng DV & Markerting Các Phòng ban này thực hiện chức năng chuyên môn của mình lấy ví dụ nh Phòng kế hoạch có chức năng nghiên cứu đề xuất chiến lợc khách hàng, chiến lợc huy động vốn trên địa bàn Hà Nội, tổng hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoặch kinh doanh và quyết toán kế hoặch đến các chi nhánh NHNo&PTNT trên địa bàn vv Phòng thanh toán quốc tế thực hiện các chức năng nh: thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, thanh toán nhờ thu, chuyển tiền với nớc ngoài, thanh toán biên mậu Những Phòng ban trên hoạt động và chịu trách nhiệm trực tiếp trớc Giám đốc và Phó giám đốc theo lĩnh vực phân công quản lý Bên cạnh đó NHNo& PTNT Hà Nội còn có Hội đồng tín dụng với nhiệm vụ xem xét việc giải trình của các thành viên, kiểm soát trớc về mặt pháp lý của dự án và tham gia ý kiến để giám đốc ra quyết định Thành phần của Hội đồng tín dụng này bao gồm: Giám đốc chi nhánh làm chủ tịch hội đồng tín dụng, Phó giám đốc phụ trách tín dụng, trởng phòng tín dụng trực tiếp thẩm định dự án, trởng phòng kế toán, trởng phòng ngân quỹ, trởng phòng kế hoạch, cán bộ trực tiếp công tác phòng ngừa rủi ro.

3 Tình hình hoạt động của NHNo & PTNT Hà Nội

3.1.1 Tổng quan tình hình huy động vốn

Trong nhiều năm qua, sự vận hành của nền kinh tế thị trờng đã tạo ra một hệ quả tất yếu là có sự cạnh tranh mạnh mẽ trong hầu khắp các ngành nghề kinh doanh cũng nh giữa các đơn vị, tổ chức kinh tế Hoạt động ngân hàng cũng không nằm ngoài ảnh hởng của quy luật này - đặc biệt khi nó kinh doanh một đối tợng khác với mọi ngành kinh tế là tiền tệ Trong những năm qua, NHNo&PTNT Hà nội đã luôn chú trọng trong việc hoạch định chiến lợc khách hàng, chiến lợc huy động vốn trên địa bàn thành phố Hiện nay NHNo&PTNT Hà nội có những hình thức huy động vốn sau:

 Nhận tiền gửi của đơn vị, tổ chức kinh tế, cá nhân và tiền gửi tiết kiệm.

 Phát hành giấy tờ có giá nh kỳ phiếu, trái phiếu.

 Vay vốn của NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam và các TCTD khác NHNo&PTNT Hà nội luôn chú trọng mở rộng thêm mạng lới kinh doanh để thu hút nguồn vốn nội tệ đáp ứng các nhu cầu tín dụng đa dạng của các doanh nghiệp; đồng thời khai thác ngoại tệ để thoả mãn nhu cầu thanh toán

với nớc ngoài của các doanh nghiệp xuất khẩu So với những ngày đầu khi mới thành lập với nguồn vốn 16 tỷ, sau hơn 2 thập niên hoạt động, nguồn vốn kinh doanh của NHNNo&PTNT Hà nội đã tăng trởngvợt bậc, tạo thế và lực vững chắc cho chi nhánh trong việc cung ứng vốn cho các nhu cầu của các doanh nghiệp có quan hệ giao dịch, góp phần phát triển kinh tế cho Thủ đô

Để có thể thấy rõ đợc mức độ biến động vốn qua các thời điểm ta cần xem xét hoạt động huy động vốn các thời điểm qua các bảng sau :

Bảng 1 - Tình hình huy động vốn qua các thời điểm.

(Đơn vị : tỷ đồng)

Tăng giảm so với thời điểm trớc

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Qua bảng số liệu trên ta thấy, mặc dù tình hình kinh tế rất nhiều biến động nh-ng qua các năm nh-nguồn huy độnh-ng đều tănh-ng, đặc biệt là tronh-ng giai đoạn 2007-08 với mức tăng lần lợt là 30% -2007 và 24.06% - 2008 Hai năm tiếp theo tuy nguồn huy động tăng chậm hơn nhng vẫn ở mức khá so trung bình ngành Cụ thể hơn ta có thể phân tích cơ cấu của nguồn huy động để thấy rõ hơn :

Bảng 2 - Kết cấu nguồn huy động.

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Tại thời điểm 31/12/2010 thì số lợng tiền gửi có kỳ hạn đạt 12346.4 tỷ đồng và số lợng tiền gửi không kỳ hạn lên tới 1683.6 tỷ đồng Số lợng tiền gửi không kỳ hạn tuy có biến động qua các năm nhng luôn chiếm đáng kể tổng nguồn huy động.Tuy không ổn định và chiếm tỷ trọng lớn nh tiền gửi có kỳ hạn nhng nguồn tiền gửi thanh toán với chi phí thấp cũng đóng vai trò rất quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các hoạt động của ngân hàng.Bên cạnh đó cũng với số lợng tiền gửi có kỳ hạn cao , lợng tiền gửi thanh toán tại ngân hàng với lợng lớn cũng đã thể hiện đợc sự hiệu quả của khâu thanh toán cũng nh uy tín hoạt động của ngân hàng trong con mắt của các doanh nghiệp cũng nh các đối tợng khách hàng khác.

Để có đợc những kết quả khả quan trên, NHNNo&PTNT Hà Nội đã có những cố gắng không nhỏ trong từng bớc thay đổi phong cách giao dịch với khách hàng, đồng thời vận dụng lãi suất một cách linh hoạt phù hợp với cơ chế thị trờng; bên cạnh đó còn tổ chức thu tiền gửi tại gia đình những khoản tiền từ 50 triệu đồng trở lên Những hoạt động này đã tạo cho ngời dân một tâm lý yên tâm và vững tin khi gửi tiền vào NHNNo&PTNT Hà nội Do vậy nguồn vốn tiền gửi dân c tăng trởng nhanh hơn, từ đó tạo thế chủ động cân đối nguồn vốn vào đầu t tín dụng, nhất là đầu t trung và dài hạn Một yếu tố rất thuận lợi ở đây là niềm tin của những ngời dân đối với ngân hàng Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trờng, đời sống của đại bộ phận dân c trong thành phố đã đợc từng bớc cải thiện, nguồn nhàn rỗi nhờ vậy cũng tăng Tiền gửi đã và đang là một nguồn đáng kể chiếm tỷ trọng khá lớn trong nguồn vốn huy động của NHNNo&PTNT Hà nội.

3.1.2 Tổng quan hoạt động tín dụng.

Để tiến hành đợc các nghiệp vụ cơ bản ngân hàng phải huy động vốn tuy nhiên vấn đề sử dụng vốn mới là khâu cuối cùng quyết định hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua đó thúc đẩy hoạt động huy động vốn đạt

- Nợ từ nhóm 3 - nhóm 5106,443136,060120,029

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Qua các năm ngân hàng d nợ liên tục tăng , tính đến 31/12/2010 tổng d nợ đạt 4.883 tỷ đồng tăng 6 % so với năm 2009.Tuy nhiên ngân hàng luôn duy trì đợc một tỷ lệ nợ quá hạn thấp dới 3 % Đây là một kết quả hết sức khả quan khi ngân hàng luôn đảm bảo đợc mức doanh số giải ngân và mức tăng d nợ ổn định nhằm đảm bảo nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp đang giao dịch với ngân hàng trên cơ sở đảm bảo đợc an toàn vốn vay.

Bảng 4 - D nợ tín dụng theo thành phần kinh tế (Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Ta có thể thể thấy tuy là ngân hàng chi nhánh của hệ thống ngân hàng nông nghiệp nhng d nợ cho vay của ngân hàng trải đều trên các ngành nghề trong đó các doanh nghiệp sản xuất & chế biến chiếm lợng lớn nhất Xét theo thành phần kinh tế thì lợng doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỉ trọng lớn ( trên 70 % ) , doanh nghiệp nhà nớc chỉ chiếm 10,2% tổng d nợ cho vay.

Những kết quả đạt đợc là do các cán bộ chi nhánh đã thực hiện tốt các giải pháp sau :

- Giữ củng cố tăng cờng có hiệu quả quan hệ tín dụng, thanh toán tới các khách hàng truyền thống trên cơ sở thẩm định và t vấn đối với các dự án, ph-ơng án kinh doanh khả thi, có phph-ơng án thanh toán để tiến tới lựa chọn dự án có hiệu quả.

- Thờng xuyên tiếp cận các dự án lớn thuộc mục tiêu chiến lợc của chính phủ, các ngành để kịp thời phối hợp cùng các đơn vị khách hàng nghiên cứu nhằm tìm ra giải pháp hữu hiệu phục vụ công tác đầu t.

- Thờng xuyên coi trọng công tác thẩm định và phân loại khách hàng, tiếp cận các doanh nghiệp Việt Nam và nớc ngoài để nâng cao khối lợng đầu t trên cơ sở đảm bảo an toàn vốn.

- Rút ngắn thời gian giải quyết từng giao dịch cụ thể trên cơ sở thẩm định bảo đảm đúng chế độ tín dụng nên đã tạo điều kiện chi việc giải ngân nhanh kịp thời cung cấp vốn cho các đối tợng khách hàng.

 Thanh toán quốc tế.

Doanh số thanh toán cho xuất nhập khẩu qua ngân hàng gần 400tr USD, nhập khẩu gần 300tr USD.Đây tiếp tục là bớc tăng trởng ổn định của ngân hàng trong mảng dịch vụ thanh toán quốc tế.

 Các hoạt động khác.

Nhằm tăng thu dịch vụ ngoài tín dụng, năm qua chi nhánh đã triển khai đa dạng các sản phẩm dịch vụ nh: Phát hành th bảo lãnh, chuyển tiền trong nớc và nớc ngoài, chi trả kiều hối – Western Union, chi hộ lơng, kết nối thanh toán, quản lý luồng tiền cho doanh nghiệp, thu ngân sách nhà nớc, thu học phí cho sinh viên, phát hành thẻ ATM, Visa/Master Card, Ebanking … Doanh thu dịch vụ ngoài tín dụng trong năm 2010 chiếm gần 15% tổng lợi nhuận của chi nhánh.

Bảng 6: Kết quả tài chính của NHNo & PTNT Hà Nội giai đoạn 2008- 2010

Đơn vị: tỷ đồng

5 Thu dịch vụ ròng/Lợi nhuận trớc thuế (%)11,4%9,63%10,22%

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

II Thực trạng chất lợng ngắn hạn tại NHN0&PTNT Hà Nội.

1.Tổng quan về hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Hà Nội.

1.1.Về hoạt động tín dụng ngắn hạn.

Ta sẽ xem xét hoạt động tín dụng ngắn hạn dới giác độ d nợ tín dụng ngắn hạn mà cụ thể là mức tăng trởng d nợ và d nợ theo khu vực và d nợ theo các ngành

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Hàng năm ngân hàng đều duy trì đợc mức tăng trởng tín dụng cao, đạt kế hoạch đợc đề ra; đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp trên địa bàn Thủ đô.

o D nợ tín dụng ngắn hạn theo khu vực và ngành kinh tế.

NămTriệu đồng

Bảng 7 : D nợ ngắn hạn theo khu vực kinh tế.

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Đặc điểm chung trong cơ cấu d nợ cho vay nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn hơn thành phần kinh tế quốc doanh Là một ngân hàng nhà nớc vì vậy ngân hàng No Hà Nội có rất nhiều khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp nhà nớc Nhóm khách hàng này thờng ít chịu rủi ro do có sự bảo hộ của nhà nớc vì vậy các ngân hàng thờng mở rộng cho vay với đối tợng khách hàng này Tuy nhiên cùng với sự chuyển mình của kinh tế đất nớc và sự phát triển của hệ thống ngân hàng , hiện nay cũng nh nhiều ngân hàng khác NHNo&PTNT Hà Nội có rất nhiều khách hàng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Không chỉ năng động và làm ăn có hiệu quả hơn các doanh nghiệp nhà nớc , các doanh nghiệp này cũng nắm bắt rất nhanh với sự thay đổi của thị trờng và táo bạo trong các dự án đầu t Bên cạnh việc duy trì củng cố quan hệ tín dụng với nhóm khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp nhà nớc thì đây cũng là một đối tợng khách hàng mà ngân hàng No Hà Nội rất chú trọng Thực tế qua số liệu đã cho thấy đây chính là đối tợng khách hàng quan trọng và chiếm khối lợng vốn lớn nhất trong d nợ tín dụng và d nợ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng

Bảng 8 : D nợ tín dụng ngắn hạn phân theo nghành kinh tế

(Nguồn : Báo cáo tài chính NHNo & PTNT Hà Nội )

Từ bảng số liệu ta có thể thấy rằng hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội không đơn thuần chỉ tập trung vào 1 nghành kinh tế mà trải rộng trên nhiều lĩnh vực khác nhau D nợ tín dụng chủ yếu tập trung ở các nghành công nghiệp chế biến và sản xuất đây vẫn đợc coi là ngành có thời gian thu hồi vốn