Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh khu vực cầu voi, tỉnh long an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN NGUYỄN ANH TÚ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU VỰC CẦU VOI, TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Long An, tháng 08/2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN NGUYỄN ANH TÚ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU VỰC CẦU VOI, TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS TS TRƢƠNG QUANG VINH Long An, tháng 08/2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn có nguồn gốc ghi rõ ràng./ Học viên thực luận văn Nguyễn Anh Tú ii LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng cảm ơn Quý Thầy, Cô Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An tận tình giảng dạy; giúp cho tác giả có kiến thức tảng vững để thực nghiên cứu hoàn thành luận văn thạc sĩ Tác giả xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến GS TS Trương Quang Vinh, người Thầy tận tình hướng dẫn, giúp đỡ đưa lời góp ý suốt q trình nghiên cứu giúp tác giả hồn thiện luận văn cách tốt Cuối cùng, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An tất bạn bè, gia đình - người ln động viên tạo điều kiện giúp tác giả vượt qua khó khăn học tập sống để hồn thành tốt luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Anh Tú iii NỘI DUNG TÓM TẮT Đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An Tác giả: Nguyễn Anh Tú Khóa: 03 Ngƣời hƣớng dẫn: GS TS Trương Quang Vinh Nội dung tóm tắt a Lý chọn đề tài: Mỗi năm hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An có tăng trưởng đáng kể, góp phần quan trọng vào việc phát triển kinh tế xã hội địa bàn Bên cạnh thành tựu đáng khích lệ cịn tồn mặt hạn chế cho vay khách hàng Chi nhánh ngân hàng tỷ lệ nợ xấu, nợ q hạn cịn cao, hiệu tín dụng khách hàng cá nhân nhiều hạn chế Xuất phát từ thực tế nhận thấy tầm quan trọng vấn đề nên tác giả lựa chọn nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh b Mục đích nghiên cứu luận văn, đối tượng, phạm vi nghiên cứu + Mục đích nghiên cứu luận văn: Trên sở phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An thời gian năm từ 2016 đến năm 2018; tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh thời gian tới + Đối tượng nghiên cứu: Là hoạt động tín dụng (chỉ xét đến hoạt động cho vay) chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại; Thực tiễn chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An + Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu liệu hoạt động tín dụng (chỉ xét đến hoạt động cho vay) thu thập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An thời gian từ năm 2016 đến năm 2018 c Tóm tắt đọng nội dung đóng góp tác giả iv + Nội dung Thứ nhất: Nghiên cứu tổng hợp vấn đề lý luận hoạt tín dụng chất lượng hoạt động tín dụng NHTM; Thứ hai: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An thời gian từ năm 2016 đến năm 2018; sở nêu mặt đạt được, mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế đó; Thứ ba: Đề xuất giải pháp nhằm tháo gỡ khó khăn hoạt động tín dụng góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh thời gian tới + Đóng góp tác giả: Kết nghiên cứu làm sáng tỏ mặt lý luận hoạt động tín dụng chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại; Kết nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An cung cấp thêm tài liệu tham khảo cho Ngân hàng thương mại khác có điều kiện bối cảnh tương tự d Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính dựa thông tin chọn lọc từ liệu kinh doanh giai đoạn năm 2016 đến 2018 Chi nhánh để ghi nhận thuận lợi, khó khăn mà ngân hàng gặp phải hoạt động tín dụng làm sở đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh thời gian tới e Kết luận: Thông qua nghiên cứu, đánh giá hoạt động kinh doanh phân tích Chi nhánh, đề tài có đóng góp sau: Đề tài phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh; theo tiêu đánh giá cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng trì tốt, tỷ lệ nợ xấu khống chế mức an toàn theo tiêu chuẩn quốc tế (dưới 3%), năm 2018 tỷ lệ nợ xấu ngân hàng trì mức 1,33% Trên sở phân tích hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động tín dụng Chi nhánh, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An nói riêng tồn hệ thống nói chung v ABSTRACT Topic: Solutions to improve credit quality at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Branch Cau Voi Area, Long An Province Author: Nguyen Anh Tu Course: 03 Instructor: Dr Truong Quang Vinh Summary content a Reasons for choosing the topic: Each year, credit activities at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Branch Cau Voi Area, Long An Province have been growing, which has contributed significantly to the social economic development In addition to encouraging achievements, there are still shortcomings in lending to customers of bank branches such as bad debt ratio, high overdue debt, and credit efficiency for individual customers Stemming from the above reality and recognizing the importance of the problem, I chose to study the quality of credit activities at the Branch b Research purpose of the thesis, object, scope of research + Research purpose of the thesis: Based on the analysis and assessment of the status of credit quality at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Branch Cau Voi Area, Long An Province in the 3rd time year from 2016 to 2018; I proposes some solutions to improve credit quality at the Branch in the future + Research objects: credit activities (considering only lending activities) and credit quality of commercial banks; Practical credit quality at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Branch Cau Voi Area, Long An Province + Scope of research: Researching data on credit activities (only considering lending activities) collected at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Branch Cau Voi Area, Long An Province during the period from 2016 to 2018 c Concise summary of the main content and new contributions of the author + Main content First: Research and synthesize the basic theoretical issues of credit activity and credit quality of commercial banks Second: Analyzing the current status of credit operations at Vietnam Bank for Agriculture and Rural vi Development - Branch Cau Voi Area, Long An Province in the period from 2016 to 2018; On that basis, the achievements, limitations and causes of such limitations are raised; Third: Proposing solutions to remove difficulties in credit operations and contributing to improving the quality of credit operations of the Branch in the future + New contributions of the author: The research results shed light on the theory of credit activities and credit quality improvement of commercial banks; Research results suggest solutions to improve credit quality at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development – Branch Cau Voi Area, Long An Province and provide an additional reference for other commercial banks having similar conditions and context d Research methods: Thesis using qualitative research method based on selected information from business data in the period of 2016 to 2018 at the Branch to recognize the advantages and disadvantages that the bank are facing credit problems and as a basis to propose some solutions to improve credit quality at the Branch in the future e Conclusion: Through research and assessment of business operations and analysis of the Branch, the thesis has made the following basic contributions: The thesis has analyzed the real situation of credit quality at the Branch; According to the evaluation criteria, the credit quality at the bank is well maintained, the bad debt rate is controlled at a safe level according to international standards (less than 3%), in 2018 the bad debt ratio of The bank maintained only 1.33% Based on analyzing the limitations and causes of limitations in credit operations at the Branch, the author proposes some solutions to improve the credit quality of Agribank - Branch Cau Voi Area, Long An province in particular and the whole system in general vii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii NỘI DUNG TÓM TẮT iii ABSTRACT v MỤC LỤC vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT x DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU .xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Đối tƣợng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu 4.1 Phạm vi không gian địa điểm 4.2 Phạm vi thời gian Câu hỏi nghiên cứu Những đóng góp luận văn 6.1 Đóng góp phương diện khoa học 6.2 Đóng góp phương diện thực tiễn .3 Phƣơng pháp nghiên cứu Tổng quan cơng trình nghiên cứu trƣớc Kết cấu luận văn .5 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .6 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại viii 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Nguyên tắc tín dụng 1.2.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 10 1.2.4 Vai trị tín dụng ngân hàng .12 1.3 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 15 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 15 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 17 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 21 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU VỰC CẦU VOI, TỈNH LONG AN 30 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An .31 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An .32 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An giai đoạn 2016 2018 33 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An 37 2.2.1 Quy trình tín dụng khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An 37 2.2.2 Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An 40 66 KẾT LUẬN CHƢƠNG Chương trình bày khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An lịch sử hình thành phát triển, chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức máy quản lý Chi nhánh Đề tài khái quát kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2016 - 2018 Đề tài sâu phân tích thực trạng hoạt động huy động tiền gửi Chi nhánh giai đoạn 2016 – 2018; cụ thể đánh giá thực trạng triển khai biện pháp hoạt đông nhận tiền gửi mà Chi nhánh áp dụng thời gian vừa qua; đánh giá kết hoạt động nhận tiền gửi tiêu quy mô nhận tiền gửi, cấu nhận tiền gửi, chi phí nhận tiền gửi, đánh giá chất lượng nhận tiền gửi phiếu khảo sát khách hàng qua đánh giá ưu điểm hạn chế hoạt động nhận tiền gửi Chi nhánh làm sở cho việc đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động tiền gửi Chi nhánh Chương 67 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU VỰC CẦU VOI, TỈNH LONG AN 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Long An Tiếp tục trì mở rộng tín dụng với doanh nghiệp vay vốn truyền thống, tín nhiệm Chi nhánh, doanh nghiệp, cá nhân sản xuất kinh doanh có tính ổn định hiệu Tăng cường tiếp cận mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Mặt khác tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nghiệp vụ, nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đảm bảo khoản cho vay thu đầy đủ, kịp thời gốc lãi Tiếp tục điều chỉnh cấu vốn cấu tín dụng theo hướng quản trị rủi ro lãi suất, kiên trì áp dụng lãi suất cho vay phù hợp, nâng cao lực tài Tiếp tục cấu lại nguồn nhân lực cách mạnh mẽ, tăng số lượng, tăng chất lượng nguồn nhân lực, xây dựng đội ngũ cán có trình độ lực chun môn cao, triển khai mạnh mẽ công tác đào tạo đào tạo lại cán để tạo ưu cạnh tranh Tuyển dụng thêm nhiều cán có trình độ chun mơn cao nghiệp vụ, có khả tạo doanh số, lợi nhuận nhiều Tiếp tục hoàn thiện thực chế động lực tiền lương, tiền thưởng theo nguyên tắc gắn lợi ích với trách nhiệm, kết quả, suất, hiệu công việc cán nhân viên Agribank Nâng cao hiệu quản lý, điều hành hoạt động tín dụng kết hợp với việc thực tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng Thực nghiêm chỉnh việc kiểm tra trước, sau cho vay 3.1.2 Mục tiêu thực hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An - Tiếp tục đẩy mạnh trình huy động vốn, coi huy động vốn mục tiêu quan trọng hàng đầu Chi nhánh Đẩy mạnh trình tìm kiếm khách hàng tiềm Đặc biết với nhóm khách hàng doanh nghiệp nhà nước Đây nhóm khách 68 hàng có tài lớn có bảo đảm, rủi ro Cần có sách tiếp cận sản phẩm tín dụng hợp lý để thu hút nhóm khách hàng - Kết hợp tăng trưởng tín dụng cho vay với kiểm sốt chất lượng tín dụng hợp lý Mục tiêu tăng trưởng tín dụng đề cao giai đoạn Chuyển đổi cấu cho vay theo ngành nghề phù hợp với sách phát triển huyện - Vấn đề chi phí hoạt động bất cập lớn Chi nhánh Để phát triển mở rộng, Chi nhánh cần tiến hành giám sát, quản lý chặt chẽ khoản chi phí phát sinh nhằm giảm thiếu chi phí Chi nhánh giai đoạn - Hồn thiện mơ hình tổ chức quản trị nhân lực: Phát triển nguồn nhân lực dựa sở đào tạo nội đào tạo ngân hàng nhằm nâng cao trình độ chun mơn cán Chi nhánh Cử cán đào tạo chuyên sâu ngân hàng, hình thành nguồn cán có trình độ quản lý cấp cao Chi nhánh để đưa phòng giao dịch Tạo hệ thống quản lý đồng tồn Chi nhánh - Tăng cường cơng tác quản trị rủi ro, kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn hoạt động: Nâng cao quản trị rủi ro bước áp dụng chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro Chi nhánh Nâng cao vai trò máy kiểm tra, kiểm soát 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An 3.2.1 Thực tốt sách tín dụng, tn thủ quy trình tín dụng - Đẩy mạnh cơng tác giám sát thực sách tín dụng ban hành Cơng tác giám sát việc thực sách tín dụng khơng dừng lại kiểm sốt giới hạn quy mơ tín dụng, kiểm soát đạo cho vay mà cần đẩy mạnh kiểm sốt sách tín dụng liên quan đến ngành nghề, đối tượng cho vay nhằm kiểm soát tốt danh mục tín dụng giải ngân - Chi nhánh cần rà sốt lại tồn quy trình tín dụng hành, phát sơ hở, quy định khơng cịn phù hợp Trong thực quy trình tín dụng cần tuân thủ quy trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả 69 thu hồi vốn Cán tín dụng cần nghiêm túc việc thực kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: Kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay + Kiểm tra cho vay giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiểm tra thông thường dựa hố đơn tài chính, hợp đồng kinh tế + Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân cán tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay khơng, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hoá đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế, việc thực khoản mục cam kết, phát vi phạm trình sử dụng vốn vay sai mục đích, cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trước hạn chuyển nợ hạn Ngồi ra, cơng việc quan trọng định đến hiệu kinh doanh, CLTD Chi nhánh, địi hỏi người cán tín dụng phải ln theo dõi, giám sát khoản vay để phát kịp thời dấu hiệu phát sinh rủi ro Ngoài trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng nhận diện rủi ro thông qua dấu hiệu cảnh báo 3.2.2 Nâng cao chất lượng nhân thực nghiệp vụ tín dụng Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An cần có chiến lược cụ thể để không ngừng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, tăng cường đào tạo đội ngũ cán tín dụng có sách đãi ngộ hợp lý, thường xuyên đào tạo, xây dựng đội ngũ cán tinh thơng có đạo đức nghề nghiệp Cơng tác đào tạo cán tín dụng cần đáp ứng yêu cầu trình độ nghiệp vụ kinh doanh cao, có tính động, nhạy bén, có vốn hiểu biết định thị trường lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng tiến hành sản xuất 70 kinh doanh liên quan trực tiếp đến chất lượng vay Điều khó đạt cán tín dụng phụ trách nhiều doanh nghiệp thuộc nhiều lĩnh vực khác Vì vậy, cần có chun mơn hố cán tín dụng Mỗi cán nên phụ trách quản lý mảng, lĩnh vực sản xuất kinh doanh định Tuỳ theo trình độ, lực người để ban lãnh đạo phân công công việc phù hợp Việc chun mơn hố tạo điều kiện cho cán tín dụng, dễ dàng giám sát, gắn bó chặt chẽ với khách hàng sử dụng vốn vay Bên cạnh việc thực chun mơn hố ngân hàng phải không ngừng nâng cao kiến thức cho cán tín dụng cách định kỳ mở lớp huấn luyện bồi dưỡng cán bộ, đào tạo tổ chức thi trực tuyến nghiệp vụ, kiến thức, thị trường, công nghệ, tin học ngoại ngữ Đây yếu tố giúp cán làm cơng tác tín dụng vững vàng, tự tin cơng việc Vì vậy, ngân hàng cần tạo điều kiện, khuyến khích cán bộ, nhân viên học tập nâng cao trình độ, tạo cho họ điều kiện học tập, nghiên cứu Công tác quản lý, phòng ngừa RRTD phức tạp, đa dạng, có liên quan đến hầu hết ngành, thành phần kinh tế ngành luật hệ thống pháp luật nước quốc tế Để tránh mâu thuẫn chồng chéo đảm bảo vừa pháp luật, vừa phù hợp với thông lệ quốc tế, cán quản lý, phòng ngừa RRTD phải am hiểu pháp luật cách sâu sắc Do vậy, Chi nhánh thường xuyên có hội đàm, hội thảo, tập huấn, khóa bồi dưỡng hay đào tạo ngắn ngày lĩnh vực pháp luật có liên quan, cử cán học mời chuyên gia pháp luật đến giảng dạy Chi nhánh Cán quản lý, cán tín dụng cần phải có kiến thức dự báo, kiến thức ngoại ngữ, tin học, có trình độ lý luận, có khả thiết lập, thu thập xử lý thơng tin Trên sở khai thác triệt để thơng tin từ phía khách hàng, phương tiện thông tin đại chúng làm sở phân tích dự báo nguy tiềm ẩn RRTD xảy Đây kế hoạch có tính lâu dài, cần thiết cho hoạt động quản lý CLTD Chi nhánh nên thiết lập mối quan hệ với trung tâm nghiên cứu, viện nghiên cứu, sở đào tạo lĩnh vực ngân hàng quản lý rủi ro để tiếp cận với bước trang bị kiến thức cho cán 71 3.2.3 Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng Cùng với tăng trưởng kinh tế dư nợ theo tăng lên qua năm Tuy nhiên, lực quản lý khách hàng cán tín dụng có hạn, quản lý số lượng khách hàng định Do đó, nhà quản lý Agribank Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An cần đảm bảo đủ số lượng cán làm cơng tác tín dụng phù hợp nhằm tạo đảm bảo điều kiện cho cán có đủ thời gian để vừa tiếp xúc khách, tăng trưởng dư nợ, vừa kiểm sốt, quản lý khoản vay cách đầy đủ, chặt chẽ từ phát sinh đến thu hồi nợ Một vấn đề quan trọng việc phát triển đội ngũ cán tín dụng, đạo đức nghề nghiệp Vì dù chun mơn có giỏi đến đâu thiếu đạo đức nghề nghiệp sớm hay muộn dẫn đến nhiều sai phạm, ảnh hưởng đến CLTD gây nhiều hậu xấu cho ngân hàng Do Chi nhánh cần thường xuyên định kỳ tổ chức buổi hội thảo liên quan đến vấn đề đạo đức nghề nghiệp - rủi ro tín dụng để cán nhận viên nhận thức ảnh hưởng, hậu việc không thực đạo đức nghề nghiệp tác động tiêu cực đến CLTD ngân hàng Ngồi ra, để nâng cao CLTD ngân hàng cần không ngừng đổi công tác tổ chức, cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt, chế khen thưởng, đãi ngộ cho cá nhân, tập thể hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ quý, kỳ cụ thể để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng cố gắng, phấn đấu khơng ngừng nhằm hồn thành tốt nhiệm vụ, tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Ngân hàng cần thường xuyên làm tốt công tác tuyên truyền, phổ biến chế sách, giáo dục trị tư tưởng cho cán nhân viên nói chung cán tín dụng nói riêng, để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Ngồi ra, ngân hàng phải có biện pháp kỷ luật, điều chuyển, cho việc cán khơng làm trịn trách nhiệm, thiếu kiến thức chun môn nghiệp vụ, vi phạm lỗi đạo đức nghề nghiệp làm ảnh hưởng đến uy tín, phát 72 triển Chi nhánh truy cứu trách nhiệm hình gây thiệt hại lớn cho ngân hàng Chuẩn hố cán tín dụng: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ có số tiêu chuẩn sau: - Được đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín; - Có phẩm chất đạo đức: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh; - Hiểu biết xã hội kỹ giao tiếp: yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với kỹ giao tiếp tốt cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng để phục vụ cho trình xử lý nghiệp vụ 3.2.4 Hồn thiện hoạt động thu thập thơng tin tín dụng Trong hoạt động tín dụng ngân hàng kênh cung cấp thơng tin tín dụng quan trọng Thơng tin tín dụng thu từ nguồn sẵn có ngân hàng (Hồ sơ vay vốn, thơng tin tổ chức tín dụng, phân tích cán tín dụng, ), từ khách hàng (theo chế độ báo cáo định kỳ phản ánh trực tiếp), từ quan chuyên môn thông tin tín dụng nước ngồi nước từ nguồn thông tin khác Số lượng, chất lượng thơng tin thu nhận có liên quan đến độ xác việc phân tích, nhận định tình hình thị trường, khách hàng để đưa định phù hợp Vì thơng tin đầy đủ, nhanh nhạy, xác tồn diện khả phịng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh lớn, CLTD cao Do đó, để nâng cao hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng nhằm phục vụ tốt cho công tác thẩm định khách hàng, kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Ngân hàng nhà nước cần quan tâm thực số giải pháp sau: 73 Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An chủ động thu thập thơng tin từ nguồn sẵn có ngân hàng hồ sơ vay vốn, thông tin tổ chức tín dụng, phân tích cán tín dụng từ khách hàng … Hiện đa số cán tín dụng làm hồ sơ vay cho khách hàng thường sử dụng thơng tin báo cáo tài khơng xác (báo cáo tài cơng ty tự làm), để đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp thơng thường doanh nghiệp điều chỉnh số thông tin báo cáo tài từ ảnh hưởng đến kết phân tích ngân hàng xét duyệt cho vay Thơng tin tài khách hàng thiếu xác trung thực, gây rủi ro cho ngân hàng đa số trường hợp khách hàng vay vượt lực Khi thị trường có biến động khách hàng bị tác động mạnh dẫn đến dễ xảy nợ hạn, làm ảnh hưởng đến CLTD ngân hàng Do để đảm bảo an toàn ngân hàng tiến hành phân tích báo cáo tài khách hàng cần phải sử dụng loại thơng tin có tính xác cao báo cáo tài kiểm tốn, báo cáo tài khai thuế,… Đối với khách hàng vay vốn Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An cần thực sách kiểm sốt dịng tiền thơng qua tài khoản khách hàng Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An, tức giao dịch chuyển tiền toán cho người bán, người mua trả tiền qua ngân hàng cần phải thực thông qua tài khoản Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An, giúp ngân hàng nắm rõ thông tin việc sử dụng vốn khách hàng, lực kinh doanh khách hàng, tiến hành thu nợ khách hàng xảy nợ hạn 3.2.5 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội công tác quan trọng nhằm kiểm tra việc thực sách, quy trình tín dụng khách hàng, tính đầy đủ xác thực hồ sơ vay vốn, hạn chế rủi ro tín dụng cán tín dụng cố ý vơ tình làm sai, giúp phát rủi ro tiềm ẩn để cảnh báo cho phịng ban, cán tín dụng có hướng khắc phục nhằm 74 tránh rủi ro cho ngân hàng Do đó, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội chắn cuối để đảm bảo an tồn tín dụng Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế RRTD, Chi nhánh cần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm tra, kiểm soát nội bộ; - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; - Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra; - Cần có làm rõ trách nhiệm phận kiểm tra, kiểm toán nội Chi nhánh dự án vay vốn, khoản vay 3.2.6 Một số biện pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu hiệu Nếu khoản nợ để phát sinh nợ hạn, nợ xấu có TSĐB ngân hàng tiến hàng phát TSĐB để thu hồi lại vốn gốc lãi Với khoản nợ khơng có TSĐB, khoản tín dụng thường khách hàng có độ tín nhiệm cao, lâu năm nên sử dụng biện pháp phân tích khả thấu chi, kiểm sốt khoản thu nhập khoản khác khách hàng để tận thu cách hiệu Trong hoạt động Chi nhánh rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi quan trọng làm cách để Chi nhánh giảm thiểu rủi ro, đồng thời không đẩy khách hàng đến chỗ phá sản Đặc biệt nay, khoản vay khách hàng không trả vốn lãi tổng số vốn vay khách hàng chuyển thành nợ hạn Vì với hoạt động cho vay Chi nhánh cần có biện pháp khai thác, giúp đỡ khách hàng để giảm thấp thiệt hại cho Ngân hàng khách hàng là: - Cơ cấu lại khoản nợ; phân tích thực trạng nợ q hạn, nợ tiềm ẩn rủi ro nợ xử lý rủi ro để từ đánh giá khả thu hồi thơng qua phân tích nợ có đảm bảo, khơng có đảm bảo, thực trạng tài sản chấp 75 xử lý thu hồi nợ, phương án xử lý vận dụng giải pháp, sách ban ngành liên quan việc sử lý nợ tồn đọng - Trong số điều kiện Chi nhánh tăng thêm vốn vay doanh nghiệp Theo cách làm tăng rủi ro tín dụng Chi nhánh khách hàng khơng có khả trả nợ Nhưng xét lâu dài, thấy khách hàng có khả trì phát triển kinh doanh, đồng thời khách hàng có tinh thần hợp tác có trách nhiệm trả nợ Chi nhánh bỏ vốn thêm giúp đỡ khách hàng làm ăn có hiệu cách thu hồi vốn tốt Đây cách có lợi cho hai bên, vừa giúp khách hàng khỏi cảnh khó khăn vừa giúp ngân hàng thu nợ - Ngoài ra, khoản cho vay khó địi Chi nhánh cần có quan hệ chặt chẽ với cấp, quyền địa phương, ban ngành chức có liên quan việc thu nợ, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nhằm tăng cường khả hợp tác đẩy nhanh công tác xử lý hồ sơ khởi kiện tịa 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Long An Bám sát định hướng, quy hoạch phát triển kinh tế xã hội đất nước để từ có kế hoạch, định hướng phát triển cho riêng Agribank cần xây dựng kế hoạch đào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ kiến thức quản trị, nghiệp vụ ngân hàng đại ngồi nước cho cán cơng nhân viên ngành nhằm bắt kịp phát triển vũ bão ngành ngân hàng kinh tế Xây dựng quy trình tín dụng hợp lý: Với quy trình tín dụng Agribank, cán tín dụng người trực tiếp nhận đơn xin vay khách hàng; kiểm tra tính xác thực đầy đủ hồ sơ xin vay, điều kiện vay vốn Thẩm định kiểm tra đối tượng vay, theo dõi việc sử dụng vay vốn đôn đốc khách hàng trả nợ Và tình trạng bỏ bớt khâu công việc làm qua loa, đại khái điều khó tránh khỏi Hậu phát sinh nợ hạn, CLTD giảm sút Xây dựng sách tín dụng cần mang tính dài hạn đón đầu thay đổi tình hình kinh tế – tài chính; sách tín dụng cần đưa cơng cụ để lượng hóa rủi ro cảnh báo rủi ro cụ thể nhằm giúp cán tín dụng 76 nhận diện sớm rủi ro đưa biện pháp phịng ngừa hữu hiệu Ngồi ra, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác giám sát thực sách tín dụng ban hành Cơng tác giám sát việc thực sách tín dụng khơng dừng lại kiểm sốt giới hạn quy mơ tín dụng, kiểm soát đạo cho vay ngoại tệ mà cần đẩy mạnh kiểm sốt sách tín dụng liên quan đến ngành nghề, đối tượng cho vay nhằm kiểm sốt tốt danh mục tín dụng giải ngân Để đạt mục tiêu này, sách tín dụng cần phải mang tính linh hoạt, mềm dẻo cập nhật thường xuyên để phản ánh môi trường xu phát triển kinh tế Thực tốt công tác dự báo định hướng tín dụng cho Chi nhánh giai đoạn phát triển kinh tế, tránh tình trạng rủi ro tín dụng xảy nhiều Chi nhánh, lúc có khuyến cáo Agribank nên có biện pháp nhằm thực đa đạng hóa sản phẩm nữa, tập trung nhiều vào việc phát triển dịch vụ Vì phát triển thị trường chứng khốn làm giảm sút vai trị trung gian đơn tín dụng Bởi lẽ thay huy động vốn qua ngân hàng Doanh nghiệp huy động vốn qua thị trường chứng khoán Điều buộc ngân hàng thương mại phải thay đổi phương thức hoạt động thực đa dạng hóa sản phẩm tập trung nhiều vào phát triển dịch vụ Để thực chiến lược thành công Agribank cần nghiên cứu dịch vụ Ngân hàng nước giới triển khai, dịch vụ hệ thống Ngân hàng khác để từ đưa dịch vụ thích hợp đáp ứng yêu cầu 77 KẾT LUẬN Hoạt động NHTM có vai trị quan trọng ổn định phát triển kinh tế Vì vậy, phát triển bền vững ngân hàng đặt quản lý hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng nhằm tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế giai đoạn hội nhập biến động không ngừng kinh tế Nâng cao CLTD đóng vai trị quan trọng hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng CLTD ngân hàng phụ thuộc nhiều vào công tác quản lý hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết đặt Thông qua nghiên cứu, đánh giá hoạt động kinh doanh phân tích CLTD Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An, đề tài có đóng góp sau: Đề tài phân tích thực trạng CLTD Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An theo chi tiêu đánh giá cho thấy CLTD ngân hàng trì tốt, tỷ lệ nợ xấu khống chế mức an toàn theo tiêu chuẩn quốc tế (dưới 3%), năm 2018 tỷ lệ nợ xấu ngân hàng trì mức 1,33% Trên sở phân tích hạn chế nguyên nhân hạn chế CLTD Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An, tác giả đề xuất số giải pháp số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam nhằm nâng cao CLTD Agribank - Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An nói riêng tồn hệ thống nói chung I DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt [1] Nguyễn Đăng Dờn (2014), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh [2] Nguyễn Đăng Dờn (2016), Giáo trình Quản trị kinh doanh ngân hàng II, Nhà xuất Kinh tế, Hồ Chí Minh [3] Đỗ Minh Điệp (2013), Các giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh [4] Nguyễn Thị Hằng (2011), Nâng cao chất lượng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Học viện tài [5] Đồn Thị Hồng (2017), Tài liệu giảng “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, Trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An Tống Khánh Hịa (2014), Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Bắc Nam Định, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội [6] Nguyễn Minh Kiều (2013), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài Hồ Chí Minh [7] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng, ban hành ngày 21 tháng 01 năm 2013, hết hiệu lực ngày 14 tháng 03 năm 2017 [8] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN NHNN Việt Nam Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ban hành ngày 02 tháng 01 năm 2013 [9] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 II thống đốc ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 18 tháng 03 năm 2014 [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014): Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ban hành ngày 20 tháng 11 năm 2014 [11] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, ban hành ngày 30 tháng 12 năm 2016 [12] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2010), Quy định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo quy định.về việc ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank, ban hành ngày 15 tháng 06 năm 2010 [13] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX việc ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 15 tháng 01 năm 2014 [14] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN việc ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 22 tháng 01 năm 2014 [15] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 836/QĐ-NHNo-HSX việc ban hành Quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình, cá nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 07 tháng 08 năm 2014 [16] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 889/QĐ-NHNo-HSX việc ban hành hướng dẫn cho vay theo hạn mức tín dụng hộ gia đình sản xuất, kinh doanh quy mô nhỏ hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 29 tháng 08 năm 2014 III [17] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR việc ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 30 tháng 05 năm 2014 [18] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2015), Quyết định số 835/QĐ-HĐTV-HSX việc ban hành định sửa đổi, bổ sung số điều giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 30 tháng 10 năm 2015 [19] Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An (2016 - 2018), Báo cáo tổng hợp hoạt động tín dụng [20] Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ban hành ngày 16 tháng 06 năm 2010 [21] Quốc hội (2017), Luật Các tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 sửa đổi bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ban hành ngày 20 tháng 11 năm 2017 ... NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU VỰC CẦU VOI, TỈNH LONG AN 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An. .. hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An gì? Câu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An cần... Ngân hàng Nơn nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An Chương Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơn nghiệp Phát triển Nông thôn Việt