Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng

Lời mở đầu Qua thực tiễn 10 năm hoạt động đổi mới, hệ thống ngân hàng Việt Nam đà đạt đợc thành tựu đáng kể, góp phần vào việc xây dựng phát triển kinh tế đất nớc Hoạt động ngành ngân hàng nớc ta đà góp phần tích cực vào việc huy động vốn, mở rộng vốn đầu t cho sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn đầu t nớc để tăng trởng kinh tế nớc Vấn đề thiếu vốn đà đợc đáp ứng phần thông qua hoạt động tín dụng ngành ngân hàng nhng phần vốn không nhỏ đợc cho vay đà đợc doanh nghiệp sử dụng hiệu Điều dẫn đến chất lợng tín dụng ngân hàng có vấn đề Hiện hệ thống ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với khó khăn nghiêm trọng: nợ khó đòi ngày tăng, tỉ lệ nợ hạn vợt giới hạn an toàn: 15% so với tổng d nợ, nợ khó đòi 50% Một nguyên nhân dẫn đến tình trạng chất lợng thẩm định dự án đầu t Nh thấy muốn đạt đợc hiệu cao cho vay nói chung cho vay trung dài hạn nói riêng việc thẩm định dự án đầu t khâu quan trọng quy trình nghiệp vụ cho vay ngân hàng thơng mại Làm tốt công tác thẩm định góp phần nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có hiệu khả thu hồi vốn đầu t, giảm rủi ro cho ngân hàng Từ nhận thức trên, thời gian thực tập Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam em đà chọn nghiên cứu đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam. Bố cục luận văn gồm chơng: - Chơng 1: Lý luận chung thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại - Chơng 2: Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam - Chơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thơng Việt Nam Chơng I Lý luận chung thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại I-Những vấn đề đầu t dự án đầu t Đầu t 1.1 Khái niệm đầu t Đầu t hoạt động bỏ vốn dài hạn nhằm thu lợi tơng lai Hoạt động đầu t có vai trò vô to lớn đối víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ Nhê cã đầu t mà kinh tế tăng trởng, xí nghiệp, nhà máy đợc mở rộng sản xuất xây dựng Nếu xem xét góc độ vi mô việc đầu t nhằm đạt đợc mục tiêu cụ thể trớc mắt đa dạng, nhằm giảm chi phí sản xuất, tăng khối lợng sản phẩm sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm, tận dụng lực sản xuất có để sản xuất hàng xuất thay hàng nhập góc độ vĩ mô hoạt động đầu t góp phần vào việc thực mục tiêu ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ, cđa x· héi, cđa địa phơng ngành 1.2 Phân loại hoạt động đầu t Để thuận tiện cho hoạt động theo dõi, quản lý đề biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động đầu t Theo lĩnh vực đầu t có hoạt động đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, đầu t phát triển sở hạ tầng, đầu t phát triển khoa học kỹ thuật *Theo thời gian thực hiện: - Đầu t ngắn hạn: Là hình thức đầu t có thời hạn thờng nhỏ năm - Đầu t trung dài hạn: Là hình thức đầu t có thời hạn thờng từ năm trở lên *Theo hình thức xây dựng có: - Đầu t xây dựng - Đầu t cải tạo mở rộng *Theo quan hệ quản lý: - Đầu t trực tiếp: Là hình thứcđầu t mà ngời bỏ vốn trực tiếp tham gia quản lý điều hành trình thực vận hành kết đầu t - Đầu t gián tiếp: Là hình thức đầu t mà ngời bỏ vốn không trực tiếp tham gia quản lý, điều hành trình thực đầu t *Theo cách thức đạt đợc mục tiêu: - Đầu t thông qua xây dựng lắp đặt - Đầu t thông qua hoạt động thuê mua Dự án đầu t 2.1 Khái niệm dự án đầu t Do đầu t diễn phức tạp nhiều loại hình đầu t, dự án đầu t đợc hình thành từ nhiều nguồn vốn khác Cho nên có nhiều khái niệm dự án đầu t: Dự án đầu t tập hợp đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm đạt đợc tăng trởng số lợng trì, cải tiến, nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định Cũng nói dự án đầu t tập hợp đối tợng cụ thể đạt đợc mục tiêu định khoảng thời gian xác định 2.2 ý nghĩa dự án đầu t Sự phát triển kinh tế thị trờng nớc ta với tham gia đầu t nhiều thành phần kinh tế việc gọi vốn đầu t từ nớc đòi hỏi phải đáp ứng nhu cầu ngày tăng số lợng nâng cao chất lợng trình lập thẩm định dự án đầu t Dự án đầu t công cụ thực kế hoạch kinh tế ngành, lÃnh thổ, hoạt động kinh tế quốc dân, biến kế hoạch thành hành động cụ thể tạo đợc lợi ích kinh tế cho xà hội, đồng thời cho thân nhà đầu t Đối với nhà nớc định chế tài dự án đầu t sở để thẩm định định đầu t, định tài trợ cho dự án Đối với chủ đầu t thể dự án đầu t sở để: - Xin phép để đợc đầu t - Xin phép nhập vật t máy móc, thiết bị - Xin hởng khoản u đÃi đầu t - Xin vay vốn định chế tài nớc - Kêu gọi góp vốn phát hành cổ phiếu trái phiếu 2.3 Phân loại dự án đầu t * Theo tính chất dự án quy mô đầu t: - Nhóm A: Là dự án thuộc thẩm quyền Bộ kế hoạch đầu t định - Nhóm B: Là dự ¸n thc thÈm qun cđa Bé, c¬ quan ngang Bé định - Nhóm C: Là dự án thuộc thẩm quyền Sở kế hoạch đầu t định *Theo hình thức thực hiện: - Dự án BOT: Là dự án đợc đầu t theo hợp đồng X©y dùng - Kinh doanh - Chun giao - Dù án BTO: Là dự án đợc đầu t theo hợp đồng Xây dựng -Chuyển giao - Kinh doanh - Dự án BT: Là dự án đợc đầu t theo hợp đồng Xây dựng - Chuyển giao *Theo nguồn vốn: - Dự án đầu t có nguồn vốn nớc - Dự án đầu t có nguồn vốn đầu t trực tiếp từ nớc - Dự án đầu t có viện trợ phát triển nớc *Theo lĩnh vực đầu t: - Dự án đầu t cho lĩnh vực sản xuât kinh doanh - Dự án đầu t cho lĩnh vực dịch vụ - Dự án đầu t cho lĩnh vực sở hạ tầng - Dự án đầu t cho lĩnh vực văn hoá xà hội II-Thẩm định dự án đầu t Khái niệm, ý nghĩa, mục đích thẩm định dự án đầu t 1.1 Khái niệm Thẩm định dự án đầu t việc tổ chức xem xét cách khách quan toàn diện nội dung ảnh hởng trực tiếp đến tính khả thi dự án để định đầu t định đầu t Do phát triển đầu t nớc ta, công tác thẩm định dự án ngày đợc coi trọng hoàn thiện Đầu t đợc coi động lực phát triển nói chung phát triển kinh tế nói riêng Hiện nhu cầu vốn nớc ta lớn Vấn đề quan trọng đầu t nh để có hiệu Một công cụ giúp cho việc đầu t có hiệu thẩm định dự án đầu t Ngân hàng thơng mại thờng xuyên phải thực việc thẩm định dự án đầu t cho vay vốn nhằm đánh giá hiệu dự án đầu t nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng Bởi việc thẩm định dự án đòi hỏi phải thực tỉ mỉ, khách quan toàn diện 1.2 ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu t: - Giúp cho chủ đầu t chọn đợc dự án đầu t tốt - Giúp cho quan quản lý nhà nớc đánh giá đợc cần thiết thích hợp dự án vấn đề phát triển kinh tế, xà hội, công nghệ vốn, ô nhiểm môi trờng - Giúp nhà tài định xác cho vay trả nợ 1.3 Mục đích thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại Thẩm định dự án đầu t có ý nghĩa đặc biệt quan trọng ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng đầu t Một đặc trng hoạt động đầu t diễn thời gian dài nên gặp nhiều rủi ro, muốn cho vay cách an toàn, đảm bảo khả thu hồi vốn lÃi đầu t định cho vay ngân hàng dựa sở thẩm định dự án đầu t Thẩm định dự án đầu t rút đợc kết luận xác vỊ tÝnh kh¶ thi, hiƯu qđa kinh tÕ cđa dù án đầu t, khả trả nợ, rủi ro xảy để đa định cho vay hay từ chối Từ kết thẩm định tham gia góp ý cho chủ đầu t, làm sở để xác định số tiền cho vay, mức thu nợ hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu Do có tầm quan trọng nh nên tiến hành thẩm định dự án cần : - Nắm vững chủ trơng sách phát triển kinh tế nhà nớc, ngành, địa phơng văn pháp luật có liên quan - Năm tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp để có định cho vay thích hợp Quy trình nội dung thẩm định dự án đầu t 2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu t 2.1.1 Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết a/ Hồ sơ đơn vị: - Tài liệu chứng minh t cách pháp nhân vay vốn: Quyết định thành lập, Giấy phép thành lập, Giấy phép kinh doanh, Quyết định bổ nhiệm ban giám đốc, kế toán trởng, Biên bầu hội đồng quản trị, Điều lệ hoạt động - Tài liệu báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh nh: + Bảng cân đối tài sản + Báo cáo kết kinh doanh + Giấy đề nghị vay vốn b/Hồ sơ dự án: - Kết nghiên cứu bớc: Nghiên cứu hội, nghiên cứu tiền khả thi - Các luận chứng kinh tế kỹ thuật đợc phê duyệt - Các hợp đồng xuất nhập khẩu, hợp đồng đầu vào đầu - Giấy tờ định cấp đất, thuê đất, sử dụng đất, giấy phép xây dựng 2.1.2 Các tài liệu thông tin tham khảo khác - Các tài liệu nói chủ trơng sách, phơng hớng phát triển kinh tế-xà hội - Các văn pháp luật liên quan: Luật đầu t nớc vào Việt Nam, luật đầu t nớc, luật thuế, sách xuất nhập - Các tài liệu thống kê tổng cục thống kê - Các tài liệu thông tin phân tích thị trờng nớc trung tâm nghiên cứu thị trờng nớc cung cấp Thông tin, tài liệu Bộ, vụ, ngành khác - Các ý kiến tham gia quan chuyên môn, chuyên gia, tài liệu ghi chép qua đợt tiếp xúc, vấn chủ đầu t, đốc công, khách hàng 2.1.3 Xử lý - phân tích - đánh giá thông tin Sau thu thập đầy đủ tài liệu, thông tin cần thiết, ngân hàng tiến hành xếp, đánh giá thông tin, từ xử lý phân tích thông tin cách xác, nhanh chóng kịp thời nhằm phục vụ tốt cho công tác thẩm định dự án 2.1.4 Lập tờ trình thẩm định dự án đầu t Tuỳ theo tính chất quy mô dự án, cán thẩm định viết tờ trình thẩm định dự án đầu t mức độ chi tiết cụ thể khác Tờ trình thẩm định cần thĨ hiƯn mét sè vÊn ®Ị sau: - VỊ doanh nghiệp: Tính hợp lý, hợp pháp, tình hình sản xuất kinh doanh vấn đề khác - Về dự án: Cần tóm tắt đợc dự án - Kết thẩm định: Thẩm định đợc số vấn đề khách hàng nh lực pháp lý, tính cách uy tín, lực tài chính, phơng án vay vốn khả trả nợ, đánh giá đảm bảo tiền vay khách hàng Về dự án cần thẩm định đợc tính khả thi dự án - Kết luận: Các ý kiến tổng quát ý kiến đề xuất phơng hớng giải vấn đề dự án Yêu cầu đặt với tờ trình thẩm định phải xác, đầy đủ, rõ ràng để lÃnh đạo ngân hang định việc cho vay hay không cho vay phải có thông báo kịp thời cho khách hàng 2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu t 2.2.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 1) Thẩm định lực pháp lí tính giá trị tính pháp lý tài sản chấp cầm cố, phân tích tính khả thi hiệu tài chính, kinh tế xà hội dự án Cán tín dụng chịu trách nhiệm phần kiểm tra sử dụng vốn vay, thu hồi nợ gốc lÃi theo khế ớc đà thoả thuận Việc phân định rõ phạm vi trách nhiệm tổ thẩm định cán tín dụng tăng cờng vai trò thẩm định, kiểm soát trớc, sau cho vay Tuy nhiên, hình thức dễ dẫn đến phân tán trách nhiệm quyền lợi kết cuối b Phát huy vai trò Hội đồng tín dụng Thực tế nay, trình thẩm ®Þnh ®Ĩ mét qủÕt ®Þnh tÝn dơng ®· qua sù kiĨm tra, ký dut cđa nhiỊu ngêi nhng chÊt lọng định tín dụng không cao thiếu thông tin, trình độ cán cha đợc tiêu chuẩn hoá Thực tế quy trình thẩm định định tín dụng mang tính chất vụ tập trung chiều, cha phát huy đợc tính dân chủ, tính khách quan chí tuệ tập thể Chính việc thành lập Hội đồng tín dụng cần thiết NHCTVN đà ban hành quy chế tổ chức hoạt động Hội đồng tín dụng theo định số 284/NHCT - QĐ ngày 20/5/96 Theo quy chế Hội đồng tín dụng Sở giao dịch I bao gồm: + Chủ tịch hội đồng: Là giám đốc chi nhánh Trong trờng hợp giám đốc vắng phải uỷ quyền cho đồng chí phó giám đốc + Thành viên thức: Phó giám đốc phụ trách kinh doanh, Tráng phßng kinh doanh, Phã trëng phßng kinh doanh trơc tiÕp phơ tr¸ch mãn vay, c¸n bé tÝn dụng kiêm th ký Hội đồng Để đáp ứng yêu cầu nâng cao chất lợng tín dụng nên đa thêm Trởng Phó phòng kiểm soát vào thành viên thức xét duyệt tất vay, ngân hàng cần mở rộng phạm vi hoạt động Hội đồng tín dụng Hội đồng nên tiến hành xét duyệt tất vay trung , dài hạn dù quy mô lớn hay nhỏ Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán thẩm định Trong công tác thẩm định nhân tố ảnh hởng đến chất lợng thẩm định trình độ cán bộ, trình độ lực cán thẩm định có ảnh hởng trực tiếp đến công tác thẩm định dự án đầu t Để nâng cao trình độ lực cán thẩm định cần phải có nỗ lực hai bên: Sở giao dịch I thân cán thẩm định Đội ngũ cán thẩm định muốn thực tốt công tác thẩm định phải thoả mÃn yêu cầu trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp + Về trình độ: Cán thẩm định phải có trình độ từ đại học trở lên, phải có kiến thức chuyên sâu ngân hàng, tài doanh nghiệp, kiến thức lĩnh vực liên quan nh kinh tế thị trờng, pháp luật, thuế +Về khả năng: Cán thẩm định phải tính toán, phân tích đợc tiêu tài chính, áp dụng đợc phơng pháp thẩm định nhuần nhuyễn Bên cạnh đó, phải có khả tổng hợp, đánh giá thông tin cách linh hoạt nhạy bén + Về kinh nghiệm: Cán thẩm định phải trực tiếp tham gia thẩm định dự án, bên cạnh kinh nghiệm thẩm định phải có kinh nghiệm lĩnh vực liên quan tới dự án + Về đạo đức nghề nghiệp: Cán thẩm định phải có t cách đạo đức nghề nghiệp tốt, có lĩnh, tính cách trung thực có trách nhiệm, tâm huyết với ngành Để có đội ngũ cán giỏi, thoả mÃn yêu cầu đặt Sở giao dịch I cán thẩm định cần phải tập trung vào công tác sau: + Xây dựng kế hoạch đào tạo dài hạn, ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ cho cán thẩm định Thờng xuyên mở lớp bồi dỡng kiến thức, kỹ thẩm định, hội nghị tổng kết đánh giá để đúc kết kinh nghiệm + Bên cạnh kiến thức chuyên môn, cán thẩm định phải không ngừng nâng cao kiến thức pháp luật, thị trờng, ngoại ngữ, tin học để đáp ứng yêu cầu ngày cao công tác thẩm định + Sở giao dịch I nên bố trí cán có lực, trình độ tinh thần trách nhiệm vào vị trí + Có sách u đÃi khuyến khích tinh thần vật chất cán thẩm định hoàn thành tốt công việc đợc giao Thông qua nâng cao ý thức tự vơn lên cán thẩm định + Đề cao tính sáng tạo, coi trọng sáng kiến, đề xuất có giá trị cán thẩm định Đa sáng kiến vào áp dụng thực tế có hình thức khen thởng kịp thời nhằm động viên, khích lệ tinh thần + Tuy nhiên, Sở giao dịch I phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc nh phạt hành chính, quy trách nhiệm vật chất cho cán thẩm định cố tình làm sai quy trình, chế độ thẩm định nhằm loại bỏ rủi ro đạo đức nghề nghiệp + Có sách u đÃi nhằm thu hút cán giỏi làm cho Sở giao dịch I làm cộng tác viên, cố vấn công tác thẩm định dự án đầu t II kiến nghị Kiến nghị nhà nớc Nhà nớc quản lý vĩ mô kinh tế, hệ thống sách Chính phủ công cụ quản lý điều tiết hầu hết mối quan hệ kinh tế Do thay đổi có ảnh hởng tích cực tiêu cực tới hoạt động kinh tế diễn Đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nớc kiểm toán độc lập kinh tế, đặc biệt công ty kiểm toán độc lập nơi cung cấp thông tin tơng đối xác Để nâng cao hiệu công tác kiểm toán làm sở cho công tác thẩm định tín dụng, trớc mắt cần có thống Công ty kiểm toán ViƯt Nam, thĨ ho¸ c¸c chn mùc kiĨm to¸n cho phù hợp với hoạt động kiểm toán quốc tế Quốc hội cần sớm ban hành luật kế toán, kiểm toán nhằm đa hoạt động kế toán, kiểm toán vào nề nếp, quy định báo cáo tài cần phải có xác nhận công ty kiểm toán Hiện tài sản doanh nghiệp nhà nớc Tổng cục quản lý vốn tài sản quản lý Theo quy định Chính phủ nay, doanh nghiệp nhà nớc vay vốn Ngân hàng thơng mại quốc doanh không phẩi chấp tài sản Để hoạt động cho vay ngân hàng đợc đảm bảo Chính phủ cần quy định doanh nghiệp phá sản vốn vay ngân hàng phải đợc u tiên hàng đầu nh khoản nợ vay có đảm bảo Chính phủ cần dứt khoát xếp lại doanh nghiệp nhà nớc, phát triển doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu t tín dụng có trọng điểm mang lại hiệu cao Cần đẩy mạnh trình cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nớc để nâng cao trách nhiệm, tính tự chủ chất lợng quản lý doanh nghiệp nhà nớc Kiến nghị NHNN Một là: Hoàn thiện củng cố hệ thống thông tin toàn ngành Ngày thông tin đợc sử dụng nh nguồn lực kinh tế, vũ khí cạnh tranh Các tổ chức kinh tế, Ngân hàng phải sử dụng thông tin ngày nhiều để tăng lực, hiệu hoạt động kinh doanh Trong hoạt động thực tiễn ngân hàng nớc ta, vai trò thông tin ngày đợc đánh giá cao Tuy nhiên thất bại hệ thống Ngân hàng nớc ta nh tồn vớng mắc trình thẩm định dự án đầu t Ngân hàng thơng mại thời gian qua có nhiều nguyên nhân nhng nguyên nhân phải kể đến thiếu thông tin, chất lợng thông tin có độ tin cậy thấp Vấn đề thông tin cần thiết quan trọng trình thẩm định dự án Ngân hàng nhà nớc đầu mối thông tin cung cấp cho tổ chức tín dụng Theo yêu cầu tổ chức tÝn dơng vỊ c¸c doanh nghiƯp, gióp cho c¸c NHTM có nhận định có sở thẩm định trớc đầu t vốn vào doanh nghiệp Thiếu thông tin nguyên nhân làm cho việc thẩm định dự án đầu t không xác dẫn đến định cho vay không hiệu Do Ngân hàng nhà nớc phải thờng xuyên thu thập thông tin nơi nhận thông tin từ NHTM, tra cứu tình hình vay nợ khách hàng qua nhiều NHTM, tổ chức tín dụng khác nhau, qua hỗ trợ cho cán tín dụng lÃnh đạo có thêm thông tin nhiều phía định cho vay Ngoài thông tin khách hàng NHNN cần nắm vững tình hình, phơng hớng nhiệm vụ ngành kinh tế thời kỳ từ cung cấp thông tin kịp thời cho ngân hàng, để đầu t vốn cho dự ¸n cđa c¸c doanh nghiƯp ®óng híng, ph¸t huy hiƯu vốn tín dụng đảm bảo thu hồi vốn hạn Để phát huy trách nhiệm việc cung cấp thông tin tín dụng cần thành lập công ty t vấn chuyên mua bán thông tin Qua tách biệt vai trò quản lý nhà nớc ngân hàng vai trò kinh doanh thông tin công ty t vấn Hai là: NHNN cần xây dựng ban hành quy trình nội dung thẩm định dự án thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Kế hoạch Đầu t NHTM cho phù hợp vói thực tiễn nớc ta đồng thời hoà nhập với thông lệ quốc tế Hiện NHTM thẩm định dự án theo quy trình riêng cïng mét hƯ thèng c¸c chi nh¸nh cịng sử dụng quy trình nội dung khác Chẳng hạn có Ngân hàng cán tín dụng ngời thẩm định dự án trực tiếp cho vay nhng có Ngân hàng tách riêng cán tín dụng cán thẩm định có ngân hàng đà dùng đến tiêu NPV, IRR phân tích tài dự án nhng có Ngân hàng cha tính đến Vì để thuận lợi cho việc quản lý, xây dựng thẩm định dự án đòi hỏi NHNN cần nghiên cứu sớm ban hành quy trình nội dung thẩm định thống phù hợp với tình hình thực tế Ba là: NHNN hệ thống hoá kiến thức thẩm định dự án, để hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án, NHNN cần mở rộng phạm vi cung cấp thông tin Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), cung cấp thông tin tín dụng mà cã thĨ cung cÊp th«ng tin kinh tÕ phơc vơ cho công tác thẩm định dự án ngân hàng nh tổ chức, cá nhân có nhu cầu dịch vụ thông tin Trong trờng hợp đó, CIC có thuận lợi ngân hàng việc việc hợp tác với quan quản lý Nhà nớc, quan chuyên cung cấp thông tin Vì ngân hàng, cán thẩm định tự thay đổi thông tin khó tiếp cận đợc với nguồn thông tin Ngoài NHNN cần tăng cờng đào tạo bồi dỡng cán thẩm định dới nhiều hình thức nh tập trung hội thảo, tổ chức thi cán chuyên môn giỏi Kiến nghị khách hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng thẩm định dự án đầu t, trớc hết doanh nghiệp, chủ đầu t nên chọn ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài chính, khả quản lý Các dự án xin vay vốn phải đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành, lĩnh vực để ngân hàng không thời gian, chi phí vào việc thẩm định dự án không đợc phép hoạt động Các luận chứng kinh tế, báo cáo tài thông tin tài liệu có liên quan mà ngân hàng yêu cầu cung cấp cần đảm bảo tính xác, trung thực để kết thẩm định đợc xác Điều đòi hỏi khách hàng phải có tinh thần hợp tác với ngân hàng để đôi bên có lợi Căn vào số liệu ngân hàng phân tích, đánh gía xác tình hình tài khách hàng giúp cho trình thẩm định đạt đợc kết tốt Từ định hợp lý, tạo điều kiện cho trình đầu t kinh doanh - sản xuất khách hàng đợc thuận lợi, đạt kết cao đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn đầu t ngân hàng kết luận Trong năm gần kinh tế Việt Nam đà bớc ổn định đờng phát triển Cùng với lên kinh tế Việt Nam Ngân hàng thơng mại Việt Nam, Sở giao dịch I - NHCTVN đà bớc hoàn thiện đại hoá sở vật chất, nâng cao trình độ đội ngũ cán để đáp ứng yêu cầu ngày cao ngành Ngân hàng Xác định đắn vai trò quan trọng hoạt động thẩm định dự án đầu t , ban lÃnh đạo Sở giao dịch I - NHCTVN đà đạo phòng ban tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I ngày đạt hiệu cao Sau thời gian thực tập Sở giao dịch I, đợc giúp đỡ tận tình thầy Nguyễn Hữu Tài cô phòng Kinh doanh, em đà hoàn thành luận văn với đề tài ''Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I - NHCTVN'' Tuy nhiên với kiến thức kinh nghiệm thực tế ỏi nên trình nghiên cứu, viết em không thĨ tr¸nh khái cã sai sãt Em rÊt mong nhËn đợc góp ý dẫn thầy cô giáo để luận văn đợc hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn dẫn Thầy giáo Tiến sĩ Nguyễn Hữu Tài giúp đỡ ban lÃnh đạo Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thơng Việt Nam toàn thể cán phòng kinh doanh đà giúp em hoàn thành đề tài Tài tiệu tham khảo QĐ số 324/1998/QĐ-NHNN1 ngµy 30/9/1998 VỊ viƯc ban hµnh quy chÕ cho vay tổ chức tín dụng khách hàng QĐ số 83/NHCT-QĐ việc thành lập Sở giao dịch I NHCTVN QĐ số 134/QĐ-HĐQT-NHCT1 việc xếp lại tổ chức hoạt động Sở giao dịch I Tài liệu xây dựng, thẩm định quản lý dự án đầu t nớc quốc tế - NHCTVN tháng năm 1995 Tóm tắt hớng dẫn thẩm định dự án đầu t nớc quốc tế Tài liệu hội nghị thẩm định dự án đầu t năm 1997-NHNN Quản trị dự án đầu t - Nguyễn Xuân Thuỷ Thẩm định dự án đầu t - Vũ Công Tuấn Xây dựng thẩm định dự án đầu t nớc quốc tế - Võ Thị Thanh Thu Giáo trình Quản trị tài doanh nghiệp - Trờng ĐHKTQD Giáo trình Lập quản lý dự án đầu t - Trờng ĐHKTQD Tạp chí Ngân hàng số 6,7,9,10,11 năm 1998 Tạp chí Ngân hàng số 6,8,10 năm 2000, 2001 Mục lục Lời mở đầu Ch¬ng I Lý luËn chung thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại I-Những vấn đề đầu t dự án đầu t Đầu t .3 1.1 Khái niệm đầu t 1.2 Phân loại hoạt động đầu t Dự án đầu t 2.1 Khái niệm dự án đầu t .4 2.2 ý nghĩa dự án đầu t 2.3 Phân loại dự án đầu t II-Thẩm định dự án đầu t Khái niệm, ý nghĩa, mục đích thẩm định dự án đầu t .6 1.1 Kh¸i niƯm 1.2 ý nghÜa cña việc thẩm định dự án đầu t: 1.3 Mục đích thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại Quy trình nội dung thẩm định dự án đầu t 2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu t 2.1.1-Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết 2.1.2- Các tài liệu thông tin tham khảo khác 2.1.3-Xử lý - phân tích - đánh giá thông tin 2.1.4-Lập tờ trình thẩm định dự án đầu t .9 2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu t 2.2.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 1) Thẩm định lực pháp lí .9 2) Thẩm định tính cách uy tín .10 3) Thẩm định lực tài khách hàng 11 2.2.2 ThÈm định dự án đầu t .14 1) Thẩm định cần thiết dự án đầu t 14 2) Thẩm định mặt kỹ thuật dự án đầu t 15 3) Thẩm định mặt tài dự án đầu t .17 4) Thẩm định mỈt kinh tÕ x· héi 26 5) ThÈm định môi trờng xà hội 26 6) Thẩm định khả trả nợ tài sản đảm bảo dự án 27 Những nhân tố ảnh hởng đến chất lợng công tác thẩm định 28 3.1 Vấn đề thông tin xử lý thông tin 28 3.2 Quy trình phơng pháp thẩm định 29 3.3 Trình độ đội ngũ cán làm công tác thẩm ®Þnh 30 Ch¬ng .31 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu t tạI sở giao dịch I - ngân hàng công thơng việt nam 31 I Khái quát tình hình hoạt động Sở giao dịch INgân hàng công thơng Việt Nam 31 Quá trình hình thành phát triển SGD INHCTVN 31 Cơ cấu tổ chức hoạt động Sở giao dÞch INHCTVN 32 3.Tình hình hoạt động kinh doanh Sở giao dÞch I NHCTVN 34 II Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I - NHCTVN 42 Khái quát hoạt động thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I - NHCTVN 42 1.1 Quy tr×nh thẩm định dự án đầu t 42 1.2 Nội dung thẩm định dự án đàu t 43 1.3 Kết qủa hoạt động cho vay trung dài hạn theo dự án đầu t 44 Phân tích trình thẩm định dự án: Xây dựng khu du lịch văn phòng khách sạn Bảo Sơn đờng Láng Trung - Hµ Néi 46 2.1 Thẩm định điều kiện vay vốn 46 2.2.Sự cần thiết để đầu t 48 2.3 Thẩm định phơng diện thị trờng 48 2.4.Thẩm định phơng diện kỹ thuật 49 2.5 Thẩm định phơng diện tài 49 2.6 Phơng án cho vay trả nợ 58 Đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I - NHCTVN 59 3.1 Nh÷ng kÕt đạt đợc 59 3.2 Những hạn chế nguyên nhân công tác thẩm định dự án đầu t .61 Ch¬ng .64 Một số giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Sở giao dÞch I - NHCTVN 64 I Sù cÇn thiÕt phải nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I 64 II Giải pháp nhằm nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Sở giao dÞch I - NHCTVN 66 II KiÕn nghÞ 73 kÕt luËn 77 ... tác thẩm định dự án 2.1.4 Lập tờ trình thẩm định dự án đầu t Tuỳ theo tính chất quy mô dự án, cán thẩm định viết tờ trình thẩm định dự án đầu t mức độ chi tiết cụ thể khác Tờ trình thẩm định. .. doanh - Dự án đầu t cho lĩnh vực dịch vụ - Dự án đầu t cho lĩnh vực sở hạ tầng - Dự án đầu t cho lĩnh vực văn hoá xà hội II -Thẩm định dự án đầu t Khái niệm, ý nghĩa, mục đích thẩm định dự án đầu. .. trạng hoạt động thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I -Ngân hàng Công thơng Việt Nam - Chơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Sở giao dịch I -Ngân hàng Công thơng