Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng vietinbank chi nhánh thành phố nam định

Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định mở đầu Tính cấp thiết đề tài Từ thực đổi mới, kinh tế nớc ta có bớc chuyển biến tích cực, sức sản xuất đợc giải phóng, nhiều tiềm đợc khơi dậy, hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển mạnh mẽ với số lợng doanh nghiệp ngày tăng nhanh nhiều ngành nghề lĩnh vực khác Đặc biệt thời gian gần đây, rào cản thơng mại quốc tế dần rỡ bỏ sức cạnh tranh nớc ngày gay gắt, yêu cầu đòi hỏi phải tìm trở nên thiết Một nét bật bỏ qua đánh giá thay đổi to lớn đất nớc hoạt động đầu t ngày diễn sôi Trong bối cảnh thị trờng chứng khoán Việt Nam cha thực ổn định vốn vay từ ngân hàng thơng mại để thực dự án đầu t lựa chọn chủ dự án Mặt khác, đối Ngân hàng thơng mại, hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng tài trợ dự án đầu t nói riêng hoạt động tạo doanh thu lợi nhuận chủ yếu, định tồn phát triển ngân hàng Tuy nhiên, với lợi ích nhiều yếu tố chủ quan lẫn khách quan dẫn đến rủi ro tiềm ẩn ngân hàng thực tài trợ cho dự án, đặc biệt dự án lớn Ngân hàng Vietinbank Việt Nam ngân hàng thơng mại lớn Việt Nam, Chi nhánh TP Nam Định chi nhánh lớn toàn hệ thống Bên cạnh đó, hoạt động chi nhánh TP Nam Định có ý nghĩa lớn tỉnh Nam Định việc cung ứng nguồn vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh địa bàn Để đảm bảo nâng cao chất lợng khoản tín dụng trung dài hạn, gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, giảm thiểu rủi ro vốn, đồng thời đảm bảo hỗ trợ khách hàng tốt nhất, việc nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank- TP Nam Định có ý nghĩa quan trọng Nhận thức đợc vai trò to lớn công tác thẩm định dự án đầu t Ngân hàng thơng mại nói chung Ngân hàng Vietinbank- TP Nam Định nói Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định riêng, em chọn vấn đề: Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank - TP Nam Định làm đề tài nghiên cứu luận văn Mục đích nghiên cứu luận văn Luận văn nghiên cứu vấn đề thẩm định dự án đầu t Ngân hàng thơng mại, sở nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng, môi trờng, điều kiện hoạt động sâu phân tích chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank - TP Nam Định; tìm u điểm, hạn chế nội dung, phơng pháp thẩm định từ đa giải pháp giúp cho việc thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank -TP Nam Định đợc tốt Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng nghiên cứu: Chất lợng thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại - Phạm vi nghiên cứu: Các dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định thời gian từ năm 2008 đến năm 2011 Phng phỏp nghiờn cu S dng phng phỏp vt bin chng kt hp vi nghiờn cu lý thuyt, phng phỏp thng kờ, iu tra, phõn tớch, ỏnh giỏ; i t c s lý thuyt n thc tin, ng thi i chiu vi cụng tỏc thm nh cho vay DAT ti Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định nhm gii quyt v lm sỏng t mc ớch t lun ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Luận văn đa vấn đề dự án đầu t thẩm định dự án đầu t Phân tích, đánh giá công tác thẩm định dự án đầu t, nghiên cứu nhân tố ảnh hởng đến chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định - Trên sở đa số giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định, để từ tham mu cho lãnh đạo ngân Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định hàng hoạt động kinh doanh nói chung phục vụ hoạt động thẩm định dự án đầu t nói riêng đợc tốt Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chơng: Chơng 1: Tổng quan thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định Em xin trân trọng cảm ơn thầy giáo TS Nguyễn Văn Nghiến, Ban lãnh đạo Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định tận tình hớng dẫn giúp đỡ em hoàn thành luận văn thạc sỹ Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Chơng Tổng quan thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại 1.1 Những vấn đề dự án đầu t v thẩm định dự án đầu t 1.1.1 Dự án đầu t Thuật ngữ Đầu t đợc sử dụng phổ biến thực tế nhiều ngành, lĩnh vực khác Có thể nói, đầu t việc huy động sử dụng nguồn lực nhằm biến lợi ích dự kiến thành thực thời gian dài tơng lai Hay đầu t việc bỏ tiền ngày hôm để hy vọng thu đợc khoản thu nhập lớn tơng lai Nói cách vắn tắt, đầu t việc sử dụng tiền nhằm mục đích sinh lợi Không phân biệt hình thức thực hiện, nguồn gốc vốn hoạt động đầu t có đặc trng sau: Là hoạt động bỏ vốn nên định đầu t thờng trớc hết định việc sử dụng nguồn lực mà biểu cụ thể dới hình thái khác nh tiền, đất đai, tài sản, vật t thiết bị Là hoạt động có tính chất lâu dài: Khác với hoạt động thơng mại hay chi tiêu tài chính, hoạt động đầu t gắn với khoảng thời gian lâu dài Do đó, tính toán chịu xác suất biến đổi định chịu tác động nhiều nhân tố, có yếu tố thời gian Đây vấn đề quan trọng cần phải tính đến nội dung phân tích, đánh giá trình thẩm định DAĐT Là hoạt động cần cân nhắc lợi ích trớc mắt lợi ích tơng lai Bởi lẽ khái niệm đầu t hy sinh lợi ích để đánh đổi lấy lợi ích tơng lai Vì hoạt động đầu t có so sánh, cân nhắc lợi ích lợi ích tơng lai Và thông thờng, ngời ta định đầu t tính toán thấy rằng, lợi ích tơng lai lớn nhiều so với lợi ích Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Là hoạt động mang nặng rủi ro Bản chất đánh đổi lợi ích lại thực thời gian dài tơng lai không cho phép nhà đầu t lợng tính hết đợc thay đổi xảy trình thực Vì vậy, chấp nhận rủi ro nh nhà đầu t Tuy nhiên, nhận thức rõ điều này, nhà đầu t có cách thức, biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế rủi ro 1.1.1.1 Khái niệm dự án đầu t Thuật ngữ Dự án đầu t đợc nhiều ngành tiếp cận đa khái niệm khác Theo Quy chế quản lý đầu t xây dựng ban hành kèm theo Nghị định số 52/1999/NĐ-CP ngày tháng năm 1999 Chính phủ: Dự án đầu t tập hợp đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm đạt đợc tăng trởng khối lợng trì, cải tiến, nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định Theo Luật đầu t Quốc Hội nớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam số 59/2005/QH 11 ngày 29/11/2005 Dự án đầu t tập hợp đề xuất bỏ vốn trung dài hạn để tiến hành hoạt động đầu t địa bàn cụ thể, khoảng thời gian xác định Dới góc độ tài chính, dự án đầu t tập hợp tất công việc nhằm biến lợng tiền nguồn lực định thành vốn sản xuất kinh doanh nhằm mục đích kiếm lời Nh vậy, xét mặt hình thức dự án đầu t tập hợp hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết hệ thống hoạt động, chi phí đơn vị nhằm đạt đợc mục tiêu định Còn dới góc độ quản lý, dự án đầu t đợc coi công cụ quản lý giúp ngời có thẩm quyền đa định đắn, giải pháp tối u việc sử dụng nguồn lực để đạt đợc mục tiêu đề Tóm lại, nói cách ngắn gọn Dự án đầu t tập hợp đề xuất bỏ vốn trung dài hạn để tiến hành hoạt động đầu t địa bàn cụ thể khoảng thời gian xác định Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Một dự án đầu t muốn đợc coi khả thi trớc hết phải đảm bảo yêu cầu tính pháp lý, tính khoa học, tính khả thi, tính hiệu tính chuẩn mực - Tính pháp lý: Dự án đầu t phải phù hợp với luật pháp hành, không vi phạm an ninh, quốc phòng, môi trờng phù hợp với quy hoạch phát triển kinh tế xã hội vùng Đồng thời, tính pháp lý dự án đầu t đợc thể việc đảm bảo nh: t cách pháp nhân đối tác, giấy phép hành nghề, khả tài chính, sở trờng kinh doanh; hợp đồng liên quan; văn xác nhận quy hoạch, đất đai, định giá tài sản, vốn, giá áp dụng - Tính khoa học: Các số liệu, thông tin dự án đầu t phải có đủ cứ, trung thực khách quan Đồng thời phơng pháp tính toán phải có sở khoa học, phải đảm bảo tính xác, tính chất so sánh đợc tiêu cần so sánh - Tính khả thi: Dự án đầu t phải phù hợp với điều kiện thực tế, có khả ứng dụng triển khai đợc thực tế - Tính hiệu quả: Dự án đầu t phải mang lại hiệu tài cho ngời đầu t Bên cạnh đó, cần đạt đợc hiệu kinh tế- xã hội nói chung - Tính chuẩn mực: Nội dung, hình thức trình bày dự án đầu t phải phù hợp với quy định quan có thẩm quyền 1.1.1.2 Quá trình hình thành thực dự án đầu t Theo nghĩa rộng, dự án đầu t đợc xem nhà đầu t có ý tởng đầu t, hoạt động sản xuất kinh doanh để kiếm lời từ hoạt động đầu t hoàn toàn chấm dứt Theo nghĩa thông thờng, trình hình thành thực dự án đầu t trải qua giai đoạn nh sau: - Chuẩn bị đầu t: Giai đoạn bao gồm công việc: + Nghiên cứu, phát hội đầu t Đây ý tởng ban đầu đợc hình thành sở cảm tính trực quan nhà đầu t sở quy hoạch định hớng vùng, khu vực hay quốc gia, quy hoạch tổng thể phát triển ngành Kết hoạt động báo cáo kinh tế kỹ thuật hội đầu t Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định + Nghiên cứu tiền khả thi sơ yếu tố dự án Lúc ngời ta xác định tiêu đánh giá hiệu dự án để làm sở cho việc xem xét, lựa chọn dự án + Nghiên cứu khả thi dự án Là bớc nghiên cứu cách toàn diện chi tiết yếu tố dự án Nó đợc thực sở thông tin chi tiết có độ xác cao giai đoạn nghiên cứu tiền khả thi, lập thành dự án có đủ luận chứng kinh tế- kỹ thuật + Thẩm định dự án đầu t: Đây giai đoạn đánh giá lại cách khách quan toàn dự án Bởi lẽ có luận chứng kinh tế kỹ thuật khâu nghiên cứu khả thi dự án nhng dù dới góc độ chủ đầu t nên có giới hạn định Việc thẩm định lại dự án để khẳng định lại cách chắn hiệu kinh tế, xã hội tài dự án, sở khách quan để định đầu t - Thực đầu t: Là giai đoạn biến dự định đầu t thành thực nhằm đa dự án vào hoạt động thực tế đời sống kinh tế xã hội Cụ thể là: + Chủ đầu t hoàn tất thủ tục để triển khai thực dự án đầu t + Thiết kế lập dự toán thi công xây lắp công trình + Tổ chức đấu thầu, đàm phán, ký hợp đồng chuyển giao công nghệ, cung cấp thiết bị + Tiến hành thi công xây lắp công trình, tuyển dụng đào tạo nhân lực + Cuối chạy thử, nghiệm thu, bàn giao đa vào sử dụng toán công trình - Vận hành kết đầu t: Giai đoạn đợc xác định từ thức đa dự án vào vận hành khai thác kết thúc dự án Đây giai đoạn thực hoạt động theo chức dự án quản lý hoạt động theo kế hoạch dự tính Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Các hoạt động cấu thành dự án đầu t khác nhau, nhng dự án đầu t giống chỗ: Mỗi dự án phải có mục tiêu xác định, phục vụ cho mục đích sinh lời; Các hoạt động khuôn khổ dự án phải hoạt động có hệ thống, có kế hoạch, tùy tiện; Thời gian nguồn nhân lực dành cho dự án hữu hạn, không đợc vợt qua giới hạn định; Phơng pháp đầu t phơng pháp tiếp cận hệ thống, có sở khoa học vững đợc giới áp dụng rộng rãi 1.1.1.3 Hoạt động cho vay theo dự án đầu t ngân hàng thơng mại Cho vay dự án đầu t việc ngân hàng tài trợ toàn hay phần vốn tín dụng cho dự án đầu t mà nguồn trả nợ đợc đảm bảo từ dòng tiền hoạt động dự án Do vậy, nói cho vay theo DAĐT hình thức cấp tín dụng trung dài hạn, hoạt động quan trọng ngân hàng thơng mại để tạo lợi nhuận Bởi lẽ, hình thức cho vay đợc xếp vào loại cho vay có khả sinh lời lớn có mức độ rủi ro cao DAĐT khách hàng phận quan trọng tổng thể DAĐT kinh tế Trên góc độ khách hàng, DAĐT nh đề cập phần trên, toàn phơng án đề để giúp cho chủ đầu t đa định quan trọng mang tầm chiến lợc phát triển lâu dài đơn vị Còn góc độ ngân hàng, DAĐT quan trọng để ngân hàng xem xét định có cho doanh nghiệp vay hay không? Mỗi DAĐT khách hàng xin vay phải công trình có mục tiêu cụ thể: Có tính khả thi cao, có luận chứng kinh tế kỹ thuật xác đáng, xác định đợc cụ thể lợng vốn đầu t cần thiết, nguồn tài bù đắp thích hợp, đề xuất đợc giải pháp thực dự án tối u có mức sinh lời phù hợp với sách phát triển kinh tế xã hội sách pháp luật nhà nớc * Quy trình cho vay dự án đầu t: Bớc 1: Khách hàng gửi hồ sơ vay vốn đến ngân hàng Hồ sơ gồm: + Giấy đề nghị vay vốn; Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định + Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án đầu t; + Các văn pháp lý xác định t cách pháp nhân lực tài doanh nghiệp; + Hồ sơ pháp lý dự án: Quyết định cho vay đầu t, giấy phép đầu t, giấy phép xây dựng; + Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lu chuyển tiền tệ; + Hồ sơ tài sản đảm bảo (nếu có); + Các văn khác theo yêu cầu ngân hàng Bớc 2: Thu thập thông tin, đánh giá khách hàng thẩm định dự án - Khi đánh giá tình hình tài khách hàng, bên cạnh việc phân tích, đánh giá số liệu báo cáo tài chính, Ngân hàng thờng sử dụng số tiêu sau: Hệ số khả toán; Các số hoạt động; Các số khả sinh lời; Các số giá thị trờng cổ phiếu - Trên sở phân tích với việc xem xét, đánh giá khía cạnh, nội dung DAĐT, tài sản đảm bảo mà đơn vị phân tích đề nghị cho vay hay không Nhìn chung DAĐT thờng bao gồm nội dung sau: + Giới thiệu chung khách hàng vay vốn dự án + Phân tích cần thiết phải đầu t dự án + Phân tích tính khả thi mặt tài dự án + Phân tích yếu tố kinh tế xã hội của dự án - Trong nội dung phân tích khả thi tài dự án quan trọng Dựa vào đây, ngân hàng phân tích đánh giá khả trả nợ lãi khách hàng Nếu dự án lớn phức tạp cần có thêm phân tích rủi ro thực dự án nh phân tích độ nhạy, phân tích tình phân tích mô Mặc dù việc lập thẩm định dự án đầu t tơng đối phức tạp nhng thủ tục bắt buộc khách hàng vay vốn Bởi lẽ điều nhằm trớc tiên bảo vệ lợi ích khách hàng, sau nhằm bảo đảm khả thu hồi vốn ngân hàng Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Bớc 3: Quyết định cho vay ký hợp đồng tín dụng Sau thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng, ngân hàng thấy có điều kiện cho vay định cho khách hàng vay vốn để thực DAĐT Lúc ngân hàng khách hàng- chủ DAĐT ký hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng quan trọng để thực dịch vụ cho vay theo DAĐT Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận cách cụ thể đối tợng cho vay, ghi rõ mức cho vay dự án đầu t xin vay, thời hạn cho vay Đồng thời phải xác định rõ quyền nghĩa vụ ngân hàng ngời vay vốn Bớc 4: Thực hợp đồng Trên sở hợp đồng tín dụng, bên thực theo cam kết Ngân hàng tiến hành giải ngân thu nợ theo tiến độ hợp đồng theo lịch thỏa thuận Trong trình thực hợp đồng khâu thu nợ gốc lãi vay chiếm vị trí quan trọng Ngân hàng thờng xuyên giám sát kiểm tra trình sử dụng vốn vay phải tổ chức thẩm định lại DAĐT để có điều chỉnh phù hợp Trong nhiều trờng hợp, thấy doanh nghiệp thực không hợp đồng dự án hiệu ngân hàng ngừng cấp tín dụng, yêu cầu thu hồi nợ đa biện pháp xử lý cần thiết 1.1.2 Thẩm định dự án đầu t 1.1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu t Dự án sau đợc lập soạn thảo, có đánh giá sơ có luận chứng khoa học, kinh tế, kỹ thuật đợc đa vào triển khai hay cha? Thực tế cần phải có bớc thẩm định lại dự án để đảm bảo cho việc định đầu t đắn, khách quan mang lại lợi nhuận Thẩm định dự án đầu t trình kiểm tra cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung dự án đầu t nhằm đánh giá tính hợp lý, tính hiệu tính khả thi dự án, từ đa định đầu t, cho phép đầu t, triển khai thực dự án đầu t 10 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định xem xột v th, kh nng cnh tranh, u nhc im ca khỏch hng trờn th trng hin nay, tim lc ca cỏc i th cnh tranh Ch trng, chớnh sỏch ca Chớnh ph i vi ngnh ngh ny: nhn nh cỏc yu t, xu hng thun li hay bt li cho hot ng ca khỏch hng tng lai Hiu qu ca d ỏn l ngun thu chớnh tr n ngõn hng nờn phõn tớch, cn trỏnh tõm lý ch quan quỏ quan tõm vo ti sn bo m, dn n b qua cỏc yu t quan trng ca phng ỏn nh: tớnh kh thi, ngun tr n Xỏc nh k hn tr n vay phự hp õy l yu t rt quan trng, vỡ nu xỏc nh vũng quay ca d ỏn khụng ỳng vi k hn tr n s lm mt i tớnh hiu qu ca d ỏn v nh hng rt nhiu n kh nng tr n ca khỏch hng Vỡ vy, CB thm nh cn xỏc nh chớnh xỏc vũng quay ca DN, theo ú, vũng quay bt u t thi im DN cú tin mt - mua nguyờn vt liu - sn phm d dang - thnh phm - bỏn hng - cỏc khon phi thu - tin mt, tt c kộo di bao lõu, nhm m bo DN thu c tin hng v cng l lỳc toỏn n cho ngõn hng Ngoi ra, CB thm nh cng cn mnh dn t vn, thuyt phc khỏch hng chp nhn vay vi thi hn vay tng ng vi vũng quay ca d ỏn, c bit cỏc trng hp vũng quay ca khỏch hng nhanh, m bo vay c s dng ỳng mc ớch v phỏt huy hiu qu Bi l, khỏch hng thng cú xu hng thớch vay thi gian di hn vũng quay cng lõu cng tt chim dng nhng nh vy s rt ri ro cho ngõn hng 3.2.6 Nõng cao kh nng thm nh TSB cụng tỏc thm nh TSB t cht lng, va m bo quyn li cho khỏch hng, va khụng gõy thit hi cho ngõn hng, Ngõn hng cn thc hin cỏc gii phỏp sau: Trong iu kin cú th, Ngõn hng nờn thnh lp cụng ty trc thuc chuyờn trỏch thm nh giỏ Vic i cụng ty ny s giỳp cho cụng tỏc thm nh 113 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định ti sn c cht ch hn bi s rng buc ca cỏc quy trỡnh, quy nh chi phi, chuyờn nghip hn c trang b cỏc cụng ngh, k thut hin i giỳp cho vic thm nh chớnh xỏc hn Bờn cnh ú, cỏn b thm nh cng cú iu kin c o to, tng cng cỏc k nng thm nh cn thit nhm ỏp ng cho cỏc nhu cu nh giỏ ti sn cú yu t phc tp, giỏ tr cao Ngoi ra, vic ngõn hng cú cụng ty thm nh chuyờn trỏch cng giỳp cho vic thm nh c tin hnh nhanh hn cỏn b thm nh khụng phi thc hin cỏc cụng vic khỏc, ng thi cng to c nim tin ni khỏch hng bi tớnh chuyờn nghip, chớnh xỏc v khỏch quan Trong trng hp cha cú iu kin thnh lp cụng ty chuyờn trỏch thm nh giỏ, cỏc Ngõn hng cn tỏch riờng bit b phn tớn dng v thm nh ti sn Theo mụ hỡnh ú, CBTD khụng thc hin cụng vic thm nh ti sn v ngc li, CB thm nh ti sn cng khụng lm cụng tỏc cho vay trỏnh tỡnh trng chng chộo, ph thuc ln quỏ trỡnh tỏc nghip, d dn n s cu kt, tha hip v giỏ tr nh giỏ, nh hng n kt qu thm nh ti sn Vic tỏch hon ton hai b phn nh trờn cng giỳp cho CB thm nh cú thi gian nghiờn cu, tham kho giỏ th trng, t ú, thc hin cụng tỏc thm nh c nhanh hn, chớnh xỏc v hiu qu hn Ngõn hng cng cn quan tõm v khụng ngng o to, nõng cao nng lc chuyờn mụn thm nh ti sn, c bit l kin thc v phỏp lut cho CB thm nh bng cỏc khúa o to thng xuyờn, ngn v di hn, m bo cho CB thm nh c cp nht v tng cng kin thc cú liờn quan nhm ỏp ng cho nhu cu thm nh ti sn ngy cng cao, phc v a dng Bờn cnh ú, ngõn hng cn xõy dng cỏc quy nh, quy trỡnh hng dn nhn v thm nh ti sn chi tit, cht ch giỳp cho CB thm nh cú c s thc hin, trỏnh tõm lý lm vic qua loa, s si, lỳng tỳng, ch quan, d dn n ri ro, thit hi cho ngõn hng V phớa cỏc CB thm nh, tin hnh thm nh ti sn, cn chỳ ý nhng im sau: 114 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Chỳ ý tớnh hp phỏp ca ti sn, xem ti sn cú b tranh chp, kin tng hay nm din quy hoch, gii ta gỡ khụng Ch vi vic thm nh thụng qua giy t v thc t xem xột, iu kin hin nay, CB thm nh khú cú th thc hin thm nh yu t ny mt cỏch an ton hiu qu, hay da trờn cam kt ca khỏch hng m phi c gng thuyt phc khỏch hng chp nhn lp th tc xỏc minh thụng tin ti sn ti Phũng Ti nguyờn v Mụi trng thnh ph Cú nh vy mi m bo tớnh phỏp lý ca ti sn, bo v quyn li cho ngõn hng Ngoi ra, kh nng phỏt mói ti sn cng l yu t m CB thm nh cn quan tõm i vi ti sn chuyờn dựng nh mỏy múc k thut cao ch cú th dựng cho mt s ngnh, hay hng húa, vt t c bit ớt ngi dựng, s cú khu hao vụ hỡnh cao nờn dự cú giỏ tr cao cng khú cú th nh giỏ cao kh nng phỏt mi thp c bit i vi ti sn th chp l nh, t, khụng phi ti sn no cng u cú tớnh d chuyn nhng Tớnh phỏt mi ca ti sn cao hay thp ph thuc nhiu vo cỏc yu t nh v trớ (hm ln, hm nh, gn ch hay trung tõm gỡ khụng, cú ri vo cỏc v trớ xu nh ngó ba, h ga), din tớch (ln, nh), kt cu (u voi uụi chut hay n hu, din tớch b ngang rng hay nh, chiu ngang v di cú cõn i hay khụng), giỏ tr (rt cao, cao hay va) i vi nhng ti sn cú giỏ tr ln, phc tp, v cú tớnh chuyờn dựng cao, CB thm nh cn yờu cu thuờ nhng c quan chuyờn mụn ỏnh giỏ ti sn lm c s phỏp lý nh giỏ, va bo v quyn li cho bn thõn, va hn ch cỏc ri ro cú th xy cho ngõn hng Ngoi ra, i vi mt s ti sn c bit chuyờn dng, quý him, cn thm nh xem ti sn cú c phộp giao dch hay khụng, bng cỏch i chiu vi danh mc ti sn b hn ch v cm giao dch ca Nh nc, hoc yờu cu bờn bo m xut trỡnh b sung cỏc loi bn ca phỏp lut nờu rừ ti sn ú c phộp giao dch bỡnh thng 3.2.7 Nõng cao cụng tỏc chm im, xp hng tớn dng DN cú DAT: Vic nhn din v hn ch cho vay t u i vi cỏc khỏch hng kộm 115 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định nng lc tt hn l phỏt hin khỏch hng kộm nng lc sau ó gii ngõn cho vay.Vỡ vy, rt cn xem trng cụng tỏc chm im, xp hng tớn dng DN trc quyt nh cho vay i vi khỏch hng cụng tỏc chm im, xp hng tớn dng DN t hiu qu, Ngõn hng cn thc hin cỏc cụng tỏc sau: Hon thin h thng chm im xp hng tớn dng DN theo hng b sung y cỏc ch tiờu ti chớnh, vi cỏc thang im cú khong cỏch ngn nhm chm im v xp hng DN ỳng thc trng, trỏnh cho kt qu xp hng trựng khp gia cỏc n v cú tỡnh hỡnh ti chớnh khỏc tng i V phng din ỏnh giỏ phi ti chớnh, cn a cỏc ch tiờu c th, d hiu, d o lng v ỏnh giỏ, cụng tỏc chm im c chớnh xỏc, trỏnh tỡnh trng s si, qua loa, c lng thc hin Nõng cao tinh thn trỏch nhim ca CB thc hin cụng tỏc chm im v xp hng tớn dng DN Mun vy, cn cú cỏc quy nh, ch ti nghiờm khc buc cỏc cỏ nhõn cú trỏch nhim thc hin cụng tỏc chm im, xp hng DN phi tuõn th ỳng quy trỡnh chm im, m bo tớnh khỏch quan, trung thc ca kt qu chm im Ngoi ra, cn thit phi xõy dng chng trỡnh chm im v xp hng tớn dng mang tớnh chuyờn nghip cao theo hng t ng hoỏ, liờn kt vi h thng qun lý mng ca ngõn hng, trỏnh tỡnh trng thc hin v lu tr th cụng nh hin nay, cụng tỏc kim tra, giỏm sỏt thc hin c phỏt huy hiu qu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Vietinbank Việt Nam - Quy trình thẩm định đợc xây dựng áp dụng thống toàn hệ thống Ngân hàng Vietinbank Việt Nam Tuy nhiên, văn hớng dẫn đa hớng dẫn thẩm định chung cho dự án mà thực tế dự án có chuẩn mực đặc điểm riêng Vì vậy, Ngân hàng Vietinbank Việt Nam vừa cần phải đa quy trình thẩm định làm tiêu chuẩn để thực thống phận thẩm định, vừa phải đề yêu cầu tiêu thẩm định 116 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định số ngành, lĩnh vực cụ thể phù hợp với loại dự án Đồng thời qua thực tế thống áp dụng quy trình thẩm định cần thờng xuyên xem xét vớng mắc phát sinh thực tế để hoàn thiện, cải tiến quy trình theo hớng đơn giản, gọn nhẹ, dễ thực nhng đảm bảo chất lợng công tác thẩm định - Qua thực tiễn cho vay đầu t dự án, Ngân hàng Vietinbank Việt Nam cần thực tốt việc tổng kết, đánh giá hiệu dự án từ tính toán so sánh tiêu thực tế so với tiêu lập dự án Đặc biệt Ngân hàng cần tổng kết tính toán suất đầu t theo nhóm ngành, lĩnh vực kinh doanh để rút suất đầu t hợp lý ngành, lĩnh vực Công tác dự báo triển vọng, xu hớng u đãi nhà nớc ngành, lĩnh vực phải đợc Ngân hàng trọng thực nhằm tăng cờng thông tin cho Chi nhánh trình thẩm định - Bên cạnh đó, để đảm bảo công tác thu thập, đánh giá thông tin dự án Chi nhánh đợc hiệu quả, Ngân hàng Vietinbank Việt Nam cần tập trung khai thác tiện ích Trang thông tin thẩm định việc tổ chức lu trữ cung cấp thông tin cho toàn hệ thống Đây nơi lu giữ thông tin tập trung khách hàng, tiêu tài chính, suất đầu t dự án theo ngành, lĩnh vực Hệ thống thông tin để định hớng đầu t, xác định giới hạn cho vay hợp lý theo ngành, lĩnh vực đồng thời sở cung cấp liệu đánh giá khách hàng dự án để chi nhánh hệ thống tham khảo thẩm định xem xét dự án loại Ngoài cần phải phổ cập hệ thống thông tin mạng nội bộ, trang Web Ngân hàng Vietinbank Việt Nam để toàn hệ thống chia sẻ thông tin sử dụng hiệu trình thẩm định dự án 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng Nhà nớc cần tăng cờng vai trò việc hỗ trợ Ngân hàng thơng mại nâng cao nghiệp vụ thẩm định, phát triển nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên, trợ giúp thông tin, kinh nghiệm cập nhật kiến thức thẩm định cho Ngân hàng thơng mại, cụ thể: 117 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định - Ngân hàng nhà nớc cần tổ chức lớp đào tạo, hội thảo ngắn ngày cho cán ngành buổi Hội nghị tổng kết hàng năm toàn ngành để trao đổi, tăng cờng hiểu biết hợp tác phận thẩm định, tín dụng Ngân hàng thơng mại - Ngân hàng nhà nớc cần ban hành văn hớng dẫn cụ thể toàn vấn đề có liên quan đến thẩm định dự án để từ làm sở cho công tác thẩm định đợc thực khoa học, - Ngân hàng nhà nớc cần tiếp tục hoàn thiện trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) theo hớng: CIC giữ vai trò điều phối viên, thu thập, xử lý thông tin quan trọng ngành Theo đó, CIC cần có mối liên hệ chặt chẽ với Ngân hàng thơng mại để thu thập thông tin dự án lớn, từ tổng hợp thành kinh nghiệm thẩm định, đánh giá dự án, doanh nghiệp, ngành kinh tế để khuyến nghị ngân hàng thơng mại kịp thời - Ngân hàng nhà nớc cần giữ mối quan hệ chặt chẽ với quan quản lý Nhà nớc quan trọng nh Bộ kế hoạch Đầu t, Bộ Công nghiệp, Bộ Giao thông vận tải, Tổng cục thống kê để trao đổi, thu thập thông tin chế, sách có liên quan đến lĩnh vực thẩm định dự án 3.3.3 Đối với Chính phủ Bộ, Ngành liên quan - Đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nớc kiểm toán độc lập kinh tế, đặc biệt công ty kiểm toán độc lập nơi cung cấp thông tin tơng đối xác Nhà nớc cần sớm ban hành quy chế, quy định cần thiết thực kiểm toán báo cáo tài doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế, làm sáng, minh bạch tình hình tài doanh nghiệp, tạo điều kiện cho quan quản lý tài doanh nghiệp, Ngân hàng hoạt động thuận lợi - Các quan chủ quản cần nâng cao trình độ, chất lợng thẩm định dự án thuộc lĩnh vực ngành quản lý; kết thẩm định dự án quan trọng để Ngân hàng bám sát, sử dụng trình thẩm định dự án đặc biệt thẩm định tài Ngân hàng 118 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định - Bộ Kế hoạch Đầu t cần có văn hớng dẫn cụ thể trình tự xây dựng, lập dự án đầu t; kịp thời xây dựng công bố rộng rãi, thờng xuyên quy hoạch ngành, vùng lãnh thổ để định hớng dự án đầu t khu vực, ngành, chơng trình kinh tế u tiên có hiệu quả, phục vụ phát triển kinh tế đất nớc - Bộ Tài cần tham mu để Quốc hội, phủ ban hành khung pháp lý yêu cầu doanh nghiệp (chủ đầu t) phải thực công khai, minh bạch tài để phục vụ yêu cầu quản lý Nhà nớc tài doanh nghiệp nh vay vốn ngân hàng Bộ cần phối hợp thờng xuyên với Thanh tra Nhà nớc, kiểm toán nhà nớc, quan chức thờng xuyên, định kỳ tiến hành kiểm tra, kiểm soát hoạt động doanh nghiệp, dự án đầu t lớn nhằm có đợc thông tin tin cậy tình hình tài tuân thủ quy định tài nhà nớc - Hàng năm Bộ chủ quản nh Bộ Công thơng, Bộ Nông nghiệp phát triển nông thôn, Bộ Xây dựng cần ban hành định mức giá, định mức kinh tế kỹ thuật, suất đầu t có tính đến mức lạm phát năm cho ngành, lĩnh vực cụ thể Bộ quản lý để tạo điều kiện cho doanh nghiệp, quan chức thẩm định dự án, Ngân hàng, tổ chức tài có khoa học tin cậy việc lập dự án đầu t, tính toán chi phí đầu t, xác định tổng mức vốn đầu t, dự trù chi phí, kế hoạch sản xuất, doanh thu hàng năm hợp lý, sát thực Do vậy, đề nghị Bộ cần thờng xuyên hệ thống hóa thông tin ngành quản lý công bố thông tin rộng rãi qua báo chí, mạng Internet, trung tâm liệu để chủ đầu t Ngân hàng thuận tiện việc tra cứu, tham khảo phục vụ hoạt động chuyên môn 119 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Kết luận chơng Trên sở phân tích thực trạng chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank -TP Nam Định chơng 2, đồng thời vào định hớng kinh doanh chi nhánh ngân hàng thời gian tới nhân tố ảnh hởng đến chất lợng thẩm định dự án chơng 1, luận văn đa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lợng thẩm định DAĐT cho ngân hàng Đó là: Nâng cao trình độ nguồn nhân lực, khả thu thập xử lý thông tin, cải tiến quy trình thẩm định chế sách, trọng thẩm định lực điều hành lãnh đạo DAĐT, lực thẩm định tài DAĐT, khả thẩm định tài sản bảo đảm cuối nâng cao công tác chấm điểm , xếp hạng tín dụng DN có DAĐT Đồng thời, để giải pháp đợc thực hữu hiệu, luận văn đa kiến nghị quan cấp nh Ngân hàng Vietinbank Việt Nam, Ngân hàng nhà nớc quan nhà nớc có thẩm quyền nh Chính phủ, Bộ, ngành liên quan 120 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Kết luận Không chủ dự án đầu t, việc thẩm định dự án vô quan trọng quan nhà nớc có thẩm quyền nh ngân hàng thơng mại, đặc biệt bối cảnh hoạt động đầu t diễn sổi nh Mở rộng việc tài trợ dự án ngân hàng vừa đem lại khoản lợi nhuận lớn đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, để dung hòa đợc yếu tố đó, công tác thẩm định dự án đầu t đóng vai trò quan trọng, giúp cho định ngân hàng đợc đắn, đảm bảo đợc mục tiêu kinh doanh Nhng muốn công tác thẩm định thực đa lại hiệu việc nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t điều cần thiết Trong năm qua, hoạt động Chi nhánh ngân hàng Công Thơng Thành phố Nam Định không ngừng đợc hoàn thiện quy mô chất lợng, đạt đợc thành tích định: Chất lợng khoản cho vay dự án đầu t ngày đợc nâng cao, kết thẩm định đảm bảo đợc tính khoa học, hợp lý Tuy nhiên, công tác thẩm định tồn cần rút kinh nghiệm Đó thời gian tiến hành thẩm định dự án dài, chất lợng thẩm định cần phải đợc hoàn thiện Nguyên nhân tồn có yếu tố khách quan từ môi trờng kinh tế nh sách vĩ mô Nhà nớc, có từ phía Ngân hàng phía chủ đầu t Nh vậy, dựa nghiên cứu phân tích phù hợp luận văn bớc giải vấn đề: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến dự án đầu t, thẩm định dự án đầu t, chất lợng thẩm định dự án đầu t Trên sở đó, nghiên cứu đến tiêu đánh giá nhân tố ảnh hởng đến chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại - Trên sở lý luận đó, luận văn vào phân tích thực trạng chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng TP Nam Định Phân tích trình thẩm định dự án đầu t điển hình nh quy trình tổng quát thẩm định dự án đầu t Luận văn nêu bật đợc kết 121 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định đạt đợc, tồn tìm nguyên nhân gây tồn công tác thẩm định ngân hàng - Trên sở lý luận thực tiễn nghiên cứu, luận văn xác định hệ thống giải pháp để nâng cao chất lợng Công tác thẩm định dự án Ngân hàng Công thơng chi nhánh TP Nam Định, đồng thời đa kiến nghị, đề xuất Chính phủ Bộ, Ngành liên quan sách phù hợp việc thực giải pháp đợc khả thi Thẩm định dự án đầu t vấn đề không mẻ nhng phức tạp, liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhiều đối tợng khác Do vậy, cố gắng nhiều nhng chắn luận văn tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy cô giáo để luận văn thạc sỹ em đợc hoàn thiện Em xin trân trọng cảm ơn! 122 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Tóm tắt luận văn Luận văn nghiên cứu vấn đề thẩm định dự án đầu t Ngân hàng thơng mại, sở nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng, môi trờng, điều kiện hoạt động sâu phân tích chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank - TP Nam Định; tìm u điểm, hạn chế nội dung, phơng pháp thẩm định từ đa giải pháp giúp cho việc thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank -TP Nam Định đợc tốt hơn.Cụ thể nội dung luận văn đợc chia thành ba chơng: Chơng1: ã trình bầy cách có hệ thống lý luận hoạt động đầu t, dự án đầu t thẩm định dự án đầu t Để nghiên cứu dới góc độ ngân hàng, việc hiểu rõ khái niệm trên, luận văn đa quy trình cho vay theo dự án đầu t, ý nghĩa công tác thẩm định dự án ngân hàng thơng mại nội dung ngân hàng cần phải thẩm định cho vay theo dự án Bên cạnh đó, luận văn đề cập đến chất lợng công tác thẩm định dự án: tiêu chí phản ánh nhân tố ảnh hởng đến chất lợng thẩm định dự án Đây sở để để phân tích thực trạng chất lợng thẩm định dự án chơng Chng 2: Bờn cnh cỏc kt qu t c cụng tỏc thm nh cho vay DAT nh kh nng thu thp thụng tin c ci thin, quy trỡnh thm nh cho vay c xõy dng khỏ chi tit, ni dung thm nh ngy cng hon thin hn, phng phỏp thm nh khoa hc v linh hot hn, thi gian thm nh c rỳt ngn, chi phớ thm nh hp lý hn Cụng tỏc trờn cũn cỏc tn ti cỏc hn ch nht nh bi cỏc nguyờn nhõn ch quan t bn thõn ngõn hng v nguyờn nhõn khỏch quan t phớa DAT, cỏc c quan ban ngnh a phng, Chớnh ph Cỏc hn ch cụng tỏc thm nh cho vay cú th k n l: chuyờn mụn, o c ca i ng cỏn b lm cụng tỏc tớn dng cha cao; thụng tin phc v thm nh cho vay ó c ci thin nhng cha ỏp ng yờu cu; c ch qun lý, cỏc chớnh sỏch, quy trỡnh cho vay cũn bt cp Ngoi ra, hn ch cũn th hin tt c cỏc ni dung thm nh cho vay DAT nh: thm nh nng lc iu hnh, qun lý khỏch hng cũn s si, thm nh tỡnh hỡnh ti chớnh, 123 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định phng ỏn sn xut kinh doanh thiu c s, thm nh ti sn bo m, chm im, xp hng tớn dng khỏch hng v cụng tỏc thm nh ri ro tớn dng c lp cũn mang nng tớnh hỡnh thc Vi nhng nhng tn ti, hn ch ú l c s a nhng gii phỏp nõng cao cht lng thm nh Chng Chơng 3: Trên sở phân tích thực trạng chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank -TP Nam Định chơng 2, đồng thời vào định hớng kinh doanh chi nhánh ngân hàng thời gian tới nhân tố ảnh hởng đến chất lợng thẩm định dự án chơng 1, luận văn đa hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lợng thẩm định DAĐT cho ngân hàng Đó là: Nâng cao trình độ nguồn nhân lực, khả thu thập xử lý thông tin, cải tiến quy trình thẩm định chế sách, trọng thẩm định lực điều hành lãnh đạo DAĐT, lực thẩm định tài DAĐT, khả thẩm định tài sản bảo đảm cuối nâng cao công tác chấm điểm , xếp hạng tín dụng DN có DAĐT Đồng thời, để giải pháp đợc thực hữu hiệu, luận văn đa kiến nghị quan cấp nh Ngân hàng Vietinbank Việt Nam, Ngân hàng nhà nớc quan nhà nớc có thẩm quyền nh Chính phủ, Bộ, ngành liên quan 124 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định ABSTRACT The thesis studies major problems about investments projects of commercial banks; based on which studies existing activities, environment, operating conditions and insensitively analyses evaluation quality of investment projects at Viettin bank in Nam dinh city to find out the advantages and disadvantages on content, evaluation method in order to find out solutions for examining investment project at Viettin bank in Nam dinh There are three chapters in the thesis Chapter one presents basic theory on investment activities, investment projects and investment project evaluation systematically Besides, to study banking activities, the thesis states lending process, the purpose of investment project evaluation at commercial banks and the contents which the bank needs to evaluate when lending basing on investment projects Moreover, the thesis refers to evaluation quality and criteria of investment projects as well as affected factors of quality of investment projects This is the background to analyze existing quality of investment projects in chapter two Chapter II: Besides, the achievements in evaluating investment projects lending work such as ability to collect information improved, lending process evaluation is built in detail, evaluation content has increasingly been completed, the evaluation method is scientific and more flexible, evaluation period is shortened, the evaluation cost is more reasonable The above work still exists certain restrictions by reason of subjective causes from the bank itself and from objective causes for investment projects, the Local Agencies, Government The limitations of the lending evaluation work may include are: professional subjects, ethics of staff working in credit is not very good, information on lending evaluation service has improved but still did not meet the needs ; management mechanisms, policies, lending processes are limited In addition, the shortcomings have been manifested in all the evaluated contents of investment project loans such as operating capability assessment, sketchy customer management, financial evaluation, inadequate business plan as well as evaluating 125 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định the security property, rating customer credits and the credit risk evaluation remains too formal With mentioned shortcomings, the improvement of quality evaluation will be presented in Chapter three Chapter three: Based on analysis of actual quality of the evaluation of investment projects at Namdinh Viettin Bank in Chapter two and business orientation of bank branches in time, factors affecting the quality of project appraisal in Chapter as well, the thesis has taken systematic solutions to improve the quality of investment project evaluation for the bank That is, raise the level of human sources, the ability to collect and process information, process improvement, policies, focusing on assessment of the operating capacity of investment project leadership, finacial assessment capacity of investment project, capability of evaluating security properties and ultimately improve the rating credit for companies having investment projects Also, to make the solutions effectively, the thesis puts forward proposals for higher authorities such as Vietnam Viettin Bank, State Bank and state agencies such as the Government, ministries, sectors concerned 126 Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank-TP Nam Định Tài liệu tham khảo TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài Nguyễn Đình Kiệm, Bạch Đức Hiển (2007), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Tài TS Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê Học viện Ngân hàng (2001), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê PGS, TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thơng mại, NXB Thống kê Ths Đinh Thế Hiển (2006), Lập- thẩm định hiệu tài dự án đầu t, NXB Thống kê Nguyễn Tấn Bình (2009), Phân tích hoạt động doanh nghiệp, NXB Thống kê TS Nguyễn Xuân Thuỷ, Ths Trần Việt Hoa, Ths Nguyễn Việt ánh (2009), Quản trị dự án đầu t, NXB Thống Kê 10 Ngân hàng Công Thơng Việt Nam (2008), Quy trình tín dụng doanh nghiệp, Hà Nội 11 Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam (2008), Tài liệu khóa học thẩm định dự án đầu t, Hà Nội 12 Ths Nguyễn Đức Trung (2009), Tài liệu khóa học phân tích thẩm định hồ sơ tín dụng, Hà Nội 127 Học viên: Ngô Bá Hạnh .. .Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank- TP Nam Định riêng, em chọn vấn đề: Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank - TP Nam Định làm... 2: Thực trạng chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định Em xin trân trọng cảm... cao chất lợng thẩm định dự án Ngân hàng Vietinbank TP Nam Định, để từ tham mu cho lãnh đạo ngân Học viên: Ngô Bá Hạnh Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định DAT NH Vietinbank- TP Nam Định hàng