GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THĂNG LONG.

PHẦN 1: LỜI MỞ ĐẦU ........................................................................................ 1 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NH NN và PTNT VN chi nhánh Thăng Long ...................................................................................................................... 3 1.2. Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long ............. 4 1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của chi nhánh .................................................. 5 1.3.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản ............................................................................ 5 1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ của NHNN PTNT chi nhánh Thăng Long. ............... 6 1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long năm 20172020 ........................................................................................................ 8 1.4.1. Huy động vốn ................................................................................................ 8 1.4.2. Tình hình hoạt động kinh doanh..................................................................... 9 1.4.3. Dịch vụ thanh toán và các hoạt động phi tín dụng. ....................................... 11 1.5. Vị trí thực tập ................................................................................................. 11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG...................................................... 13 2.1.1. Quy trình và biện pháp quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh ........................ 13 2.1.2. Tình hình nợ quá hạn theo thời hạn tại chi nhánh ......................................... 14 2.1.3. Tình hình nợ xấu tại chi nhánh Thăng Long ................................................. 16 2.1.4. Chỉ tiêu trích lập dự phòng rủi ro tín dụng ................................................... 20 2.2. Những biện pháp mà ngân hàng đã thực hiện được để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ............................................................................................................. 21 2.2.1. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý ........................................................... 21 2.2.2. Kiểm soát cho vay ....................................................................................... 22 2.2.3. Thực hiện nghiêm ngặt việc thế chấp tài sản ................................................ 23 2.2.4. Tuyển dụng và đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ và phẩm chất đạo đức nghề nghiệp .................................................................................................... 23 2.2.5. Thực hiện phân tán rủi ro ............................................................................. 23 2.3. Đánh giá thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng ............................ 24 2.3.1. Kết quả đạt được .......................................................................................... 24 iv 2.3.3. Hạn chế tồn tại và nguyên nhân ................................................................... 25 2.3.3.1. Hạn chế tồn tại .......................................................................................... 25 2.3.3.2. Nguyên nhân của những tồn tại ................................................................. 26 CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG ..................... 29 3.1. Định hướng phát triển chung của ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long 29 3.2. Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long ........................................................................... 30 3.2.1. Giải pháp hoàn thiện về quy trình quản trị rủi ro tín dụng ............................ 30 3.2.2.Nâng cao chất lượng thẩm định và đánh giá mức độ rủi ro của mỗi khoản vay trước khi quyết định cho vay ................................................................................. 31 3.2.3. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng ........................................................... 33 3.2.4. Sử dụng các công cụ phái sinh ..................................................................... 33 3.2.5. Thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro ....................................................... 34 3.2.6. Giải pháp thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ........................... 35 3.2.7. Tăng cường kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng .............................................. 36 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................. 38 1. KẾT LUẬN ...................................................................................................... 38 2. KIẾN NGHỊ ..................................................................................................... 39 2.1. Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành liên quan .................................. 39 2.2.Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước ........................................................ 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................................... 42

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THĂNG LONG Sinh viên thực : Lã Thị Thu Hương Lớp : K20NHK Khóa học : 2017-2021 Mã sinh viên : 20A4010270 Giảng viên hướng dẫn : Ts Phạm Thu Thủy Hà Nội, tháng 05 năm 2019 HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THĂNG LONG Sinh viên thực : Lã Thị Thu Hương Lớp : K20NHK Khóa học : 2017-2021 Mã sinh viên : 20A4010270 Giảng viên hướng dẫn : Ts Phạm Thu Thủy Hà Nội, tháng 05 năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài nghiên cứu mang tính độc lập cá nhân với hướng dẫn Ts Phạm Thu Thủy Các số liệu kết nghiên cứu chun đề hồn thành sau q trình học tập, nghiên cứu thực tiễn kinh nghiệm trau dồi trình thực tập Em xin cam đoan tính trung thực tài liệu thông tin chuyên để chưa công bố nghiên cứu khác i LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập trường Học viện Ngân hàng Ban giám hiệu nhà trường, khoa Tài Ngân hàng tạo điều kiện cho em học tập tồn thể Thầy tận tình giảng dạy truyền đạt khối kiến thức kinh nghiệm quý báu cho chúng em để làm hành trang vững đầy tự tin bước vào đời Để bày tỏ lòng biết ơn, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất quý Thầy Cô Đặc biệt, em xin gửi đến giáo viên hướng dẫn TS Phạm Thu Thủy tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề báo cáo thực tập lời cảm ơn sâu sắc Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long, anh chị phịng tín dụng tạo điều kiện thuận lợi cho em nghiên cứu, tiếp cận với thực tế, vận dụng kiến thức học để áp dụng vào thực tiễn, đồng thời biết nhược điểm mà khắc phục, sửa đổi để hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Cuối cùng, em kính chúc q Thầy Cơ dồi sức khỏe thành công nghiệp trồng người đầy cao quý Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 29 tháng 03 năm 2021 ii MỤC LỤC PHẦN 1: LỜI MỞ ĐẦU 1.1 Quá trình hình thành phát triển NH NN PTNT VN- chi nhánh Thăng Long 1.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long 1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý chi nhánh 1.3.1 Sơ đồ tổ chức máy quản 1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ NHNN & PTNT chi nhánh Thăng Long 1.4 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long năm 2017-2020 1.4.1 Huy động vốn 1.4.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 1.4.3 Dịch vụ toán hoạt động phi tín dụng 11 1.5 Vị trí thực tập 11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 13 2.1.1 Quy trình biện pháp quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 13 2.1.2 Tình hình nợ hạn theo thời hạn chi nhánh 14 2.1.3 Tình hình nợ xấu chi nhánh Thăng Long 16 2.1.4 Chỉ tiêu trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 20 2.2 Những biện pháp mà ngân hàng thực để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 21 2.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 21 2.2.2 Kiểm soát cho vay 22 2.2.3 Thực nghiêm ngặt việc chấp tài sản 23 2.2.4 Tuyển dụng đào tạo đội ngũ cán tín dụng có trình độ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp 23 2.2.5 Thực phân tán rủi ro 23 2.3 Đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 24 2.3.1 Kết đạt 24 iii 2.3.3 Hạn chế tồn nguyên nhân 25 2.3.3.1 Hạn chế tồn 25 2.3.3.2 Nguyên nhân tồn 26 CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG 29 3.1 Định hướng phát triển chung ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long 29 3.2 Một số giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long 30 3.2.1 Giải pháp hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng 30 3.2.2.Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá mức độ rủi ro khoản vay trước định cho vay 31 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng 33 3.2.4 Sử dụng công cụ phái sinh 33 3.2.5 Thực biện pháp phân tán rủi ro 34 3.2.6 Giải pháp thực biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 35 3.2.7 Tăng cường kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng 36 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 38 KẾT LUẬN 38 KIẾN NGHỊ 39 2.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan 39 2.2.Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn WB Ngân hàng giới IMF Quỹ tiền tệ giới TW Trung ương TK&VV Tiết kiệm vay vốn RRTD Rủi ro tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN PGD Phòng giao dịch UBND Ủy ban nhân dân SXKD Sản xuất kinh doanh CBTD Cán tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NQH Nợ hạn NH Ngân hàng QHKH Quan hệ khách hàng GLN Quản lí nợ QLRR Quản lí rủi ro HĐKD Hoạt động kinh doanh NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng BCTC Báo cáo tài WTO Tổ chức thương mại giới VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lí tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam v DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ SỬ DỤNG Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Agribank Thăng Long Biểu đồ 1.1: Tình hình huy động vốn Bảng 1.1: Dư nợ cho vay Agribank chi nhánh Thăng Long theo ngành kinh tế Bảng 1.2: Tình hình hoạt động cho vay chi nhánh giai đoạn 2018-2020 10 Biểu đồ 1.2: Mức tăng trưởng doanh số toán quốc tế (triệu USD) 11 Bảng 2.1: Tình hình nợ hạn theo thời hạn giai đoạn 2018- 2020 14 Bảng 2.2: Tình hình nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long 17 Bảng 2.3: Nợ xấu số khách hàng lớn Agribank chi nhánh Thăng Long đến 31/12/2020 18 Bảng 2.4: Tình hình thu hồi nợ xử lý rủi ro Agribank chi nhánh Thăng Long giai đoạn (2018 – 2020) 19 Bảng 2.5: Tình hình trích lập dự phịng RRTD chi nhánh năm 2018-2020 20 vi PHẦN 1: LỜI MỞ ĐẦU Cùng với vận động kinh tế, hệ thống Ngân hàng - sản phẩm kinh tế hàng hoá đã, vận động kịp thời để thích nghi với điều kiện Hoạt động Ngân hàng mắt xích quan trọng vận động nhịp nhàng kinh tế Trong nghiệp đổi hệ thống ngân hàng góp phần tích cực vào công đổi đất nước, xây dựng hoàn thiện kinh tế thị trường Việt Nam phát triển bền vững Đối với ngân hàng nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80%, nghiệp vụ tạo khoảng 90% tổng lợi nhuận ngân hàng Song rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng lớn, xảy lúc nào, làm sai lệch đảo lộn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đưa ngân hàng đến chỗ phá sản Sự phá sản ngân hàng cú sốc mạnh không gây ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng, mà cịn ảnh hưởng tới tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội Chính địi hỏi Ngân hàng phải quan tâm hiểu rõ rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng để tìm biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Sau 33 năm thành lập, ngân hàng Agribank bước khẳng định vị Với vai trị nguồn lực quan trọng việc thúc đẩy xây dựng nông thôn địa bàn khắp nước nguồn vốn cho vay, đóng góp lớn vào q trình phát triển kinh tế - xã hội giảm nghèo bền vững Việt Nam Đối tượng cho vay Ngân hàng Agribank chủ yếu cá nhân,hộ gia đình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có liên quan đến lĩnh vực nơng nghiệp nơng thơn.Vì vậy, việc đối tượng khơng có khả tốn nợ đến hạn làm ảnh hưởng đến kinh tế, hoạt động ngân hàng mà ảnh hưởng đến người vay vốn cho xã hội.Việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng từ đưa giải pháp để hạn chế rủi ro vừa góp phần nâng cao hoạt động kinh doanh ngân hàng, bảo toàn nguồn vốn nhà nước vừa giúp người dân cải thiện đời sống tiến đến mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn Với kiến thức lý luận tiếp thu nhà trường, trình thực tiễn thực tập Hội sở ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long, hướng dẫn nhiệt tình cô, NH, đặc biệt giúp đỡ tận tình giảng viên TS Phạm Thu Thủy, em nhận thấy tầm quan trọng công tác giám sát phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Do em mạnh dạn chọn đề tài chuyên đề thực tập tốt nghiệp là: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long” Chuyên đề tốt nghiệp lời mở đầu, kết luận danh mục bảng biểu, mục lục, tài liệu chia gồm chương: CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NHNN VÀ PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH THĂNG LONG VÀ VỊ TRÍ THỰC TẬP CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNN VÀ PTNT VN-CHI NHÁNH THĂNG LONG CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RRTD TẠI NHNN VÀ PTNT VN-CHI NHÁNH THĂNG LONG + Đầu tư vào người, phát triển lực cán bộ, nhân viên, khuyến khích cồng hiến xuất sắc, thưởng công xứng đáng với thành tích tạo điều kiện cho cán cơng nhân, viên chức có hội phát triển tồn diện -Bên cạnh đó, Agribank chi nhánh Thăng Long xác định mục tiêu chung góp sức với Agribank Việt Nam tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, trụ cột đầu tư vốn cho kinh tế đất nước, chủ lực thị trường tài chính, tiền tệ nơng thơn, kiên trì bám trụ mục tiêu hoạt động cho “Tam nơng” Tập trung hệ thống giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn nƣớc Duy trì tăng trưởng tín dụng mức hợp lý Ưu tiên đầu tư cho doanh nhgiệp nhỏ vừa nhằm đáp ứng yêu cầu chuyển dịch cấu đầu tư cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, tăng tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực đạt 70% tổng dư nợ Để tiếp tục giữ vững vị trí ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, đại có chất lượng cao đáp ứng nhu cầu đông đảo khách hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngồi tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long không ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh cơng nghệ ngân hàng theo hướng đại hóa 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long Như phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long vấn đề mà Ngân hàng quan tâm Vì vậy, để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long em xin đưa số giải pháp sau: 3.2.1 Giải pháp hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng Hồn thiện hệ thống nhận diện rủi ro, việc sử dụng phần mềm hỗ trợ dự đốn trường hợp có vấn đề nỗ lực khả kiểm tra cán tác nghiệp quan trọng, song song với việc tăng cường chương trình, quy trình thực nhận diện rủi ro tín dụng, việc đào tạo nâng cao lực, kỹ cho cán làm công tác quản lý, kiểm tra, giám sát cần phải đặc biệt quan tâm Về đo lường rủi ro tín dụng: Agribank chi nhánh Thăng Long chưa xây dựng mô hình đo lường rủi ro tín dụng chưa lượng hóa mức độ rủi ro 30 chưa tính xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy xét giải cho vay Kiểm soát RRTD: (i) cần trọng mạnh cơng tác kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay; (ii) tập trung cho vay trường hợp khách hàng có kinh nghiệm, đồng thời phối hợp quyền địa phương tổ chức tập huấn, đào tạo kỹ quản lý, kiến thức SXKD, dịch vụ cho hộ nghèo đối tượng sách vay đầu tư mang lại hiệu cao hơn; (iii) Quan tâm vận động khách hàng vay vốn tham gia hoạt động gửi tiết kiệm định kỳ, chấp hành nghiêm túc việc trả lãi, trả nợ (phân kỳ, kỳ cuối) Tài trợ rủi ro tín dụng: rà sốt báo cáo kịp thời tình hình rủi ro bất khả kháng để đề xuất cấp có thẩm quyền xử lý rủi ro theo quy định Đối với rủi ro nguyên nhân chủ quan khơng có khả thu hồi cần nghiên cứu quy định trách nhiệm chế tạo lập nguồn DPRR để xử lý kịp thời 3.2.2.Nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá mức độ rủi ro khoản vay trước định cho vay 3.2.2.1.Nâng cao chất lượng thẩm định Hiện Ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long đưa vào quy trình tín dụng áp dụng cho loại khách hàng: doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng cá nhân Việc đưa vào quy trình mới, số cán tín dụng cịn chưa nắm bắt tất nội dung nhân viên mới, điều làm cho chất lượng thẩm định số khách hàng vay chưa cao Vì muốn nâng cao chất lượng thẩm định trước hết cán tín dụng phải nắm vững quy trình cách Ngân hàng phải tổ chức buổi thảo luận quy trình để cán trao đổi với nhau, giảng giải cho Ngân hàng phải đánh giá, thẩm định tín dụng trước phê duyệt cấp tín dụng mặt: + Các yếu tố kinh tế vĩ mô, ngành nghề kinh doanh khách hàng; + Mục đích xin cấp tín dụng khách hàng nguồn tiền trả nợ; + Tổng mức rủi ro tín dụng khách hàng; + Xếp hạng khách hàng; + Tính pháp lý, khả thu hồi, xử lý tài sản bảo đảm; 31 + Các phê duyệt quan chức (nếu có); + Các điều kiện để giải ngân Mặt khác, thẩm định khách hàng vay khơng phải cơng việc đơn giản, u cầu cán tín dụng khơng phải có trình độ chun mơn tốt mà cịn phải có kỹ kinh nghiệm Để việc thẩm định đạt chất lượng cần lấy thơng tin khách hàng thơng qua vấn trực tiếp quan trọng Đối với cán có kinh nghiệm thơng qua việc vấn họ đánh giá uy tín, tính cách khách hàng vay Chính vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định Ngân hàng cần trọng công tác truyền đạt kinh nghiệm nhân viên giỏi tiếp xúc khách hàng, lấy thông tin từ nguồn cho nhân viên Đối với tài sản bảo đảm có giá trị lớn, có tính chất đặc thù, ngân hàng cần có chứng từ thẩm định giá đơn vị chuyên ngành thẩm định giá nhằm xác định giá trị, khả quản lý, xử lý tài sản bảo đảm Đối với khoản cấp tín dụng có bảo lãnh bên thứ ba phải đánh giá, thẩm định khách hàng bên bảo lãnh thứ ba để đánh giá khả thực nghĩa vụ, cam kết bên thứ ba khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ 3.2.2.2.Đánh giá mức độ rủi ro khoản vay trước định cho vay Để tính tốn đo lường rủi ro tín dụng tổn thất việc không đơn giản Hiện nay, Agribank chi nhánh Thăng Long sử dụng hệ thống chấm điểm tín dụng sử dụng phương pháp định tính để xác định mức độ rủi ro khoản cho vay khó ước tính xác mức độ rủi ro khoản cho vay Ngân hàng ước tính rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng đem lại kết xác Phương pháp: Ước tính tổn thất tín dụng hệ thống sở liệu đánh giá nội – IRB LGD: Tỷ trọng tổn thất ước tính, tỷ trọng phần vốn bị tổn thất tổng dư nợ thời điểm khách hàng không trả nợ LGD không bao gồm tổn thất khoản vay mà bao gồm tổn thất khác phát sinh khách hàng khơng trả nợ, lãi suất đến hạn khơng tốn chi 32 phí hành phát sinh như: Chi phí xử lý tài sản chấp, chi phí cho dịch vụ pháp lý số chi phí liên quan 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Cán tín dụng người trực tiếp tham gia vào trình cho vay từ khâu nhận hồ sơ khâu cuối thu nợ, cán tín dụng có vai trị quan trọng đến chất lượng khoản cho vay Cán tín dụng cần phải người có kinh nghiệm, trình độ chun mơn nghiệp vụ, có khả phân tích, phán đốn xử lý tình Ngồi ra, cán tín dụng cịn phải am hiểu thị trường, pháp luật, có trực giác nhạy bén Hiện ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long cịn có chênh lệch trình độ cán quy trình tuyển chọn nhân viên chưa hiệu Vì vậy, để nâng cao chất lượng cán tín dụng, cần phải trọng vào vấn đề sau: Một là, nâng cao nhận thức rủi ro cho cán tín dụng: Làm để cán tín dụng nhận thức rõ rủi ro tín dụng hậu để từ họ làm việc có trách nhiệm Chính vậy, Agribank chi nhánh Thăng Long cần có buổi thảo luận khố học nâng cao nhận thức cán nhân viên, đặc biệt cán tín dụng thẩm định, quản lý rủi ro Hai là, tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ cán tín dụng tăng cường nguồn nhân lực cho phận tín dụng:Agribank chi nhánh Thăng Long cần mạnh dạn đầu tư cho nhân viên từ tuyển dụng, tạo cho họ có phong cách làm việc chuyên nghiệp từ đầu Hoạt động đào tạo cần xem xét tất mặt: Phẩm chất đạo đức, trình độ chuyên mơn, phong cách giao tiếp Việc đào tạo tiến hành cách tự đào tạo thuê chuyên gia đào tạo 3.2.4 Sử dụng công cụ phái sinh Hiện nay, ngân hàng giới sử dụng công cụ phái sinh phổ biến ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long sử dụng biện pháp truyền thống mà chưa sử dụng đến cơng cụ phái sinh để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, sau thời gian tăng trưởng nóng tín dụng, ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long trách khỏi rủi ro tiềm ẩn từ hoạt động tín dụng Vì vậy, ngân hàng áp dụng cơng cụ phái sinh 33 việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thành cơng việc áp dụng góp phần đáng kể nâng cao lực tài Ngân hàng Để thực thành cơng cơng cụ phái sinh bên cạnh hành lang pháp lý với Quy chế hoàn thiện từ phía ngân hàng nhà nước, cần sẵn sàng từ phía ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long với đầy đủ điều kiện người, sở vật chất quy trình Vì vậy, Agribank chi nhánh Thăng Long cần đảm bảo điều kiện sau: - Có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay hồn hảo, để từ xác định xác khách hàng tiềm ẩn rủi ro Đây sở để thực quản lý rủi ro tín dụng thực “trao đổi” khoản cho vay nhằm cấu lại danh mục cho vay ngân hàng - Xây dựng phận chuyên môn thực nghiệp vụ phái sinh tín dụng Bộ phận khơng thực mua bảo hiểm mà cịn thực bán bảo hiểm Trên thực tế, với tư cách người bán bảo hiểm, ngân hàng coi nhà đầu tư vào khách hàng vay ngân hàng đối phương Điều giúp ngân hàng đa dạng hoá danh mục đầu tư - Xây dựng quy trình thực nghiệp vụ: Hốn đổi tổng thu nhập, hốn đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro, hợp đồng quyền chọn trái phiếu, hợp đồng tương lai số chứng khoán 3.2.5 Thực biện pháp phân tán rủi ro Ngân hàng cần chủ động tìm kiếm nhiều khách hàng kinh doanh nhiều lĩnh vực, ngành nghề có tiềm năng, lực kinh doanh tốt, không bị động ngồi chờ khách hàng đến Cần đa dạng hoá sản phẩm cho vay, thiết kế sản phẩm phù hợp với khách hàng vay, tư vấn cho khách hàng để khách hàng có sản phẩm phù hợp với phương án/dự án sản xuất kinh doanh khách hàng Ở Agribank chi nhánh Thăng Long tỷ trọng cho vay quốc doanh tăng dần qua năm từ năm 2018 đến 2020 so với tỷ trọng cho vay quốc doanh cịn nhỏ nhiều Vì vậy, Ngân hàng cần cân đối cho vay hai loại hình doanh nghiệp Nên mở rộng việc cho vay doanh nghiệp quốc doanh làm ăn có doanh nghiệp tư nhân, kinh tế cá thể, kinh tế hộ 34 gia đình Hạn chế cho vay doanh nghiệp quốc doanh làm ăn hiệu DNNN Trung ương/địa phương, cơng ty TNHH nhà nước Qua tình hình hoạt động cho vay qua năm ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long ta thấy tỷ trọng dư nợ cho vay ngành thương nghiệp tổng dư nợ cho vay lớn, số ngành khác vận tải kho, thông tin liên lạc, kinh tế cá thể, sản xuất phân phối điện chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ cho vay Vì vậy, Ngân hàng cần có cấu cho vay hợp lý, không tập trung cho vay vào ngành kinh tế mà cần cho vay nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhằm phân tán rủi ro tập trung vào cho vay ngành thương nghiệp gặp rủi ro lớn ngành gặp phải bất trắc điều kiện sản xuất kinh doanh không thuận lợi giá nguyên vật liệu tăng, cạnh tranh lớn Vì theo Quyết định 457/QĐ-NHNN quy định giới hạn cho vay khách hàng/một nhóm khách hàng, nên với khách hàng có nhu cầu vay lớn Ngân hàng liên kết với ngân hàng khác vay đồng tài trợ hình thức cho vay cịn hạn chế Vì vậy, ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long đẩy mạnh hoạt động cho vay đồng tài trợ cách thức tốt vừa tạo mối quan hệ khăng khít với ngân hàng khác vừa để phân tán rủi ro, vừa đảm bảo thực quy định ngân hàng Nhà nước, vừa tăng cường mối quan hệ với khách hàng, đa dạng hoá khách hàng vay 3.2.6 Giải pháp thực biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Một là, hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro cấp tỉnh, huyện theo hướng tách bạch phận cho vay với phận quản lý theo dõi xử lý rủi ro - Tại Chi nhánh: nội chuyển tồn cơng tác đánh giá, theo dõi, xử lý nợ rủi ro sang phòng Kiểm tra – Kiểm toán nội phụ trách nhằm tập trung hai nhiệm vụ thực hướng dẫn, kiểm sốt việc xử lý rủi ro cơng tác kiểm tra, giám sát dự báo, phòng ngừa rủi ro Đồng thời tách phịng kiểm tra, kiểm tốn chi nhánh hoạt động độc lập, trực thuộc ban kiểm tra, kiểm soát nội khu vực - Tại chi nhánh: hình thành phận kiểm tra, kiểm toán nội hoạt động độc lập trực thuộc Phịng kiểm tra, kiểm tốn nội cấp chi nhánh 35 Hai là, phân loại theo dõi khoản nợ có vấn đề; gắn việc chấm điểm xếp loại khách hàng với việc ưu đãi mức vay tối đa giải cho vay lại Ba là, khắc phục tồn việc tuân thủ nguyên tắc tín dụng: - Quán triệt tinh thần, trách nhiệm ban quản lý tổ tổ chức Hội nhận ủy thác việc xác định đối tượng vay vốn; tuyên truyền ý nghĩa nguồn tín dụng ưu đãi cho người vay nhận thức đầy đủ nguồn vốn vay Agribank chi nhánh Thăng Long, xây dựng ý thức sử dụng vốn, chấp hành trả nợ kỳ cam kết - Xây dựng quy định việc chấp tài sản vay vốn hộ gia đình (nếu có tài sản chấp) xem việc chấp tài sản tâm hộ vay việc vay vốn để phát triển kinh tế, đời sống hộ xem nguồn để thu hồi nợ - Về hiệu dịch vụ ngân hàng: + Đẩy mạnh công tác tuyên truyền việc huy động vốn chi nhánh gắn với hoạt động xã hội, từ thiện cá nhân, tổ chức ngồi nước; + Khuyến khích hộ vay đầu tư vào nhiều mặt hàng, loại hình, lĩnh vực (như vừa chăn nuôi vừa trồng trọt, buôn bán, chế biến,…) + Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác kiểm tra; chủ động nắm bắt thông tin giám sát từ xa 3.2.7 Tăng cường kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng Củng cố hồn thiện hoạt động kiểm sốt nội Mục đích cơng tác kiểm tra, giám sát vốn vay nhằm đảm bảo hoạt động cho vay phát triển, an toàn đem lại hiệu cao, hạn chế kiểm sốt rủi ro xảy trình cho vay Đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, chế cho vay, đảm bảo tiền vay hành; Phát sớm đề biện pháp ngăn chặn kịp thời sai phạm giúp cán tín dụng lãnh đạo Chi nhánh nắm bắt đánh giá thực trạng tình hình sản xuất kinh doanh, việc sử dụng vốn vay khách hàng, tồn tại, khó khăn trình quản lý cho vay để có biện pháp điều chỉnh thích hợp 36 Đơn đốc khách hàng trả nợ theo lịch thoả thuận khách hàng ngân hàng, chậm ngày trước đến hạn trả nợ gốc, lãi, Chi nhánh phải gửi thông báo nhắc nhở khách hàng thu xếp nguồn trả nợ hạn Kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng công việc định kỳ bắt buộc ngân hàng phải thực Việc để xem khách hàng có vi phạm nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, tính trung thực tài liệu khách hàng, thực tế khách hàng sử dụng số tiền rút vốn từ ngân hàng (chỉ số tiền giá trị tài sản chi phí tương ứng), tài sản hình thành chi phí hình thành vốn vay đâu bảo quản Định kỳ tháng lần, cán tín dụng nắm bắt tình hình tài chính, đồng thời phân tích tình hình sản xuất kinh doanh quan hệ tín dụng khách hàng, kết hợp với việc phân tích bảo đảm nợ vay, đánh giá, chấm điểm sở để xếp hạng khách hàng, đưa lời cảnh báo rủi ro xảy giúp ban Giám đốc có sách, định hướng định xử lý quan hệ tín dụng khách hàng Trong trình kiểm tra, giám sát vốn vay, ngân hàng đánh giá mức tín nhiệm khách hàng Nếu phát khách hàng thông tin sai thật, vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, khơng có khả trả nợ hạn, khơng có thiện chí trả nợ, ngừng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ, có nguy phá sản lừa đảo ngân hàng phải thực xử lý theo quy chế cho vay NHNN hướng dẫn ngân hàng cấp trên, áp dụng chế tài tín dụng như: ngừng cho vay mới, ngừng giải ngân, thu nợ trước hạn, truy đòi bảo lãnh, yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm, chuyển nợ hạn, xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, khởi kiện 37 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Trong hoạt động Ngân hàng nói chung nước giới việc đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Do đó, u cầu xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với ngân hàng đòi hỏi thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập Ngân hàng đánh giá có lực quản trị rủi ro tín dụng cao ngân hàng có khả khống chế nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với mơi trường hoạt động để hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chủ quan Mỗi loại hình hoạt động ngân hàng có cách ứng xử khác xảy rủi ro tín dụng mức độ ảnh hưởng mặt kinh tế, xã hội khác Rủi ro tín dụng loại hình ngân hàng Nhà nước có tác động lớn đến tồn phát triển tổ chức đó, mức độ ảnh hưởng trực tiếp mặt hiệu kinh tế nhiều mặt xã hội Trong hoạt động ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long với nét đặc thù riêng, rủi ro tín dụng mặt hiệu kinh tế không ảnh hưởng đến Agribank (uy tín, nguồn thu nhập, nguồn vốn cho vay, khả mở rộng tăng trưởng tín dụng) mà cịn gây ảnh hưởng đến áp lực tăng chi ngân sách (nguồn tài cấp bù lãi suất, nguồn vốn chuyển sang để Agribank cho vay) ảnh hưởng đến uy tín khả tốn nợ nước ngồi Chính phủ; Về mặt hiệu xã hội rủi ro tín dụng Agribank cịn thể đời sống người nghèo đối tượng sách cịn thấp, nguồn vốn đầu tư khơng mang lại hiệu mà cịn biến hộ khó khăn thành hộ khó khăn mang nợ Chuyên đề “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long” tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, thực trạng thực quy trình biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Thăng Long Đồng thời đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Chi nhánh Thăng Long Qua đề xuất, kiến nghị giải pháp nhằm hồn thiện quy trình biện 38 pháp quản trị rủi ro tín dụng, giải pháp hạn chế tác động yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long Cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long vấn đề phức tạp, địi hỏi phải có q trình thực nghiệm lâu dài Do thời gian khả nghiên cứu cịn hạn chế, chun đề chắn khơng tránh khỏi khiếm khuyết Vì em mong góp ý q Thầy Cơ người quan tâm để hoàn thiện chuyên đề tiếp tục có nghiên cứu sâu, rộng trong tương lai KIẾN NGHỊ 2.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan -Cần tạo mơi trường kinh doanh ổn định bình đẳng cho hoạt động ngân hàng Cần tiếp tục thực mục tiêu kiểm sốt tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo an tồn , hiệu hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ tổ chức tín dụng phù hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế -Chính phủ cần phải có biện pháp tích cực buộc tất doanh nghiệp thực pháp lệnh kế toán thống kê thực kiểm tốn bắt buộc cơng ty kiểm tốn độc lập hàng năm Thực điều này, ngân hàng Nhà nước n tâm tính xác thơng tin mà doanh nghiệp cung cấp - Thành lập tổ chức xếp hạng tín dụng có uy tín để phân loại doanh nghiệp theo mức độ an tồn tín dụng, giúp đỡ ngân hàng khâu thẩm định khách hàng vay -Phát triển hoạt động bảo hiểm để chia sẻ rủi ro với Ngân hàng bảo hiểm tiền gửi, bảo hiểm tín dụng -Chính phủ cần tạo điều kiện mặt chế sách tài để Trung tâm bán đấu giá tài sản hoạt động tốt Trung tâm bán đấu giá tài sản cần phối hợp với sở địa làm nhanh thủ tục chuyển quyền sở hữu tài sản bán đấu giá để tạo điều kiện dễ dàng cho người mua -Uỷ ban nhân dân sở địa tỉnh, thành phố sớm xét cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sở hữu đất cho tổ chức, cá nhân vay 39 chấp nhà đất ngân hàng Nhà nước để đảm bảo mặt pháp lý cho nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng - Các quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản chấp gốc để nhằm ngăn chặn việc khách hàng dùng tài sản chấp để vay vốn nhiều ngân hàng, gây thất vốn ngân hàng -Tồ án cần đẩy nhanh tiến độ xét xử vụ việc liên quan đến hoạt động ngân hàng, tránh kéo dài, dây dưa gây đọng vốn cho ngân hàng 2.2.Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước -Đưa hệ thống văn pháp luật hồn thiện phù hợp với thơng lệ quốc tế Hiện văn pháp lý thường xuyên sửa đổi để phù hợp với thông lệ quốc tế Tuy nhiên số văn cịn có hạn chế Một ví dụ Quyết định 493/QĐ-NHNN có số hạn chế nêu phần Do hạn chế Quyết định 493/QĐ-NHNN, NHNN cần phải có văn pháp lý quy định thức việc trích lập sử dụng dự phịng khoản cho vay ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo IAS 39 (chuẩn mực kế toán quốc tế) Mặt khác, văn pháp luật lại sửa đổi, bổ sung liên tục Chẳng hạn QĐ 457/QĐ-NHNN vừa ban hành năm 2018 năm 2020 lại có sửa đổi, bổ sung Chính việc sửa đổi nhiều gây khó khăn cho người thực Vì vậy, ban hành văn pháp luật cần quan tâm tính khả thi quy định tương lai, tính chặt chẽ văn Cần xây dựng sở pháp lý vững cho nghiệp vụ phái sinh Trong đó, đặc biệt ý “quy chế nghiệp vụ quyền chọn tín dụng”, có quy định cụ thể “giao dịch quyền chọn trái phiếu” hạn chế rủi ro tín dụng - NHNN cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trị người chủ trì liên kết NHTM việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật công nghệ đặc biệt đường truyền thơng tin Việc tốn khơng dùng tiền mặt góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng vay vốn mà không giải ngân tiền mặt dễ dàng cho ngân hàng kiểm soát khách hàng có sử dụng vốn mục đích khơng 40 - Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục đầu tư phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng nhằm cung cấp thơng tin cho tồn hệ thống ngân hàng cách cập nhật, xác tin cậy Bên cạnh đó, cần nghiên cứu để hình thành cơng ty xếp hạng tín nhiệm khách hàng nhằm phục vụ cho hoạt động phân tích, đánh giá tín dụng ngân hàng -Tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống ngân hàng theo tiêu mà giới sử dụng đánh giá theo tiêu CAMELS Cần xử lý nghiêm minh TCTD, cá nhân vi phạm chế tín dụng Việc tra phải tiến hành thường xuyên, tránh làm theo đợt thành cao trào, vừa không phát kịp thời sai phạm vừa gây xáo trộn, ảnh hưởng đến hoạt động uy tín Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước tiếp tục phát huy vai trò hiệp hội ngân hàng nhằm bảo vệ lợi ích cơng thành viên việc đối thoại với phủ, vận động hành lang đàm phán quốc tế việc chia sẻ thông tin thành viên Hiệp hội Ngân hàng cần đảm bảo ngân hàng Nhà nước nói chung có môi trường cạnh tranh lành mạnh, hợp tác với đưa hệ thống Ngân hàng Việt Nam ngày phát triển bền vững 41 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh, Ngô Văn Thứ, Lê Thanh Tâm, Nguyễn Thị Tuyết Mai (2011), “Tài vi mơ với giảm nghèo Việt Nam – Kiểm định so sánh”, Nhà xuất thống kê GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), “Giáo trình quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống kê, Hà Nội Các website: vpsb.vn; cafef.vn; vneconomy.vn Tin tức “Agribank Thăng Long thực triển khai nghiệm vụ tháng cuối năm 2020” Ngô Minh Vỹ (2013), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Quảng Bỉnh”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Hà Nội Tài liệu “hỏi đáp hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank” 42 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Giảng viên hướng dẫn ( Kí & ghi rõ họ tên ) 43 44 ...HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THĂNG LONG Sinh... động tín dụng NHNN&PTNT- chi nhánh Thăng Long chương 12 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh. .. hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long Như phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thăng Long vấn đề mà Ngân hàng quan tâm Vì vậy, để phịng ngừa hạn chế