Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ở Techcombank Chi nhánh Thăng Long.....28 I. Giới thiệu về Techcombank Thăng Long........................................................28 1. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam...............28 Mục tiêu đến năm 2010:......................................................................................29 2. Techcombank chi nhánh Thăng Long.............................................................29 Lợi nhuận sau dự phòng 2004...............................................................................................29 II. Rủi ro tín dụng tại Techcombank chi nhánh Thăng Long..............................30 1. Quy trình tín dụng tại Techcombank..............................................................30 1 Ph¹m V¨n S¬n Tμi chÝnh doanh nghiÖp 44d C¸c gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Techcombank Th¨ng Long 1.1. Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ......................................................................30 1.2. Thẩm định, phân tích hồ sơ....................................................................................................31 1.3.Kiểm soát nội dung thẩm định................................................................................................31 1.4.Tái thẩm định...........................................................................................................................32 1.5.Phê duyệt tín dụng...................................................................................................................32 1.6.Thông báo tín dụng..................................................................................................................33 1.7.Hoàn thiện hồ sơ và thực hiện thủ tục nhận tài sản đảm bảo.................................................33 1.8. Soạn thảo và ký kết hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ và cam kết trả nợ.............................33 1.9 .Giải ngân và hạch toán giải ngân.........................................................................................34 1.10 Theo dõi và quản lý khách hàng............................................................................................34 1.11.Phân loại khoản vay...........................................................................................................34 1.12. Đánh giá lại khoản vay và khách hàng..............................................................................35 1.13.Theo dõi và xử lý nợ quá hạn................................................................................................35 2. Tình hình hoạt động tín dụng của Chi nhánh Thăng Long............................36 3.Thực trạng quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Thăng Long .............................................................................................................................37 4. Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà Techcombank Thăng Long đã thực hiện......................................................................................................................42 CHƯƠNG III.......................................................................................................56 Một số giải pháp kiến nghị hạn chế rủi ro tín dụng............................................56 I. Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng..............................................................56 1. Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định............................................................56 2. Quản lý danh mục tài sản đảm bảo..................................................................59 3. Ngăn ngừa nguy cơ cho vay theo phong trào.................................................60 4. Các biện pháp quản lý sau giải ngân...............................................................62 5. Thực hiện việc liên kết đồng bộ và có hệ thống giữa các ngân hàng thương mại với nhau. ......................................................................................................62 6. Tăng cường công tác đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng ngân hàng..................63 2 Ph¹m V¨n S¬n Tμi chÝnh doanh nghiÖp 44d C¸c gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Techcombank Th¨ng Long 7. Đa dạng hoá danh mục tín dụng là một trong những biện pháp hiệu quả nhất để hạn chế rủi ro tín dụng....................................................................................64 8. Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng................64 9. Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng..............66 10. Hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng còn đòi hỏi việc thường xuyên giám sát, quản lý theo dõi cán bộ của ngân hàng đặc biệt là cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định hay cán bộ liên quan trực tiếp đến các quyết định cho vay. .....................................................................................................................67 11.Các biện pháp khác:.......................................................................................67 II. Một số kiến nghị, đề xuất ........................................................................................................68 1. Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước.....................................................68 2.Một số kiến nghị đối với Chính phủ.................................................................70 3. Kiến nghị đối với khách hàng của Ngân hàng................................................70 KẾT LUẬN.........................................................................................................71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO............................................................72
Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long LI M U .3 CHƯƠNG I Lý thuyết chung rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng I Hoạt động ngân hàng Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng Những hoạt động ngân hàng 2.1.Tín dụng 2.2 Huy động vốn 11 2.3 Thanh toán 12 2.4 Các hoạt động khác 12 II Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng .13 Khái quát rủi ro 13 1.1 Khái niệm 13 1.2 Một số loại rủi ro thường gặp 13 Rủi ro tín dụng .16 2.1 Khái niệm, đặc điểm rủi ro tín dụng 16 2.2 Bản chất, nguyên nhân rủi ro tín dụng 17 2.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 21 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng .27 CHƯƠNG II 28 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Techcombank Chi nhánh Thăng Long 28 I Giới thiệu Techcombank Thăng Long 28 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam .28 Mục tiêu đến năm 2010: 29 Techcombank chi nhánh Thăng Long 29 Lợi nhuận sau dự phòng 2004 .29 II Rủi ro tín dụng Techcombank chi nhánh Thăng Long 30 Quy trình tín dụng Techcombank 30 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long 1.1 Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ 30 1.2 Thẩm định, phân tích hồ sơ 31 1.3.Kiểm soát nội dung thẩm định 31 1.4.Tái thẩm định 32 1.5.Phê duyệt tín dụng 32 1.6.Thơng báo tín dụng 33 1.7.Hoàn thiện hồ sơ thực thủ tục nhận tài sản đảm bảo .33 1.8 Soạn thảo ký kết hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ cam kết trả nợ 33 1.9 Giải ngân hạch toán giải ngân .34 1.10 Theo dõi quản lý khách hàng 34 1.11.Phân loại khoản vay 34 1.12 Đánh giá lại khoản vay khách hàng 35 1.13.Theo dõi xử lý nợ hạn 35 Tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh Thăng Long 36 3.Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Thăng Long .37 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà Techcombank Thăng Long thực 42 CHƯƠNG III .56 Một số giải pháp kiến nghị hạn chế rủi ro tín dụng 56 I Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 56 Nâng cao hiệu công tác thẩm định 56 Quản lý danh mục tài sản đảm bảo 59 Ngăn ngừa nguy cho vay theo phong trào .60 Các biện pháp quản lý sau giải ngân .62 Thực việc liên kết đồng có hệ thống ngân hàng thương mại với 62 Tăng cường công tác đào tạo đội ngũ cán tín dụng ngân hàng 63 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long a dng hoỏ danh mục tín dụng biện pháp hiệu để hạn chế rủi ro tín dụng 64 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 64 Tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề có tính ngun tắc tín dụng 66 10 Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng đòi hỏi việc thường xuyên giám sát, quản lý theo dõi cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng, cán thẩm định hay cán liên quan trực tiếp đến định cho vay 67 11.Các biện pháp khác: .67 II Một số kiến nghị, đề xuất 68 Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 68 2.Một số kiến nghị Chính phủ .70 Kiến nghị khách hàng Ngân hàng 70 KẾT LUẬN .71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng định chế tài quan trọng bậc kinh tế Bằng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng giúp luồng tiền thông suốt, vận động liên tục thúc đẩy phát triển kinh tế Như với tầm quan trọng thế, an toàn hoạt động ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động nhiều tổ chức, cá nhân kinh tế Về chất, rủi ro ngân hàng khơng tránh khỏi điều khơng có nghĩa khơng làm Các ngân hàng cố gắng hạn chế tối đa rủi ro xảy biện pháp khác Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trường tài cơng nghiệp dịch vụ tài - ngân hàng ngy cng Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long phỏt trin mnh m ang ũi hỏi ngành ngân hàng phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động dịch vụ Sau Ngân hàng Nhà Nước định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng, rủi ro trở thành vấn đề quan tâm ngân hàng người quan tâm Trong trình thực tập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Thăng Long em tiếp xúc với cơng việc tín dụng, hiểu quy trình tín dụng tìm hiểu phần rủi ro xảy hoạt động tín dụng Ngân hàng Rủi ro Ngân hàng có nhiều loại phức tạp Với phạm vi cuả chuyên đề tốt nghiệp, em chọn đề tài nghiên cứu “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Chi nhánh Thăng Long ” Qua chuyên đề em hy vọng góp phần vào việc hạn chế rủi ro hữu tiềm ẩn Chi nhánh, tăng độ an toàn hoạt động tín dụng CHƯƠNG I Lý thuyết chung rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng I Hoạt động ngân hàng Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng Theo Hiệp định Basel II, “Ngân hàng” định nghĩa sau: “Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn- thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh nn kinh t Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long Theo Lut cỏc t chức tín dụng nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền dể cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Vậy hình thành ngân hàng với thời gian ngân hàng phát triển hình thức nào? Các nhà khoa học đồng ý hoạt động ngân hàng gần xuất lúc với hình thành đời sống kinh tế xã hội lồi người Thơng qua nghiên cứu chứng lịch sử cho thấy hoạt động ngân hàng đời từ khoảng 3000 đến 4000 năm trước công nguyên Mỗi giai đoạn ngân hàng lại có thay đổi nhận thức hoạt động Ngân hàng từ bước hình thành thơ sơ nhu cầu phát triển xã hội kinh tế nhân tố thúc đẩy ngân hàng ngày phát triển, nâng cao số lượng lẫn chất lượng hoạt động, dịch vụ để trở thành thành phần quan trọng kinh tế Giai đoạn sơ khai ngành ngân hàng đời thiết chế tổ chức xã hội bắt đầu hình thành Hoạt động ngân hàng sơ khai gồm có: đổi tiền, bảo quản giữ hộ tiền thợ vàng người giầu có cho vay nặng lãi Hoạt động chúng mang tính chất gần giống tiệm cầm đồ ngày Các hoạt động xuất phát từ việc quốc gia có đồng tiền riêng Q trình giao lưu, buôn bán vùng, lãnh thổ với tạo thu nhập cho người làm nghề đổi tiền, đúc tiền Thu nhập có từ chênh lệch giá mua giá bán loại tiền Hoạt động cất giữ hộ, cho vay nặng lãi toán hộ người đổi tiền thực Việc sử dụng tạm thời phần số tiền khách vay làm xuất việc thu hút tiền gửi cách trả lãi cho người gửi tiền Trong vòng từ kỷ thứ V kỷ X nhiều hoạt động áp dụng đem lại bước phát triển cho ngân hàng so với giai đoạn sơ khai trước kia: chiết khấu thương phiếu, ghi chép theo dõi khách hàng qua số hiệu tài khoản… Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, từ chỗ ngân hàng thợ vàng, người cho vay ngân hàng sơ khai trở thành ngân hàng thương mại với chức chủ yếu cho vay ngắn hạn tiếp mở rộng cho vay Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long trung dài hạn, cho vay để đầu tư vào bất động sản, cho vay tiêu dùng, kinh doanh chứng khốn, cho th…Các hình thức huy động ngày phong phú đa dạng Ngân hàng giúp luồng tiền di chuyển cách có hiệu đồng thời danh mục sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng ngày đáp ứng tốt yêu cầu người cần tiền lẫn người có tiền, thúc đẩy kinh tế phát triển mạnh mẽ Ngày nay, việc kinh doanh dịch vụ tiền tệ khơng cịn độc quyền ngân hàng Các công ty bảo hiểm hiệp hội tiết kiệm cho vay, tổ chức tín dụng tiêu dùng, quỹ tín dụng, hợp tác xã tín dụng tham gia vào loại hình dịch vụ nhận gửi tiền, cho vay thu lãi Tuy nhiên, kinh tế giới ngân hàng thương mại tổ chức lớn nhất, quan trọng lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Những hoạt động ngân hàng 2.1.Tín dụng Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh “Creditium” có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm tiếng Anh gọi “Credit” Cũng hiểu nơm na “tín dụng” có nghĩa vay mượn Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị, hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng, sau hồn trả lại với lượng giá trị lớn Trong hành vi tín dụng hai bên cam kết với nhau: Một bên giao số tài hố hay tiền bạc, cịn bên cam kết hồn lại đối khoản số tài hố thời gian định theo số điều kiện định Nhà kinh tế người Pháp, ông Louis Baundin, định nghĩa tín dụng “một trao đổi tài hoá lấy tài hoá tương lai” Ở đây, thấy yếu tố thời gian xen lẫn vào có xen lẫn đó, có bất trắc, rủi ro xảy cần có tín nhiệm hai bên đương Hai bên đương dựa vào tín nhiệm, sử dụng tín nhiệm nên có danh từ tín dụng Những hành vi tín dụng thực ai, chẳng hạn hai người thường cho vay tiền Tuy nhiên, với thời gian thấy chuyên nghiệp xảy ngày nói tới tín dụng người ta thường nghĩ tới ngân hàng, tổ chức ln làm việc cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, kí thác…Mặt khác, kinh tế phát triển với thu nhập người làm công ăn lương gần tương ng Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long v mt h thng ngõn hng giới đại người có vay mượn ngân hàng, không vay mượn lẫn Hoạt động tín dụng có tầm quan trọng bậc ngân hàng đặc biệt nước phát triển có kinh tế thị trường nước ta Đối với hầu hết ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới 1/2 tổng tài sản có, thu nhập tín dụng đem lại chiếm khoảng 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập cho ngân hàng.Có thể thấy điều qua số liệu tỷ trọng cho vay tổng tài sản bình quân ngân hàng thương mại Việt Nam sau: Bảng 1: Tỷ trọng dư nợ cho vay tổng tài sản số NHTM VN Đơn vị: % Tên ngân hàng 31/12/2003 31/12/2004 Agribank 83 83 Bắc Á 83 79 BIDV 48 46 ICB 66 95 MHB 78 75 Techcombank 42 45 VCB 42 46 Ngân hàng thương mại coi doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ với hoạt động chủ yếu việc vay vay Hoạt động ngân hàng thực chất mua quyền sử dụng vốn để bán lại quyền sử dụng vốn Khác với quan hệ mua bán thơng thường, quan hệ tín dụng ngân hàng trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay không trao đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao giá trị khoản vay hình thức hàng hố hay tiền tệ cho người vay sử dụng thời hạn định, sau khai thác giá trị khoản vay thời hạn cam kết, người vay phải hoàn trả toàn giá trị khoản vay thêm khoản lợi tức trả cho việc sử dụng khoản vay Trong quan hệ tín dụng, giá trị vốn tín dụng chuyển từ người cho vay sang người vay quan hệ mua bán hàng hố giá trị hàng hố thay đổi hình thái vật chất nghĩa hàng hoá giữ nguyên giá trị thay đổi hình thái tồn Trong việc cho vay, tiền với tư cách vật cú c im l quay tr Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long li im xuất phát với nguyên vẹn giá trị đồng thời lớn lên trình luân chuyển Một đặc điểm hoạt động tín dụng, việc ngân hàng thương mại lẫn người gửi tiền, người vay trì mối quan hệ sỏ lịng tin để giải tình trạng thừa hay thiếu vốn Là người vay, ngân hàng phải đảm bảo hoàn trả vốn cộng thêm khoản lợi tức hợp lý cho khách hàng Là người cho vay, ngân hàng mong muốn khách hàng sử dụng vốn hiệu quả, hoàn trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Như vậy, lòng tin bên đóng vai trị đặc biệt quan hệ tín dụng Các ngân hàng thương mại thực đa dạng hình thức tín dụng từ cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đến bảo lãnh, cho thuê tài chính, phục vụ cho nhiều đối tượng khách hàng.Có thể phân loại tín dụng theo số sau: 2.1.1 Căn vào thời hạn cho vay: • Cho vay ngắn hạn: Là việc cho vay với thời hạn năm nhằm tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nhà nước, doanh nghiệp, cá nhân ,hộ gia đình • Cho vay trung hạn: Thời hạn vay từ năm đến năm • Cho vay dài hạn: Thời hạn vay năm Việc cho vay trung dài hạn chủ yếu đáp ứng nhu cầu mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền nhà cửa, phương tiện dự án mua sắm trang thiết bị, công nghệ, cải tiến kỹ thuật 2.1.2 Căn vào đảm bảo tín dụng • Cho vay có bảo đảm: Cho vay bảo đảm biểu việc cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể đó, ví dụ xe cộ, nhà cửa, đất đai hàng hoá…Vật chấp khoản nợ đa dạng song yêu cầu phải bán Lý chủ yếu đòi hỏi khoản vay phải đảm bảo nhằm tạo điều kiện để người cho vay giảm bớt rủi ro mát trường hợp người vay không muốn trả nợ vay đến hạn Bảo đảm khơng có nghĩa l mún n s Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long c hon tr vỡ cịn nhiều chi phí , cơng đoạn liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo Việc bảo đảm chủ yếu để giảm bớt rủi ro cho ngân hàng Trong trường hợp giá trị lý tài sản vượt giá trị khoản vay khoản chênh lệch hoàn trả cho người vay nếu khơng đủ giá trị khoản vay ngân hàng trơng đợi vào phán Tồ án hay tịch biên thêm tài sản khách hàng Sự bảo đảm yêu cầu phải có khoản cho vay số ngun nhân Thơng thường yếu tài người vay ngân hàng cần có tài sản cầm cố, chấp để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Việc thời hạn cho vay kéo dài đồng nghĩa với rủi ro tăng việc đảm bảo gần bắt buộc Tỷ lệ cho vay tối đa tính giá trị tài sản đảm bảo tỷ lệ cao hay thấp tuỳ vào quy định ngân hàng, pháp luật, tư cách pháp nhân khách hàng… • Cho vay khơng có bảo đảm Khác với cho vay có bảo đảm, cho vay khơng có bảo đảm dựa uy tín, khả tài lành mạnh khách hàng, lợi tức có tương lai tình hình trả nợ trước Với doanh nghiệp, cá nhân mà nguồn thu nhập ổn định, khách hàng lớn ngân hàng, hoạt động hiệu ngân hàng cho vay khoản vay lớn mà thiếu giá trị tài sản đảm bảo chí khơng có tài sản đảm bảo 2.1.3 Căn vào đối tượng sử dụng tín dụng • Cho vay doanh nghiệp: Đây khoản tín dụng thương mại cơng nghiệp với thời hạn biến động từ vài tháng đến vài năm Hình thức tín dụng vay hạn mức Doanh nghiệp vay lần tồn khối lượng tín dụng cung cấp hạn mức tín dụng khoản thời gian định sử dụng phạm vi tín dụng • Cho vay tiêu dùng Đây hình thức tín dụng phát triển với sản phẩm, dịch vụ cho vay tơ trả góp, mua nhà trả góp, thấu chi Sự gia tăng thu nhập người tiêu dùng cạnh tranh cho vay hướng ngân hàng tới người tiêu dùng thị trường đầy tiềm Mức lãi suất loại vay tiêu dùng khác tuỳ thuộc vào đặc im ca khon vay: Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long cht lng v hỡnh thức chấp, mức độ rủi ro yếu tố phi lãi suất kèm theo khoản phí hoa hồng Phương thức cho vay cho vay trực tiếp thông qua tài trợ cho doanh nghiệp bán lẻ hàng lâu bền, công ty xây dựng để doanh nghiệp bán hàng trả góp Cho vay tiêu dùng có rủi ro cao Vì ngân hàng thường yêu cầu mức lãi suất cao, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm nhân thọ, hàng hố… • Cho vay Chính phủ:Chính phủ khách hàng ngân hàng thương mại Hình thức phổ biến ngân hàng mua trái phiếu kho bạc nhà nước phát hành.Nhà nước vay ngân hàng để đầu tư phát triển hạ tầng sở vật chất • Cho vay tổ chức tài khác: Việc vay mượn tạm thời tổ chức tài chính, tín dụng phổ biến tạo điều kiện cho việc lưu chuyển vốn nhanh Ở nước có trình độ phát triển cao, ngân hàng thương mại có mối liên kết chặt chẽ với tạo thành hệ thống hoạt động hiệu • Cho vay liên quan đến bất động sản: Việc cho vay đầu tư bất động sản có thời gian đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng số nước Việt Nam, Thái Lan Khi giá nhà, giá đất rơi vào trạng thái đóng băng với hoạt động tín dụng liên quan đến bất động sản ngân hàng phải tăng cường giám sát, có điều chỉnh phù hợp mức cho vay, định giá để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Ngoài dịch vụ trên, hoạt động tín dụng ngân hàng cịn có số dịch vụ như: • Bảo lãnh Đây cam kết ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ với bên thứ ba Bảo lãnh phát triển nhờ uy tín ngân hàng ngày nâng cao Bảo lãnh thường áp dụng lĩnh vực xây lắp Có nhiều loại bảo lãnh : bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh tiền ứng trước, bảo lãnh toán….Hoạt động bảo lãnh giúp ngân hàng thu phí bảo lãnh Tuỳ trường hợp cụ thể tuỷ vo 10 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long nh cỏc khon phi thu no ó qua lâu mà chưa toán để xác dịnh khoản phải thu khó địi, khơng có khả thu hồi để loại bỏ khỏi khoản mục khoản phải thu; hay vào thực tế hàng kho doanh nghiệp để xác định loại hàng hố tồn kho q lâu, khơng thể sử dụng tiếp khơng lý…Và có nhiều khoản mục khác mà cán thẩm định làm rõ Việc loại bỏ tiêu khỏi bảng cân đối giúp cho cán thẩm định đánh giá xác sức mạnh tài thực doanh nghiệp Hiện có nhiều doanh nghiệp có tình hình tài mạnh, doanh thu từ hoạt động kinh doanh cao báo cáo tài doanh nghiệp thực kinh doanh bên ngồi khơng có hố đơn Để việc thẩm định tình hình lực tài doanh nghiệp hiệu việc u cầu có xác nhận tổ chức kiểm toán độc lập để tránh báo cáo tài thiếu trung thực cần thiết, nhiên thực tế doanh nghiệp có báo cáo tài kiểm tốn Ngân hàng sử dụng báo cáo thuế sở thẩm định cán thẩm định để có báo cáo tương đối xác Đối với dự án lớn, ngân hàng nên thuê tổ chức tư vấn độc lập, có uy tín lực để thẩm định, xác nhận trước chấp thuận cho vay Việc làm tăng chi phí cho ngân hàng đảm bảo an toàn cho ngân hàng định cho vay cán thẩm định ngân hàng có kinh nghiệm chắn khơng tồn diện, chun nghiệp tổ chức chuyên thẩm định Ở Việt Nam, vụ án Lã Thị Kim Oanh học lớn công tác thẩm định khoản vay ngân hàng Vụ án Lã Thị Kim Oanh vụ án kinh tế lớn có liên quan đến chi nhánh ngân hàng thương mại Trong vụ án số vốn cho vay số ngân hàng thương mại chưa thu hồi lên đến 30 tỷ đồng, tổn thất lớn ngân hàng thương mại Hà Nội từ trước đến nay, chủ yếu ngân hàng thương mại nhà nước Các ngân hàng cho Lã Thị Kim Oanh vay mà thẩm định kỹ chí với dự án Lã Thị Kim Oanh vay vốn năm ngân hàng mà ngân hàng Rủi ro tín dụng trường hợp có phần lớn lỗi ngân hàng 58 Ph¹m Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long - Nghiên cứu xem xét rủi ro doanh nghiệp: Rủi ro doanh nghiệp liên quan tới toàn chu kỳ tài sản doanh nghiệp, gồm có: cung, sản xuất, cầu thu nợ Việc xác định chu kỳ chuyển đổi tài sản doanh nghiệp giúp ngân hàng nhận biết rủi ro xảy giai đoạn xác định thời hạn cho vay hợp lý để bảo đảm thu hồi nợ Hiện có nhiều phương pháp cho vay khác mà ngân hàng giới áp dụng chủ yếu cho vay theo dòng tiền (thường cho vay đầu tư vào tài sản cố định đầu tư dài hạn khác), cho vay theo chu kỳ chuyển đổi tài sản (cho vay ngắn hạn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh), cho vay theo tài sản bảo đảm (nguồn trả nợ từ tài sản bảo đảm, chủ yếu áp dụng cho vay cầm cố hàng tồn kho bình quân) Tuỳ theo tình hình thực tế Ngân hàng, định hướng kinh doanh Ngân hàng mà ngân hàng áp dụng kết hợp nhiều hình thức cho vay thích hợp Quản lý danh mục tài sản đảm bảo Cách bảo đảm tốt cho rủi ro tín dụng có bảo lãnh khoản vay tốt đa dạng hoá danh mục đầu tư Việc cho vay có tài sản đảm bảo giúp ngân hàng có nguồn thu nợ thứ cấp nguồn thu tạo từ khoản vay khơng cịn khả Với đặc thù kinh doanh lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, việc có tài sản đảm bảo cho khoản vay khách hàng điều kiện tiên ngân hàng với khách hàng Để tài sản đảm bảo phát huy tối đa tác dụng đảm bảo ngân hàng phải có biện pháp hữu hiệu việc quản lý tài sản Trước hết, điều khoản hợp đồng tín dụng thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng… ngân hàng phải chắn xác lập quyền tài sản xảy trường hợp khách hàng không trả nợ Các cơng việc cần phải tiến hành xác đầy đủ, tránh thiếu sót ảnh hưởng đến quyền ngân hàng tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, quản lý tình trạng tài sản đảm bảo, kiểm tra đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo công việc thiếu với cán tín dụng Ví dụ khách hàng có ý định tẩu tán, làm biến dạng tài sản phải phát kịp thời có biện pháp phù hợp Việc định giá xác giá trị tài sản đảm bảo vô cần thiết Theo quy định ngân hàng, giá trị khoản vay khách hàng tính theo tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo Nếu không cú 59 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long s nh giỏ chun xỏc, vic cho vay vượt mức cho phép gây rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên, công việc hay bị nhãng coi nhẹ gây thiệt hại cho ngân hàng xảy tranh chấp Các tài sản tiến hàng định giá lại giá trị định kỳ tháng tối đa không 12 tháng/1 lần, riêng tài sản xác định có mức biến động lớn cần phải theo dõi thường xuyên đánh giá lại đột xuất giá trị tài sản giảm mạnh (một số ngân hàng có quy định giá trị tài sản giảm xuống 20% bên phải tiến hành định giá lại giá trị tài sản) Một vấn đề liên quan đến tài sản đảm bảo, việc mua bảo hiểm Đã có nhiều trường hợp cán tín dụng khơng đơn đốc khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản đảm bảo mà tài sản bị cháy, nổ, tai nạn…làm khó khăn cho khách hàng, ảnh hưởng đến việc trả nợ cho ngân hàng Quyền sở hữu khách hàng tài sản vấn đề đáng quan tâm tình hình hệ thống pháp luật quyền sở hữu, đất đai nước ta nhiều bất cập Khi nhận tài sản đảm bảo, việc phải tuân thủ quy định Chính phủ Ngân hàng nhà nước việc quan tâm đến sách đất đai, tiêu chuẩn công nghệ Việt Nam quốc tế, thực tế công tác quy hoạch địa phương lợi tài sản đảm bảo quan trọng Mỗi biến động chế, quy hoạch hay sách nhà nước liên quan đến bất động sản, xử lý tài sản đảm bảo cần có định hướng đạo đắn Ngăn ngừa nguy cho vay theo phong trào Mặc dù sách cho vay thể ưu điểm: luật hoá nguyên tắc, quy định rõ đối tượng không vay, tỷ lệ giới hạn an tồn…nhưng thực tế cịn khơng lỗ hổng, ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Nhìn chung, sách cho vay chưa đạt tầm chiến lược, chưa triệt để theo nguyên tắc thị trường (lợi nhuận mức rủi ro chấp nhận được) bị theo hội chứng kinh tế, phong trào hiệu phát triển kinh tế.Thực trạng cho vay với mức dư nợ tới 30% - 40% vào nhóm khách hàng có vấn đề nghiêm trọng chất lượng tín dụng Trong đó, điển hình tổng cơng ty thuộc ngành xây dựng, giao thông vận tải l ch nhng mún 60 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long n hn 10.000 t đồng mà đó, theo báo cáo tài có tới 90% khoản nợ thuộc vốn vay ngân hàng thương mại Món nợ 1.800 tỷ đồng Hà Giang làm cho hàng trăm doanh nghiệp ngân hàng điêu đứng minh chứng rõ ràng vấn đề xây dựng khu công nghiệp Hà Giang Theo phân tích chuyên gia, Hà Giang trở thành nợ khổng lồ giá đầu tư dàn trải Để thực đồng loạt cơng trình tỉnh chưa kịp bố trí vốn, doanh nghiệp tự tìm vốn ứng trước thông qua ngân hàng Và kết theo ông Giám đốc Ngân hàng Nhà nước tỉnh Hà Giang Nguyễn Văn Thịnh tính đến 30/04/2005 ngân hàng thương mại Hà Giang có tổng nợ xấu( nợ khoanh, nợ chờ xử lý, nợ hạn) cao nước khoảng 25% số nợ Riêng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Giang có tới 80% dư nợ nợ xấu Đây học khác cho ngân hàng thương mại Việt Nam việc đề phịng hạn chế rủi ro tín dụng Nếu không cẩn thận, hội chứng đầu tư vào tập đoàn kinh tế ngân hàng vào rủi ro với khoản vay Các tập đoàn kinh tế phần lớn đời từ định hành Trong nhiều doanh nghiệp làm ăn thực hiệu quả, phát triển mạnh mẽ lại khó tiếp cận với nguồn tín dụng từ ngân hàng Bên cạnh đó, dù khơng phát triển ạt năm trước song thị trường bất động sản thu hút khối lượng lớn vốn tín dụng ngân hàng Tại thành phố Hồ chí minh , riêng cho vay vốn đầu tư vào lĩnh vực bất động sản tính đến hết tháng 6/2005 20.442 tỷ đồng chiếm 13.52% tổng dư nợ với tỷ lệ nợ hạn chiếm 0.61% Có thực trạng nhiều hợp đồng vay vốn hộ gia đình, doanh nghiệp với danh nghĩa đầu tư vào lĩnh vực khác thực chất đầu tư vào bất động sản Mặc dù tỷ lệ nợ hạn nói thấp khơng đồng nghĩa khơng có rủi ro tín dụng xảy Tại Hà Nội chưa có số liệu thống kê xác số vốn tín dụng đầu tư vào lĩnh vực bất động sản ngân hàng với xu hướng phát triển dự án xây dựng khách sạn, văn phòng cho thuê, dự án chung cư cao cấp…thì lượng vốn tín dụng ngân hàng cho lĩnh vực bất động sản không nhỏ Bài học khủng hoảng Thái Lan năm 1997 kinh nghiệm xương máu đầu tư ngân hàng cho dự án bất động sản Cần cân nhắc, điều chỉnh tỷ lệ vốn hợp lý cấu dư nợ đầu tư vào lĩnh vực bất ng sn 61 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long Cỏc bin phỏp qun lý sau giải ngân Sau giải ngân, khách hàng đáp ứng nhu cầu vốn việc tuân thủ điều khoản cam kết với ngân hàng không cịn hồn tồn tự nguyện đắn trước giải ngân Công tác theo dõi quản lý khách hàng quan trọng Nếu buông lỏng cơng việc giai đoạn ngân hàng gặp phải rủi ro xuất phát từ phía khách hàng cố tình lừa đảo, khơng sử dụng vốn mục đích…Ở Techcombank với việc tách tín dụng làm hai phận Phịng kinh doanh Ban hỗ trợ, công việc Ban hỗ trợ quản lý Những biểu bất thường khách hàng cần tìm hiểu có giải pháp phù hợp tránh rủi ro cho ngân hàng Cần thực quan tâm đến dòng tiền thực doanh nghiệp: nguồn trả nợ cho người cho vay: việc phân tích đánh giá dịng tiền doanh nghiệp giúp cho người cho vay đánh giá liệu từ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có đủ để bảo đảm khả trả nợ cho Ngân hàng hay không hay nguồn trả nợ Ngân hàng lại nguồn tiền có từ việc doanh nghiệp vay; hay doanh nghiệp dùng nguồn tiền vào mục đích gì: đầu tư vào tài sản cố định hay phục vụ cho việc trả nợ, hay phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Phân tích dự báo dịng tiền doanh nghiệp giúp cho Ngân hàng đánh giá xác hiệu hoạt động doanh nghiệp Cần định kỳ tiến hành kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay cách kiểm tra doanh nghiệp, kiểm tra chứng từ hoá đơn đảm báo khoản cho vay Ngân hàng người vay sử dụng mục đích Trong trường hợp phát có dấu hiệu bất thường hoạt động doanh nghiệp máy lãnh đạo có thay đổi khơng lường trước, tình hình kinh doanh bị giảm sút, thường xuyên phải xin gia hạn nợ không trả nợ hạn, cán tín dụng phải tiền hành kiểm tra để tìm cách khắc phục nhằm hạn chế rủi ro Thực việc liên kết đồng có hệ thống ngân hàng thương mại với Việc làm đem đến nhiều lợi ích cho ngân hàng, cụ thể : • Các ngân hàng có thơng tin đầy đủ khách hàng, có đánh giá, chấm điểm khách hàng đắn chuẩn xác 62 Ph¹m Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long • Ngăn ngừa âm mưu bất khách hàng việc vay ngân hàng để trả nợ ngân hàng khác… • Có điều kiện trao đổi, học tập kinh nghiệm hệ thống ngân hàng thương mại • Tạo tiềm lực cạnh tranh cho ngân hàng nước trước xâm nhập ngân hàng nước ngồi vốn có ưu vốn lẫn trình độ • Tạo thống hệ thống ngân hàng giảm bớt biến động thị trường tài chính, tiền tệ Tăng cường cơng tác đào tạo đội ngũ cán tín dụng ngân hàng Xu hướng mở rộng mạng lưới nhanh nhiều ngân hàng thương mại, ngân hàng thương mại cổ phần kèm theo lực, trình độ cán quản lý, trình độ kinh nghiệm cán tín dụng khơng phải nơi nâng lên tương ứng Trong đó, mơi trường kinh doanh địa bàn mở chi nhánh thường có tính cạnh tranh Các chi nhánh lại bị sức ép khốn tài chính, giới hạn thời gian lỗ, việc làm lợi nhuận Việc khơng có nhận thức đắn quy trình tín dụng, loại rủi ro ảnh hưởng rủi ro cán tín dụng sức ép tạo kẽ hở, gây rủi ro cho ngân hàng Có kiến thức, truyền đạt kinh nghiệm quý báu tạo độ an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng an tồn ngân hàng nói chung Các ngân hàng thương mại phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Khơng có phương pháp phân tích phức tạp thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản trị rủi ro Do đó, để hạn chế rủi ro cách hiệu đồng bộ, ngân hàng thương mại cần trang bị cho thơng qua trình tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, cấu đội ngũ cán chun mơn hố có kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng 63 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long a dng hoỏ danh mc tớn dng biện pháp hiệu để hạn chế rủi ro tín dụng Khơng tập trung vốn cho số khách hàng mà cho nhiều người vay, nhiều ngân hàng tài trợ cho khách hàng ngân hàng phân tán rủi ro theo ngành nghề hoạt động kinh doanh theo xu phát triển mức độ tăng trưởng ngành Những hoạt động giúp ngân hàng phân chia giới hạn rủi ro Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Chấm điểm tín dụng quy trình đánh giá khả khách hàng việc thực nghĩa vụ trả nợ (lãi gốc) ngân hàng Từ xác định rủi ro hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng Thơng qua q trình đánh giá thang điểm sở thơng tin tài phi tài chính, ngân hàng xác định mức độ rủi ro tín dụng doanh nghiệp Chấm điểm tín dụng giúp đưa nhận xét, đánh giá tình hình hoạt động, khả sinh lời, khả toán tương lai doanh nghiệp, vào ngân hàng định cho vay hạn mức tín dụng, số tiền cho vay, thời hạn, lãi suất Chấm điểm tín dụng giúp quản lý tồn danh mục tín dụng, giám sát đánh giá khách hàng, nhận biết dấu hiệu xấu có biện pháp đối phó kịp thời, ước lượng mức vốn cho vay khơng thể thu hồi để trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đồng thời phát triển chiến lược Marketing hướng tới khách hàng có rủi ro Trên thực tế, việc đặt điều chỉnh tiêu chuẩn xếp hạng công việc khó khăn Thứ nhất, làm để xác định ranh giới thứ hạng suy tỷ lệ tổn thất loại thứ hạng Thứ hai, vấn đề khó nhiều phải so sánh loại tài sản khác Ví dụ, làm để so sánh khoản tín dụng cấp cho cơng ty xây dựng bất động sản thương mại uy tín có lâu năm có tỷ lệ vốn cho vay/giá trị tài sản chấp 70% khoản tín dụng dài hạn cấp cho công ty thuộc ngành sản xuất ổn định với tỷ lệ nợ/vốn cổ phần 1/1 tỷ lệ toán lói l 64 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long m bo cho cỏc thứ hạng rủi ro xác thống khái niệm tổn thất tín dụng hệ thống xếp hạng, tài sản khác có mức độ rủi ro phải có mức xếp hạng giống Nhưng đại lượng biết trước, hệ thống xếp hạng tín dụng phụ thuộc vào tiêu chuẩn coi dự đốn tổn thất tín dụng Tính xác tính qn địi hỏi tiêu chuẩn rõ ràng cụ thể cho loại thứ hạng phải nêu rõ sách tín dụng ngân hàng thương mại phải điều chỉnh cần thiết để đảm bảo khoản tín dụng có mức độ rủi ro phải thuộc nhóm Rủi ro tín dụng khoản vay thời kỳ bao gồm xác suất vỡ nợ (PD) phần giá trị khoản vay bị người vay vỡ nợ (LGD) LGD khoản tín dụng phụ thuộc vào cấu khoản vay cịn PD thường phụ thuộc vào người vay ngân hàng thường giả định nợ không trả tất khoản nợ người vay khơng trả khoản nợ Mức tổn thất dự tính (EL) tích PD LGD khoản vay Nói chung, hệ thống xếp hạng theo hai tiêu chí thường tốt so với hệ thống tiêu chí cách đánh giá cách riêng rẽ PD LGD, hệ thống hai tiêu chí nâng cao hiệu qủa truyền đạt thông tin rủi ro, giảm bớt xu hướng xếp hạng chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo, thúc đẩy phát triển công cụ xếp hạng để hỗ trợ trình xếp hạng rủi ro, phù hợp với kỹ thuật phân bổ vốn, dự phòng vốn định giá tín dụng dựa vào rủi ro phát triển sau tăng tương thích mức xếp hạng nội mức xếp hạng bên ngồi cơng ty xếp hạng có kinh nghiệm đưa Tóm lại, hệ thống tăng tính xác tính thống việc xếp hạng thông qua việc ghi nhận cách riêng biệt đánh giá ngân hàng PD EL không gộp lẫn chúng với hệ thống xếp hạng tiêu chí Dưới ví dụ hệ thống xếp hạng rủi ro theo hai tiêu chí Thứ hạng PD người vay (%) Gần không rủi ro 65 LGD trung bình (%) EL khoản vay (%) Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long Rủi ro thấp 0.1 0.03 Rủi ro vừa phải 0.3 0.09 Rủi ro trung bình 1.0 0.30 Rủi ro chấp nhận 3.0 0.90 Rủi ro mức ranh giới 6.0 1.80 Các tài sản khác cần đặc biệt ý 20.0 6.0 Dưới tiêu chuẩn 60.0 18.00 Đáng nghi ngờ 100 30.00 Tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề có tính ngun tắc tín dụng Thơng thường ngân hàng quan tâm đến tài sản chấp , khơng quan tâm tới dịng tiền vay khách hàng vay Việc tuân thủ nghiêm ngặt ngun tắc tín dụng q trình cho vay, đặc biệt thông tin khách hàng Cụ thể, khách hàng đến vay vốn phận liên quan phải giải đáp vấn đề sau đây: • Tư cách khách hàng vay, có tin tưởng họ khơng? • Hiệu kinh doanh khách hàng, công việc kinh doanh khách hàng hoạt động thành cơng khơng thành cơng • Mục đích khoản vay để làm gì? • Nguồn trả nợ (dịng tiền tệ khả trả nợ)? • Khả kiểm sốt khoản vay: ngân hàng có kiểm sốt khách hàng sử dụng tiền vay khơng? • Năng lực quản trị điều hành khách hàng: ngân hàng phải biết công việc quản trị, điều hành khách hàng vay( họ có kiến thức, lực quản trị điều hành doanh nghiệp khơng? • Thực trạng tài khách hàng: ngân hàng phải biết thơng tin tài khách hàng vay (số liệu thực tế tài khách hàng) Để giải đáp câu hỏi trên, ngân hàng phải phân tích tài chính, coi trọng đến vòng chu chuyển dòng tiền vòng thu hồi vốn đầu tư khách hàng Việc phân tích tài phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng 66 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long vay, ỏnh giỏ c cỏc phng din: ri ro ngành, rủi ro kinh doanh Công việc dựa sau: • Từ báo cáo tài khách hàng để xác định khả sinh lời, cấu vốn điều quan tâm nợ/vốn chủ sở hữu • Từ tiêu tài trọng yếu: vịng quay hàng tồn kho, vịng quay khoản phải thu, điểm hồ vốn… 10 Hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng đòi hỏi việc thường xuyên giám sát, quản lý theo dõi cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng, cán thẩm định hay cán liên quan trực tiếp đến định cho vay Đây công việc tế nhị liên quan đến uy tín danh dự người có liên quan lại công việc xem thường Vụ việc xảy Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam, chi nhánh 8- TP Hồ Chí Minh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam, trường hợp cán tín dụng tiêu tiền thu nợ thu lãi số chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam sở cho thấy tính cấp thiết hiệu biện pháp giám sát Việc quan tâm, theo dõi cơng việc kinh doanh riêng, công việc làm ăn riêng, mối quan hệ làm ăn riêng với doanh nghiệp cá nhân khác cán ngân hàng Hoặc theo dõi sinh hoạt bất thường như: hay lui tới sòng bạc, sàn nhảy Chính cơng việc làm ăn riêng cán ngân hàng diễn bình thường, gặp phải rủi ro, với kinh nghiệm hiểu biết họ, họ tìm cách thơng đồng với khách hàng để vay ké hay cố tình lừa đảo ngân hàng hay hành vi khác tương tự Tất nhiên hoạt động cần tiến hành hợp lý, tránh trường hợp xúc phạm hay gây ức chế cho đội ngũ nhân viên ngân hàng 11.Các biện pháp khác: • Nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường rủi ro • Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin Chức sở, động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không thực ngân hng thng mi 67 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long vi Ngõn hng Nh nc mà phải thực nội ngân hàng thương mại • Tách bạch, phân cơng rõ chức phận tuân thủ chặt chẽ khâu quy trình giải khoản vay • Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội đặc biệt tình hình tài tiền tệ nhắm xây dựng sách cho vay hợp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Mỗi ngân hàng cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn lẫn trung dài hạn dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng ngân hàng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng … • Đề chiến lược đầu tư, chiến lược mở rộng tín dụng, chiến lược kinh doanh thời kỳ phải có điều chỉnh linh hoạt thực tế • Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh phù hợp Việc phân cấp tín dụng cần điều chỉnh định kỳ hay sát với thực tế dựa sở hiệu quả, lực, máy chất lượng hoạt động đơn vị sở • Cần xem xét, ưu tiên quan hệ tín dụng ngành sản xuất hàng hoá xuất nhập khẩu, tham gia vào dự án đầu tư phát triển chuyển giao cơng nghệ, mở rộng tín dụng bán lẻ cho khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ tín dụng tiêu dùng • Mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay II Một số kiến nghị, đề xuất Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước • Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng nhằm đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng vay, cụ thể: Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cần nâng cao chất lượng cung cấp thông tin cho ngân hàng CIC cần đẩy mạnh việc phối hợp, thu thập thông tin từ TCTD, từ trung tâm thông tin Bộ, ngành, quan quản lý doanh nghiệp, doanh nghip cng nh tip 68 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long cn vi cỏc nguồn thơng tin nước ngồi Các Ngân hàng cần cung cấp thông tin dự báo vĩ mô định hướng phát triển kinh tế ngành…Để nâng cao hiệu hoạt động CIC, Ngân hàng cần thực vai trò trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Ngân hàng phải cung cấp thưòng xuyên cập nhật liên tục cho CIC số liệu số dư tiền gửi, tiền vay, biến động tài khoản khách hàng, hồ sơ kinh tế khách hàng…trên sở CIC thiết lập lịch sử cho khách hàng vay vốn Bên cạnh cần đẩy mạnh việc cung cấp thơng tin Ngân hàng với Chính phù quan quản lý cần phải cung cấp thông tin thị trường ngồi nước, sách chế độ luật pháp cho doanh nghiệp Khi đó, doanh nghiệp có thơng tin đối tác mình, thuận lợi quan hệ hợp tác phát triển kinh tế • Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng, có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng nhà nước Tiếp tục ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Uỷ ban Basel Nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa • Tiếp tục xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh q trình cổ phần hố ngân hàng quốc doanh, tiến hành việc niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán để phân tán rủi ro • Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng • Xây dựng hệ thống phân tích, xếp loại doanh nghiệp thống toàn ngành để bộ, ngành liên quan…có thể trao đổi thơng tin, tham khảo kết giám sát, phân tích • Ngân hàng nhà nước nghiên cứu xây dựng hệ thống số mang tính chuẩn mực để thống nhất, đánh giá, so sánh chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Định kỳ hàng năm ngân hàng nhà nước thu thập thơng tin, tính tốn thơng báo số trung bình tồn ngành chất lượng tín dụng để tổ chức tín dụng tham khảo so sánh Ví dụ số số c 69 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long bn : t l n quỏ hn/tng dư nợ, nợ xấu, trích lập dự phịng rủi ro/dư nợ bình qn 2.Một số kiến nghị Chính phủ Ban hành văn quy phạm pháp luật phải có đồng nhằm nâng cao hiệu quản lý nhà nước tổ chức tín dụng Hệ thống văn Luật văn Luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng phải ban hành cách đồng bộ, đầy đủ, hướng dẫn cụ thể để Luật có thực sát với thực tiễn hoạt động Chính phủ cần yêu cầu doanh nghiệp cơng khai hố tài chính, khơng coi khơng đàng hồng kinh doanh, sản xuất có vấn đề doanh nghiệp gặp khó khăn tiếp cận với nguồn vốn TCTD Kiến nghị khách hàng Ngân hàng Khách hàng Ngân hàng có mối quan hệ gắn bó q trình tồn phát triển Khách hàng đối tác Ngân hàng quan hệ tín dụng, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng giai đoạn Ngược lại Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng đẻ khách hàng tiến hành sản xuất kinh doanh, đem lại lợi nhuận cho khách hàng Rủi ro trình kinh doanh khách hàng ảnh hưởng đến nguồn trả nợ khách hàng, từ làm ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng mức độ khác Cho nên khách hàng ngân hàng cần phải giữ gìn mối quan hệ nhằm hạn chế rủi ro Các khách hàng cần phải thực coi Ngân hàng bạn hàng quan trọng lâu dài doanh nghiệp quan hệ với Ngân hàng khơng quan hệ vay vốn mà cịn ngân hàng đáp ứng đầy đủ toàn diện yêu cầu luân chuyển vốn kinh doanh khách hàng Khách hàng phải trung thực, thể thái độ tích cực hợp tác với Ngân hàng thái độ thiện chí việc trả nợ Có tạo mối quan hệ tốt đẹp, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp quan hệ sau Khách hàng cần cải thiện tình hình tài để tạo n tâm cho Ngân hàng, thường xuyên trao đổi ý kiến, cung cấp đầy đủ thông tin cần thiết theo yêu cầu Ngân hàng, có thay đổi doanh nghiệp thay đổi cản quản lý, có thay đổi no hot 70 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long ng ca khỏch hng nh thay đổi nhân sự, máy quản lý, chuyển đổi hình thức hình thức kinh doanh…đều phải thơng báo cho Ngân hàng Như để hạn chế rủi ro tín dụng tự lực Ngân hàng chủ yếu rối đến phối hợp hành động quan, doanh nghiệp…để đạt mục tiêu phát triển hiệu KẾT LUẬN Qua phần trình bày trên, nói hạn chế rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng cơng việc phức tạp địi hỏi nghiên cứu cẩn thận khoa học Việc áp dụng biện pháp hạn chế đòi hỏi ngân hàng phải lựa chọn lợi nhuận cho ngân hàng an toàn cho ngân hàng Nếu mải chạy theo đồng vốn huy động hay cho vay ngân hàng đối mặt với nguy phá vỡ an tồn Nhưng bên cạnh đó, áp dụng cách ngặt nghèo cứng nhắc giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng khơng có kết hoạt động tốt tình hình với hình thành phát triển nhiều ngân hàng nước Sự lựa chọn rủi ro lợi nhuận khiến nhà kinh doanh phải nhiều thời gian suy nghĩ Trong chuyên đề , em không đề cập sâu đến vấn đề mà kiến nghị số biện pháp hạn chế rủi ro Các giải pháp đưa chủ yếu dựa tình hình tín dụng thực tế Chi nhánh Techcombank Thăng Long Kết thúc chuyên đề em xin chân thành gửi lời cám ơn đến Th.S Đặng Anh Tuấn thầy khoa Ngân hàng- Tài tận tình hướng dẫn bảo Đồng thời , em xin cảm ơn toàn thể cán nhân viên Techcombank Chi nhánh Thăng Long đặc biệt Ban Kiểm soát hỗ trợ kinh doanh tạo điều kiện thuận lợi để em hồn thành tốt chuyờn tt nghip 71 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long DANH MC TI LIU THAM KHẢO Tạp chí Ngân hàng Giáo trình: Ngân hàng thương mại- NXB Thống Kê, năm 2004- Chủ biên TS Phan Thị Thu Hà Ngân hàng thương mại: Edward Wreed Ph.D, Edward K.Grill Ph.D- Nhà xuất thống kê Ngân hàng thương mại- NXB Thống kê- GS.TS Phan VnT Trang web: http://www.vnexpress.net 72 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d ... rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long doanh ca cỏc ngõn hng thng mại chứa đựng nhiều loại rủi ro: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối… Trong tất loại rủi ro rủi ro hoạt động tín dụng loại rủi ro. .. rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất ri ro lut phỏp 13 Phạm Văn Sơn- Tài doanh nghiệp 44d Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Techcombank Thăng Long 1.2.1 Ri ro c thù: Đây rủi ro. .. khách hàng cư trú… để nhanh chóng làm thủ tục khởi kiện, tranh tồ cần thiết Tình hình hoạt động tín dụng Chi nhánh Thăng Long Techcombank chi nhánh Thăng Long chi nhánh thành lập Techcombank Năm 2005