Hoàn Thiện Hệ Thống Chỉ Số Kpi Trong Việc Đánh Giá

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN VÕ THANH VY HOÀN THIỆN HỆ THỐNG CHỈ SỐ KPI TRONG VIỆC ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ THỰC HIỆN CÔNG VIỆC TẠI CTCP PHÁT TRIỂN NAM SÀI GÒN (SADECO) LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN VÕ THANH VY HOÀN THIỆN HỆ THỐNG CHỈ SỐ KPI TRONG VIỆC ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ THỰC HIỆN CÔNG VIỆC TẠI CTCP PHÁT TRIỂN NAM SÀI GÒN (SADECO) Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh (hƣớng ứng dụng) Mã số: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PSG.TS NGUYỄN QUANG THU Tp Hồ Chí Minh – Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Võ Thanh Vy, học viên cao học K27 ngành Quản trị kinh doanh trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Tôi xin cam đoan luận văn nghiên cứu đề tài “hoàn thiện hệ thống số KPI việc đánh giá hiệu thực công việc CTCP Phát triển Nam Sài Gịn (SADECO)” cơng trình nghiên cứu cá nhân hướng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Quang Thu Các thông tin luận văn trung thực, tài liệu tham khảo trích dẫn rõ ràng Nội dung kết nghiên cứu chưa công bố đề tài Thành phố Hồ Chí Minh, ngày… tháng… năm 2019 Ngƣời thực luận văn Nguyễn Võ Thanh Vy MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC HÌNH ẢNH DANH MỤC BẢNG BIỂU TÓM TẮT ABSTRACT LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC HÌNH ẢNH iv DANH MỤC BẢNG BIỂU .v TÓM TẮT i ABSTRACT ii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Giới thiệu Công ty vấn đề cần nghiên cứu .1 Mục tiêu nghiên cứu .6 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .7 Kết cấu đề tài CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HIỆU QUẢ VÀ KPI ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG .9 1.1 Các khái niệm liên quan 1.1.1 Khái niệm yếu tố thành công cốt yếu (CFS) 1.1.2 Khái niệm thẻ điểm cân (BSC) .10 1.1.3 Khái niệm số đo lường hiệu suất cốt yếu (KPI) 10 1.1.4 Các đặc điểm KPI 11 1.1.5 Ưu điểm khuyết điểm KPI .13 1.2 Áp dụng KPIs quản lý doanh nghiệp 15 1.2.1 Mối liên hệ KPI với BSC, CFS mục tiêu chiến lược .15 1.2.2 Mối liên hệ KPI chế độ khen thưởng .16 1.2.3 Những yếu tố cần thiết để xây dựng KPIs hiệu .21 1.2.4 Kinh nghiệm khắc phục vấn đề phát sinh triển khai KPI 24 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI HỆ THỐNG KPI TẠI CTCP PHÁT TRIỂN NAM SÀI GÒN 27 2.1 Tổng quan hoạt động áp dụng KPI Công ty SADECO 27 2.1.1 Đối tượng áp dụng 27 2.1.2 Mục tiêu việc thực hệ thống KPI 27 2.1.3 Ban Kiểm soát KPI .28 2.2 Mô tả cách thức xây dựng KPI Công ty SADECO 28 2.2.1 Phân loại, phân cấp thẩm quyền đánh giá, phê duyệt KPI 28 2.2.2 Cách thức xây dựng KPI Công ty SADECO 30 2.3 Đánh giá kết thực tế 30 2.3.1 Mô tả kết hoạt động kinh doanh Cơng ty trước sau q trình triển khai KPI .30 2.3.2 2.4 Những hạn chế vấn đề tồn 36 Xác định nguyên nhân .43 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG KPI TẠI CTCP SADECO 57 3.1 Xây dựng củng cố yếu tố cho việc triển khai KPI 57 3.2 Xây dựng mục tiêu chiến lƣợc Công ty SADECO 61 3.3 Xây dựng số KPI 62 3.4 Một số vấn đề cần lƣu ý lập số chi tiết 68 3.5 Áp dụng phƣơng án đề xuất đánh giá lại KPI năm 2018 69 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72 DANH MỤC THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BSC CBNV CEO CSF CTCP IPC KPI KRI PI RI SADECO UBND Thẻ điểm cân (Balanced scorecard) Cán nhân viên Giám đốc điều hành (Chief Executive Officer) Yếu tố thành công cốt yếu (Critical Success Factors) Công ty cổ phần Công ty TNHH Một thành viên Phát triển Công nghiệp Tân Thuận Chỉ số đo lường hiệu suất cốt yếu (key performance indicator) Chỉ số đo lường kết cốt yếu (key result indicator) Chỉ số đo lường hiệu suất (performance indicator) Chỉ số đo lường kết (result indicator) Công ty cổ phần Phát triển Nam Sài Gòn Ủy ban nhân dân DANH MỤC HÌNH ẢNH Hình 0.1 Cơ cấu tổ chức CTCP SADECO Hình 1.1 Chuỗi mối liên hệ chiến lược, CSF KPI 15 Hình 2.1 Biểu đồ tỷ lệ thực kế hoạch năm Công ty SADECO doanh thu lợi nhuận giai đoạn 2013-2018 (đơn vị:%) .34 Hình 2.2 Các tiêu tài Cơng ty SADECO giai đoạn 2015-2018 (đơn vị: tỷ đồng) 35 Hình 2.3 Mức độ chênh lệch tự đánh giá đánh giá lại kết KPI Phịng ban Cơng ty SADECO giai đoạn 2017-2018 37 Hình 2.4 Mối quan hệ Phòng ban trực tiếp Công ty SADECO giai đoạn chuẩn bị đầu tư 40 Hình 2.5 Mối quan hệ Phịng ban trực tiếp Công ty SADECO giai đoạn triển khai dự án 41 Hình 2.6 Các nguyên nhân khiến KPI khơng thúc đẩy q trình thực chiến lược SADECO 44 Hình 2.7 Các nguyên nhân khiến kết đánh giá KPI không tương thích với kết hoạt động sản xuất kinh doanh SADECO 45 Hình 2.8 Các nguyên nhân khiến việc đánh giá KPI chủ quan khơng thống Phịng ban không phản ánh lực nỗ lực người lao động SADECO 46 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Phân loại KPI Công ty SADECO 29 Bảng 2.2 Thẩm quyền phê duyệt KPI Công ty SADECO 29 Bảng 2.3 Kết thực tiêu kế hoạch Công ty SADECO giai đoạn 2013-2018 31 Bảng 2.4 Kế hoạch tăng trưởng doanh thu lợi nhuận Công ty SADECO giai đoạn 2014-2018 32 Bảng 2.5 Kết đánh giá KPI năm 2018 Phịng ban CBNV Cơng ty SADECO 38 Bảng 3.1 Các mục tiêu chiến lược Công ty SADECO .62 Bảng 3.2 Các nội dung tiêu KPI đề xuất áp dụng Công ty SADECO năm 2019 63 Bảng 3.3 So sánh kết đánh giá KPI năm 2018 phòng ban CBNV Công ty SADECO theo phương pháp cũ 69 PHỤ LỤC 2: TIÊU CHÍ ĐÁNH NĂNG LỰC Đối với nhân viên Đối với nhân viên, năm, việc đánh giá lực lãnh đạo phòng đánh giá tiêu chí lực, định nghĩa sau:  Kiến thức: Mức độ hiểu biết công việc quy trình làm việc Vận dụng hiệu kiến thức chun mơn để hồn thành cơng việc giao  Chất lượng cơng việc: Mức độ xác, tồn diện đạt kết cao so với mục tiêu  Khả tổ chức công việc: Khả hoạch định tự lập kế hoạch; xếp thứ tự ưu tiên tổ chức thực công việc hợp lý hiệu  Khả thích ứng: Duy trì tính hiệu mức độ thích ứng với thay đổi điều kiện, môi trường, trách nhiệm công việc tăng khối lượng công việc, áp dụng quy trình làm việc mà khơng phải thường xun giải thích hay nhắc nhở  Khả giải vấn đề / sáng tạo: khả phát triển ý tưởng, phương pháp, quy trình; xác định nguyên nhân phát triển giải pháp hiệu  Khả định: Phát triển giải pháp vấn đề, đánh giá hành động đưa định hợp lý  Khả giao tiếp: Khả làm việc cách hiệu với đồng nghiệp cấp quản lý Rõ ràng giao tiếp, truyền đạt hay diễn đạt ý tưởng hiệu  Tính tự giác, kỷ luật: Tuân thủ nội quy, quy định, đạo Chuẩn mực thể đạo đức tác phong, ý thức nâng cao văn hoá doanh nghiệp tiêu chí đánh giá mức độ: cần cải thiện, hiệu bật Tuy nhiên, tiêu chí chưa gắn kết với thước đo cụ thể nên khơng có sở đo lường định lượng mà dựa vào tính chủ quan người đánh giá (lãnh đạo phịng Ban Tổng Giám đốc chun trách) nên khơng có đồng đánh giá phòng ban, phận công ty Đối với quản lý phòng Đối với lãnh đạo phòng, phần nội dung thành viên Ban Tổng giám đốc chuyên trách đánh giá tiêu chí lực, định nghĩa sau  Trách nhiệm: Mức độ thể nỗ lực để bắt đầu thực công việc phạm vi trách nhiệm nhằm hồn thành cơng việc theo yêu cầu phạm vi quyền hạn  Học hỏi phát triển: Khả hiểu, rút kinh nghiệm ứng dụng thơng tin áp dụng nhằm cải thiện kiến thức tự phát triển để có thêm giá trị gia tăng cho công việc  Kiểm soát liệu: Khả ghi chép liệu liên quan đến công việc phân tích sử dụng liệu cho việc xây dựng kế hoạch công việc báo cáo  Kiểm sốt cơng việc: Khả xây dựng cơng cụ kiểm sốt cơng việc theo định hướng cơng ty, nhằm chỉnh đốn tiến trình hay hoạt động phận  Quản lý công việc: Khả thiết lập kế hoạch hoạt động, thực đánh giá kế hoạch đề hành động cải thiện cho kế hoạch thực  Quản lý nhân viên: Ủy thác cách phù hợp trách nhiệm nhiện vụ cho nhân viên đồng thời với việc thiết lập truyền đạt mục tiêu, tính ưu tiên kết mong đợi  K m cặp nhân viên: hướng dẫn huấn luyện nhân viên khả chuyên mơn để nhân viên hồn thành cơng việc cải thiện kết công việc  Tham vấn cho Công ty: Khả phản hồi thể cách tích cực việc định vị, xác định, trình bày rõ ràng thảo luận vấn đề, hoàn cảnh điều kiện cá nhân liên quan đến tổ chức tối ưu hóa điều kiện môi trường làm việc  Quản lý nhóm: Khả nhanh nhạy nắm bắt nhu cầu người khác; đóng góp tơn trọng quan điểm người khác; khả giải xung đột nội nhằm đạt mục tiêu phận tiêu chí đánh giá mức độ: cần cải thiện, hiệu bật Tuy nhiên, tiêu chí chưa gắn kết với thước đo cụ thể nên khơng có sở đo lường định lượng mà dựa vào tính chủ quan người đánh giá (lãnh đạo phịng Ban Tổng Giám đốc chun trách) nên khơng có đồng đánh giá phòng ban, phận cơng ty Đối với nhóm tiêu chí (cho CBNV cho Quản lý Phịng), mức độ định nghĩa sau:  Cần cải thiện: người lao động khơng đủ lực thực nhiệm vụ giao  Hiệu quả: người lao động đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giao mức vừa phải  Nổi bật: người lao động thường xuyên hoàn thành nhiệm vụ giao đạt chất lượng cao Việc đánh giá tiêu chí lực thực vào cuối năm, nội dung đánh giá KPI năm Trong đó, tất tiêu chí đạt mức hiệu (đủ để đáp ứng nhiệm vụ giao) đạt 80% KPI Trong việc đánh giá xếp loại nhân viên cịn mơ hồ, khơng rõ khơng có sở để kiểm chứng PHỤ LỤC 3: SO SÁNH KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ KPI NĂM 2018 THEO PHƢƠNG PHÁP CŨ VÀ MỚI Như phân tích chương 2, nguyên nhân chủ yếu tình trạng có chênh lệch lớn trung bình KPI nhân viên KPI phòng ban người lao động không tuân theo nguyên tắc ban đầu đề ra, tự đăng ký KPI tháng theo ý kiến chủ quan nhằm tối đa hóa lợi ích cá nhân Do đó, theo phương pháp mới, việc đánh giá lại KPI cá nhân chủ yếu khắc phục nguyên nhân cách: Thứ nhất: Cụ thể hóa kế hoạch mục tiêu KPI năm theo phương pháp SMART MỤC TIÊU CŨ STT MỤC TIÊU MỚI Gia hạn thời gian thực dự Hoàn tất thủ tục gia hạn nhận văn án TP chấp thuận gia hạn dự án TP (của UBND thành phố) trước ngày 30/09/2018 Thuê đất Khu thể dục thể thao Hoàn tất thủ tục thuê đất Khu thể dục thể dự án SOL thao dự án SOL nhận định giao thuê trước ngày 31/12/2018 Xin chủ trương công nhận Hồn tất thủ tục cơng nhận chủ đầu tư dự chủ đầu tư dự án S-PK án S-PK nhận văn công nhận chủ đầu tư dự án S-PK trước ngày 31/12/2018 Tập hợp lập hồ sơ xin chủ Tập hợp lập hồ sơ xin chủ trương dự trương dự án PK2 án PK2 đầy đủ theo Nghị định 99/2015/NĐ-CP ngày 20/10/2015 Chính phủ trước ngày 31/12/2018 Kiểm sốt chi phí thương thảo Tỷ lệ giảm giá trung bình thương thảo hợp đồng giảm 5% so với kế hợp đồng định thầu đạt 5% so với giá hoạch duyệt trị khái toán duyệt năm 2018 Thứ hai: Chi tiết hóa KPI năm thành KPI quý (hoặc tháng, tùy theo đặc trưng công việc) nhằm ghi nhận tiến độ công việc làm sở đề điều chỉnh kế hoạch thực phân bổ nguồn lực hỗ trợ phù hợp Đồng thời bỏ giới hạn việc KPI tháng cá nhân đăng ký 03-05 nội dung cơng việc để đánh giá Ví dụ như: STT MỤC TIÊU PHÒNG MỤC TIÊU CÁ NHÂN Hồn tất thủ tục th đất Trình duyệt phương án khai thác Khu Khu thể dục thể thao dự 2.1 thể dục thể thao dự án SOL trước ngày án SOL nhận 30/06/2018 định giao thuê Lập Báo cáo kinh tế kỹ thuật khu Khu trước ngày 31/12/2018 2.2 thể dục thể thao dự án SOL trước ngày 30/09/2018 Bổ sung hồ sơ pháp lý dự án theo 2.3 văn hướng dẫn Ban Quản lý Khu Nam trước ngày 30/11/2018 Hoàn tất thủ tục thuê đất Khu thể dục 2.4 thể thao dự án SOL nhận định giao thuê trước ngày 31/12/2018 Thứ ba: Đối với kế hoạch đến hạn khơng hồn thành đánh giá 0% tiếp tục đánh giá tháng tiếp theo, chia tỷ trọng mặc định kết 0% hồn thành Ví dụ: STT MỤC TIÊU CÁ NHÂN Tỷ trọng theo quý Tỷ trọng theo quý năm 2018 theo năm 2018 theo Phƣơng pháp cũ Phƣơng pháp Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 - 5% - - - 5% 5% - - - 5% - - - 5% 5% - - - 5% - - - 5% - - - 10% - - - 10% Trình duyệt phương án khai 2.1 thác Khu thể dục thể thao dự án SOL trước ngày 30/06/2018 Lập Báo cáo kinh tế kỹ thuật 2.2 khu Khu thể dục thể thao dự án SOL trước ngày 30/09/2018 Bổ sung hồ sơ pháp lý dự 2.3 án theo văn hướng dẫn Ban Quản lý Khu Nam trước ngày 30/10/2018 Hoàn tất thủ tục thuê đất Khu thể dục thể thao dự án 2.4 SOL nhận định giao thuê trước ngày 31/12/2018 Theo phương pháp mới, nội dung “Trình duyệt phương án khai thác Khu thể dục thể thao dự án SOL trước ngày 30/06/2018” (mục tiêu cá nhân 2.1) tiếp tục đánh giá quý 3/2018 nội dung “Lập Báo cáo kinh tế kỹ thuật khu Khu thể dục thể thao dự án SOL trước ngày 30/09/2018” (mục tiêu cá nhân 2.2) tiếp tục đánh giá quý 4/2018 theo phương pháp cũ loại bỏ Vì mục tiêu 2.1 đặt kế hoạch hồn thành công việc trước 30/06/2019 nên trước tháng 06/2018 không bị đánh giá (Lưu ý: KPI tháng 04/2018-09/2018 bị trừ 5% tháng nhân viên trễ nên bị trừ điểm hành vi) Tuy vậy, đến hết tháng 06/2018, nhân viên chưa hoàn thành nội dung công việc đăng ký (Lập Báo cáo kinh tế kỹ thuật khu Khu thể dục thể thao dự án SOL) nên nội dung tiếp tục chuyển sang quý 3/2018, giữ nguyên trọng số đánh giá 5% hồn thành Cơng việc hồn thành tháng 9/2018 nên KPI giai đoạn 06/2019 – 08/2019 bị đánh giá khơng hồn thành (chỉ cịn 90% - bao gồm trừ 5% khơng hồn thành nhiệm vụ 5% điểm hành vi ) Đến tháng 9/2018, công việc hồn thành KPI tháng đạt 95% (do trừ 5% điểm hành vi) Tương tự, mục tiêu cá nhân 2.3, kế hoạch “Bổ sung hồ sơ pháp lý dự án theo văn hướng dẫn Ban Quản lý Khu Nam trước ngày 30/10/2018” đến tháng 11/2018 hoàn thành nên KPI tháng 10/2018 tháng 11/2018 bị đánh giá khơng hồn thành (bị trừ 5%), đạt 95% Đối với mục tiêu cá nhân 2.4, kế hoạch “Hoàn tất thủ tục thuê đất Khu thể dục thể thao dự án SOL nhận định giao thuê trước ngày 31/12/2018” chưa hoàn thành nên KPI tháng 12/2018 khơng hồn thành (bị trừ 10%), đạt 90% Theo phương pháp đánh giá mới, kết đánh giá KPI nhân viên A – phụ trách cơng việc “Hồn tất thủ tục th đất Khu thể dục thể thao dự án SOL nhận định giao thuê trước ngày 31/12/2018”, Phòng Kế hoạch Đầu tư có chênh lệch với phương pháp cũ sau: Kết đánh giá tháng năm 2018 Phương pháp cũ 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Phương pháp 100% 100% 100% 95% 95% 90% 90% Kết đánh giá tháng năm 2018 Phương pháp cũ Phương pháp 10 11 12 Trung bình 100% 100% 100% 100% 92% 99% 90% 95% 95% 95% 90% 95% Đối với mục tiêu cá nhân 2.4, theo phương pháp cũ, Quản lý phòng trừ 8% (KPI tháng 12/2018 đạt 92%) với lý “đã hoàn thành phần công việc” Tuy nhiên theo phương pháp mới, việc đánh giá KPI vào thang điểm tỷ trọng quy định trước, Quản lý phòng (và Ban Điều hành) không quyền điều chỉnh khơng có sở cụ thể khơng thuộc trường hợp loại trừ lý bất khả kháng Do đó, nhân viên làm cơng việc khơng hồn thành mục tiêu thời hạn đăng ký bị đánh giá khơng hồn thành, khơng đạt KPI Thực tương tự với Phòng ban lại (Việc đánh giá khơng thực Phịng Kỹ thuật Kế hoạch mục tiêu Phịng Kỹ thuật năm 2018 theo phương pháp cũ hoàn toàn đánh giá số tiền giải ngân, khơng có điểm tương đồng với việc đánh giá theo phương pháp (theo tiến độ triển khai chất lượng sản phẩm nghiệm thu) khơng có sở đánh giá lại.), kết thu cho thấy:  Phương pháp đánh giá có mức chênh lệch so với KPI Phịng thấp so với phương pháp cũ, mức độ chênh lệch từ -1% đến 10% KPI cá nhân tháng bám sát với KPI năm Phòng nên trung bình KPI cá nhân chênh lệch với KPI Phịng  Số nhân viên có kết KPI bị thay đổi đánh giá lại chủ yếu tập trung Phòng Kinh doanh tiếp thị (8/9 nhân viên), Phòng Kế hoạch Đầu tư (4/6 nhân viên), Phòng Quản trị hành (4/11 nhân viên) Phịng Bồi thường (3/9 nhân viên) Phịng ban có mức độ chênh lệch trung bình KPI cá nhân theo tháng lớn Mức điều chỉnh KPI cá nhân theo tháng nhân viên Phịng ban có tháng lên đến 80% (nhân viên Phòng Kế hoạch Đầu tư) theo phương pháp cũ, nhân viên cố ý loại bỏ mục tiêu khơng thể hồn thành tiến độ để đánh giá hoàn thành KPI cao Theo Phương pháp mới, mức độ chênh lệch Phòng ban giảm 5% đến 17%, khoản -1%-10% so với KPI Phịng  Riêng Phịng Tài kế tốn có nhân viên bị điều chỉnh giảm, mức điều chỉnh lớn (50%) Nguyên nhân đặc trưng Phịng Tài kế tốn chủ yếu ghi sổ hỗ trợ thực tốn, cơng việc mang tính chất lặp lặp lại đơn giản bị tác động từ bên ngồi Riêng Kế tốn trưởng giao nhiệm vụ điều phối nguồn vốn tham mưu phương án sử dụng vốn hiệu nên bị tác động nhiều từ nguồn thu Phòng kinh doanh tiếp thị dẫn đến kết KPI bị thay đổi đánh giá theo phương pháp Đánh giá lại KPI theo phƣơng pháp Số Phòng ban KPI Phòng KPI Tổng CBNV bị trung nhân thay đổi bình theo viên kết phƣơng 31/12/20 KPI pháp cũ 18 đánh giá Chênh lệch so với KPI Phòng KPI Mức độ Chênh trung lệch KPI bình sau Phƣơng tháng đƣợc pháp cũ cao đánh giá Phƣơng chênh pháp lệch đƣợc cải thiện lại lại Ban quản lý khu lưu trú 91% 100% -10% 98% 8% 7% 1% Bồi thường 57% 75% -75% 57% 17% 0% 17% Kế hoạch đầu tư 69% 97% -80% 79% 28% 10% 17% Kinh doanh tiếp thị 71% 81% -68% 70% 11% -1% 11% Kỹ thuật 70% 97% 10 0% 97% 27% 27% 0% Quản trị hành 88% 98% 11 -15% 93% 11% 5% 5% Quản trị nhân 93% 92% 0% 92% -1% -1% 0% Tài kế tốn 90% 100% -50% 95% 10% 5% 5% PHỤ LỤC 4: NHỮNG THAY ĐỔI VỀ CHỈ TIEU KPI STT 1.1.1 1.2.1 1.3.1 NỘI DUNG CHỈ TIÊU KPI GHI CHÚ CŨ TÀI CHÍNH Doanh thu Lợi nhuận sau thuế Tỷ lệ tiết giảm chi phí hoạt động theo kế hoạch năm 1.4.1 Tỷ lệ tiết giảm giá hợp đồng Điều chỉnh 1.5.1 Hoàn thành thủ tục pháp lý Điều chỉnh 1.5.2 Diện tích bồi thường Điều chỉnh 1.5.3 Chi phí thực thiết kế thi công Điều chỉnh KHÁCH HÀNG Số giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Điều chỉnh 2.1.1 2.2.1 Bổ sung 2.2.2 Bổ sung 2.2.3 Bổ sung 2.3.1 Mức độ hài lịng khách hàng (thơng qua khảo sát) Bổ sung 2.3.2 NỘI DUNG CHỈ TIÊU KPI MỚI Doanh thu Lợi nhuận sau thuế Tỷ lệ tiết giảm chi phí hoạt động theo kế hoạch năm Tỷ lệ tiết giảm giá giá chào thầu Mốc thời gian thực thủ tục pháp lý theo tiến độ Mốc thời gian bồi thường đất ranh theo kế hoạch Mốc thời gian thực công tác thiết kế - thi công Mốc thời gian thực thủ tục pháp lý theo tiến độ Số dự án giao Số loại sản phẩm đưa vào khai thác Số dịch vụ thực Mức độ hài lịng khách hàng (thơng qua khảo sát) Tỷ lệ khiếu nại khách hàng VẬN HÀNH Bổ sung 3.1.1 3.1.2 3.2.1 Tỷ lệ người lao động vi phạm nội quy Công ty Mức độ nhận diện thương hiệu khách hàng (thơng qua khảo sát) 3.3.1 Hồn tất triển khai ERP Điều chỉnh 3.4.1 Hoàn tất triển khai ISO Điều chỉnh Tỷ lệ người lao động nắm rõ mục tiêu, tầm nhìn, sứ mệnh Cơng ty Tỷ lệ người lao động vi phạm nội quy Công ty Mức độ nhận diện thương hiệu khách hàng (thông qua khảo sát) Mốc thời gian hoàn tất việc cập nhật ERP theo kế hoạch Mốc thời gian thực STT 4.1.1 NỘI DUNG CHỈ TIÊU KPI GHI CHÚ CŨ PHÁT TRIỂN ĐỔI MỚI Tỷ lệ người lao động tham gia khóa đào tạo nghiệp vụ NỘI DUNG CHỈ TIÊU KPI MỚI cập nhật ISO theo kế hoạch Tỷ lệ người lao động tham gia khóa đào tạo nghiệp vụ Tỷ lệ nhân viên đủ điều kiện thực dự án độc lập Số lượng sáng kiến áp Số lượng sáng kiến áp 4.2.1 dụng dụng Sau thực phương pháp vấn chuyên gia để phân tích, đánh giá Bổ sung 4.1.2 KPI đề xuất, đối chiếu đề xuất với KPI áp dụng để lựa chọn KPI phù hợp dựa sở lý thuyết thực tế, thấy thay đổi nội dung KPI cấp Công ty so với KPI triển khai bao gồm điều chỉnh tiêu bổ sung tiêu Điều chỉnh thứ nhất: cụ thể hóa “tỷ lệ tiết giảm giá hợp đồng” “Tỷ lệ tiết giảm giá giá chào thầu” cho phù hợp với quy định Luật doanh nghiệp Quy định quản lý vốn nhà nước Đồng thời việc thay đổi nêu rõ “Tỷ lệ tiết giảm giá giá chào thầu” tránh cho người lao động thao túng kết đánh giá KPI việc đưa “Tỷ lệ tiết giảm giá giá khái tốn” giá khái tốn hạng mục ln lớn giá chào thầu có gia trị việc bổ sung hồ sơ theo quy định pháp luật không áp dụng việc quản lý vốn nội Điều chỉnh thứ hai: cụ thể hóa việc “Hồn thành thủ tục pháp lý” việc theo dõi “Mốc thời gian thực thủ tục pháp lý theo tiến độ”vì tiến độ triển khai thủ tục ảnh hưởng trực tiếp đên việc phân bổ nguồn vốn triển khai hoạt động thiết kế- thi cơng liên quan, thơng qua làm thay đổi hiệu dự án đánh giá Điều chỉnh thứ ba: Thay đổi tiêu “Diện tích bồi thường ” thành “Mốc thời gian bồi thường đất ranh theo kế hoạch” nhằm tránh cho người lao động thao túng kết đánh giá KPI việc bồi thường lô đất nhỏ lẻ, không phù hợp với kế hoạch thiết kế thi công kế hoạch bổ sung thủ tục pháp lý dự án theo quy định pháp luật Bên cạnh đó, chi tiêu “tỷ lệ tiết kiệm tiền bồi thường thực chi” bổ sung phần thưởng để động viên người lao động thay cho tiêu “tỷ lệ thực chi / chi phí khái tốn” Ngun nhân phân tích chi tiết chương Điều chỉnh thứ tư: Thay đổi tiêu “Chi phí thực thiết kế - thi cơng” thành “Mốc thời gian thực công tác thiết kế - thi cơng”, dùng chứng từ hồn cơng chứng nhận chất lượng để ghi nhận lực nổ lực người lao động Nguyên nhân chủ yếu chi tiêu “Chi phí thực thiết kế - thi công” hướng người lao động theo hướng tăng sử dụng tiền sử dụng hiệu nguồn lực Mặt khác, việc gia tăng chi phí thiết kế thi công so với kế hoạch trái với quy chế quản trị tài Cơng ty, khơng phép phê duyệt trừ chứng minh tính bất khả kháng Chỉ tiêu “Mốc thời gian thực công tác thiết kế - thi công” không tăng cường tính phối hợp bắt buộc phịng ban mà cịn phù hợp với mục tiêu kiểm sốt triển khai dự án tăng hiệu sử dụng dòng tiền Điều chỉnh thứ năm: Thay tiêu “Số giấy chứng nhận quyền sử dụng đất” “Mốc thời gian thực thủ tục pháp lý theo tiến độ” bên cạnh số lượng, việc hồn chỉnh thủ tục pháp lý theo tiến độ ảnh hưởng đến việc thu 5% doanh thu bán hàng theo sách bán hàng Công ty mức độ hài lịng khách hàng sách bán hàng hậu Ngoài ra, việc hoàn thành thủ tục pháp lý theo tiến độ duyệt cung giúp hạn chế tình trạng người lao động chủ động lựa chọn thực thủ tục cấp trước giấy chứng nhận kế hoạch bán để bù đắp số lượng thiếu theo kế hoạch nhằm tối đa hóa lợi ích từ KPI (tương tự việc bán ngồi kế hoạch bán đất ranh) Điều chỉnh thứ sáu thứ bảy cụ thể hóa tiêu “Hồn tất triển khai ERP/ISO” thành “Mốc thời gian hoàn tất việc cập nhật ERP/ISO theo kế hoạch” Điều giúp hạn chế tình trạng phịng ban thực yêu cầu phối hợp cách đối phó tình trạng tổ IT, phịng Quản trị hành phận quản trị nhân không theo kịp kế hoạch triển khai hệ thống lại đổ lỗi cho phịng ban khơng phối hợp Sau điều chỉnh, thời gian hồn tất phịng ban đưa yêu cầu phối hợp ghi nhận sau đánh giá chất lượng phản hồi Trong trường hợp phản hồi không đáp ứng u cầu phịng ban đưa u cầu (tổ IT, phịng Quản trị hành phận quản trị nhân sự) phải từ chối nhận kết yêu cầu thực lại đạt yêu cầu Chỉ tiêu sau áp dụng thử nghiệm với việc triển khai hệ thống ERP ISO mà đạt kì vọng từ Ban điều hành xem xét dùng để đánh giá hoạt động phối hợp phòng ban ... đề tài ? ?hoàn thiện hệ thống số KPI việc đánh giá hiệu thực công việc CTCP Phát triển Nam Sài Gòn (SADECO)” thực nhằm xác định giải pháp nâng cao tính xác khả thi hệ thống KPI việc đánh giá hiệu... sánh kết đánh giá KPI năm 2018 phịng ban CBNV Cơng ty SADECO theo phương pháp cũ 69 TĨM TẮT Tiêu đề: tóm tắt đề tài luận văn ? ?hoàn thiện hệ thống số KPI việc đánh giá hiệu thực công việc CTCP...BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN VÕ THANH VY HOÀN THIỆN HỆ THỐNG CHỈ SỐ KPI TRONG VIỆC ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ THỰC HIỆN CÔNG VIỆC TẠI CTCP