Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ở ngân hàng chính sách xã hội huyện đức thọ tỉnh hà tĩnh

Tuy nhiên trong bối cảnh nền kinh tế đang trong thời kì chuyển đổi sang cơ chế thị trường, môi trường kinh tế chưa ổn định, môi trường pháp lí đang dần được hoàn thiện nên hoạt động của

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LÂM NGHIỆP KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH

KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP

ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN ĐỨC THỌ TỈNH HÀ TĨNH

Ngành: Kinh tế lâm nghiệp

Mã số: 402

Giáo viên hướng dẫn: K.S Nguyễn Tiến Thao Sinh viên thực hiện: Phùng Thị Thanh Huyền Khoá học: 2004 - 2008

MỤC LỤC

Đặt vấn đề

Chương 1: Cơ sở lí luận về NHCSXH

1.1: Những vấn đề cơ bản về Ngân hàng chính sách

1.1.1: Khái niệm và đặc điểm của NHCSXH

1.1.2: Cơ cấu tổ chức của NHCSXH

1.1.3: Chức năng của NHCSXH

1.2: Nội dung hoạt động của NHCSXH

1.2.1: Tạo lập nguồn vốn

1.2.2: Cho vay vôn

a Mục đích sử dụng vốn vay

b Đối tượng phục vụ của NHCSXH và lãi suất cho vay

c Điều kiện để được vay vốn

d Nguyên tắc tín dụng

e Quy trình thủ tục cho vay tại NHCSXH

f Mức cho vay, thời hạn cho vay, gia hạn nợ và chuyển nợ quá hạn

g Rủi ro tín dụng và xử lí rủi ro tín dụng

1.2.3: Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

1.3: Tín dụng Ngân hàng

1.3.1: Khái niệm tín dụng Ngân hàng

1.3.2: Các hình thức tín dụng Ngân hàng

1.3.3: Bản chất của tín dụng

1.3.5: Vai trò của tín dụng ngân hàng trong phát triển kinh tế và với chính sách xã hội

a Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi trong xã hội và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

b Tín dụng ngân hàng đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng và tổ chức điều hoà lưu thông tiển tệ

c Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cường việc chấp hành chế độ hạch toán trong các doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Trang

1

4

4

4

4

5

6

6

7

7

8

8

10

10

12

12

13

14

14

14

15

16

17

18

19

d Tín dụng ngân hàng góp phần giải quyết các vấn đề xã hội

1.3.6: Hiệu quả tín dụng và chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng

a Tổng vốn huy động

b Doanh số cho vay trong kì

c Doanh số thu nợ trong kì

d Tổng dư nợ

e Hiệu suất sử dụng vốn

f Tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ

g Số hộ thoát khỏi ngưỡng nghèo

Chương 2: Đặc điểm cơ bản của NHCSXH huyện Đức Thọ

2.1: Điều kiện tự nhiên, dân sinh, kinh tế xã hội huyện Đức Thọ

2.1.1: Điều kiện tự nhiên

a Vị trí địa lí

b Nguồn lực tự nhiên

2.1.2: Đặc điểm dân cư, kinh tế xã hội

a Dân cư

b Đặc điểm kinh tế xã hội

2.2: Đặc điểm NHCSXH huyện Đức Thọ

2.2.1: Lịch sử hình thành và phát triển

2.2.2: Lao động, bộ máy quản lí và mạng lưới hoạt động

2.2.3: Những thuận lợi và khó khăn đối với hoạt động của NHCSXH huyện Đức Thọ

2.2.4: Phương hướng, nhiệm vụ hoạt động trong thời gian tới của NHCSXH huyện Đức Thọ

Chương 3: Đánh giá hiệu quả hoạt động của NHCSXH huyện Đức Thọ

3.1: Khái quát chung về tình hình hoạt động tín dụng củaNHCSXH huyện Đức Thọ

3.2: Thực trạng huy động vốn ở NHCSXH huyện Đức Thọ

3.3: Thực trạng cho vay vốn ở NHCSXH huyện Đức Thọ

20

21

22

22

22

22

23

23

24

25

25

25

25

25

26

26

27

28

28

29

31

32

33

33

34

37

3.3.2: Thực trạng cho vay vốn theo đối tượng

3.3.3: Thực trạng dư nợ tại NHCSXH huyện Đức Thọ

a Dư nợ theo đối tượng

b Dư nợ theo thời hạn vay

3.3.4: Tình hình chuyển tải vốn tại NHCSXH huyện Đức Thọ

3.4: Đánh giá hiệu quả tín dụng ở NHCSXH huyện Đức Thọ

3.4.1: Đánh giá hiệu quả một số món vay tại xã Bùi Xá, huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh:

3.4.2: Đánh giá chung trên phạm vi toàn huyện

Chương 4: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ở NHCSXH huyện Đức Thọ

4.1: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NHCSXH huyện Đức Thọ

4.1.1: Về phía ngân hàng

a Về nguồn vốn

b Công tác dịch vụ uỷ thác

c Về công tác đào tạo cán bộ ngân hàng

d.Về công tác kiểm tra, giám sát trong hoạt động tín dụng

4.1.2: Về phía khách hàng

4.2: Những kiến nghị

4.2.1: Kiến nghị đối với nhà nước

4.2.2: Kiến nghị với NHCSXH Việt Nam và NHCSXH tỉnh

4.2.3: Kiến nghị với các cấp hội, trung ương, tỉnh, huyện

4.2.4: Kiến nghị với chính quyền địa phương

4.2.5: Kiến nghị với NHCSXH huyện Đức Thọ

KẾT LUẬN

39

43

43

44

45

46

46

51

55

55

55

55

56

56

57

57

58

58

58

58

59

59

60

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1.01: Quy trình thủ tục cho hộ nghèo vay vốn

Sơ đồ 1.02: Quy trình thủ tục cho các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài vay vốn

Sơ đồ 2.01: Cơ cấu tổ chức của NHCSXH huyện Đức Thọ

Trang 10 11 30 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Biểu 1.01: Đối tượng phục vụ và lãi suất cho vay của NHCSXH

Biểu 2.01: Sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế huyện Đức Thọ

Biểu 3.01: Tình hình thực hiện các chương trình tín dụng của NHCSXH huyện Đức Thọ

Biểu 3.02: Cơ cấu nguồn vốn của NHCSXH huyện Đức Thọ

Biểu 3.03: Thực trạng cho vay theo ngành nghề kinh tế

Biểu 3.04: Thực trạng cho vay theo đối tượng

Biểu 3.05: Dư nợ theo đối tượng

Biểu 3.06: Dư nợ theo thời hạn vay

Biểu 3.07: Tổng hợp dư nợ uỷ thác năm 2007

Biểu 3.08: Các chỉ tiêu hiệu quả tín dụng tại NHCSXH huyện Đức Thọ

Trang

8

27

33

35

38

40

43

43

46

52

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

CNH-HĐH : Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá CSHCM : Cộng sản Hồ Chí Minh

GQVL : Giải quyết việc làm

HSSV : Học sinh sinh viên

NĐ : Nghị định

NHCSXH : Ngân hàng chính sách xã hội NSVSMT : Nước sạch vệ sinh môi trường TCKT : Tổ chức kinh tế

TĐPTBQ : Tốc độ phát triển bình quân TĐPTLH : Tốc độ phát triển liên hoàn TK&VV : Tiết kiệm và vay vốn

UBND : Uỷ ban nhân dân

UT : Uỷ thác

XĐGN : Xoá đói giảm nghèo

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành khoá học ở nhà trường và hoàn thiện các kĩ năng thực tế giúp sinh viên tự tin hơn khi ra trường đi làm việc thực tế, ban giám hiệu nhà trường, ban chủ nhiệm khoa, các thầy cô giáo trong khoa đã nhiệt tình giúp đỡ

và tạo điều kiện cho tôi tiến hành đợt thực tập tốt nghiệp cuối khoá tại Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội huyện Đức Thọ - tỉnh Hà Tĩnh

Đến nay khoá luận đã hoàn thành, nhân dịp này cho phép tôi bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo Nguyễn Tiến Thao cùng các thầy cô giáo trong khoa Quản trị kinh doanh đã nhiệt tình chỉ bảo, hướng dẫn, truyền đạt những kiến thức và kinh nghiệm quý báu cho tôi trong quá trình học tập cũng như trong quá trình thực hiện luận văn

Qua đây tôi xin gửi lời cảm ơn tới Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội huyện Đức Thọ đã tạo điều kiện cho tôi trong thời gian thực tập và thu thập số liệu để hoàn thành bài khoá luận này

Do thời gian thực hiện có hạn và do một số nguyên nhân chủ quan, khách quan khác nên khoá luận không thể tránh khỏi những thiếu sót Tôi rất mong nhân được sự đóng góp của thầy cô và bạn bè để bài khoá luận được hoàn thiện hơn

Tôi xin chân thành cảm ơn !

Hà Tây, tháng 6 năm 2008 Sinh viên

Phùng Thị Thanh Huyền

Đặt vấn đề Trong điều kiện nền kinh tế thị trường phát triển theo định hướng xã hội chủ nghĩa, các thành phần kinh tế đua nhau phát triển đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá và xu thế đô thị hoá ngày càng mạnh mẽ Đồng hành với sự phát triển này là các vấn đề xã hội như: lạm phát, thất nghiệp, khoảng cách giữa giàu và nghèo, giữa thành thị và nông thôn Và phát triển nông thôn

đã trở thành mục tiêu quốc gia để đưa nền kinh tế nước nhà không ngừng phát triển Cũng như đối với các doanh nghiệp, nông nghiệp nông thôn muốn phát triển cũng cần có nguồn vốn đầu tư ban đầu Vì vậy sự ra đời, phát triển của Ngân hàng chính sách xã hội đã và đang khẳng định vai trò quan trọng của mình đối với sự nghiệp phát triển nông thôn

Tuy nhiên trong bối cảnh nền kinh tế đang trong thời kì chuyển đổi sang

cơ chế thị trường, môi trường kinh tế chưa ổn định, môi trường pháp lí đang dần được hoàn thiện nên hoạt động của các ngân hàng nói chung và Ngân hàng chính sách xã hội nói riêng đang gặp nhiều khó khăn, nhất là hiệu quả hoạt động tín dụng chưa cao, biểu hiện là nó quá hạn, nợ khó đòi Việc tìm hiểu các vòng đời của nguồn vốn vay từ ngân hàng là một bước quan trọng để đưa ra những đánh giá chính xác về hiệu quả hoạt động tín dụng, từ đó đề ra những giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng hoạt động của ngân hàng và cũng

là góp phần phát triển kinh tế đất nước

Vì vậy trong thời gian thực tập tại Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội huyện Đức Thọ tôi đã chọn đề tài luận văn tốt nghiệp là: "Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ở Ngân hàng chính sách xã hội huyện Đức Thọ tỉnh Hà Tĩnh" Với hi vọng khoá luận này sẽ góp phần tháo gỡ những khó khăn cản trở trong công tác tín dụng, đưa hiệu quả tín dụng ngày càng tốt hơn tạo đà cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khu vực trong điều kiện kinh tế thị trường

* Mục tiêu của khoá luận:

- Mục tiêu tổng quát: Xuất phát từ mục tiêu hoạt động của NHCSXH là hoạt động nhằm góp phần thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia xoá đói giảm nghèo ổn định xã hội do đó tôi nghiên cứu vấn đề trên với mục tiêu là đánh giá hiệu quả xã hội mà hoạt động của NHCSXH mang lại cho huyện Đức Thọ Vì vậy mục tiêu cụ thể mà tôi đặt ra cho khoá luận của mình là:

+ Khái quát một số vấn đề lí luận và thực tiễn về NHCSXH và hoạt động tín dụng ngân hàng

+ Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của NHCSXH huyện Đức Thọ tỉnh Hà Tĩnh

+ Bước đầu đề xuất một số ý kiến nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NHCSXH huyện Đức Thọ để phục vụ cho công cuộc phát triển kinh

tế xã hội tại huyện

* Nội dung nghiên cứu:

- Tổng quan về vấn đề nghiên cứu

- Đặc điểm cơ bản của địa bàn nghiên cứu

- Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của NHCSXH huyện Đức Thọ - tỉnh Hà Tĩnh

- Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NHCSXH huyện Đức Thọ

* Phương pháp nghiên cứu:

- Thu thập số liệu:

+ Tài liệu thứ cấp:

• Các tài liệu thống kê của NHCSXH huyện Đức Thọ như:

Các báo cáo doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ cho vay theo ngành kinh tế, đối tượng

Báo cáo tổng kết hoạt động 3 năm

• Các báo cáo tài liệu thống kê của UBND huyện Đức Thọ như báo cáo tổng kết cuối năm

• Các báo cáo của UBND các xã về việc thực hiện các chương trình tín dụng

• Các công trình nghiên cứu có liên quan đến vấn đề tín dụng

• Các tài liệu tham khảo khác như báo, tạp chí, internet + Tài liệu sơ cấp:

• Thu thập từ các đối tượng vay vốn

• Thu thập từ các cán bộ công nhân viên chức của NHCSXH

• Thu thập từ các cán bộ xã, huyện, các tổ tiết kiệm và vay vốn

- Xử lí số liệu theo phương pháp thống kê toán học

- Trên cơ sở số liệu sẵn có tiến hành phân tích và đưa ra một số tồn tại và đề xuất một số giải pháp

* Phạm vi nghiên cứu:

+ Phạm vi thời gian: Thu thập số liệu trong ba năm gần đây + Phạm vi không gian: Đề tài được nghiên cứu tại NHCSXH huyện Đức Thọ và một số hộ gia đình vay vốn trong địa bàn huyện Đức Thọ - tỉnh Hà Tĩnh

* Đối tượng nghiên cứu:

- Hoạt động tín dụng của NHCSXH huyện Đức Thọ tỉnh Hà Tĩnh

- Hoạt động sử dụng vốn tín dụng NHCSXH của một số hộ gia đình

* Nội dung của khoá luận bao gồm:

Chương 1: Cơ sở lí luận về NHCSXH

Chương 2: Đặc điểm cơ bản của NHCSXH huyện Đức Thọ

Chương 3: Đánh giá hiệu quả hoạt động của NHCSXH huyện Đức Thọ Chương 4: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng chính sách xã hội huyện Đức Thọ

Chương 1: Cơ sở lí luận về NHCSXH 1.1: Những vấn đề cơ bản về Ngân hàng chính sách:

1.1.1: Khái niệm và đặc điểm của NHCSXH:

Căn cứ Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04 tháng 10 năm 2002 của thủ tướng chính phủ về thành lập NHCSXH thì:

Ngân hàng chính sách xã hội là một tổ chức tín dụng Nhà nước hoạt động không vì mục đích lợi nhuận: là một pháp nhân, có vốn điều lệ, có bảng cân đối, có con dấu, được mở tài khoản tại Ngân hàng nhà nước, Kho bạc nhà nước và các tổ chức tín dụng khác tại Việt Nam

NHCSXH là một đơn vị hạch toán tập trung toàn hệ thống, tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật; thực hiện bảo tồn và phát triển vốn; bù đắp rủi ro và hoạt động tín dụng theo các điều khoản quy định tại Quy chế này NHCSXH không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, có tỉ lệ dự trữ bắt buộc 0% (không phần trăm), được miễn thuế và các khoản phải nộp ngân sách nhà nước

1.1.2: Cơ cấu tổ chức của NHCSXH:

* Cơ cấu tổ chức của NHCSXH gồm:

- Hội sở chính đặt tại thủ đô Hà Nội;

- Chi nhánh đặt tại các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương;

- Phòng giao dịch đặt tại các huyện, quận thuộc tỉnh, những nơi cần thiết thì thành lập chi nhánh NHCSXH cấp huyện và do hội đồng quản trị NHCSXH quyết định

Nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của hội sở chính, chi nhánh và phòng giao dịch do Hội đồng quản trị NHCSXH quyết định

* Cơ cấu tổ chức của NHCSXH được xây dựng trên cơ sở kế thừa mô hình đã tồn tại 7 năm của Ngân hàng phục vụ người nghèo, bao gồm 2 bộ phận cấu thành là bộ máy quản trị và bộ máy điều hành

- Hội đồng quản trị của NHCSXH gồm 12 thành viên, gồm 9 thành viên

đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam là chủ tịch hội đồng quản trị, 8 thành viên còn lại là Thứ trưởng hoặc cấp tương đương thứ trưởng của Bộ tài chính, Bộ kế hoạch và đầu tư, Bộ lao động thương binh và Xã hội, Bộ nông nghiệp và phát triển nông thôn, uỷ ban dân tộc, Văn phòng chính phủ và phó chủ tịch Hội nông dân Việt Nam; 3 thành viên chuyên trách bao gồm: 1 uỷ viên giữ chức Phó chủ tịch thường trực, 1 uỷ viên giữ chức Tổng giám đốc, 1 uỷ viên giữ chức Trưởng ban kiểm soát

Tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, quận, huyện, thị xã, thành phố trực thuộc tỉnh được thành lập Ban đại diện Hội đồng làm trưởng ban Chủ tịch uỷ ban nhân dân cùng cấp quyết định nhân sự Ban đại diện Ban đại diện hội đồng quản trị

- Điều hành hoạt động của NHCSXH là Tổng giám đốc Tổng giám đốc

là đại diện pháp nhân của NHCSXH Giúp việc cho Tổng giám đốc có một số Phó tổng giám đốc

1.1.3: Chức năng của NHCSXH:

NHCSXH có các chức năng sau:

- Tổ chức huy động vốn trong và ngoài nước có trả lãi của mọi tổ chức

và tầng lớp dân cư bao gồm tiền gửi có kì hạn, không kì hạn, tổ chức huy động tiết kiệm trong người nghèo

- Phát hành trái phiếu được chính phủ bão lãnh, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ khác: Vay cho các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước; Vay tiết kiệm bưu điện, bảo hiểm xã hội Việt Nam, vay Ngân hàng nhà nước

- Được nhận vốn góp tự nguyện không có lãi hoặc không hoàn trả gốc của các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng và các tổ chức chính trị xã hội, các hiệp hội, các tổ chức phi chính phủ trong và ngoài nước

- Mở tài khoản thanh toán tiền gửi cho tất cả các khách hàng trong và ngoài nước

- NHCSXH có hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống liên ngân hàng trong và ngoài nước

- NHCSXH thực hiện các dịch vụ ngân hàng về thanh toán và ngân quỹ: + Cung ứng phương tiện thanh toán

+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước

+ Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ bằng tiền mặt và không tiền mặt + Các dịch vụ khác theo quy định của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn phục vụ cho sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần phục vụ mục tiêu quốc gia XĐGN, ổn định xã hội

- Nhận làm dịch vụ uỷ thác cho vay từ các tổ chức quốc tế, quốc gia, cá nhân trong và ngoài nước theo hợp đồng uỷ thác

1.2: Nội dung hoạt động của NHCSXH:

- Vốn trích một phần từ nguồn tăng thu, tiết kiệm chi ngân sách các cấp

để tăng nguồn vốn vay trên địa bàn

- Vốn ODA được chính phủ giao

Trên cơ sở nguồn vốn ngân sách cấp Ngân hàng huy động vốn cho mình

từ các nguồn khác như:

- Huy động từ tiền gửi có trả lãi của các tổ chức trong và ngoài nước; Tiền gửi tự nguyện không có lãi của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước; Phát hành trái phiếu được chính phủ bão lãnh, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ

có giá khác; Tiền tiết kiệm của người nghèo

- Vốn đi vay từ các tổ chức tài chính, tín dụng trong và ngoài nước; vay tiết kiệm bưu điện, Bảo hiểm xã hội Việt Nam; vay Ngân hàng nhà nước Việt Nam

- Vốn đóng góp tự nguyện không hoàn trả của các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng và các tổ chức chính trị xã hội, các hiệp hội, các hội, các tổ chức phi chính phủ trong và ngoài nước

- Vốn nhận uỷ thác cho vay ưu đãi của chính quyền địa phương, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội, các hiệp hội, các hội, các cá nhân, tổ chức phi chính phủ trong và ngoài nước

- Vốn huy động từ các nguồn khác

1.2.2: Cho vay vốn:

a Mục đích sử dụng vốn vay:

- Đối với hộ nghèo, hộ sản xuất kinh doanh thuộc hải đảo, thuộc khu vực

II, III miền núi và các xã thuộc chương trình 135 sử dụng vốn vay để:

+ Mua sắm vật tư, thiết bị, giống cây trồng, vật nuôi, thanh toán các dịch

vụ sản xuất kinh doanh

+ Góp vốn để thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh được cấp có thẩm quyền phê duyệt

+ Giải quyết một phần nhu cầu thiết yếu về: nhà ở, điện thắp sáng, nước sạch, học tâp

- Đối với các tổ chức kinh tế thuộc hải đảo, thuộc các khu vực II, III miền núi và các xã thuộc chương trình 135 sử dụng vốn vay để chi phí cho sản xuất, kinh doanh theo chương trình dự án được cấp có thẩm quyền phê duyệt

- Đối với học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, sử dụng vốn vay để mua sắm phương tiện học tập và các chi phí khác phục vụ cho học tập tại trường

- Người vay là đối tượng chính sách đi lao động nước ngoài có thời hạn

sử dụng vốn vay để trang trải chi phí đào tạo, phí dịch vụ, tiền đặt cọc, vé máy bay

- Người vay là các đối tượng khác thực hiện theo quyết định của chính phủ

- Vốn nhận uỷ thác cho vay ưu đãi được sử dụng theo hợp đồng uỷ thác

b Đối tượng phục vụ của NHCSXH và lãi suất cho vay:

Biểu 1.01: Đối tượng phục vụ và lãi suất cho vay của NHCSXH :

Hộ nghèo:

Hộ nghèo ở vùng III và các xã đặc biệt khó

khăn, miền núi, vùng sâu, vùng xa 0,6 %/ tháng 130 %

Cho vay làm nhà vượt lũ Đồng bằng Sông

( Nguồn: Phòng tín dụng - NHCSXH huyện Đức Thọ)

c Điều kiện để được vay vốn:

- Người vay là hộ nghèo phải có địa chỉ cư trú hợp pháp và phải có trong danh sách hộ nghèo được uỷ ban nhân dân cấp xã quyết định theo chuẩn nghèo của Bộ Lao động Thương binh và Xã hội công bố, được tổ tiết kiệm và vay vốn bình xét và lập danh sách có xác nhận của uỷ ban nhân dân cấp xã Hộ nghèo vay vốn không phải thế chấp tài sản, được miễn lệ phí làm thủ tục vay vốn có xác nhận của uỷ ban nhân dân cấp xã, phường, thị trấn Chủ hộ là người được

uỷ nhiệm giao dịch là người chịu trách nhiệm trong mọi quan hệ với NHCSXH,

là người trực tiếp kí nợ và chịu trách nhiệm trả nợ cho NHCSXH

- Các đối tượng chính sách đi lao động ở nước ngoài có thời hạn để được vay vốn phải có đủ các điều kiện sau:

+ Người vay phải có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân

sự và chịu trách nhiệm hành vi dân sự theo quy định của pháp luật

+ Có hộ khẩu thường trú tại nơi vay vốn

+ Có xác nhận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc người vay vốn thuộc đối tượng chính sách

+ Được bên tuyển dụng chính thức tiếp nhận đi lao động có thời hạn ở nước ngoài

+ Người lao động hoặc hộ gia đình mà người lao động là thành viên phụ thuộc không có nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn 6 tháng tại NHCSXH

- Đối với đối tượng là cơ sở sản xuất kinh doanh:

+ Phải có dự án khả thi, phù hợp với phương án sản xuất, kinh doanh, tạo thêm lao động mới, thu hút thêm lao động vào làm việc ổn định

+ Dự án phải có xác nhận của chính quyền, địa phương về trụ sở sản xuất kinh doanh hiện đang đóng trên địa bàn

+ Có tài sản cầm cố theo quy định của pháp luật

- Đối với đối tượng là hộ gia đình:

+ Phải có hộ khẩu thường trú tại địa phương nơi vay vốn thực hiện dự án + Phải đảm bảo tạo thêm một chỗ làm mới

+ Dự án phải có xác nhận của chính quyền địa phương nơi thực hiện dự

án

d Nguyên tắc tín dụng:

- Người vay phải sử dụng đúng mục đích xin vay

- Người vay phải trả nợ đúng hạn cả gốc và lãi

e Quy trình thủ tục cho vay tại NHCSXH:

* Quy trình xét duyệt cho hộ nghèo vay:

Sơ đồ 1.01: Quy trình thủ tục cho hộ nghèo vay vốn:

1 Hộ nghèo viết giấy đề nghị vay vốn gửi Tổ tiết kiệm và vay vốn

2 Tổ vay vốn bình xét hộ nghèo được vay và gửi danh sách hộ nghèo đề nghị vay vốn lên ban xoá đói giảm nghèo và UBND xã

3 Ban xoá đói giảm nghèo xã, UBND xã xác nhận và gửi danh sách lên Ngân hàng

4 Ngân hàng xét duyệt và thông báo danh sách hộ được vay, lịch giải ngân, điểm giải ngân cho UBND xã

5 UBND xã thông báo kết quả phê duyệt của Ngân hàng đến tổ chức chính trị xã hội

6 Tổ chức chính trị xã hội thông báo kết quả phê duyệt đến tổ tiết kiệm

và vay vốn

7 Tổ tiết kiệm và vay vốn thông báo kết quả phê duyệt của Ngân hàng đến các hộ vay vốn, thông báo thời gian và địa điểm giải ngân đến các hộ vay vốn

8 Ngân hàng cùng tổ tiết kiệm giải ngân đến từng hộ vay vốn

* Quy trình cho vay các đối tượng chính sách có thời hạn ở nước ngoài:

Hộ nghèo

Tổ TK&VV

Tổ chức Chính trị-

Xã hội

Ban xoá đói giảm nghèo xã, UBND xã NHCSXH

Sơ đồ 1.02: Quy trình thủ tục cho các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài vay vốn:

2

1 Người vay gửi tới Ngân hàng (nơi vay vốn):

- Giấy đề nghị vay vốn có xác nhận của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền về người lao động thuộc đối tượng chính sách

- Hợp đồng lao động đã kí kết với bên tuyển dụng

2 Ngân hàng tổ chức thẩm định và tái thẩm định (nếu cần thiết) và ra quyết định cho vay

3 Giải ngân: NHCSXH chuyển tiền vay cho bên tuyển dụng sau khi người lao động đã kí nhận nợ với Ngân hàng hoặc phát tiền trực tiếp cho người cho vay nếu được bên tuyển dụng đề nghị bằng văn bản

* Quy trình xây dựng dự án, thẩm định dự án, quyết định cho vay và giải ngân đối với cho vay giải quyết việc làm:

- Xây dựng dự án: Các đối tượng vay vốn theo quy định, khi có nhu cầu vay vốn phải xây dựng dự án, lập hồ sơ vay vốn theo hướng dẫn của cơ quan Lao động Thương binh và Xã hội hoặc tổ chức thực hiện chương trình của địa phương

- Thẩm định dự án và quyết định cho vay: Cơ quan Lao động Thương binh và Xã hội hoặc tổ chức thực hiện chương trình của địa phương theo sự phân cấp của cấp trên chủ trì, phối hợp với NHCSXH địa phương tổ chức thẩm định, trình cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án

- Giải ngân: Nhận được dự án đã được phê duyệt cho vay, NHCSXH hướng dẫn khách hàng lập hợp đồng tín dụng và hồ sơ đảm bảo tiền vay theo hình thức thế chấp, cầm cố tài sản theo quy định của pháp luật và giải ngân trực tiếp đến người vay

f Mức cho vay, thời hạn cho vay, gia hạn nợ và chuyển nợ quá hạn:

Bên tuyển dụng

Mức cho vay: Đối với mỗi lần vay phù hợp với từng loại đối tượng được vay vốn tín dụng ưu đãi do hội đồng quản trị NHCSXH quyết định và công bố trên cơ sở nhu cầu vay vốn và khả năng nguồn vốn có thể huy động được trong

kì

Thời hạn cho vay được quy định căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay của người vay và thời hạn thu hồi vốn của chương trình, dự án có tính đến khả năng trả nợ của người vay

Trường hợp người vay chưa trả được nợ đúng kì hạn đã cam kết do chưa thu hoạch, bị kéo dài so với dự kiến hoặc chưa tiêu thụ được sản phẩm, Giám đốc chi nhánh Ngân hàng nơi cho vay xem xét cho gia hạn nợ Việc cho gia hạn

nợ của các tổ chức nhận uỷ thác cho vay tuỳ thuộc vào sự thoả thuận của bên

uỷ thác và bên nhận uỷ thác ghi trong hợp đồng

Trường hợp cho vay lưu vụ: Thời hạn cho vay là thời hạn của chu kì sản xuất tiếp theo

Trường hợp người vay sử dụng vốn vay sai mục đích: Người vay có khả năng trả khoản nợ đến kì hạn nhưng chây ỳ không trả thì chuyển thành nợ quá hạn Tổ chức cho vay kết hợp với chính quyền sở tại, các tổ chức chính trị xã hội có biện pháp thu hồi nợ

Thời hạn cho vay, gia hạn nợ, chuyển cho vay lưu vụ, chuyển sang nợ chờ xử lí, chuyển nợ quá hạn thực hiện theo quy định của Hội đồng quản trị NHCSXH

- Người vay không trả được nợ do nguyên nhân khách quan gây ra như: thiên tai, hoả hoạn, dịch bệnh, chính sách nhà nước thay đổi, biến động giá cả thị trường giải quyết như sau:

+ Trường hợp xảy ra trên diện rộng giải quyết theo quyết định của chính phủ

+ Trường hợp xảy ra ở diện đơn lẻ, cục bộ được cho gia hạn nợ hoặc xử

lí từ quỹ dự phòng rủi ro của NHCSXH do Hội đồng quản trị quyết đinh

- Những thiệt hại do nguyên nhân chủ quan của người vay, của tổ chức nhận uỷ thác, của cán bộ, viên chức NHCSXH gây ra thì các đối tượng này phải bồi hoàn và bị xử lí theo quy định của pháp luật

1.2.3: Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:

- NHCSXH được mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng nhà nước, Kho bạc nhà nước và các Ngân hàng nhà nước khác trong nước theo địa giới hành chính để thuận tiện cho việc giải ngân và thanh toán; NHCSXH được mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng trong và ngoài nước theo quy định của pháp luật; NHCSXH được mở tài khoản ngoại tệ tại nước ngoài theo quy định của Ngân hàng nhà nước để phục vụ cho hoạt động của Ngân hàng; NHCSXH có

hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên Ngân hàng trong và ngoài nước

- NHCSXH thực hiện các dịch vụ Ngân hàng về thanh toán và ngân quỹ: + Cung ứng các phương tiện thanh toán

+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước

+ Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi bằng tiền mặt và không bằng tiền mặt

+ Các dịch vụ khác theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

- NHCSXH được thực hiện các dịch vụ ngoại hối và kinh doanh ngoại hối

- NHCSXH được nhận uỷ thác cho vay ưu đãi của chính quyền địa phương, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hôi, các hiệp hội, các tổ chức phi chính phủ, các tổ chức trong và ngoài nước

Các dịch vụ trên được thực hiện từng bước phù hợp với điều kiện, khả năng và yêu cầu thực tế

1.3: Tín dụng Ngân hàng:

1.3.1: Khái niệm tín dụng Ngân hàng:

Theo quan điểm của các nhà kinh tế học hiện đại: " Tín dụng là quan hệ vay mượn bằng tiền hoặc hàng hoá trên nguyên tắc phải hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian giữa người đi vay và người cho vay" Hay nói một cách khác tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà trong đó mỗi

cá nhân hay một tổ chức nhường quyền sử dụng một khối lượng giá trị hoặc hiện vật cho một cá nhân hoặc tổ chức khác với những ràng buộc nhất định về thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ mà một bên là ngân hàng - một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay

Ngày nay tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, nó luôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt đầy đủ và kịp thời

Dựa vào các tiêu thức khác nhau mà ta tiến hành phân loại các hình thức

* Căn cứ vào thời hạn tín dụng:

+ Tín dụng ngắn hạn: Là tín dụng ngân hàng đối với những khoản vay có thời hạn tối đa đến 12 tháng ( dưới 1 năm ) được xác định phù hợp với một chu

kì sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn

+ Tín dụng trung hạn: : Là những khoản vay có thời hạn tối đa đến 60 tháng (1-5 năm) được xác định phù hợp với khả năng thu hồi vốn của dự án đầu

tư, khả năng tài trợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn cho vay của ngân hàng

+ Tín dụng dài hạn: Thời hạn cho vay trên 60 tháng (trên 5 năm) được xác định phù hợp với tính chất của dự án và khả năng nguồn vốn của ngân hàng

* Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng:

+ Cho vay bằng tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng được cung cấp bằng tiền như: Tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp

+ Cho vay bằng tài sản: Phổ biến là tài trợ thuê mua

* Căn cứ vào xuất xứ tín dụng:

+ Cho vay trực tiếp: Ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho khách hàng trực tiếp trả lãi và gốc cho ngân hàng

+ Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc các chứng từ nợ đã phát sinh và còn lại trong thời hạn thanh toán như: Chiết khấu thương mại, tín dụng chứng từ

1.3.3: Bản chất của tín dụng:

Tín dụng là mối quan hệ giữa người đi vay và người cho vay, giữa họ có mối liên hệ với nhau thông qua sự vận động giá trị vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc hàng hoá Quá trình vận động này được khái quát qua 3 giai đoạn như sau:

Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay

Vốn tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hoá được cung cấp từ tay người cho vay sang người đi vay Đây là đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán hàng hoá

thông thường là khi vay giá trị vốn tín dụng được chuyển sang người đi vay không thay đổi hình thái tồn tại

Giai đoạn 2: Người đi vay sử dụng vốn tín dụng đầu tư cho sản xuất kinh doanh nhằm thoả mãn một mục đích nhất định Lúc này người đi vay chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu vốn tín dụng

Giai đoạn 3: Người đi vay hoàn trả vốn tín dụng và trả lại cho người cho vay Đây là giai đoạn cuối kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng và sự hoàn trả của tín dụng là đặc trưng cơ bản thuộc về bản chất vận động của tín dụng, là dấu ấn phân biệt với phạm trù kinh tế khác

Qua sự vận động trên cho ta thấy bản chất của tín dụng được thể hiện là hình thức vận động của vốn tiền tệ trong xã hội theo nguyên tắc có hoàn trả nhằm thoả mãn một mục đích nào đó

1.3.5: Vai trò của tín dụng ngân hàng trong phát triển kinh tế và với chính sách xã hội:

Cho đến nay, mọi người đều thống nhất cho rằng kinh tế hàng hoá nhiều thành phần tạo ra động lực lớn, đẩy nhanh sự tăng trưởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nhân dân, đưa lại sự phồn vinh kinh tế cho nước ta trong những năm qua Và để đạt được những kết quả như vậy thì phải kể đến một nhân tố góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế đất nước đó chính là tín dụng ngân hàng Khác so với tín dụng trước đây, trong thời kì bao cấp tín dụng được coi như là một công cụ cấp phát thay ngân sách, vì lẽ đó mà đã xẩy

ra tình trạng có nơi cần vốn sản xuất thì không có hoặc không kịp thời để đáp ứng nhu cầu sản xuất trong khi đó có nơi lại có một lượng vốn ứ đọng tương đối lớn trong xã hội Ngày nay khi chúng ta chuyển sang nền kinh tế thị trường

có sự điều tiết của Nhà nước thì tín dụng ngân hàng được sử dụng như một đòn bẩy kinh tế, điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu một cách hiệu quả, giúp cho nền kinh tế ngày một phát triển

a Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi trong xã

Sự ra đời của tín dụng ngân hàng đã góp phần đáng kể vào sự nghiệp phát triển kinh tế trong những thập kỉ qua Với chức năng là trung gian tài chính đứng giữa người gửi tiền và người đi vay ngân hàng đã biến mọi nguồn tiền tệ trong xã hội thành nguồn vốn tập trung, qua đó điều hoà quan hệ cung cầu về tiền tệ trong xã hội, thoã mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng

Là một đơn vị hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ các ngân hàng luôn tìm cách để đạt được mục tiêu của mình và bằng cách nào đi chăng nữa thì vẫn phải dựa vào hoạt động tín dụng, tín dụng được hiểu ở đây là hoạt động cho vay của ngân hàng Vậy ngân hàng lấy vốn ở đâu ra để cho vay? Đó là vốn do ngân sách cấp, là vốn huy động từ các nguồn vốn nhàn rỗi khác trong các tổ chức, hiệp hội, dân cư

Bằng các hình thức khác nhau ngân hàng đã động viên, tập trung các nguồn vốn đó về một mối Trên cơ sở các nguồn tài chính tạm thời ngân hàng

sẽ tiến hành khai thác và sử dụng một cách triệt để nhằm mang lại hiệu quả kinh tế cao tránh tình trạng vốn chết, góp phần phát triển kinh tế đất nước

Thông qua công tác tín dụng, ngân hàng đã đáp ứng được hầu hết các nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế trong xã hội, giúp cho quá trình sản xuất được liên tục, đẩy mạnh quá trình tái sản xuất Đồng thời việc tập trung và phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hoà vốn trong nền kinh tế quốc dân từ nơi thừa đến nơi thiếu Bên cạnh việc đáp ứng vốn kịp thời đầy đủ cho các doanh nghiệp, các ngân hàng còn có những ý kiến đóng góp cho phương án sản xuất kinh doanh, lựa chọn đối tác thông qua quá trình sử dụng vốn của doanh nghiệp

Ngoài ra khi sử dụng vốn vay ngân hàng các doanh nghiệp bị ràng buộc bởi trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi trong thời gian nhất định khi kí kết hợp đồng tín dụng Do đó buộc các doanh nghiệp phải hết sức nổ lực, tận dụng hết khả năng của mình để sử dụng một cách có hiệu quả nhất nguồn vốn tín dụng bằng cách động viên vật tư hàng hoá, thúc đẩy quá trình ứng dụng khoa học kĩ thuật để đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội đem lại lợi nhuận cho doanh

nghiệp và đảm bảo nghĩa vụ với ngân hàng Như vậy hoạt động tín dụng của ngân hàng góp phần đẩy lùi lạm phát, thúc đẩy sự tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân

b Tín dụng ngân hàng đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng và tổ chức điều hoà lưu thông tiền tệ:

Thực tế cho thấy bất kì một doanh nghiệp nào muốn hoạt động và sản xuất kinh doanh cũng phải có một lượng vốn nhất định, trong trường hợp muốn

mở rộng sản xuất kinh doanh thì cần phải có một lượng vốn lớn hơn Hiện nay trong nền kinh tế thị trường với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các doanh nghiệp đòi hỏi các doanh nghiệp luôn phải đổi mới và mở rộng sản xuất Vậy lấy vốn ở đâu ra? Và tín dụng ngân hàng là nguồn vốn cơ bản hình thành nên vốn cố định và vốn lưu động của doanh nghiệp Thông qua việc đầu tư tín dụng ngân hàng sẽ góp phần hình thành cơ cấu vốn hợp lí cho các doanh nghiệp Ở nước ta hiện nay cơ cấu kinh tế đang chuyển dịch theo hướng công nghiệp hoá hiện đại hoá, mở cửa thông thương với nhiều nước trên thế giới do vậy nhu cầu về vốn ngày càng cao, các thành phần kinh tế đang rất cần vốn để đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh để phù hợp với sự phát triển của xã hội đòi hỏi các ngân hàng phải nỗ lực hơn nữa để đáp ứng nhu cầu về vốn ngày càng lớn của các doanh nghiệp Muốn vậy các ngân hàng cần phải làm tốt công tác huy động vốn tạm thời nhàn rỗi và xây dựng cho mình những chiến lược kinh doanh hợp lí, phù hợp với xu thế phát triển của các thành phần kinh tế Có như vậy các ngân hàng mới đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu

về vốn cho các doanh nghiệp, góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất đưa nền kinh tế nước nhà ngày càng phát triển

Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng của mình, các ngân hàng đã huy động và tập trung một lượng vốn nhàn rỗi trong xã hội, đồng thời rút ra khỏi lưu thông một bộ phận tiền tệ không cần thiết góp phần giảm lạm phát Bởi việc Ngân hàng Nhà nước phát hành tiền để tạo ra nguồn vốn đầu tư phát

hệ tiền hàng dẫn đến lạm phát cho nền kinh tế Mặt khác, dựa vào quy luật của lưu thông tiền tệ trong quá trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay

mà Ngân hàng Nhà nước Trung ương thực hiện pháp lệnh đưa tiền vào lưu thông Do đó sự vận động của vốn tín dụng là dựa trên nguyên tắc đảm bảo hiệu quả kinh tế để tổ chức điều hoà lưu thông tiền tệ

Hơn nữa quá trình hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với việc thanh toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớt lượng tiền mặt lưu thông trôi nổi trên thị trường mà không có sự quản lí của nhà nước nhằm mục đích ổn định lưu thông tiền tệ Điều này đồng nghĩa với việc làm giảm lạm phát - một vấn đề

mà nền kinh tế phải đương đầu khi có tốc độ tăng trưởng gia tăng nhanh

Như vậy tín dụng ngân hàng được coi là một công cụ có thể điều hoà vốn trên phạm vi toàn bộ nền kinh tế quốc dân

c Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cường việc chấp hành chế độ hạch toán trong các doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn:

Đặc trưng cơ bản của tín dụng ngân hàng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả cả gốc lẫn lãi của các con nợ đối với ngân hàng Các đơn vị kinh tế, cá nhân khi vay vốn ngân hàng đều phải cam kết thực hiện đầy đủ các điều kiện mà ngân hàng đưa ra nhằm đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả, phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh của đơn vị và hoàn trả vốn và lãi đúng thời hạn Trong trường hợp các đơn vị vay vốn không thực hiện đúng cam kết thì ngân hàng sẽ dùng đến các biện pháp chế tài tín dụng Do vậy các đơn vị sản xuất kinh doanh luôn luôn tìm mọi biện pháp để tăng hiệu quả sử dụng vốn như: Đẩy nhanh vòng quay vốn, tăng năng suất, giảm giá thành nhằm tạo ra nhiều lợi nhuận, để có thể hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn Điều này đã thúc đẩy đơn vị sản xuất kinh doanh tăng cường khâu hạch toán kế toán một cách chặt chẽ đảm bảo doanh lợi ngày càng cao, tăng hiệu quả sử dụng vốn tín dụng Để tránh rủi ro tín dụng ngân hàng chỉ thực hiện đầu tư tập trung vào một các đơn vị có triển vọng sản xuất kinh doanh

d Tín dụng ngân hàng góp phần giải quyết các vấn đề xã hội:

Trong những năm qua với sự lãnh đạo của Đảng và sự quản lí của Nhà nước cùng với sự cố gắng của tất cả các thành viên trong xã hội nước ta đã và đang từng bước đi lên và đạt được những thành tựu đáng kể như: Tốc độ tăng trưởng tương đối cao, tăng thu nhập, đời sống nhân dân được cải thiện Nhưng cùng với sự phát triển của nền kinh tế đất nước đã nẩy sinh các vấn đề xã hội lớn: Sự phân hoá giàu nghèo ngày càng rõ rệt, chênh lệch giữa nông thôn và thành thị ngày càng doãng rộng, tham nhũng có dấu hiệu gia tăng cả về quy mô

và số vụ, thất nghiệp ở tỉ lệ cao Nhận thức sâu sắc thực trạng này, các nghị quyết của Đảng luôn luôn nhấn mạnh yêu cầu phải kết hợp tăng trưởng với công bằng, giải quyết các yêu cầu về công bằng và tiến bộ xã hội trong từng bước tăng trưởng và tín dụng ngân hàng được sử dụng như là một công cụ để khắc phục tình trạng này

Thông qua cơ chế tín dụng ưu tiên và ưu đãi chúng ta đang dần dần khắc phục được các vấn đề xã hội Tín dụng ưu tiên là hình thức tập trung nguồn vốn cho một số vùng, giới, ngành trong một thời gian nhất định nhằm đạt tới môt mục tiêu nào đó Tín dụng ưu đãi là cho vay các đối tượng cần ưu đãi với lãi suất thấp hơn lãi suất thị trường gọi là lãi suất ưu đãi

Bằng cách các ngân hàng cung cấp nguồn vốn với lãi suất ưu đãi cho người nghèo, người khó khăn để họ có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, áp dụng kĩ thuật mới, mở rộng thị trường từ đó tăng thu nhập Với mức lãi suất ưu đãi, tín dụng ngân hàng có vai trò to lớn trong việc giúp người nghèo tự vươn lên, tự giải quyết được tình trạng nghèo đói của mình Đồng thời chúng ta phải khẳng định rằng giúp người nghèo bằng tín dụng là giải quyết vấn đề công bằng theo quan điểm hiện đại, coi trọng sự nỗ lực và tham gia của bản thân người nghèo Đó là sự giúp đỡ tích cực " Cho cần câu chứ không cho xâu cá" Song để đạt được mục đích trên các ngân hàng cần phải có một cơ chế giám sát chặt chẽ bởi thực tế cho thấy do lãi suất ưu đãi thấp hơn lãi suất thị trường cán bộ tín dụng có cơ hội lạm dụng quyền hạn để cho vay với

ngân hàng cần phải quan tâm đến vấn đề làm sao để vốn được sử dụng đúng mục đích là phát triển sản xuất, cải tiến kĩ thuật để tăng thu nhập, tránh rủi ro cho ngân hàng không thu hồi được vốn

Trong điều kiện hiện nay chúng ta hi vọng rằng tín dụng ngân hàng sẽ phát huy tốt vai trò to lớn của mình trong việc cung cấp nguồn lực để giải quyết các vấn đề xã hội theo hướng chủ động, tích cực, phù hợp với kinh tế thị trường

1.3.6: Hiệu quả tín dụng và chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng:

Hiệu quả tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng (người gửi tiền và người vay tiền) trong quan hệ tín dụng, đảm bảo

an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho ngân hàng, phù hợp và phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội

Tại điều 1 nghị định 78/2002/NĐ-CP có quy định tín dụng đối với NHCSXH là tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác,

và là việc sử dụng các nguồn lực tài chính do Nhà nước huy động để cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác vay ưu đãi để phục vụ sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống; góp phần thực hiện Chương trình mục tiêu quốc gia XĐGN, ổn định xã hội Như vậy hiệu quả tín dụng đối với NHCSXH là phúc lợi xã hội mang lại cho đất nước Để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng người ta căn cứ váo các chỉ tiêu sau:

a Tổng vốn huy động:

Tổng vốn huy động cho biết tổng nguồn tiền mà ngân hàng huy động được trong nền kinh tế Chỉ tiêu này cho thấy ngân hàng có hoạt động uy tín, có được người gửi tin tưởng không, mức giá mà ngân hàng đưa ra có phù hợp không, có khuyến khích được nhân dân gửi tiền vào không? Đồng thời cho thấy ngân hàng đã tham gia vào các hình thức huy động vốn và các dịch vụ ngân hàng như thế nào?

b Doanh số cho vay trong kì:

Là tổng số tiền đã cho vay trong kì, tính cho ngày, tháng, quý, năm Doanh số cho vay phản ánh dung lượng hoạt động cho vay trong kì Chỉ tiêu này cho ta thấy ngân hàng có được nhiều người biết đến không? mức độ tin dùng của khách hàng đối với tín dụng của ngân hàng như thế nào? Qua đó cho

ta thấy hiệu quả mà ngân hàng đạt được như thế nào?

c Doanh số thu nợ trong kì:

Là tổng các khoản thu nợ phát sinh trong kì tính cho ngày, tháng, quý, năm Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả của đồng vốn vay, người vay có sử dụng tốt vốn vay mới có tiền để thanh toán nợ cho ngân hàng đúng thời hạn Đồng thời cũng cho thấy hiệu quả từ phía ngân hàng là đã thu đủ nợ theo quy định.Tuy nhiên chỉ tiêu này cũng mới phản ánh một cách tương đối về hiệu quả tín dụng bởi vì cũng có một số món vay được trả trước thời hạn do người vay không đủ điều kiện để thực hiện mục đích như khi vay vốn mong muốn

d Tổng dư nợ:

Là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng hiện đang cho vay tính đến thời điểm cụ thể Tổng dư nợ là chỉ tiêu tích luỹ qua các kì Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng cho vay được nhiều hay ít, mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng như thế nào? Chỉ tiêu này cao cho thấy ngân hàng đã tạo được uy tín với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng phong phú thu hút được khách hàng Chỉ tiêu này được tính như sau:

Tổng dư nợ

cuối kì =

Dư nợ đầu kì +

Doanh số cho vay trong kì -

vốn có chi phí cao hơn, còn nếu tiền gửi nhiều hơn tiền cho vay thì ngân hàng

sẽ rơi vào tình trạng thừa vốn Chỉ tiêu này được tính như sau:

Tổng dư nợ Hiệu suất sử

f Tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ:

Chỉ tiêu này được tính như sau: là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng quan trọng nhất Nó phản ánh việc sử dụng vốn và khả năng trả nợ của khách hàng Tỉ lệ nợ quá hạn tỉ lệ nghịch với chất lượng tín dụng Với cơ chế: Cho vay lưu vụ, cho gia hạn nợ để tạo điều kiện cho các đối tượng khách hàng có khả năng trả nợ ngân hàng, NHCSXH chuyển nợ quá hạn đối với các khoản nợ đến hạn trả nhưng khách hàng cố tình không trả hoặc đến kì hạn nợ cuối cùng

hộ vay không được gia hạn nợ

Theo đó tỉ lệ nợ quá hạn cao đồng nghĩa với việc nhiều khoản nợ vay bị khách hàng sử dụng sai mục đích, nhiều khoản nợ đến hạn nhưng vì nhiều lí do nên không thu hồi được Do vậy không những nguồn vốn của ngân hàng bị ảnh hưởng (không thu hồi để quay vòng đúng hạn) mà những mục tiêu đặt ra của tín dụng đối với hộ nghèo là giúp hộ nghèo sử dụng vốn có hiệu quả, thoát nghèo và trả được nợ ngân hàng đã không thực hiện được Xét theo chiều hướng ngược lại, tỉ lệ nợ quá hạn thấp nghĩa là chất lượng tín dụng đã được nâng cao Chỉ tiêu này được tính như sau:

Tỉ lệ nợ quá hạn =

g, Số hộ đã thoát khỏi ngưỡng nghèo

Đây là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng đối với hộ nghèo Hộ đã thoát khỏi ngưỡng nghèo là hộ có mức thu nhập bình quân đầu người trong hộ cao hơn chuẩn mực nghèo đói hiện hành, không còn nằm trong danh sách hộ nghèo, có khả năng vươn lên hoà nhập với cộng đồng Với chỉ tiêu này cho thấy, vốn của NHCSXH đóng góp vào việc làm giảm tỉ lệ

Nợ quá hạn Tổng dư nợ

hộ nghèo như thế nào Mục tiêu của tín dụng ưu đãi đối với hộ nghèo là giúp họ

có vốn sản xuất, thoát nghèo để hoà nhập với cộng đồng xã hội và hơn thế nữa

là ổn định chính trị xã hội Do vậy tổng số hộ nghèo thoát khỏi ngưỡng nghèo hàng năm cao nghĩa là vốn của NHCSXH đã được người nghèo sử dụng có hiệu quả Tuy nhiên với chỉ tiêu này có thể không được đánh giá một cách chính xác, khách quan vì nhiều địa phương, vì nhiều lí do đã tăng hộ thoát nghèo để làm giảm tỉ lệ nghèo đói trên địa bàn, mà thực tế không phải như vậy Đây là một chỉ tiêu khá nhạy cảm và không dễ thực hiện để có được số liệu một cách cụ thể và xác thực

Ngoài ra còn có các chỉ tiêu khác phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng về mặt xã hội như: Số việc làm mới được tạo ra, các công trình phúc lợi xã hội mới được xây dựng vv

Chương 2: Đặc điểm cơ bản của NHCSXH huyện Đức Thọ:

2.1: Điều kiện tự nhiên, dân sinh, kinh tế xã hôi huyện Đức Thọ:

2.1.1: Điều kiện tự nhiên:

- Phía Bắc giáp huyện Nam Đàn, huyện Hưng Nguyên tỉnh Nghệ An

- Phía Nam giáp huyện Hương Khê, Can Lộc

- Phía Đông giáp thị xã Hồng Lĩnh

- Phía Tây giáp huyện Hương Sơn và huyện Vũ Quang

Đức Thọ là huyện giáp ranh giữa hai tỉnh Hà Tĩnh và Nghệ An do đó là một trong những điểm giao lưu kinh tế giữa hai tỉnh Vì vậy việc phát triển kinh

tế xã hội của huyện gắn liền với việc phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Hà Tĩnh nên cần được quy hoạch phát triển theo hướng tận dụng thế mạnh của vùng

b Nguồn lực tự nhiên:

Với vị trí địa lí như trên thì Đức Thọ còn có nguồn lực tự nhiên tương đối phong phú Trong tổng diện tích toàn huyện là 202,227 Km2 được chia thành ba vùng kinh tế rõ nét: Vùng kinh tế đồi núi và bán sơn địa gồm 8 xã, vùng đất phù sa ngoài đê gồm 7 xã và vùng lúa trong đê gồm 13 xã Địa hình

đó đã tạo điều kiện cho huyện Đức Thọ phát triển kinh tế theo các hướng khác nhau để phù hợp với điều kiện của mỗi vùng

Hiện nay huyện Đức Thọ còn có khoảng 500 ha rừng thông nhựa đã và đang đưa vào khai thác với sản lượng hàng năm ước tính từ 500 đến 700 tấn nhựa đã mang lại thu nhập cho huyện từ 2,5-2,6 tỉ đồng/ năm và tạo việc làm cho hàng trăm lao động ở vùng đồi núi và bán sơn địa

Ngoài ra Đức Thọ còn có mỏ Manggan với trữ lượng trên 200.000 tấn ở địa phận xã Đức Dũng, Đức An và Đức Lập, mỏ Cao lanh để đồ gốm và đất chịu lửa làm vật liệu xây dựng ở xã Đức Hoà với trữ lượng hàng triệu tấn, chưa

kể đất sét làm gạch ngói Bên cạnh đó còn có nguồn khoáng sản tương đối lớn khác như cát, than bùn và mỏ sắt nhưng chưa được đầu tư khai thác Đây chính

là nguồn lợi lớn trong tương lai của huyện cần được đầu tư khai thác để làm giàu cho huyện nhà

Hơn nữa Đức Thọ còn có tiềm năng về du lịch điển hình là khu di tích

mộ đồng chí Trần Phú Đây là khu du lịch của huyện đã được Đảng và nhà nước quan tâm đầu tư xây dựng Hàng năm khu di tích đã mang lại một nguồn thu không nhỏ cho huyện nhà, và hiện đang là điểm mạnh du lịch của huyện Vì vậy sự quan tâm của lãnh đạo các cấp đối với khu di tích là rất quan trọng trong việc thay đổi bộ mặt của huyện trong tuơng lai

2.1.2: Đặc điểm dân cư, kinh tế xã hội:

Hiện nay toàn huyện có 29.710 hộ trong đó có 8.831 hộ nghèo theo chuẩn nghèo hiện hành chiếm 30% toàn huyện Con số này cho thấy huyện

lớn trong việc giảm tỉ lệ nghèo đói của toàn huyện đưa huyện nhà ngày một phát triển

b Đặc điểm về kinh tế xã hội

Biểu 2.01: Sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế của huyện Đức Thọ:

Tỉ trọng

– Công nghiệp, tiểu thủ

công nghiệp, xây dựng

( Nguồn: Niên giám thống kê huyện Đức Thọ)

Kể từ giai đoạn sau đổi mới đến nay, huyện Đức Thọ đã thực hiện theo chủ trương chính sách của Đảng và nhà nước nên đã đạt được những thành tựu khá tốt trên tất cả các mặt của đời sống xã hội đặc biệt là trong mấy năm gần đây.Tình hình an ninh chính trị, xã hội ngày càng ổn định, kinh tế tăng trưởng khá, tốc độ tăng trưởng ngày càng cao, thu nhập của người dân ngày càng được nâng lên, đời sống của người dân ngày càng được cải thiện

Cơ cấu kinh tế của huyện đang chuyển dịch theo hướng tích cực là giảm

tỉ trọng ngành nông lâm ngư nghiệp, tăng tỉ trọng ngành công nghiệp và thương mại dịch vụ Qua số liệu thống kê ta thấy rõ tỉ trọng giá trị sản xuất ngành nông lâm ngư nghiệp giảm mạnh từ 46% năm 2005 xuống 39,3% năm 2007, còn công nghiệp và thương mại dịch vụ đang tăng dần với tốc độ ổn định Đây là