(Luận văn thạc sĩ) chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh tây ninh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ THỊ TUYẾT NƢƠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH TÂY NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ THỊ TUYẾT NƢƠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH TÂY NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Bùi Diệu Anh TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 TĨM TẮT Hoạt động tín dụng ngân hàng ln hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thƣơng mại nói chung, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn nói riêng Việc tăng trƣởng tín dụng ln phải kèm với chất lƣợng tín dụng nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng, đảm bảo nguồn lợi nhuận cho NHTM nhƣ đảm bảo thu nhập cho cán bộ, viên chức đơn vị Đề tài mà tác giả lựa chọn: “Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Tây Ninh” nhằm mục tiêu nghiên cứu chất lƣợng tín dụng Agribank Tây Ninh Thứ nhất, luận văn hệ thống hóa đƣợc chất lƣợng tín dụng, nhân tố ảnh hƣởng chất lƣợng tín dụng, tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng, đồng thời tham khảo kinh nghiệm CLTD NHTM nƣớc Thứ hai, phƣơng pháp diễn dịch, quy nạp, thống kê, so sánh luận văn phân tích thực trạng CLTD Agribank Tây Ninh qua tiêu hoạt động kinh doanh bản, tiêu đo lƣờng CLTD qua đánh giá mặt làm đƣợc, hạn chế CLTD có xu hƣớng ngày xấu Nguyên nhân hạn chế xuất phát từ môi trƣờng bên ngồi nhƣ: mơi trƣờng kinh tế, mơi trƣờng pháp lý,…; từ phía khách hàng, từ phía ngân hàng (cơ chế, sách, cán bộ,…) Thứ ba, từ nguyên nhân hạn chế, luận văn đề xuất định hƣớng, giải pháp, đồng thời kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Chính phủ ban hành, sửa đổi, bổ sung quy định cụ thể, rõ ràng, chặt chẽ để Bộ, ngành có liên quan phối hợp, hỗ trợ cho NHTM nhƣ Agribank Tây Ninh an tâm việc tăng trƣởng tín dụng đảm bảo an toàn, hiệu năm LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: Võ Thị Tuyết Nƣơng Sinh ngày 18 tháng năm 1976 Quê quán: Bến Cát, Bình Dƣơng Hiện cơng tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Châu Thành, Tây Ninh Là học viên lớp Cao học K15B Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020115130068 Cam đoan luận văn “Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh tây Ninh” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Bùi Diệu Anh Luận văn đƣợc thực Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tôi xin chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật lời cam đoan danh dự Tp Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 10 năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN LỜI CÁM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy Cô giúp trang bị kiến thức, tạo môi trƣờng điều kiện thuận lợi cho tơi q trình học tập trƣờng Đại học ngân hàng TP Hồ Chí Minh Với lịng kính trọng biết ơn sâu sắc, tơi xin đƣợc bày tỏ lịng cảm ơn tới Cơ Bùi Diệu Anh dẫn tận tình, nghiêm khắc khuyến khích cho tơi suốt thời gian thực nghiên cứu Tôi xin gửi lời tri ân đến ngƣời bạn, đồng nghiệp động viên, hỗ trợ tơi nhiều suốt q trình học tập, làm việc thực luận văn Sau cùng, xin chân thành cảm ơn thành viên gia đình, ngƣời ln dành cho tơi tình cảm nồng ấm sẻ chia lúc khó khăn sống, ln động viên giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu Trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ (sơ đồ, biểu đồ) MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Đặc trƣng tín dụng ngân hàng 1.2 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng 1.2.2 Các tiêu đánh giá/đo lƣờng chất lƣợng tín dụng 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 11 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TỪ MỘT SỐ NGÂN HÀNG VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 17 1.3.1 Kinh nghiệm từ ngân hàng thƣơng mại nƣớc 17 1.3.2 Bài học chung cho Agribank nói chung, Agribank Tây Ninh nói riêng cơng tác nâng cao chất lƣợng tín dụng 21 KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY NINH 25 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY NINH 25 2.1.1 Sự đời ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Tây Ninh 25 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh qua năm 26 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH TÂY NINH TỪ 2012-2014 30 2.2.1 Chính sách chung Agribank chi nhánh Tây Ninh nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng 31 2.2.2 Nhóm tiêu đánh giá/đo lƣờng chất lƣợng tín dụng Agribank Tây Ninh 40 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY NINH 51 2.3.1 Thành tựu 51 2.3.2 Hạn chế 52 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 53 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY NINH 63 3.1 ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY NINH 63 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tây Ninh giai đoạn 2016-2020 63 3.1.2 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Tây Ninh 63 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY NINH 64 3.2.1 Giải pháp chung Agribank Tây Ninh 64 3.2.2 Giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank Tây Ninh 65 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ LIÊN QUAN 75 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 75 3.3.2 Kiến nghị Quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 79 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CBCNV Cán công nhân viên CIC Trung tâm Thông tin tín dụng CLTD Chất lƣợng tín dụng CTTC Cơng ty Tài DN Doanh nghiệp HD Bank Ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐTV Hội đồng thành viên HĐQT Hội đồng quản trị HND Hội Nông dân HPN Hội phụ nữ HTX Hợp tác xã GTCG Giấy tờ có giá NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHNNVN Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTMCPNN Ngân hàng thƣơng mại cổ phần nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMNN Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TSTC Tài sản chấp UBND Ủy ban Nhân dân VIB Ngân Hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam XLRRTD, RRTD Xử lý rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng 78 - Cần cập nhật hiểu biết nghề nghiệp cho tất nhân viên ngân hàng, thƣờng xuyên đào tạo theo loại công việc, nghiệp vụ để nâng cao trình độ, kỹ tạo khả tác nghiệp độc lập thực thi nhiệm vụ, phổ biến cập nhật thƣờng xuyên kiến thức pháp lý, kinh nghiệm thực tiễn cho đội ngũ cán làm cơng tác cấp tín dụng nhận tài sản bảo đảm Đặc biệt cập nhật kiến thức pháp luật cấp tín dụng nhận tài sản bảo đảm - Thƣờng xuyên kiểm tra chất lƣợng nghiệp vụ công nhân viên Ban hành quy chế kiểm soát chặt chẽ hoạt động phận cán bộ, kiểm sốt chặt chẽ tính tn thủ ngun tắc tín dụng, tuân thủ quyền phán tín dụng đƣợc giao, tuân thủ quy định giám sát khoản vay Xử lý nghiêm cán thực sai quy trình quản lý tín dụng tài sản bảo đảm - Để nâng cao chất lƣợng hiệu tín dụng việc xếp hạng tín dụng khách hàng quan trọng Thời gian qua việc xếp hạng tín dụng khách hàng mang tính hình thức, đối phó, chủ yếu dựa vào tiêu định tính với tính khoa học độ xác chƣa cao Do đó, Agribank cần phải điều chỉnh, thay đổi tiêu chí xếp hạng tín dụng ngày có hiệu hơn, phục vụ cho việc nâng cao chất lƣợng tín dụng tồn hệ thống - Agribank cần phải quy định việc đánh giá, kiểm tra lại tài sản bảo đảm sau cấp tín dụng thƣờng xuyên theo định kỳ đột xuất để ngăn ngừa hạn chế rủi ro Có thể vận động, tuyên truyền khách hàng mua bảo hiểm tài sản bảo đảm để giảm thiểu rủi ro khách quan khách hàng mang lại - Hồn thiện quy trình kiểm sốt nội để nâng cao vai trò phận kiểm tra kiểm sốt nội bộ, vai trị kiểm sốt tất cán tác nghiệp Ngoài ra, tiếp tục hồn thiện Modul kiểm tra, kiểm sốt nội Chƣơng trình giao dịch trực tiếp (IPCAS) phục vụ cho việc lấy liệu, thông tin tất nghiệp vụ qua tham mƣu cho Ban Giám đốc chi nhánh để phát huy giám sát từ xa việc chấp hành chế, sách tồn hệ thống Đồng thời đề nghị Agribank hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để Ban lãnh đạo quản lý chất lƣợng tín dụng cho đối tƣợng đƣợc hiệu quả, an tồn 79 - Rà sốt, xếp tăng cƣờng quản lý, giám sát hoạt động toàn hệ thống, mạng lƣới đảm bảo hoạt động hiệu quả, giảm thiểu chi phí hoạt động rủi ro phát sinh 3.3.2 Kiến nghị Quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Chất lƣợng tín dụng không tốt ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh nhƣ lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên điều không mong muốn phát sinh nợ xấu lại xảy tất ngân hàng Nguyên nhân dẫn đến hạn chế chất lƣợng tín dụng thời gian qua Agribank nói chung, Agribank Tây Ninh nói riêng xuất phát từ nhiều phía Ngồi nỗ lực phía ngân hàng chƣa đủ mà cần nhiều hỗ trợ nhiều Bộ, ngành liên quan để ngân hàng xử lý tài sản thu hồi nợ xấu Từ đó, tác giả luận văn có kiến nghị Quốc hội, Chính phủ, NHNN vấn đề sau: Đối với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, thời gian qua Ngân hàng Nhà nƣớc áp dụng số biện pháp xử lý mang tính chất bắt buộc TCTD nhƣ: trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ, tiết kiệm khoản chi phí để tập trung nguồn lực xử lý nợ xấu Tuy nhiên, việc sử dụng dự phịng rủi ro, bán nợ cho Cơng ty Quản lý Tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam,… giải pháp tạm thời nhằm làm đẹp Bảng cân đối nội bảng, để xử lý dứt điểm NHNN cần phải kiến nghị đồng thời chủ động phối hợp với ngành, quyền địa phƣơng để tích cực giải vấn đề xử lý nợ xấu đƣợc tháo gỡ Thứ hai, Ngân hàng Nhà nƣớc cần quy định Trung tâm Thơng tin tín dụng phải cập nhật thơng tin đầy đủ hơn, CIC có đƣợc chức quản lý cung cấp thơng tin lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng, cịn khách hàng chƣa có thơng tin Đối với Quốc hội, Chính phủ Trong cơng tác xử lý, thu hồi nợ nhằm giảm nợ xấu, cơng việc khó khăn xử lý tài sản bảo đảm Luận văn có số kiến nghị, đề xuất Quốc hội, Chính phủ, Bộ ngành có liên quan nhƣ sau: 80 Thứ nhất, Chính phủ cần có hệ thống sách khuyến khích để thu hút nguồn lực đầu tƣ tƣ nhân, nƣớc vào việc xử lý tài sản bảo đảm nhƣ: miễn giảm thuế thu nhập, phí liên quan chuyển nhƣợng tài sản, chuyển quyền sở hữu…để thu hút nhà đầu tƣ vào mua tài sản bảo đảm, góp phần xử lý nợ xấu Thứ hai, giai đoạn tới cần có luật xử lý nợ xấu riêng, phải ƣu tiên trƣớc hết bảo vệ quyền lợi cho chủ nợ, tức bảo vệ quyền sở hữu trọn vẹn đồng tiền cấp tín dụng, thay bảo vệ quyền sở hữu hạn chế đồng tiền vay hay tài sản đƣa vào đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ Việt Nam nay, quyền chủ nợ thƣờng thấp nợ, nợ khơng có thiện chí trả nợ, cố tình trốn tránh việc trả nợ khơng bị trừng phạt quy định pháp luật Cần phải đƣợc cụ thể hóa vào luật liên quan đến quan hệ vay nợ, chấp xử lý hệ pháp lý, từ quy định đƣợc cụ thể luật ngƣời chủ tài sản có hành vi chống đối, cản trở việc xử lý tài sản quan chức phải thực hết chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn để giữ gìn an ninh trật tự, giải thơng thống trì trệ kinh tế Đồng thời Luật phải quy định cụ thể việc Ủy ban nhân dân, quan công an quan chức liên quan hỗ trợ công tác xử lý tài sản bảo đảm NHTM để tạo điều kiện cho NHTM thực quyền thu giữ tài sản bảo đảm để TCTD dựa vào Luật để chủ động tiến hành xử lý nợ xấu liệt, không trái với Luật dân khác Thứ ba, đề nghị Quốc hội, Chính phủ cần rà soát, xem xét lại luật liên quan đến Luật tổ chức tín dụng việc trao quyền cho TCTD đƣợc định cho vay tín chấp phải tự chịu trách nhiệm định mình, để sửa đổi cho phù hợp, đồng nhằm tạo hành lang pháp lý rõ ràng để Agribank mạnh dạn đầu tƣ, mở rộng tín dụng cấp tín dụng tín chấp doanh nghiệp (ngồi quốc doanh) có dự án kết cấu hạ tầng khả thi, có hiệu có khả trả nợ hạn mà thiếu tài sản để đảm bảo cho nhu cầu vay Thứ tư, Toà án Nhân dân Tối cao cần hƣớng dẫn Tòa án Nhân dân cấp có cách giải vụ án trƣờng hợp bị đơn cố tình giấu địa để trốn tránh 81 nghĩa vụ trả nợ, cách xử lý tài sản bảo đảm bên thứ ba doanh nghiệp bị yêu cầu tuyên bố phá sản…Ngoài ra, Toà án cấp chƣa thực hỗ trợ TCTD rào cản ảnh hƣởng không nhỏ tới tiến trình xử lý nợ xấu ví dụ nhƣ: theo Bộ luật Tố tụng dân dự đƣợc sửa đổi năm 2011 điểm a, khoản Điều 36 quy định trƣờng hợp nguyên đơn “không biết nơi cƣ trú, làm việc, trụ sở bị đơn ngun đơn yêu cầu Toà án nơi bị đơn cƣ trú, làm việc, có trụ sở cuối nơi bị đơn có Tài sản giải quyết” Tuy nhiên, phía Tịa án lại cho theo Điều 164 Bộ luật Tố tụng dân sự, đơn khởi kiện phải cung cấp đƣợc địa bị đơn, không lấy theo địa ghi Hợp đồng tín dụng Thứ năm, cần sớm xây dựng ban hành Luật Đấu giá tài sản để hoàn thiện thể chế pháp lý bán đấu giá tài sản Vì số quy định Nghị định số 17/2010/NĐ-CP đến khơng cịn phù hợp, Nghị định quy định hành đấu giá tài sản nhƣng trình thực chƣa có chế hữu hiệu để bảo đảm quyền lợi hợp pháp cho ngƣời mua tài sản bán đấu giá Thứ sáu, Bộ Tƣ pháp cần phối hợp với Bộ ngành liên quan sớm ban hành thủ tục liên thông công chứng đăng ký hợp đồng chuyển nhƣợng quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản để rút ngắn thời gian xử lý tài sản bảo đảm TCTD; Bộ Tài nên quy định việc miễn thuế giá trị gia tăng trƣờng hợp bên bảo đảm TCTD bán tài sản bảo đảm mà không thu đủ tiền nợ gốc tiền lãi vay Thứ bảy, Việt Nam cần phải có sửa đổi, bổ sung, hƣớng dẫn luật, định, Nghị định bảo đảm tiền vay theo hƣớng cho phép Tổ chức tín dụng đƣợc quyền cƣỡng chế, thu giữ, phát tài sản bảo đảm khoản nợ xấu, nợ khó thu hồi để nhằm mục đích ngân hàng thu đƣợc nợ mà khơng cần có chấp nhận (hoặc ủy quyền) chủ tài sản phát với mức giá tối thiểu giá trị định giá đƣợc ngân hàng khách hàng thỏa thuận Hợp đồng chấp tài sản Thứ tám, sách phát triển nơng nghiệp, nơng thơn: Việt Nam nƣớc có thị trƣờng nơng nghiệp nông thôn chiếm lớn, dân số 70% sống vùng nơng nghiệp, nơng thơn Chính phủ cần phải có chủ trƣơng phát triển 82 thị trƣờng nhiều cách nhƣ nƣớc có ngành nông nghiệp phát triển làm (Thái Lan, Nhật Bản,…) nhƣ hỗ trợ nông dân việc dự báo tìm kiếm thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm để ngƣời nông dân an tâm sản xuất đồng thời tạo đƣợc thị trƣờng đầu ổn định, phù hợp với nhu cầu thực tế thị trƣờng; Cần rà sốt lại quy hoạch nơng nghiệp phù hợp với đặc điểm kinh tế - xã hội địa phƣơng, khu vực có phân cấp rõ ràng bộ: Nông nghiệp, Công thƣơng, Kế hoạch Đầu tƣ, lãnh đạo quyền, địa phƣơng để giải tốn cung – cầu nơng nghiệp; có kế hoạch cụ thể, triển khai nhanh chóng chƣơng trình phát triển vùng, phát triển thị trƣờng nơng nghiệp nơng thơn theo hƣớng sản xuất hàng hóa, dần tiến tới loại bỏ việc sản xuất nhỏ lẻ, manh mún nhƣ nay, giúp nơng nghiệp phát triển có hiệu bền vững Từ vốn Agribank đầu tƣ phát triển nông nghiệp, nông thôn đạt hiệu cao Thứ chín, cho vay theo NĐ 41/2010/NĐ-CP, NĐ 55/2015/NĐ-CP, Chính phủ cần ban hành thêm chế hỗ trợ chi phí cho TCTD đặc biệt Agribank trích lập DPRRTD cho đối tƣợng vay khơng thể trả đƣợc nợ vay Đề nghị Chính phủ triển khai mạnh mẽ mơ hình Hợp tác xã, đồng thời Ngân hàng Nhà nƣớc cần có quy định cụ thể cấp tín dụng, sách ƣu đãi lãi suất Hợp tác xã, đặc biệt HTX hoạt động theo mơ hình liên kết sản xuất với nông dân Nhà nƣớc cần hỗ trợ mạnh cho Hợp tác xã, Hội nông dân để giúp tổ chức hoạt động hiệu việc cung ứng vật tƣ nông nghiệp thiết yếu, đào tạo, dạy nghề, cung cấp thông tin, hỗ trợ kinh phí, điều kiện sinh hoạt, bn bán, xuất nơng sản, bảo vệ quyền lợi ngƣời nông dân, đồng thời ngƣời nơng dân mơ hình có lợi đƣợc vay vốn với lãi suất ƣu đãi, lo đầu sản phẩm,… Sự phát triển HTX Hội nông dân giúp cho cộng đồng xã hội nơng thơn phát triển hài hịa kinh tế, trị, xã hội mơi trƣờng 83 KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng, nguyên nhân hạn chế chất lƣợng tín dụng Agribank Tây Ninh Chƣơng luận văn tiếp tục nghiên cứu nội dung sau: Thứ nhất, đƣa định hƣớng, giải pháp chung, giải pháp cụ thể, thiết thực cần thực để Agribank Tây Ninh khắc phục hạn chế, khó khăn nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Thứ hai, tiếp tục đề xuất, kiến nghị đến Agribank, NHNNVN, Chính phủ cần bổ sung, sửa đổi quy định, Luật có liên quan đến sách, quy trình tín dụng để hạn chế chồng chéo nhƣng có nhiều kẽ hở để tổ chức tín dụng tăng trƣởng đƣợc dƣ nợ, khơi thơng dịng vốn, chất lƣợng tín dụng đƣợc đảm bảo, góp phần ổn định kinh tế vĩ mơ 84 KẾT LUẬN Agribank ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc lớn hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam, với tình hình kinh tế khó khăn thời gian qua với tăng trƣởng tín dụng nóng từ năm 2011, 2012, hậu nợ xấu lớn so với NHTM cổ phần Nhà nƣớc khác mối đe dọa an toàn hệ thống ngân hàng Agribank Tây Ninh ảnh hƣởng phần nhỏ khó khăn chung ngành chất lƣợng tín dụng ngày giảm nhƣng cịn mức cho phép Qua nghiên cứu, tìm hiểu, đồng thời phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Tây Ninh năm (2012, 2013, 2014) với tầm quan trọng hoạt động tín dụng sống hoạt động kinh doanh ngân hàng tóm tắt lại số vấn đề đƣợc làm rõ từ lý thuyết thực tiễn luận văn cụ thể nhƣ sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống sở lý thuyết khái niệm chất lƣợng tín dụng, đặc điểm nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng, đồng thời đƣa kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại khác để đƣa học kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng chung hệ thống Agribank Thứ hai, qua phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Agribank Tây Ninh thấy đƣợc ƣu điểm, hạn chế từ tiêu đo lƣờng chất lƣợng tín dụng Qua thấy rõ nguyên nhân dẫn đến hạn chế để rút học cần khắc phục quản trị, điều hành để nâng cao chất lƣợng tín dụng thời gian tới Thứ ba, để nâng cao chất lƣợng tín dụng khơng nỗ lực từ thân ngân hàng thƣơng mại mà cịn phải có hỗ trợ từ quan, Bộ ngành khác nên luận văn có kiến nghị, đề xuất đến Agribank, NHNNVN, Chính phủ nhằm tạo hành lang pháp lý, mơi trƣờng kinh tế vĩ mô ngày thuận lợi cho hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng nói chung, Agribank Tây Ninh nói riêng TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Diệu Anh 2013, Giáo trình Hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB Phƣơng Đơng, TP Hồ Chí Minh; Nguyễn Văn Tiến 2009, Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, TP.HCM; Nguyễn Văn Tiến 2013, Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh; Lại Xuân Thủy Lê Thị Thu Hằng 2008, „Những nguyên nhân giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng địa bàn tỉnh Thừa Thiên – Huế‟, Tạp chí Ngân hàng, số 18 (tháng 9/2008); Tạ Thanh Huyền Đỗ Thu Hằng 2014, „Kinh nghiệm ngân hàng nƣớc giới quản lý rủi ro thơng qua mơ hình quản lý tín dụng học cho Việt Nam‟, Tạp chí Nghiên cứu Khoa học Kiểm toán, ngày đăng 25/7/2014; Nguyễn Thị Thái Hƣng 2015, „Rủi ro Ngân hàng thƣơng mại nhận số loại tài sản bảo đảm‟, Tạp chí Ngân hàng, số 13 (tháng 7/2015); Trịnh Bá Tửu 2005, „Phịng chống rủi ro tín dụng – Kinh nghiệm ngân hàng Thái Lan‟, Tạp chí ngân hàng - Số chuyên đề năm 2005; Hoàng Việt Trung Đàm Hồng Phƣợng 2015, „Xử lý tài sản đảm bảo: cần tháo gỡ pháp lý‟, Thời báo Ngân hàng, số 96 (ngày 17/6/2015); Phan Thị Linh 2012, Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới, truy cập [ ngày truy cập ngày 22/12/2012]; PHỤ LỤC Phụ lục 01: PHIẾU KHẢO SÁT CÁC NGUYÊN NHÂN LÀM HẠN CHẾ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TÂY NINH (Dành cho cán lãnh đạo, CBTD ngân hàng) Kính chào anh, chị, tơi làm luận văn tốt nghiệp Lớp Cao học ngành Tài chính-Ngân hàng với đề tài: Chất lƣợng tín dụng Agribank tỉnh Tây Ninh Rất mong anh, chị nhiệt tình cho ý kiến nguyên nhân dẫn đến hạn chế chất lƣợng tín dụng Agribank Tây Ninh thời gian qua (2012 đến 2014), ý kiến anh, chị dùng để tham khảo phục vụ luận văn, đƣợc bảo mật tuyệt đối, nội dung cần khảo sát nhƣ sau: I Thông tin cá nhân Họ tên cán bộ: Giới tính: Tuổi: Chức vụ: Anh, chị công tác Agribank tỉnh Tây Ninh năm? Dƣới năm Dƣới năm Dƣới 10 năm Trên 10 năm II Nội dung khảo sát/phỏng vấn Anh chị vui lòng cho biết nguyên nhân hạn chế chất lƣợng tín dụng Agribank Tây Ninh - Về phía nhân tố mơi trƣờng (mơi trƣờng pháp lý, trị, kinh tế,…chậm thay đổi, chƣa đồng bộ, biến động lớn,…) - Về phía ngân hàng + Cơ chế, sách cấp tín dụng + Hệ thống kiểm tra, kiểm soát + Chất lƣợng cán Ý thức trách nhiệm Trình độ nghiệp vụ yếu Khơng tn thủ quy trình Hạn chế thu thập thông tin Đạo đức nghề nghiệp - Về phía khách hàng + Sử dụng vốn sai mục đích + Cố tình cung cấp sai thơng tin + Chay ỳ, trốn tránh trách nhiệm trả nợ - Hệ thống công nghệ thông tin - Nguyên nhân khác: Câu hỏi số cán lãnh đạo phụ trách tín dụng: Hiện chất lƣợng tín dụng Agribank Tây Ninh có xu hƣớng ngày xấu đi, Ơng, Bà cho biết giải pháp thời gian tới nhằm để giảm nợ xấu hạn chế nợ xấu phát sinh? Xin chân thành cám ơn Phụ lục 02: KẾT QUẢ KHẢO SÁT Qua khảo sát (phỏng vấn trực tiếp qua điện thoại) Ban Giám đốc (3 ngƣời), lãnh đạo Phịng tín dụng (4 ngƣời), cán tín dụng (12 ngƣời) Agribank Tây Ninh; Ban Giám đốc (3 ngƣời), lãnh đạo phòng kế hoạch kinh doanh (2 ngƣời), cán tín dụng (12 ngƣời) Agribank huyện Châu Thành – Tây Ninh, kết nhƣ sau: Tiêu chí Đồng ý Khơng Tỷ lệ đồng ý đồng ý Tỷ lệ không đồng ý - Nhân tố Môi trƣờng 23 13 63,89 36,11 + Sử dụng vốn sai mục đích 20 16 55,56 44,44 + Cố tình cung cấp sai thơng tin 11 25 30,56 69,44 + Chay ỳ, trốn trách nghĩa vụ trả 17 19 47,22 52,78 + Cơ chế, sách tín dụng 16 20 44,44 55,56 + Hệ thống kiểm soát nội 17 19 47,22 52,78 Ý thức trách nhiệm 11 25 30,56 69,44 Yếu nghiệp vụ 15 21 41,67 58,33 - Nhân tố từ phía Khách hàng nợ vay - Nhân tố phía Ngân hàng, đó: + Cán ngân hàng Không tuân thủ quy 27 75 25 17 19 47,22 52,78 16 20 44,44 55,56 20 16 55,56 44,44 trình Hạn chế thu thập số liệu Đạo đức nghề nghiệp + Hệ thống công nghệ thông tin Phần trả lời câu hỏi: Qua vấn số cán lãnh đạo (Giám đốc Agribank Châu Thành, Trƣởng, phó phịng Tín dụng Agribank Tây Ninh) giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng, ý kiến trả lời nhƣ sau: nhằm góp phần giảm thấp tỷ lệ nợ xấu Agribank Tây Ninh, đồng thời góp phần đƣa tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống Agribank xuống dƣới 3% tổng dƣ nợ, giải pháp chủ yếu giai đoạn 2016-2020 Agribank Tây Ninh gồm: Thứ nhất, tiếp tục phối hợp chặt chẽ với Hội (Nông dân, Phụ nữ) cấp tín dụng qua Tổ liên kết sản xuất nhằm để cán Hội giám sát tốt việc sử dụng vốn vay, đôn đốc thu hồi nợ gốc, lãi đến hạn; phối hợp với cán ngân hàng xử lý nợ xấu Thứ hai, thƣờng xuyên tập huấn nâng cao trình độ thẩm định, nhận thức, kiến thức pháp luật đội ngũ CBTD, cán Hội (cán ủy thác) cán có liên quan Thứ ba, cập nhật hàng ngày danh sách nhóm nợ để xử lý, khơng để phát sinh chuyển nhóm nợ cao Tập huấn kỹ thuyết phục, vận động, tuyên truyền để khách hàng hiểu rõ trách nhiệm, nghĩa vụ trả nợ hợp tác tốt với ngân hàng Thứ tƣ, xây dựng chế khen thƣởng từ Quỹ thƣởng Ban Giám đốc để khen thƣởng cho cán tín dụng có nợ xấu địa bàn quản lý thấp, xử lý nghiêm cán để nợ xấu tăng vi phạm quy định cấp tín dụng Thứ năm, hệ thống lại văn quy định quy trình cấp tín dụng để tất cán thực thống nhất, đồng bộ, theo quy định nhằm hạn chế rủi ro cấp tín dụng Thứ sáu, tuyên truyền, vận động khách hàng tham gia mua bảo hiểm nông nghiệp, bảo hiểm tài sản để có rủi ro Cơng ty bảo hiểm trả nợ thay cho khách hàng, ngân hàng đảm bảo thu đƣợc nợ Thứ bảy, cần đầu tƣ cấp tín dụng đối tƣợng đƣợc Chính phủ ƣu tiên phát triển để có chế hỗ trợ rủi ro tín dụng xãy ra, đồng thời Agribank Tây Ninh thực tốt nhiệm vụ trị địa phƣơng Phụ lục 03: Cơ cấu Nợ hạn theo ngành Agribank Tây Ninh từ năm 2012 - 2014 Đơn vị: tỷ đồng,% CHỈ TIÊU 2012 2013 2014 Dƣ nợ hạn 2.108 1.316 1.232 Nợ QH ngành nông, lâm nghiệp thủy sản 1.079 429 397 51,19% 32,60% 32,22% 76 36 58 3,61% 2,74% 4,71% 454 326 336 21,54% 24,77% 27,27% 41 19 24 Tỷ lệ nợ hạn ngành xây dựng 1,94% 1,44% 1,95% Nợ hạn ngành khác, gồm có: 458 506 417 + Khai khống 67 53 40 + Vận tải kho bãi 47 49 38 + Nghệ thuật, vui chơi, giải trí 43 61 52 + Mua bán, sửa chữa ô tô, mô tô, động khác 69 49 51 + Hoạt động xuất nhập 42 52 55 + Thông tin truyền thông 16 45 36 + Hoạt động y tế, giáo dục 12 17 10 + Hoạt động công việc làm thuê hộ gia đình 33 53 49 + Hoạt động tiêu dùng chi tiêu cá nhân 78 86 58 + Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ 23 24 15 + Cung cấp nƣớc; xử lý nƣớc thải 28 16 13 21.72% 38,45% 33,85% Tỷ lệ nợ hạn ngành nông, lâm nghiệp thủy sản Nợ hạn ngành sản xuất chế biến Tỷ lệ nợ hạn ngành sản xuất chế biến Nợ hạn ngành thƣơng mại, dịch vụ Tỷ lệ nợ hạn ngành thƣơng mại, dịch vụ Nợ hạn ngành xây dựng Tỷ lệ nợ hạn ngành khác ... TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY NINH 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH... CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY NINH 63 3.1 ĐỊNH HƢỚNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN... THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY NINH 25 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY NINH 25 2.1.1 Sự đời ngân hàng Nông Nghiệp Phát