Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đại lộc quảng nam

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ BÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2021 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ BÌNH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG Mã số: 834.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN NGỌC ANH Đà Nẵng - Năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn NGUYỄN THỊ BÌNH MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài 6.Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1.1 Hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 11 1.1.2 Phân loại cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 13 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 14 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 18 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 20 1.2.1 Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 20 1.2.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 23 1.2.3 Tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 33 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 35 1.3.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng 35 1.3.2 Nhóm nhân tố bên ngồi ngân hàng 37 KẾT LUẬN CHƢƠNG 40 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 41 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 41 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam 41 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức, quản lý 42 2.1.3 Kết kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam qua năm 2017-2019 45 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 50 2.2.1 Tình hình cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam 50 2.2.2 Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam 54 2.3 KẾT QUẢ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 70 2.3.1 Cơ cấu nợ 70 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 72 2.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phòng 73 2.3.4 Tỷ lệ xố nợ rịng 74 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAMCHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 75 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 75 2.4.2 Hạn chế 77 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng 79 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 83 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT CÁC KHUYẾN NGHỊ 83 3.1.1 Định hƣớng chung hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam 83 3.1.2 Mục tiêu hoạt động cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam 84 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM- CHI NHÁNH ĐẠI LỘC, QUẢNG NAM 85 3.2.1 Hoàn thiện biện pháp né tránh rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 85 3.2.2 Hoàn thiện biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 90 3.2.3 Hoàn thiện biện pháp giảm thiểu RRTD cho vay cá nhân kinh doanh 96 3.2.4 Hoàn thiện biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh 98 3.2.5 Khuyến nghị nhằm hỗ trợ cho cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam 99 3.2.6 Khuyến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 101 KẾT LUẬN CHƢƠNG 104 KẾT LUẬN 105 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Agribank Quảng Nam Agribank Đại Lộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh tỉnh Quảng Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đại Lộc, Quảng Nam NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn CNKD Cá nhân kinh doanh CBTD Cán tín dụng ĐVT Đơn vị tính NHNo&PTNT Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn NHTM Ngân hàng thƣơng mại PGD Phịng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm VNĐ Việt Nam Đồng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh 46 2.2 Tình hình cho vay chi nhánh 48 2.3 Kết tài Agribank Đại Lộc 2017-2019 49 2.4 Tình hình dƣ nợ cho vay cá nhân kinh doanh theo ngành nghề 50 2.5 Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân kinh 55 doanh Agribank Đại Lộc 2.6 Các mức xếp loại tín dụng nội Agribank Đại Lộc 59 2.7 Cơ cấu nhóm nợ cho vay cá nhân kinh doanh từ 2017-2019 70 2.8 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân kinh doanh năm 2017-2019 72 2.9 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay cá nhân kinh doanh 73 2.10 Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay cá nhân kinh doanh 74 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Sơ đồ tổ chức Agribank Đại Lộc Trang 44 định Nếu đề xuất không đồng ý cho vay: nêu rõ lý không đồng ý cho vay, trình ngƣời định cho vay xem xét định Quyết định cho vay: Căn hồ sơ khoản vay, báo cáo thẩm định, trƣờng hợp cần thiết ngƣời định cho vay yêu cầu bổ sung thông tin, tái thẩm định khoản vay để xem xét định theo thẩm quyền, ghi rõ ý kiến đồng ý cho vay hay không cho vay chịu trách nhiệm định Giải ngân khoản vay Thu nợ cho vay: - Theo dõi, thông báo, đôn đốc thu nợ cho vay: + Thƣờng xuyên theo dõi, chủ động nắm bắt khoản nợ đến hạn, đánh giá khả trả nợ khách hàng + Thông báo nợ gốc, lãi đến hạn, lãi chậm trả phí có cho khách hàng để khách hàng chuẩn bị nguồn tiền trả nợ + Đôn đốc khách hàng trả nợ khoản nợ đến hạn, hạn, lãi phải trả, phí… + Cán quản lý nợ vay theo dõi, giám sát nguồn tiền khách hàng để phối hợp với Giao dịch viên trình thu nợ Kiểm tra, giám sát nợ: - Thời điểm kiểm tra, giám sát: + Sau giải ngân chậm 30 ngày cá nhân cƣ trú đô thị + Sau giải ngân chậm 60 ngày cá nhân cƣ trú địa bàn nông thơn + Các trƣờng hợp có dấu hiệu bất thƣờng từ khách hàng cán trực tiếp thẩm định đề xuất cho vay phải kiểm tra sau phát + Các lần kiểm tra trƣờng hợp khác giao Giám đốc chi nhánh nơi cho vay định DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Nữ Hồng Dun (2018), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh tỉnh Quảng Nam”, Luận văn thạc sỹ bảo vệ Đại học Đà Nẵng [2] Trần Văn Huy (2018), “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh quận Ngũ Hành Sơn”, Luận văn thạc sỹ bảo vệ Đại học Đà Nẵng [3] Lê Hoằng Bá Huyền (2019), “Nâng cao chất lƣợng cho vay khách hàng cá nhân Agribank Ngọc Lặc - Thanh Hóa”, Tạp chí tài số 10, kỳ tháng 2/2018 [4] Lê Thu Hƣơng (2019), “Một số lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại”, Tạp chí tài số 693, tháng 11/2018 [5] Tơ Thiện Hiền (2020), “Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh An Giang”, Tạp chí cơng thương số 19, tháng 10/2019 [6] Luật số 91/2015/QH13 Bộ Luật dân [7] Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền Nguyễn Thị Thuý Quỳnh (2017), “Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại”, tạp chí tài số 79, tháng 12-2017 [8] Ngân hàng nhà nƣớc (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ngân hàng nhà nước Việt Nam [9] Ngân hàng nhà nƣớc (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng [10] Ngân hàng nhà nƣớc (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [11] Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (2017), Quyết định số 438/QĐ-HĐTV-TD ban hành Quy định quyền phán tín dụng hệ thống Agribank [12] Đỗ Đoan Trang (2019), “Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, tạp chí tài số 695, tháng 11/2018 [13] Nguyễn Thị Nhƣ Phƣơng (2018), “Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân sản xuất- kinh doanh nông nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh tỉnh Phú Yên”, Luận văn thạc sỹ bảo vệ Đại học Đà Nẵng [14] Lê Đại Sơn (2017), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ bảo vệ Đại học Đà Nẵng [15] Thủ tƣớng phủ (2015), Nghị định số 55/2015/NĐ-CP sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn ... Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh tỉnh Quảng Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đại Lộc, Quảng. .. sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thƣơng mại - Chƣơng 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam. .. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân kinh doanh ngân hàng thương mại a Đặc điểm cho vay cá nhân kinh