Hoàn thiện hoạt động xử lý nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ KIỀU NGA HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ KIỀU NGA HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS VÕ THỊ THÚY ANH Đà Nẵng – Năm 2019 ỜI C M ĐO N Em xin cam đoan luận văn “Hoàn thiện hoạt động xử lý nợ xấu cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình” cơng trình nghiên cứu khoa học em Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Đà Nẵng, ngày tháng năm 2019 T c iả Trần Thị Kiều Nga MỤC ỤC MỞ ĐẦU 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơn ph p n hiên cứu Câu hỏi nghiên cứu 10 Ý n hĩa khoa học thực tiễn đề tài 10 Kết cấu Luận văn 10 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1 CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp n ân hàn thƣơn mại 11 1.1.2 Phân loại cho vay doanh nghiệp n ân hàn thƣơn mại 13 1.1.3 Vai trò cho vay doanh nghiệp n ân hàn thƣơn mại 15 1.1.4 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp n ân hàn thƣơn mại 17 1.1.5 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 19 1.2 NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 21 1.2.1 Khái niệm nợ xấu cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơn mại 21 1.2.2 Phân loại nợ xấu cho vay doanh nghiệp 23 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết nợ xấu cho vay doanh nghiệp 26 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu cho vay doanh nghiệp n ân hàn thƣơn mại 29 1.3 HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 31 1.3.1 Mục tiêu xử lý nợ xấu cho vay doanh nghiệp ngân hàn thƣơn mại 31 1.3.2 Nội dung xử lý nợ xấu cho vay doanh nghiệp ngân hàn thƣơn mại 32 1.3.3 Tiêu chí đ nh i xử lý nợ xấu cho vay doanh nghiệp n ân hàn thƣơn mại 36 1.3.4 Nhân tố ảnh hƣởng xử lý nợ xấu cho vay doanh nghiệp n ân hàn thƣơn mại 38 KẾT LUẬN CHƢƠNG 45 CHƢƠNG THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 46 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÀU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 46 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển N ân hàn TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 46 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 47 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nh nh iai đoạn 20162018 49 2.2 THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 50 2.2.1 Chính sách tín dụng khách hàng doanh nghiệp 50 2.2.2 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp 53 2.2.3 Tình hình cho vay doanh nghiệp N ân hàn TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 56 2.3 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 59 2.3.1 Bối cảnh bên ngồi BIDV Quảng Bình 59 2.3.2 Bối cảnh bên BIDV Quảng Bình 61 2.3.3 Thực trạng nợ xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Quảng Bình 62 2.3.4 Biên pháp xử lý nợ xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV Quảng Bình 65 2.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI BIDV 73 2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 75 2.5.1 Thành cơng 75 2.5.2 Những hạn chế nguyên nhân 76 KẾT LUẬN CHƢƠNG 80 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 81 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 81 3.2 QUAN ĐIỂM XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 83 3.3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 85 3.3.1 Cơ cấu lại nợ cho kh ch hàn sở nguồn thu đảm bảo, chắn phƣơn n trả nợ khả thi 85 3.3.2 Khai thác, xử lý có hiệu tài sản đảm bảo 86 3.3.3 Thực bán khoản nợ 87 3.3.4 Sử dụng quỹ trích lập dự phịng hợp lý hiệu 91 3.4 KIẾN NGHỊ 92 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 92 3.4.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 94 3.4.3 Kiến nghị với BIDV 95 KẾT LUẬN CHƢƠNG 98 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC D NH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt BIDV Quản Bình Nghĩa N ân hàn Thƣơn mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nh nh Quản Bình CIC Trun tâm thơn tin tín dụn n ân hàn NH Ngân hàng NHNN N ân hàn nhà nƣớc NHTM N ân hàn thƣơn mại TMCP Thƣơn mại Cổ phần RRTD Rủi ro tín dụn TSĐB Tài sản đảm bảo D NH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức hoạt động BIDV Quảng Bình 48 BẢNG Bảng 2.1: Kết kinh doanh iai đoạn 2016-2018 49 Bảng 2.2: Tình hình nợ hạn nợ xấu cho vay KHDN 63 Bảng 2.3 Kết thu hồi nợ xấu BIDV Quản Bình iai đoạn 2016-2018 73 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu tron cho vay DN đƣợc thu hồi 74 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Dƣ nợ cho vay KHDN iai đoạn 2016-2018 57 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọn cho vay KHDN iai đoạn 2016-2018 58 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nợ xấu cho vay doanh nghiệp 2016-2018 64 MỞ ĐẦU Tổng quan tình hình nghiên cứu Tron nhữn năm ần đây, có nhiều t c iả n hiên cứu vấn đề xử lý nợ xấu tron c c n ân hàn thƣơn mại nhƣ c c t c iả Cao Văn Đức (2018), N uyễn Thị Thanh Thủy (2017), N uyễn Văn Minh (2017), Trần Văn Ba (2017), Bùi Thị Hải Linh (2017),… Mỗi n hiên cứu đƣợc thực c c chi nh nh n ân hàn cụ thể, c c t c iả sử dụn c ch tiếp cận định tính để n hiên cứu với c c phƣơn ph p xử lý liệu tron n hiên cứu phƣơn ph p tổn hợp, thốn kê mô tả, so s nh đối chiếu để phân tích ph t nhữn hạn chế tron hoạt độn xử lý nợ xấu c c NHTM cũn nhƣ đề xuất nhữn iải ph p man tính thực tiễn để hoàn thiện hoạt độn nợ xấu ngân hàng Về phần sở lý luận, nhìn chun c c n hiên cứu đƣợc kh i niệm nợ xấu, phân loại nợ xấu tron c c NHTM, nêu đƣợc c c hoạt độn xử lý nợ xấu tron c c NHTM nhƣ sử dụn c c biện ph p đòi nợ, b n nợ, bù đắp bằn quỹ dự phịn tài chính, Bên cạnh đó, c c t c iả cũn đƣợc số nhân tố ảnh hƣởn đến nợ xấu hoạt độn xử lý nợ xấu tron c c NHTM nhƣ nhóm c c n uyên nhân từ phía n ân hàn , từ phía khách hàng, Tron phần thực trạn , c c n hiên cứu sâu vào phân tích hoạt độn nợ xấu xử lý nợ xấu c c đơn vị n hiên cứu số hạn chế tron hoạt độn xử lý nợ xấu c c n ân hàn nhƣ: Chất lƣợn hoạt độn tín dụn chƣa cao, hệ thốn kiểm tra, kiểm so t nội yếu kém, chƣa hiệu quả, việc p dụn c c biện ph p xử lý nợ xấu chƣa thực đa dạn , việc xử lý tài sản đảm bảo nợ vay để thu hồi nợ cịn nhiều lún tún , Qua c c t c iả đƣa số biện ph p để hồn thiện t c xử lý nợ xấu c c n ân hàn nhƣ: nhóm c c biện ph p phòn n ừa nợ xấu 94 thực tế n ƣời dân từ đến hai th n đƣợc cấp đổi iấy chứn nhận Điều ảnh hƣởn lớn tới qu trình quản lý tài sản bảo đảm n ân hàn thƣơn mại ảnh hƣởn tới hoạt độn xử lý tài sản bảo đảm Chỉnh phủ cần có nhữn s ch đổi tron quy trình hoạt độn Sở tài n uyên môi trƣờn c c ban n ành có liên quan để hồn thiện quy trình cấp đổi chứn nhận quyền sử dụn đất c c tài sản kh c - Chính phủ cần đạo thƣờn xuyên iao tr ch nhiệm cụ thể c c Bộ, n ành, địa phƣơn phối hợp với n ân hàn tron việc xử lý nợ xấu Điều iúp cho N ân hàn tiến hành nhanh qu trình xử lý nợ hạn chế nhữn chi phí ph t sinh tron qu trình thu nợ 3.4.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam NHNN quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu c c N ân hàn bằn việc c c văn hƣớn dẫn thực xử lý nợ xấu Để tạo điều kiện cho N ân hàn thực tốt côn việc xử lý nợ NHNN cần: - Tăn cƣờn t c tra hoạt độn tín dụn c c NHTM, từ ph t c c sai sót, xu hƣớn lệch lạc… để đạo phòn n ừa, chỉnh sửa khắc phục c ch triệt để Qu trình tra cần phịn n ừa xu hƣớn cạnh tranh khôn lành mạnh, buôn lỏn c c điều kiện tín dụn dẫn tới n uy rủi ro tron hoạt 95 độn tín dụn khơn N ân hàn mà hệ thốn - NHNN cũn cần ban hành thôn tƣ việc xử lý nhữn tổn thất c c NHTM mua b n nợ, tạo điều kiện cho c c N ân hàn yên tâm thực việc xử lý nợ 3.4.3 Kiến nghị với BIDV - BIDV xây dựng hồn thiện quy trình cụ thể quy định hƣớng dẫn cụ thể việc xử lý nợ xấu nhóm khách hàng doanh nghiệp nói riêng xử lý nợ xấu nói chung Hiện hệ thốn BIDV, c c chi nh nh đan thực xử lý nợ xấu theo hƣớn đúc rút kinh n hiệm từ cán trƣớc, chƣa có quy trình quy chuẩn quy định hƣớng dẫn hoạt động xử lý nợ Điều gây nhiều khó khăn trở ngại cho cán quản lý khách hàng trình xử lý nợ cũn nhƣ khiến cho hiệu công tác xử lý nợ chƣa cao - Nâng cao vai trò nhiệm vụ Ban kiểm tra giám sát nội bộ, đảm bảo tính chuyên nghiệp tăn cƣờng khả năn i ms t hoạt động cấp tín dụng Điều góp phần đảm bảo tính chun nghiệp, nân cao năn lực nhận diện rủi ro cho cán quản lý khách hàng, từ iúp sớm nhận diện rủi ro có biện pháp xử lý kịp thời - Cần có c c quy định chặt chẽ tron côn t c nhận chấp tài sản nhằm nâng cao chất lƣợng tài sản chấp BIDV, tăn cƣờng biện pháp rà soát khắc phục c c vƣớng mắc liên 96 quan đến hợp đồng bảo đảm tiền vay Tài sản bảo đảm đƣợc xem biện pháp thu hồi nợ xấu hiệu BIDV, nhiên tài sản bảo đảm bất động sản trƣớc năm 2015 đƣợc nhận chấp đan quyền sử dụn ặp phải vấn đề nhƣ Giấy chứng nhận đất mẫu cũ, tài sản đất chƣa đƣợc chứng nhận Giấy chứng nhận quyền sử dụn đất, tài sản đất đƣợc xây dựng tu sửa nhƣn chƣa đƣợc đăn ký biến động tài sản Giấy chứng nhận… Do BIDV cần có biện pháp rà sốt hồ sơ tài sản bảo đảm nhằm tìm c c vƣớng mắc kịp thời xử lý khắc phục c c vƣớng mắc Điều giúp cho trình xử lý tài sản bảo đảm sau thuận lợi có xảy - Nâng cao chất lƣợng chuyên môn đội n ũ c n công nhân viên, thƣờng xuyên tổ chức lớp tập huấn, bồi dƣỡng kiến thức cho cán nhằm truyền đạt kinh nghiệm đƣa c c phƣơn n cụ thể tùy từn trƣờng hợp khách hàng công tác xử lý nợ xấu, đặc biệt xử lý nợ xấu nhóm khách hàng doanh nghiệp - Xây dựng chiến lƣợc kinh doanh thích hợp Tron điều kiện BIDV cần tiếp tục thực đa dạng hóa loại hình tín dụng, tổ chức hợp lý khoa học quy trình cho vay để nâng cao hiệu cho vay thu hồi nợ, đa dạng hóa sản phẩm, loại hình kinh doanh chủ yếu tron lĩnh vực kinh doanh dịch vụ Coi trọng chất lƣợn số lƣợng, lấy hiệu 97 an toàn tiêu chuẩn hàn đầu để xem xét sử dụng vốn - Ứng dụng công nghệ ngân hàng đại quản lý theo dõi tín dụng Việc quản lý, theo dõi, phân tích đ nh i , phân loại khoản nợ, khách hàng cần đến ứng dụng công nghệ, kỹ thuật đại Việc tin học hóa quản lý, xử lý nợ giúp ngân hàng chuyển hóa phƣơn thức theo dõi phân tán nợ xấu thành theo dõi tập trung BIDV Việt Nam Qua iúp cho Ban lãnh đạo ngân hàng kiểm soát chặt chẽ khoản nợ xấu c ch thƣờng xuyên để có giải pháp xứ lý kịp thời hiệu Từ việc tích hợp hệ thống, chấm điểm, xếp hạng khách hàng, BIDV Việt Nam tổng hợp, đ nh i đạo kịp thời chi nhánh có biện pháp xử lý phù hợp để giải khoản nợ có vấn đề khó có khả năn thu hồi Do đó, việc tăn cƣờng trang bị hệ thống công nghệ thông tin hoạt động quản lý nợ xấu yêu cầu thiết thực BIDV Việt Nam 98 KẾT LUẬN CHƢƠNG Tron chƣơn t c iả tập trung làm rõ vấn đề định hƣớng hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Bình, quan điểm xử lý nợ xấu cho vay KHDN giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động xử lý nợ xấu cho vay KHDN BIDV Quảng Bình Ngồi ra, tác giả cịn đƣa số kiến nghị với Chính phủ, NHNN Việt Nam BIDV để giúp BIDV Quảng Bình có hoạt động hiệu iúp hạn chế nợ xấu cho vay KHDN Chi nhánh thời gian tới 99 KẾT LUẬN Hoạt độn tín dụn ln tiềm ẩn rủi ro, việc n hiên cứu p dụn c c biện ph p phòn n ừa xử lý nợ xấu tron hoạt độn tín dụn nhằm iảm thiểu tối đa nhữn thiệt hại xảy nhiệm vụ hàn đầu c c NHTM Tình trạn nợ xấu chiếm tỷ trọn lớn tồn lâu tron danh mục tài sản hệ thốn NHTM Việt Nam nói chun BIDV Quản Bình nói riên ảnh hƣởn khôn nhỏ đến hoạt độn kinh doanh n ân hàn , làm cho tình hình tài c c NHTM trở nên yếu kém, khả năn cạnh tranh iảm sút, chí dẫn đến n uy ây đỗ vỡ hệ thốn n ân hàn Với mục tiêu đề tài đặt n hiên cứu nhằm phân tích, đ nh i thực trạn xử lý nợ xấu tron cho vay kh ch hàn doanh n hiệp BIDV Quản Bình, luận văn đạt đƣợc số vân đề sau: Một là: Đề tài làm rõ quan điểm, nội dun xử lý nợ xấu cho vay kh ch hàn doanh n hiệp, c c tiêu chí đ nh i kết xử lý nợ xấu kh ch hàn doanh n hiệp Hai là: Tập trun phân tích, đ nh i thực trạn xử lý nợ xấu tron cho vay kh ch hàn doanh n hiệp qua năm (2016-2018) BIDV Quản Bình Nhữn ƣu điểm, tồn hạn chế tron côn t c xử lý nợ xấu kh ch hàn doanh n hiệp chi nh nh Ba là: Đề xuất số iải ph p nhằm hoàn thiện hoạt độn xử lý nợ xấu tron cho vaykh ch hàn doanh n hiệp BIDV Quản Bình 100 Đồn thời đƣa số đề xuất, kiến n hị với Chính phủ c c Ban ngành có liên quan hỗ trợ cho chi nh nh tron côn t c xử lý nợ xấu cho vay KHDN Tuy có nhiều cố ắn với mon muốn hoàn thành tốt đề tài nghiên cứu, nhƣn hiểu biết khả năn t c iả có hạn nên luận văn khơn tr nh khỏi nhữn vấn đề khiếm khuyết T c iả mon nhận đƣợc quan tâm đón óp ý kiến c c thầy cô i o, c c chuyên ia, đồn n hiệp để đề tài đƣợc hoàn thiện DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Võ Thị Thúy Anh, Lê Phƣơn Dun (2009), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB tài [2] Cao Văn Đức (2018), Tăn cƣờn quản lý nợ xấu n ân hàn TMCP N oại Thƣơn Việt Nam, Đại học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội [3] Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân [4] N uyễn Thị Mùi (2011), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Học viện Tài chính, Hà Nội [5] N uyễn Văn Minh (2017), Giải pháp xử lý nợ xấu ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Eatam – Đắk Lắk, trƣờn Đại học Đà Nẵn , Đà Nẵn [6] N ân hàn Nhà nƣớc Việt Nam (2013), Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơn ph p trích lập dự phịn rủi ro việc sử dụn dự phòn để xử lý rủi ro tron hoạt độn tổ chức tín dụn , chi nh nh n ân hàn nƣớc n oài ban hành kèm theo Thôn tƣ số 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội [7] N ân hàn Nhà nƣớc Việt Nam (2014), Quy định ban hành kèm theo Thôn tƣ số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sun số điều Thôn tƣ số 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội [8] N ân hàn Nhà nƣớc Việt Nam (2016), Quy định hoạt độn cho vay Tổ chức tín dụn , chi nh nh n ân hàn nƣớc ngồi ban hành kèm theo Thơn tƣ số 39/2016/TT-NHNN, Hà Nội [9] N ân hàn Thƣơn mại cổ phần Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam (2016), Quyết định Ban hành Chính sách cấp tín dụng số 3296/QĐ-BIDV ngày 15/12/2016, Hà Nội [10] N ân hàn Thƣơn mại cổ phần Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam (2015), Quy định Quy trình cấp tín dụn kh ch hàn tổ chức số 4633/QĐ-BIDV n ày 30/06/2015, Hà Nội [11] N ân hàn Thƣơn mại cổ phần Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam (2016,2017,2018), Báo cáo thường niên, Hà Nội [12] N ân hàn TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam - Chi nh nh Quản Bình (2016,2017,2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Quản Bình [13] N ân hàn Thƣơn mại cổ phần Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam - Chi nh nh Quản Bình (2016,2017,2018), Báo cáo trích lập dự phịng rủi ro, Báo cáo phân loại nợ, Quản Bình [14] Quốc hội nƣớc Cộn hịa xã hội chủ n hĩa Việt Nam (2017), Luật tổ chức tín dụng năm 2017, Hà Nội [15] Quốc hội (2017), N hị 42 Về thí điểm xử lý nợ xấu c c tổ chức tín dụn [16] N uyễn Thị Thanh Thủy (2017), Hoàn thiện công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Quảng Ngãi, trƣờn Đại học Đà Nẵn , Đà Nẵn [17] N uyễn Văn Tiến (2014), Giáo trình tín dụng Ngân hàng, Học viện N ân hàn , Hà Nội Website [18] http://voer.edu.vn [19] http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/no-xau-va-vamc-309100.html [20] http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/xu-lyno-xau-va-nhung-giai-phap-dat-ra-117912.html [21] http://ktpt.neu.edu.vn/tap-chi/so-194/nghien-cuu-trao-doi-699/thuctrang-bai-toan-no-xau.372886.aspx PHỤ LỤC Phụ lục 01 Chức năng, nhiệm vụ phận, phòng ban Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Quảng Bình - Ban i m đốc: Ban i m đốc chi nh nh ồm có i m đốc 04 phó i m đốc Tron đó, i m đốc chi nh nh n ƣời điều hành chun chịu tr ch nhiệm trƣớc tổn i m đốc N ân hàn TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam toàn hoạt độn , kết kinh doanh chi nh nh Phó i m đốc n ƣời iúp việc cho i m đốc theo phân côn ủy quyền, chịu tr ch nhiệm trƣớc i m đốc c c côn việc đƣợc phân , ủy quyền - Khối quan hệ kh ch hàn Gồm có 02 phịn Kh ch hàn doanh n hiệp 01 phòng Khách hàng c nhân với chức năn đầu mối thiết lập trì mối quan hệ với kh ch hàn Cụ thể: + Phòng khách hàng 1,2: trực tiếp iao dịch với kh ch hàn c c doanh n hiệp để khai th c vốn bằn VND & n oại tệ, chăm sóc kh ch hàn doanh n hiệp, thực c c n hiệp vụ liên quan đến tín dụn doanh n hiệp + Phịng Khách hàng cá nhân: trực tiếp iao dịch với kh ch hàn c c c nhân để khai th c vốn bằn VND & n oại tệ, chăm sóc kh ch hàn c nhân, thực c c n hiệp vụ liên quan đến tín dụn c nhân… - Khối quản lý trị rủi ro Phòn Quản lý rủi ro chịu tr ch nhiệm kiểm so t tất rủi ro tín dụn c c rủi ro kh c n ân hàn , n ƣời kiểm so t thứ hai c c iao dịch đƣợc đề xuất khối quản lý kh ch hàn c c đơn vị trực thuộc - Khối t c n hiệp: ồm có phịn : + Phịn GDKHCN: Trực tiếp b n sản phẩm/dịch vụ quầy, iao dịch thực t c n hiệp theo quy định kh ch hàn c nhân + Phòn GDKHDN: Trực tiếp b n sản phẩm/ dịch vụ quầy, iao dịch thực t c n hiệp theo quy định kh ch hàn doanh n hiệp + Phòn Quản lý DV Kho quỹ : Là phịn n hiệp vụ quản lý an tồn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định NHNN BIDV + Phịn Quản trị tín dụn : Trực tiếp thực t c n hiệp quản trị cho vay, bảo lãnh, quản lý thôn tin kh ch hàn theo quy định - Khối quản lý nội ồm có phịn : + Phịng Kế hoạch – Tài chính: Tham mƣu, xây dựn kế hoạch ph t triển kinh doanh, iao kế hoạch cho c c đơn vị tron Chi nh nh Quản lý thực côn t c hạch to n kế to n chi tiết, kế to n tổn hợp Đề xuất tham mƣu với Gi m đốc chi nh nh việc hƣớn dẫn thực chế độ tài chính, kế to n + Phịng tổ chức hành chính: Tham mƣu, đề xuất với Gi m đốc triển khai thực côn t c tổ chức - nhân ph t triển n uồn nhân lực theo đún quy định, quy trình n hiệp vụ Nhà nƣớc BIDV - Khối trực thuộc: Khối trực thuộc ồm có 07 phịn iao dịch, c c đơn vị trực thuộc chi nh nh đại diện theo ủy quyền chi nh nh để thực c c hoạt độn kinh doanh nhƣ: huy độn vốn, cấp tín dụn , to n c c hoạt độn kh c C c phòn iao dịch hoạt độn nhƣ Chi nh nh thu nhỏ tron chức năn hạn mức thẩm quyền đƣợc phân cấp Phụ lục 02 CÂU HỎI KHẢO SÁT Xin chào q Ơng/ Bà! Tơi đan thực n hiên cứu c c iải ph p nhằm hoàn thiện xử lý nợ xấu cho vay kh ch hàn doanh n hiệp N ân hàn TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam - Chi nh nh Quản Bình C c câu trả lời ơn /bà có i trị n hiên cứu Tôi xin cam đoan tất c c thôn tin c nhân ơn /bà đƣợc bảo mật hồn tồn Cuộc phỏn vấn quan trọn cho n hiên cứu, mon ôn /bà dành phần thời ian quý b u để trả lời c ch chân thành c c câu hỏi theo quan điểm Phần 1: Phần thơng tin cá nhân Giới tính: Tuổi: Trình độ: Kỹ năn : Vị trí t c: Thâm niên cơng tác: Bằn cấp: Chức danh kh c (nếu có): Phần 2: Câu hỏi khảo sát Câu 1: Theo ông/bà, nhữn n uyên nhân dẫn tới nợ xấu tron cho vay doanh n hiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam - Chi nh nh Quản Bình? Câu 2: Theo ông/bà, hoạt độn xử lý nợ xấu cho vay kh ch hàn doanh n hiệp N ân hàn TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam - Chi nhánh Quản Bình đan ặp phải nhữn khó khăn nào? Câu 3: Ơn /bà có nhữn ý kiến, khuyến n hị ì để khắc phục nhữn khó khăn đó? Xin chân thành cảm ơn! TỔNG HỢP KẾT QUẢ KHẢO SÁT Thứ nhất, n uyên nhân dấn đến nợ xấu tron cho vay doanh n hiệp N ân hàn TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam - Chi nhánh Quản Bình có c c ý kiến nhƣ sau: - Côn t c thẩm định tín dụn nhóm KHDN chƣa s t với tình hình hoạt độn sản xuất kinh doanh tìn hình tài kh ch hàn Cơn t c thẩm định tín dụn bƣớc đặt cho quan hệ tín dụn với KHDN Cơn t c thẩm định sơ sài, kh ch hàn đƣa b o c o tài chƣa x c với thực tế để c n quản lý kh ch hàn thẩm định n uyên nhân dẫn tới nợ xấu nhóm KHDN - Cơn t c kiểm so t dòn tiền từ doanh thu hoạt độn sản xuất kinh doanh chi nh nh khôn thực chặt chẽ Điều dẫn đến thất tho t n uồn thu hồi nợ kh ch hàn kết chuyển doanh thu tài khoản tổ chức tín dụn kh c kh ch hàn sử dụn hình thức to n bằn tiền mặt - Tỷ lệ TSĐB chấp chi nh nh so với dƣ nợ vay kh ch hàn qu thấp Điều dẫn đến nhữn rủi ro chi nh nh ặp phải tron côn t c xử lý TSĐB thu hồi nợ sau N oài ra, cũn n uyên nhân dẫn đến việc kh ch hàn có th i độ chây ì khơn hợp t c, đùn đẩy tr ch nhiệm cho BIDV Quản Bình tron việc xử lý TSĐB Thứ hai, nhữn khó khăn ặp phải xử lý nợ xấu tron cho vay doanh n hiệp N ân hàn TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam - Chi nh nh Quản Bình: - Kh ch hàn khơn phối hợp để iải c c vấn đề liên quan đến nợ qu hạn nhƣ tìm n uồn to n, đƣa c c phƣơn n cấu lại tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài để to n nợ, cũn nhƣ khôn phối hợp tron qu trình xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay - Các thủ tục ph p lý tron qu trình xử lý TSĐB t c tịch thu tài sản theo N hị 42/2017/QH14 n ày 21/06/2017 việc thí điểm xử lý nợ xấu c c tổ chức tín dụn Quốc hội cịn qu rƣờm rà, khơn có qu n iữa c c quan ban n ành nhƣ Tòa án nhân dân, Thi hành án, Cơ quan quản lý thuế… để phối hợp với n ân hàn tron qu trình xử lý tài sản Điều dẫn đến việc xử lý tài sản n ân hàn tốn nhiều chi phí thời ian sức, qu trình xử lý cũn ặp nhiều khó khăn - Bản thân c c tổ xử lý nợ xấu BIDV Quản Bình chƣa liệt tron côn t c xử lý nợ xấu Một số kh ch hàn nợ xấu sử dụn nhữn m nh khóe đ nh vào tâm lý dễ mủi lòn c n quản lý kh ch hàn nhằm trì hỗn, chây ì trốn nợ Có thể kể đến c c m nh khóe nhƣ c o ốm tr nh làm việc trực tiếp với c n bộ, vẽ nhữn kế hoạch t i cấu hoạt độn sản xuất kinh doanh khôn khả thi nhằm kéo dài thời ian xử lý nợ, khôn hợp t c tron côn t c bàn iao tài sản chấp để xử lý nợ… Thứ ba, nhữn ý kiến, khuyến n hị ì để khắc phục nhữn khó khăn đó: - Tổ xử lý nợ xấu phải có nhữn phƣơn n liệt tron xử lý nợ xấu: sở c n tín dụn kết hợp với Tổ xử lý nợ đƣa chọn lọc nhữn phƣơn phƣơn n tối ƣu, khả thi để tiến hành thu hồi nợ Các n, biện ph p đƣợc c n tín dụn đƣa phải man tính liệt, tối ƣu để đôn đốc thu hồi nợ nhanh - Tổ chức phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ C n tín dụn phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu côn việc trọn yếu Đối với từn khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạn tình hình tài kh ch hàn , tìm n uyên nhân dẫn đến nợ xấu, khả năn tài kh ch hàn thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức ia cảnh nợ Từ iúp c n tín dụn nắm đƣợc n uyên nhân ph t sinh để có c ch iải cho từn đối tƣợn cụ thể - Tăn cƣờn đôn đốc, xử lý từn khoản vay Trên sở sau phân tích phân loại nợ xấu, N ân hàn cần tiến hành c c biện ph p đơn đốc thu hồi thích hợp với từn khoản nợ xấu nhằm đạt hiệu thu hồi cao nhất, tron thời ian n ắn Đây đƣợc xem biện ph p tốn nhƣn hiệu man lại khôn phải nhỏ ... TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 46 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÀU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH... NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 81 3.2 QUAN ĐIỂM XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH... PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 81 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN