Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN AN TRƢỜNG GIANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN AN TRƢỜNG GIANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Đoàn Thị Liên Hƣơng Đà Nẵng - Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn An Trường Giang MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn Kết cấu đề tài CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.1 Khái niệm 14 1.2.2 Sự cần thiết việc quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 16 CHƢƠNG THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 39 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2 Giới thiệu Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình 40 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Bình 53 2.2.1 Thực trạng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Quảng Bình 53 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình 59 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Đầu tư Phát triển Quảng Bình 80 2.3.1 Những kết đạt 80 2.3.2 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro 81 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Quảng Bình 85 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH 91 3.1 Phương hướng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2020 91 3.1.1 Kế hoạch chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đến năm 2020 91 3.1.2 Định hướng phát triển Chi nhánh Quảng Bình 93 3.1.3 Mục tiêu hoạt động: 93 3.2 Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình 99 3.2.1 Giải pháp trước mắt để xử lý nợ hạn, nợ xấu 99 3.2.2 Các giải pháp điều tiết giám sát rủi ro 101 3.2.3 Các giải pháp lâu dài 107 3.3 Kiến nghị 112 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 112 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 114 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 116 KẾT LUẬN 118 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng QLKH Quản lý khách hàng CBQLKH Cán Quản lý khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN HĐV Huy động vốn TTS Tổng tài sản LNTT Lợi nhuận trước thuế DVR Dịch vụ ròng TDH Trung dài hạn TDN Tổng dư nợ DPRR Dự phòng rủi ro DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Bình từ năm 0162018 45 Bảng 2.2: Các tiêu huy động vốn 47 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng khách hàng 48 Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn 49 Bảng 2.5: Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền .49 Bảng 2.6: Cơ cấu thu dịch vụ theo dòng sản phẩm 51 Bảng 2.7: Thị phần TCTD địa bàn tỉnh Quảng Bình .52 Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng (Theo kỳ hạn, loại tiền) 53 Bảng 2.9 Cơ cấu tín dụng (Theo ngành nghề) 55 Bảng 2.10: Cơ cấu tín dụng (Theo đối tượng khách hàng) .55 Bảng 2.11: Chất lượng tín dụng 57 Bảng 2.12: Tình hình nợ hạn Chi nhánh từ 2016-2018 .58 Bảng 2.13: Đánh giá tài sản bảo đảm 59 Bảng 2.15: Kết xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh .70 Bảng 2.16: Thẩm quyền phán tín dụng Chi nhánh Quảng Bình 72 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1 Các khâu kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng 30 Biểu đồ 2.1 Mơ hình tổ chức hoạt động BIDV Quảng Bình 42 Biểu đồ 2.2: Tổng huy động vốn qua năm 2016-2018 50 Biều đồ 2.3: Tình hình dư nợ tín dụng theo kỳ hạn 54 Biểu đồ 2.4: Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng 56 Biểu đồ 2.5 Mơ hình hoạt động cơng tác tín dụng 60 Biểu đồ 2.6: Quy trình cấp tín dụng BIDV thực theo mơ hình TA2 62 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng lĩnh vực quan trọng kinh tế Hệ thống ngân hàng ví hệ thần kinh kinh tế Một hệ thống ngân hàng ổn định, hoạt động hiệu giúp cho nguồn vốn luân chuyển nhịp nhàng tới chủ thể, ngành, lĩnh vực khác hoạt động hiệu Và ngược lại hoạt động yếu dù ngân hàng dễ gây ảnh hưởng xấu khôn lường đến hệ thống kinh tế Trong hoạt động ngân hàng tín dụng nghiệp vụ bản, quan trọng Trong tình hình khó khăn chung tại, chất lượng tín dụng hệ thống ngân hàng có suy giảm, tình hình nợ xấu tăng cao, trở thành vấn đề cấp bách cần cần xử lý để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng mà để khơi thông nguồn vốn cho kinh tế Chính vậy, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Trong năm qua, kinh tế giới có nhiều biến động lớn, ảnh hưởng tới quốc gia, vùng lãnh thổ tổ chức kinh tế Từ đổ vỡ thị trường bất động sản Mỹ dẫn đến sụp đổ nhiều định chế tài Và gần khủng hoảng nợ công Châu Âu, bất ổn trị số quốc gia, tình hình suy thối kinh tế yếu tố tiếp tục gây sức ép lên kinh tế giới Nền kinh tế nước ta hội nhập ngày sâu, rộng vào kinh tế khu vực giới, chịu ảnh hưởng ngày nhiều từ suy thoái kinh tế chung giới khu vực Trong năm 2016 đến 2018 năm đặc biệt khó khăn kinh tế nước ta Thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán lao dốc, lạm phát đặc biệt tăng cao năm năm 2016, lượng hàng tồn kho kinh tế mức 105 cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên + Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần kiểm tra chi tiết thực tế, đánh giá tình hình sử dụng vốn khách hàng cách chi tiết, tránh làm qua loa + Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật để nắm bắt khả xử lư chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy + Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay mục đích xuất kiểm tra ngày xuất hàng; u cầu địi tiền, chứng từ hàng xuất kiểm tra thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở Chi nhánh; 3.2.2.3 Nâng cao công tác kiểm sốt nội Ngồi phận kiểm sốt nộ Hội sở có chức kiểm tra tín dụng định kỳ Chi nhánh, để đảm bảo phát sai sót q trình cấp tín dụng phận tín dụng, Chi nhánh cần chủ động thành lập phận kiểm soát/hoặc chế kiểm sốt chéo phịng phận liên quan đến hoạt động tín dụng Bộ phận kiểm sốt nội cần đảm bảo yêu cầu: - Cán thực chức kiểm soát nội phải người có hiểu biết thơng suốt pháp luật, quy trình tín dụng ngành hệ thống BIDV, người có lực chun mơn cao - Cơ chế hoạt động kiểm soát nội cần có độc lập với quy trình cấp tín dụng Trường hợp thành lập phận kiểm soát nội riêng, phận phải khơng nằm quy trình cấp tín dụng Chi nhánh 106 Trường hợp không thành lập phận kiểm sốt nội riêng, thực chế kiểm soát chéo phận, thực kiểm tra chéo hồ sơ khách hàng phòng khác thực cho vay 3.2.2.4 Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm tăng cường biện pháp bảo hiểm khoản vay Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm, hay tăng cường tài sản bảo đảm khoản vay biện pháp để hạn chế RRTD Tài sản đảm bảo nguồn thu nợ cuối khoản vay, tăng cường trách nhiệm khách hàng Đồng thời việc tăng cường tài sản đảm bảo cho khoản vay có tác dụng giảm số dự phịng rủi ro cụ thể phải trích khoản nợ bị chuyển lên nhóm nợ từ nhóm trở lên Cán tín dụng cần đánh giá tính pháp lý tài sản bảo đảm, thực định giá giá trị tài sản bảo đảm thực đầy đủ thủ tục pháp lý đảm bảo quyền ngân hàng việc xử lý tài sản có rủi ro, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo việc chuyển quyền thụ hưởng cho ngân hàng Định kỳ cán tín dụng phải thực định giá lại tài sản bảo đảm, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản trường hợp giá trị tài sản sụt giảm, không đủ đáp ứng cho khoản vay Để khuyến khích khách hàng bổ sung tối đa tài sản bảo đảm cho khoản vay, ngân hàng cân nhắc việc tính lãi suất cho vay/phí bảo lãnh có tính tới biện pháp bảo đảm/giá trị tài sản bảo đảm Tăng cường áp dụng bảo hiểm khoản vay Hiện sản phẩm bảo hiểm khoản vay áp dụng cho đối tượng khách hàng cá nhân, theo quy định BIDV có tính chất bắt buộc khoản vay tín chấp tiêu dùng Tuy nhiên, để đảm bảo hạn chế rủi ro trường hợp khách hàng cá nhân khả trả nợ bệnh 107 tật/tai nạn , q trình cấp tín dụng cán tín dụng cần tăng cường tiếp thị, khuyến kích tối đa khách hàng mua bảo hiểm cho khoản vay 3.2.2.5 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích dự phịng rủi ro Tỷ lệ nợ xấu số tiền phải trích lập dự phịng tín hiệu cảnh báo mạnh RRTD, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa RRTD gia tăng cần phải xem xét lại việc quản lý RRTD, tăng cường giám sát tín dụng Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn, hạ bậc nợ trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro 3.2.3 Các giải pháp lâu dài 3.2.3.1 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống XHTDNB áp dụng hiệu tốt tất doanh nghiệp, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống XHTDNB theo hướng sau đây: - Cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm khác nên tiêu chí đánh giá khác - Bổ sung thêm ngành kinh doanh để bao trùm toàn khách hàng - Xây dựng tiêu chấm điểm đối tượng khách hàng doanh nghiệp thành lập, chưa có đủ năm báo cáo tài chính, trọng đến việc chấm điểm tiêu phi tài - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần tới chuẩn mực quốc tế 108 - Kiểm sốt chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống XHTDNB Thông tin đầu vào phải thơng tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng trình độ chun mơn, đạo đức đội ngũ cán tín dụng Con người ln yếu tố hạt nhân tạo nên thành công hoạt động xã hội Ngân hàng ngoại lệ, người ln đóng vai trị to lớn việc tạo sản phẩm tín dụng dịch vụ có chất lượng tốt, ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển ngân hàng Vì vậy, cơng tác để nâng cao chất lượng chun mơn, đạo đức cán tín dụng, ngân hàng cần thực nội dung sau: - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực - Thực luân chuyển cán định kỳ quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.2.3.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 109 Trong hoạt động QTRRTD, thơng tin đóng vai trị vơ quan trọng Bước xác định dấu hiệu khoản vay có vấn đề địi hỏi nhiều thơng tin từ phía khách hàng Có thơng tin xác đầy đủ kịp thời nhận diện dấu hiệu khoản vay có rủi ro, lấy làm sở cho hoạt động quản trị rủi ro Thu thập thông tin khách hàng Hiện việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo tài khách hàng như: báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh Tuy nhiên có nhiêu khách hàng cố tình che đậy tình trạng thua lỗ hay cơng việc kinh doanh gian dối báo cáo khơng trung thực Do vậy, cán ngân hàng bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thơng tin từ phía đối tác khách hàng, từ quan quản lý hành nhà nước, quan công an Thu thập thông tin thị trường Trong trình theo dõi giám sát khoản vay, bên cạnh việc khai thác thông tin từ phía khách hàng, ngân hàng cịn phải khai thác thơng tin thị truờng sản phẩm kinh doanh khách hàng dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm từ có đánh giá xác tình hình sản xuất kinh doanh ngân hàng Phân tích xử lý thơng tin, xác định dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề Sau thu thập nguồn thông tin cán tín dụng phải sàng lọc, phân tích, đánh giá xác định xem khoản vay khách hàng có vấn đề hay khơng, xếp nhóm Cơng việc địi hỏi phải có phân tích kỹ lưỡng trước đưa định cuối liên quan tới định bước thực quản lý RRTD 110 Để cung cấp thơng tin cho NHTM cách đầy đủ có hiệu cần có quan chuyên môn thu thập, xử lý cung cấp thông tin tín dụng Tuy nhiên thực tế, việc cung cấp thơng tin cịn hạn chế, thiếu minh bạch, xác Mặc dù có nhiều kênh cung cấp thơng tin khơng tránh khỏi thiếu sót Do việc nâng cấp hệ thống thông tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thơng tin hợp lý, hiệu Chính phủ quan ban hành quy định xử lý nghiêm đơn vị cố tính che giấu, khai báo, cung cấp sai thơng tin nhằm minh bạch hóa hệ thống thông tin 3.2.3.4 Thiết lập mối quan hệ bền vững với khách hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, khách hàng vừa người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng đồng thời người sử dụng nguồn vốn này, khách hàng có ý nghĩa quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp ngân hàng có điều kiện nắm vững thơng tin liên quan tới khách hàng, ngân hàng có đối sách thích hợp để đứng vững mơi trường cạnh tranh Đánh giá chất lượng khách hàng giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí thẩm định kiểm trả giám sát Thơng qua quan hệ tín dụng cách thường xuyên, ngân hàng nắm bắt thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng Căn vào số dư tài khoản họ, ngân hàng biết khả tiềm tàng theo dõi chu kỳ sư dụng vốn, tiềm mặt Quản lý khách hàng với đối tác khác việc mua yếu tố đầu vào, tiêu thụ sản phẩm… Đây cách tốt để thu thập thông tin, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hóa nguồn vốn Thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng, ngân hàng huy động khối lượng nguồn vốn tiền gửi khách hàng, Sự am hiểu khách hàng làm cho ngân hàng hiểu rõ nhu cầu khách hàng loại hình 111 tín dụng, khối lượng tín dụng, giá cho vay để có kế hoạch bố trí nguồn vốn kịp thời Để thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng, ngân hàng phải có kế hoạch củng cố nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín ngân hàng thị trường, thơng qua việc cải thiện mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi tác phong kinh doanh Khi có mối quan hệ tốt, lâu bền với khách hàng, ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng tăng hiệu kinh doanh 3.2.3.5 Hoàn thiện khung quản trị rủi ro qui trình quản trị rủi ro tín dụng: Trong Đề án tái cấu mình, BIDV nhấn mạnh quản trị rủi ro công tác quan trọng phải thực trước tiên, việc tìm hiểu thực tế kinh nghiệm ngân hàng trước tham khảo mơ hình nước ngồi để xây dựng mơ hình chuẩn cho Thực tế mơ hình xử lý rủi ro Ngân hàng tham mưu hỗ trợ từ phía chun gia ngân hàng ngồi nước Trong năm 2018 BIDV ban hành Nghị số 2505/NQ-HĐQT Khung quản trị rủi ro tổng thể BIDV Theo định hướng quản trị rủi ro BIDV sở nguyên tắc Basel quy định Ngân hàng Nhà nước, thiết lập mơ hình chức giám sát rủi ro, bảo đảm nguyên tắc minh bạch, độc lập chức kinh doanh, quản trị rủi ro, quản trị, chuyển đổi sang mơ hình quản trị rủi ro hoạt động tập trung Ngoài BIDV đưa chiến lược quản trị rủi ro tổng thể bao trùm toàn loại rủi ro trọng yếu trình kinh doanh; Ban hành hệ thống văn sách, quy trình quy định quản trị rủi ro; Xây dựng vi rủi ro toàn ngân hàng để có kế hoạch triển khai bước bao gồm vấn đề xây dựng lộ trình cụ thể để triển khai thông lệ Basel Dự kiến 112 năm 2014 BIDV hoàn thành việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro BIDV, năm 2020 xây dựng, phát triển công cụ, phương pháp đo lường rủi ro Đây việc cần làm BIDV để có sở đánh giá, phịng ngừa, tài trợ rủi ro q trình hoạt động 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 3.3.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Tất chủ thể kinh tế hoạt động chi phối luật pháp nhà nước Mơi trường pháp lý có tính pháp lý cao, đồng bộ, hiệu tạo ổn định hoạt động chủ thể kinh tế, hạn chế tiêu cực xảy Đặc biệt, kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, việc hồn thiện mơi trường pháp lý cho phù hợp với yêu cầu bắt buộc Việt Nam Các sách pháp luật Việt Nam ban hành phải phù hợp với thông lệ quốc tế sở đảm bảo hoạt động ổn định hiệu các chủ thể kinh tế Tiếp tục hoàn thiện quy định việc cổ phần hố doanh nghiệp nhà nước Trong quy định định rõ vai trò NHTM, với tư cách bên cho vay, định liên quan đến việc cổ phẩn hoá doanh nghiệp việc định giá doanh nghiệp Do yêu cầu quản lý đất đai, Nhà nước mà trực tiếp quyền địa phương nên xem xét tiếp tục đẩy nhanh hoàn thiện quy định cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, mặt làm tăng thu ngân sách nhà nước, mặt tạo điều kiện làm chủ quyền sử dụng đất nhân dân để đáp ứng điều kiện vay vốn có tài sản bảo đảm ngân hàng Bên cạnh Nhà nước nên xem xét xác nhận việc thực chấp bảo đảm tiền vay tài sản quyền sử dụng đất cấp giấy chứng nhận quyền 113 sử dụng đất song chưa thực nghĩa vụ tài nhà nước, tài sản định giá sở có loại trừ nghĩa vụ tài Nhà nước Ban hành chế tài xử lý tài sản bảo đảm tiền vay đảm bảo nhanh chóng, xác, đảm bảo lợi ích cho ngân hàng đầu tư vốn, bên có tài sản chấp cầm cố 3.3.1.2 Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thông tin Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thơng tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thơng tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do NHTM thường khơng có đầy đủ thông tin lịch sử khách hàng Vẫn xảy trường hợp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi mà ngân hàng khơng biết biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp 114 nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thơng tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài chính, giá thành….) cịn nhiều hạn chế, khơng có Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 3.3.2.1 Đổi cơng tác quản lý tín dụng NHNN với vai trị vị trí ngân hàng ngân hàng, thực chức quản lý nhà nước ngân hàng, đạo giám sát việc thực NHTM – NHNN ban hành quy định có tính chất chung làm khn khổ, mực thước, tiêu chuẩn, định mức để bảo đảm hoạt động NHTM theo tiêu thức khuôn khổ mà Luật Ngân hàng quy định, lại tạo điều kiện để NHTM phát huy sức sáng tạo mình, phát huy vai trị chủ động sáng tạo khuôn khổ tiêu chuẩn, định mức Mọi quy định quản lý NHNN cụ thể, chi tiết can thiệp sâu vào vị trí vai trị điều hành, chủ động, đặc thù NHTM khơng có tác dụng quản lý, giám sát mà ngược lại hạn chế sức sáng tạo, chủ động gây khó khăn trở ngại cho NHTM Chưa kể gây mâu thuẫn phản tác dụng Ngược lại, NHTM sáng tạo, chủ động phải khuôn khổ, phạm vi giới hạn, tiêu chuẩn, định mức mà NHNN quy định, bảo đảm quản lý giám sát thống NHNN 3.3.2.2 Nâng cao hiệu trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) để hỗ trợ Ngân hàng thương mại công tác tín dụng Đã có nhiều kiến nghị với CIC tính xác, tính cập nhật kịp 115 thời thông tin, hiệu hoạt động trung tâm chất lượng thơng tin cịn chưa cao, chưa hiệu hữu ích thiết thực Các NHTM phải cung cấp thông tin thường xuyên cho Trung tâm ngược lại chưa khai thác nhiều thơng tin bổ ích từ trung tâm Nếu có cung cấp thơng tin đến chậm chưa thiết thực NHNN cần tăng cường đầu tư đại hố cơng nghệ đủ cần thiết để khai thác, chiết xuất thông tin từ sở liệu NHTM sở tổng hợp lại để cung cấp thơng tin trở lại cho NHTM cách xác kịp thời theo định kỳ yêu cầu cần thiết Để đảm bảo có thơng tin xác kịp thời, NHNN cần phân loại quy định mã khách hàng khách hàng Khách hàng quan hệ với nhiều Tổ chức tín dụng có nhiều mã khách hàng khác tổ chức tín dụng phải có mã thống CIC NHNN nên đổi tăng cường thực biện pháp thương mại hóa dịch vụ thông tin kinh tế việc cung cấp khai thác thông tin (hiện CIC thực bán thơng tin cịn mang nhiều tính chất biện pháp hành chính), xóa bỏ hẳn biện pháp hành việc cung cấp thơng tin NHNN quy định rõ mức phí gắn liền với thơng tin hai chiều cung cấp ngược lại NHTM cung cấp thông tin cho CIC kịp thời, đầy đủ, xác hưởng khoản phí từ CIC, NHTM lấy thông tin từ CIC phải trả cho CIC khoản phí nên có chế tài phạt việc cung cấp thơng tin thiếu xác, khơng kịp thời cho bên 3.3.2.3 Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng, quản lý tín dụng NHTM để có chế tài xử lý kịp thời, mức, xát thực, xác giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng 116 Ngân hàng Đặc biệt phái có quy trình chuẩn mực hóa cơng tác tra, kiểm tra, giám sát NHNN quy định với NHTM lĩnh vực 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Với tư cách đơn vị chủ quản toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có phịng ban chun trách đảm nhiệm cơng tác hoạch định sách tín dụng quản lý RRTD, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế: - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân sở kết nghiên cứu đạt - Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp mơ hình định lượng để xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro doanh nghiệp Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho toàn hệ thống - Từng bước xây dựng phát triển thương hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, giảm dần tỷ lệ thu phí từ sản phẩm truyền thống - Xây dựng phận phân tích, đánh giá, cập nhật thơng tin theo khu vực để trực tiếp nhận xử lý thơng tin khách hàng, thơng tin giao dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm RRTD - Cần đẩy mạnh chương trình tái cấu hoạt động theo mục tiêu xác định trọng hình thành phận chun trách hoạch định chiến lược quản lý RRTD phận thực thi biện pháp quản trị rủi ro sở hoạt động độc lập hiệu - Cần mạnh dạn thực trích lập dự phịng RRTD theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá, xếp loại doanh nghiệp 117 không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp cho ngân hàng Việt Nam - Chú trọng sách nguồn nhân lực Lãnh đạo BIDV cần phải có sách phù hợp đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực có, mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm công tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, kỹ thẩm định, phân tích rủi ro, định cho vay an toàn; tuyển dụng đặc biệt sách đãi ngộ Tăng cường trao đổi kinh nghiệm đội ngũ cán tín dụng chi nhánh khác thông qua khoá tập huấn, hội thảo - Thành lập phận chuyên trách có kế hoạch cụ thể để triển khai nội dung khung quản lý RRTD Tóm tắt chƣơng Trong Chương Tác giả đề cập đến số nội dung: Một là, sở đường lối phát triển hệ thống NHTM, mục tiêu chiến lược phát triển hoạt động tín dụng BIDV, Chi nhánh Quảng Bình, luận văn nêu lên số vấn đề mang tính định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Bình Hai là, đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Bình Ba là, đưa kiến nghị quan hữu quan tạo điều kiện để thực giải pháp Trên đóng góp khoa học mặt thực tiễn luận văn 118 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động vô cần thiết để hạn chế rủi ro, đảm bảo hoạt động hiệu Ngân hàng, hiệu mà mang lại tùy thuộc vào thực trạng ngân hàng, địa phương phù hợp với giai đoạn phát triển chiến lược phát triển chung toàn hệ thống Vì quản trị rủi ro tín dụng khơng xây dựng quy trình, sách thực hợp lý, kịp thời mà phối hợp đồng nhiều giải pháp, nỗ lực thân ngân hàng hành lang pháp lý, điều kiện kinh tế chung Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình hoạt động thực tế BIDV Quảng Bình, Luận văn hoàn thành nhiệm vụ chủ yếu: Thứ nhất, hệ thống hố mang tính lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn từ 2016-2018, sở phân tích đánh giá kết đạt mặt hạn chế, nguyên nhân tồn quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Thứ 3, đề xuất giải pháp số kiến nghị có tính khả thi Nhà nước, BIDV nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Quảng Bình Hy vọng với nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng thời gian đến Tuy nhiên đề tài nghiên cứu hạn chế định, tác giả mong nhận góp ý kiến Q thầy, để đề tài hoàn thiện tốt TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Đăng Dờn (2007), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, nhà xuất thống kê [2] Lê Thị Huyền Diệu (2010), "Quản lý rủi ro tín dụng - Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam", Tạp chí thị trường Tài - Tiền tệ, số 1+2, trang 72-75 [3] Nguyễn Minh Duệ (2007), Bài giảng quản trị rủi ro, Trường Đại học Bách khoa, Hà Nội [4] Frederic S.Mishkin (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật [5] Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh [6] Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định ngân hàng, Nhà xuất Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh [7] Luật TCTD ngày 16 tháng năm 2010 [8] Ngân hàng Nhà nước (2005), Kỷ yếu hội thảo khoa học, Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Nhà xuất Phương Đông [9] Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài [10] Nghị Hội đồng quản trị số 379/NQ-HĐQT ngày 16/05/2015 tái cấu BIDV giai đọan 2015 – 2018 định hướng đến 2020 ... lý luận tín dụng ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng - Đánh giá thực trạng tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình -... việc quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 16 CHƢƠNG THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT... TRẠNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt