Thông tư 12/TT-NH7 của Ngân hàng Nhà nước

Thông tư 12/TT-NH7 của Ngân hàng Nhà nước về việc hướng dẫn thi hành quyết định số 396-TTg ngày 4/8/1994 của Thủ tướng Chính phủ về việc bổ sung, sửa đổi một số điểm về quản lý ngoại tệ trong tình hình mới

văn phòng quốc hội sở liệu luật việt nam LAWDATA THôNG T C ủ A N G â N H µ N G N H µ N í C V I Ö T N A M S è / T T- N H N G µ Y - - 9 H í N G D É N T H I H N H Q U Yế T đ ị N H S è T T g N G µ Y - - 9 C đ A T H đ T í N G C H Ý N H P H ñ VỊ V I Ư C B ỉ SUNG, S A ® ỉ I M é T S è ® I Ĩ M VỊ Q U ¶ N Lý N G O I T ệ TRONG TìNH HìNH MớI Thực Quyết định số 396-TTg ngày 4-8-1994 Thủ tíng ChÝnh phđ vỊ viƯc bỉ sung, sưa ®ỉi mét số điểm quản lý ngoại tệ tình hình mới, Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam hớng dẫn cụ thể nh sau: Các tổ chức, đơn vị nói Quyết định số 396-TTg ngày 4-8-1994 doanh nghiệp (kể Xí nghiệp có vốn đầu t nớc Việt Nam), tổ chức, đoàn thể, hiệp hội thành lập hoạt động theo pháp luật hành Việt Nam Các tổ chức, đơn vị phải gửi toàn số ngoại tệ thu đợc nớc vào tài khoản ngoại tệ mở ngân hàng đợc phép hoạt động kinh doanh ngoại tệ Việt Nam (Ngân hàng thơng mại quốc doanh, Ngân hàng đầu t phát triển, Ngân hàng Thơng mại cổ phần, Ngân hàng liên doanh với nớc Chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, dới gọi tắt Ngân hàng) theo quy định sau: Các tổ chức, đơn vị đợc phép kinh doanh xuất nhập làm dịch vụ với nớc thu đợc ngoại tệ phải gửi toàn số ngoại tệ vào tài khoản ngoại tệ mở Ngân hàng theo thời hạn quy định hợp đồng Các tổ chức, đơn vị đợc Ngân hàng Nhà nớc cấp giấy phép thu ngoại tệ thông qua hoạt động bán hàng, làm dịch vụ tổ chức, đơn vị có ngoại tệ từ nguồn thu khác nớc nh viện trợ, quà tặng, quảng cáo, triển lÃm thu nớc phải gửi số ngoại tệ thu đợc vào tài khoản ngoại tệ mở Ngân hàng 1.1 Các Ngân hàng, Công ty tài cha đợc Ngân hàng Nhà nớc cho phép mở tài khoản ngoại tệ nớc ngoài, có nhu cầu mở tài khoản ngoại tệ nớc cần có đủ điều kiện gửi hồ sơ đến Ngân hàng Nhà nớc (vụ Quản lý ngoại hối) để xin cấp giấy phép mở tài khoản ngoại tệ nớc theo quy định dới đây: 1.1.1 Điều kiện: a) Có giấy phép kinh doanh ngoại tệ Thống đốc Ngân hàng Nhà níc cÊp; b) Cã møc vèn ®iỊu lƯ tèi thiĨu 50 tỷ đồng Việt Nam; quả; c) Có thời gian hoạt động năm, hoạt động có hiệu d) Có quan hệ đại lý với Ngân hàng nớc ngoài; e) Có cán đủ trình độ có khả thiệc nghiệp vụ toán quốc tế 1.1.2 Hồ sơ: a) Đơn xin mở tài khoản ngoại tệ nớc (theo mẫu đính kèm - phụ lục 1); b) Quyết định thành lập giấy phép hoạt động Ngân hàng; c) Giấy đăng ký kinh doanh; d) Báo cáo kết hoạt động Ngân hành năm gần kèm theo ý kiến văn Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố địa bàn khả thực nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại Ngân hàng Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, Ngân hàng Nhà nớc có trách nhiệm xem xét cấp giấy phép mở tài khoản trả lời văn lý không đợc cấp giấy phép cho Ngân hàng, công ty tài Ngân hàng Nhà nớc uỷ quyền cho Ngân hàng, công ty tài đà đợc cấp giấy phép hoạt động kinh doanh ngoại tệ mở tài khoản ngoại tệ nớc chủ động thực việc đóng tài khoản ngoại tệ nớc phù hợp với tình hình kinh doanh 1.2 Đối với đơn vị thuộc ngành Hàng không, Hàng hải, Bu điện, bảo hiểm Khi có nhu cầu mở tài khoản ngoại tệ nớc gửi đến Ngân hàng Nhà nớc (Vụ Quản lý ngoại hối) hồ sơ sau: a) Đơn xin mở tài khoản ngoại tệ nớc (theo mẫu đính kèm); b) Quyết định thành lập doanh nghiệp; c) Giấy đăng ký kinh doanh; d) Văn quan có thẩm quyền bên nớc cho phép bên Việt Nam trực tiếp bán vé vận chuyển nớc sở (đối với ngành Hàng không, Hàng hải); e) Hợp đồng ký với nớc toán bù trừ (đối với ngành Bu điện ngành bảo hiểm) 1.3 Đối với Xí nghiệp thành lập hoạt động theo Luật đầu t nớc Việt Nam Thực theo Quy định Thông t số 06/TT-NH7 ngày 189-1993 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc hớng dẫn thi hành chơng X Nghị định 18-CP ngày 16-4-1993 Chính phủ quy định chi tiết việc thi hành Luật đầu t nớc Việt Nam 3 1.4 Các đơn vị kinh tế Việt Nam đợc Thủ tớng Chính phủ cho phép đặt trụ sở nớc để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh việc gửi hồ sơ gồm loại giấy tờ quy định điểm a, b, c thuộc mục 1.2 Quyết định Chính phủ văn bên nớc cho phép đặt trụ sở nớc để hoạt động sản xuất kinh doanh Hồ sơ xin phép mở tài khoản ngoại tệ nớc tổ chức, đơn vị nói điểm 1.2, 1.3, 1.4 áp dụng lần đầu xin mở tài khoản ngoại tệ nớc (những lần có nhu cầu mở thêm tài khoản ngoại tệ nớc cần gửi đơn xin mở tài khoản nớc ngoài) Ngân hàng Nhà nớc có quyền yêu cầu tổ chức, đơn vị bổ sung hồ sơ xét thấy có vấn đề thay đổi nội dung mục đích hoạt động Những giấy phép mở tài khoản ngoại tệ nớc Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc cấp trớc cho Ngân hàng, Công ty tài chính, tổ chức, đơn vị có giá trị thi hành Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, Ngân hàng Nhà níc cã tr¸ch nhiƯm xem xÐt cÊp giÊy phÐp më tài khoản Ngoại tệ nớc cho tổ chức, đơn vị trả lời văn lý không đợc cấp giấy phép Việc sử dụng ngoại tệ gửi nớc tổ chức, đơn vị thuộc điểm 1.2, 1.3, 1.4 Thông t Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc quy định cụ thể giấy phép mở tài khoản ngoại tệ nớc Các Ngân hàng, Công ty tài chính, tổ chức, đơn vị đợc Ngân hàng Nhà nớc cho phép mở tài khoản ngoại tệ nớc phải chấp hành nghiêm chỉnh chế độ thu chi ngoại tệ theo nội dung quy định giấy phép có trách nhiệm báo cáo định kỳ hàng tháng, quý, năm tình hình hoạt động thu chi ngoại tệ tài khoản ngoại tệ mở nớc cho Ngân hàng Nhà nớc (Vụ quản lý ngoại hối) chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc địa bàn biết để quản lý theo dõi 1.5 Các tổ chức, đơn vị có ngoại tệ gửi Ngân hàng đợc sử dụng vào mục đích sau: 1.5.1 Thanh toán tiền hàng nhập khoản dịch vụ cho nớc ngoài; 1.5.2 Trả nợ vay Ngân hàng nợ vay nớc ngoài; 1.5.3 Góp vốn thực dự án theo hình thức đầu t Luật đầu t nớc Việt Nam; 1.5.4 Bán cho Ngân hàng, Công ty tài đợc phép kinh doanh ngoại tệ; 1.5.5 Mua kỳ phiếu Ngân hàng ngoại tệ; 1.5.6 Chuyển ngoại tệ đầu t nớc ngoài; 1.5.7 Chuyển nớc khoản tiền theo quy định điều 83, Chơng 10, Nghị định 18-CP ngày 16-4-1993 Chính phủ hớng dẫn thi hành Luật đầu t (phụ lục đính kèm); 1.5.8 Thanh toán cho tổ chức Việt Nam số trờng hợp quy định điểm Thông t này; 1.5.9 Rút ngoại tệ (tiền mặt chuyển khoản) cho cán nhân viên tổ chức, đơn vị đợc cử nớc công tác, học tập, khảo sát, hội thảo, chi khoản lơng, thởng phụ cấp khác cho ngêi níc ngoµi, ngêi ViƯt Nam lµm viƯc quan, tổ chức nớc Xí nghiệp đầu t nớc theo hợp đồng lao động Khi thực lệnh chi ngoại tệ, Ngân hàng cần kiểm tra hồ sơ liên quan theo quy định Thông t số 203/NH-TT ngày 31-10-1991 Ngân hàng Nhà nớc hớng dẫn thực Quyết định số 337/HĐBT ngày 25-10-1991 Chủ tịch Hội đồng Bộ trëng (nay lµ Thđ tíng ChÝnh phđ) vỊ mét sè biện pháp quản lý ngoại tệ thời gian trớc mắt; Thông t số 06/TT-NH7 ngày 18-9-1993 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc hớng dẫn thi hành Chơng X Nghị định 18-CP ngày 16-4-1993 Chính phủ quy định chi tiết việc thi hành Luật đầu t nớc Việt Nam hồ sơ liên quan đến khoản chi quy định điểm Thông t Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố với Giám đốc chi nhánh Ngân hàng địa bàn (bao gồm Giám đốc Hội sở Ngân hàng thơng mại) tính toán, xác định số ngoại tệ cần giữ lại quý để sử dụng số ngoại tệ tạm thời cha sử dụng quý tổ chức đơn vị (không kể Xí nghiệp thành lập hoạt động theo Luật đầu t nớc Việt Nam) thông báo cho Ngân hàng, Công ty tài địa bàn để mua số ngoại tệ nói 2.1 Việc tính toán, xác định số ngoại tệ đơn vị cần giữ lại để sử dụng quý số ngoại tệ tạm thời cha sử dụng đến quý dựa kế hoạch thu chi ngoại tệ quý (có tham khảo kế hoạch thực tế thu chi ngoại tệ đà thực quý trớc) Trong quý số ngoại tệ thu đợc vợt mức chi ngoại tệ tổ chức, đơn vị theo kế hoạch Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc yêu cầu tổ chức, đơn vị bán số ngoại tệ vợt cho Ngân hàng (trớc mắt áp dụng tổ chức, đơn vị có thu vợt chi từ triệu đôla Mỹ trở lên ngoại tệ khác có giá trị tơng đơng) Các tổ chức, đơn vị khác có số d ngoại tệ tơng đơng dới triệu đôla Mỹ có nhu cầu mua bán ngoại tệ với Ngân hàng, Công ty tài thực theo chế mua bán ngoại tệ hành 2.2 Hàng quý trớc ngày mùng tháng đầu quý sau, Ngân hàng có trách nhiệm báo cáo số d ngoại tệ cuối quý tổ chức, đơn vị mở tài khoản ngoại tệ Ngân hàng cho chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố biết Trờng hợp đơn vị mở tài khoản ngoại tệ nhiều Ngân hàng số d ngoại tệ cuối quý tổng số d Sau tổng hợp đợc số ngoại tệ tạm thời cha sử dụng quý tổ chức, đơn vị phải bán cho Ngân hàng, Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố với Giám đốc Ngân hàng địa bàn triển khai việc mua số ngoại tệ cho quỹ ngoại tệ dự trữ Nhà nớc cho Ngân hàng Các tổ chức, đơn vị (trừ Ngân hàng, Công ty tài chính) không đợc mua bán, toán, chuyển nhợng cho vay ngoại tệ với dới hình thức Những trờng hợp dới đợc toán với ngoại tệ qua Ngân hàng: 3.1 Thanh toán tiền hàng, dịch vụ uỷ thác xuất nhập hai đơn vị uỷ thác nhận uỷ thác; 3.2 Điều chuyển ngoại tệ đơn vị có t cách pháp nhân với đơn vị hạch toán phụ thuộc thuộc pháp nhân ngợc lại; 3.3 Mua loại bảo hiểm xuất nhập hàng hoá, vận chuyển hàng không, hàng hải, dầu khí, dự án đầu t nớc mua bảo hiểm cho đối tợng tổ chức, cá nhân nớc ngoài; 3.4 Thanh toán tiền vé, cớc phí vận chuyển hàng hoá, hành lý quốc tế cho tổ chức, đơn vị làm đại lý bán vé cho hÃng hàng không, hàng hải nớc ngoài; 3.5 Thanh toán cớc phí bu điện quốc tế cho tổ chức đơn vị đợc phép làm dịch vơ bu chÝnh qc tÕ KĨ tõ ngµy 1-10-1994 trở đi, tổ chức đơn vị có cửa hàng bán hàng làm dịch vụ thu ngoại tệ nớc theo giấy phép Ngân hàng Nhà nớc đà cấp trớc phải chuyển sang thu đồng Việt Nam (các loại hàng hoá loại phí dịch vụ phải niêm yết giá đồng Việt Nam thu đồng Việt Nam) Đối với tổ chức đơn vị đợc phép tổ chức bán hàng miễn thuế cửa hàng dịch vụ phục vụ ngời nớc sân bay, hải cảng nơi đợc Thủ tớng Chính phủ cho phép đợc tiếp tục thu ngoại tệ trực tiếp khách hàng phải làm thủ tục xin cấp giấy phép đổi giấy phép theo quy định dới đây: 4.1 Tổ chức, đơn vị cha có giấy phép bán hàng dịch vụ thu ngoại tệ phải gửi hồ sơ đến Ngân hàng Nhà nớc (Vụ quản lý ngoại hối) để xin cấp giấy phép Hồ sơ gồm: a) Đơn xin bán hàng làm dịch vụ thu ngoại tệ (theo mẫu đính kèm-phụ lục 2) có ý kiến Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố 6 b) Quyết định thành lập cửa hàng miễn thuế làm dịch vụ phục vụ ngời nớc cửa khẩu, sân bay, hải cảng 4.2 Tổ chức đơn vị đà có giấy phép bán hàng dịch vụ thu ngoại tệ đà cấp trớc phải đổi lại giấy phép Hồ sơ xin đổi giấy phép bao gồm loại giấy tờ a, b, điểm 4.1 nói kèm theo giấy phép cũ đà cấp trớc (bản chính) Hồ sơ gửi đến Ngân hàng Nhà nớc ®Ĩ xin ®ỉi giÊy phÐp chËm nhÊt lµ 30 ngµy kể từ ngày Thông t có hiệu lực Trong lúc chờ giấy phép mới, tổ chức, đơn vị có cửa hàng bán hàng miễn thuế cửa hàng dịch vụ phục vụ ngời nớc sân bay, hải cảng tiếp tục trì thu ngoại tệ trực tiếp khách hàng có giấy phép Ngân hàng Nhà nớc cấp Trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ nói Ngân hàng Nhà nớc cấp đổi giấy phép bán hàng dịch vụ thu ngoại tệ cho tổ chức, đơn vị 4.3 Các Ngân hàng Công ty tài phải triển khai nhanh mạng lới bàn thu đổi ngoại tệ nơi cần thiết cửa (sân bay, hải cảng, đờng bộ), trung tâm du lịch, trung tâm thơng mại, khách sạn có khách nớc Các bàn thu đổi ngoại tệ đặt nơi hội sở Ngân hàng đợc dùng đồng Việt Nam đổi lấy ngoại tệ khách hàng, không đợc dùng ngoại tệ để đổi lấy đồng Việt Nam Những bàn thu đổi ngoại tệ đặt cửa sân bay, hải cảng đợc phép đổi lại ngoại tệ cho ngời nớc đà đổi ngoại tệ đồng Việt Nam để chi tiêu thời gian Việt Nam nhng chi tiêu không hết Việc bán ngoại tệ cho đối tợng đợc phép xuất cảnh theo chế độ quy định hành thực hội sở Ngân hàng Việc thu đổi ngoại tệ phải đảm bảo thuận lợi, an toàn nhanh chóng cho khách hàng Tại bàn thu đổi ngoại tệ phải niêm yết công khai tỷ giá thu đổi ngoại tệ giấy phép hoạt động thu đổi ngoại tệ 4.4 Các Ngân hàng uỷ nhiệm cho số doanh nghiệp có đủ tín nhiệm có đủ điều kiện theo yêu cầu thực làm đại lý thu đổi ngoại tệ Hợp đồng uỷ nhiệm thu đổi ngoại tệ Ngân hàng doanh nghiệp làm đại lý thực theo mẫu thống Ngân hàng Nhà nớc (phụ lục 4) Các Ngân hàng có trách nhiệm gửi hợp đồng uỷ nhiệm thu đổi ngoại tệ đà ký với doanh nghiệp cho Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố địa bàn biết để quản lý theo dõi Các bàn đại lý thu đổi ngoại tệ tổ chức, đơn vị phải chịu đạo nghiệp vụ Ngân hàng uỷ nhiệm chịu kiểm tra, giám sát hoạt động liên quan đến ngoại tệ nói Thông t Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố địa bàn Mức hoa hồng đại lý thu đổi ngoại tệ đợc xác định sở thoả thuận tổ chức, đơn vị Ngân hàng, Công ty tài 4.5 Các Ngân hàng uỷ nhiệm đổi ngoại tệ cho tổ chức, đơn vị quy định cụ thể hoạt động bàn thu đổi ngoại tệ phù hợp với tình hình thực tế địa bàn chấp hành nghiêm chỉnh chế độ quản lý ngoại tệ hành Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố có trách nhiệm giám sát, kiểm tra Ngân hàng, Công ty tài tổ chức, đơn vị địa bàn thực quy định Thông t 5.1 Ngân hàng, Công ty tài chính, tổ chức, đơn vị đợc Ngân hàng Nhà nớc cho phép thực nghiệp vụ có liên quan đến ngoại tệ nói thông t có trách nhiệm báo cáo cho Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố tình hình hoạt động có liên quan đến ngoại tệ theo quy định: - Báo cáo quý chậm trớc ngày tháng đầu quý sau - Báo cáo năm chậm trớc ngày 20 tháng năm sau Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố tổng hợp báo cáo nói để báo cáo Ngân hàng Nhà nớc Trung ơng (Vụ quản lý ngoại hối) theo quy định sau: - Báo cáo quý chậm trớc ngày 20 tháng đầu quý sau - Báo cáo năm chậm trớc ngày 30 tháng đầu năm sau 5.2 Các Ngân hàng, Công ty tài tổ chức, đơn vị không thực quy định Thông t này, không chấp hành chế độ báo cáo theo thời hạn quy định tuỳ theo mức độ vi phạm bị xử lý hành theo Pháp lệnh xử phạt hành hay truy cứu trách nhiệm hình theo Bộ Luật hình Thông t có hiệu lực từ ngày 1-10-1994 Các nội dung Thông t bổ sung, sửa đổi điểm Thông t 33/NH-TT ngày 153-1989; điểm 1, Thông t 222/NH-TT ngày 20-10-1990; điểm 1, 2, Thông t 203/NH-TT ngày 31-10-1991 Ngân hàng Nhà nớc hớng dẫn thi hành Điều lệ quản lý ngoại hối theo Nghị định 161/HĐBT ngày 18-10-1988; Chỉ thị 330/CT ngày 13-9-1990 Quyết định 337/HĐBT ngày 25-10-1991 Chủ tịch Hội đồng Bộ trởng; quy định khác văn không trái với Thông t đợc tiếp tục thực Các Bộ, Ngành, Cơ quan trực thuộc Chính phủ, Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố theo chức năng, nhiệm vụ phối hợp thực Thông t  ... phải bán cho Ngân hàng, Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc tỉnh, thành phố với Giám đốc Ngân hàng địa bàn triển khai việc mua số ngoại tệ cho quỹ ngoại tệ dự trữ Nhà nớc cho Ngân hàng Các tổ... khách hàng có giấy phép Ngân hàng Nhà nớc cấp Trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ nói Ngân hàng Nhà nớc cấp đổi giấy phép bán hàng dịch vụ thu ngoại tệ cho tổ chức, đơn vị 4.3 Các Ngân hàng. .. điểm 1.2, 1.3, 1.4 Thông t Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc quy định cụ thể giấy phép mở tài khoản ngoại tệ nớc Các Ngân hàng, Công ty tài chính, tổ chức, đơn vị đợc Ngân hàng Nhà nớc cho phép mở