Công tác quản lý rủi ro tín dụng đối với KHCN tại Agribank. 1.1. Khái quát về ngân hàng Agribank: a. Quá trình hình thành và phát triển: Thành lập ngày 2631988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Agribank là ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn. Agribank là ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng. Vị thế dẫn đầu của Agribank vẫn được khẳng định trên nhiều phương diện: + Tổng nguồn vốn 474.941 tỷ đồng + Vốn tự có: 22.176 tỷ đồng. + Tổng tài sản 524.000.000 tỷ đồng. + Tổng dư nợ 414.755 tỷ đồng + Mạng lưới hoạt động: trên 2300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc. + Nhân sự: gần 40.000 cán bộ. Agribank luôn chú trọng đầu tư đối mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển màng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến. Agribank là ngân hàng đầu tiên hoàn thành Dự án Hiện đại hóa hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS) do Ngân hàng Thế giới tài trợ. Với hệ thống IPCAS đã được hoàn thiện, Agribank đủ năng lực cung ứng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, với độ an toàn và chính xác cao đến mọi đối tượng khách hàng trong và ngoài nước. Hiện nay Agribank đang có 10 triệu khách hàng là hộ sản xuất, 30.000 khách hàng là doanh nghiệp. Agribank là một trong số các ngân hàng có quan hệ ngân hàng đại lý lớn nhất Việt Nam với 1.034 ngân hàng đại lý tại 95 quốc gia và vùng lãnh thổ. Agribank hiện là Chủ tịch Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Nông thôn Châu Á Thái Bình Dương (APRACA), là thành viên Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Quốc tế (CICA) và Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA); đã đăng cai tổ chức nhiều hội nghị quốc tế lớn như Hội nghị FAO năm 1991, Hội nghị APRACA năm 1996 và năm 2004, Hội nghị tín dụng nông nghiệp quốc tế CICA năm 2001, Hội nghị APRACA về thuỷ sản năm 2002. Agribank là ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam trong việc tiếp nhận và triển khai các dự án nước ngoài. Trong bối cảnh kinh tế diễn biến phức tạp, Agribank vẫn được các tổ chức quốc tế như Ngân hàng thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng Đầu tư châu Âu (EIB)... tin tưởng giao phó triển khai 136 dự án với tổng số vốn tiếp nhận đạt trên 4,2 tỷ USD, số giải ngân hơn 2,3 tỷ USD. Song song đó, Agribank không ngừng tiếp cận, thu hút các dự án mới: Hợp đồng tài trợ với Ngân hàng Đầu tư châu Âu (EIB) giai đoạn II; Dự án tài chính nông thôn III do WB tài trợ; Dự án Biogas do ADB tài trợ; Dự án JIBIC của Nhật Bản; Dự án phát triển cao su tiểu điển do AFD tài trợ. Bên cạnh nhiệm vụ kinh doanh, Agribank còn thể hiện trách nhiệm xã hội của một doanh nghiệp lớn với sự nghiệp An sinh xã hội của đất nước. Chỉ riêng năm 2009, Agribank đã đóng góp xây dựng hàng chục trường học, hàng trăm ngôi nhà tình nghĩa, chữa bệnh và tặng hàng vạn suất quà cho đồng bào nghèo, đồng bào bị thiên tai với số tiền hàng trăm tỷ đồng. Thực hiện Nghị quyết 30a2008NQCP của Chính phủ về chương trình hỗ trợ giảm nghèo nhanh và bền vững đối với 61 huyện nghèo thuộc20 tỉnh, Agribank đã triển khai hỗ trợ 160 tỷ đồng cho hai huyện Mường Ảng và Tủa Chùa thuộc tỉnh Điện Biên. Cũng trong năm 2009, Agribank vinh dự được đón Tổng Bí thư Nông Đức Mạnh tới thăm và làm việc vào đúng dịp kỷ niệm 21 năm ngày thành lập (2631988 2632009). Với vị thế là ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, Agribank đã, đang không ngừng nỗ lực hết mình, đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá và phát triển kinh tế của đất nước. b. Cơ cấu bộ máy quản lí: Mô hình tổ chức Agribank Việt Nam
Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank 1.1 Khái quát ngân hàng Agribank: a Quá trình hình thành phát triển: - Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Agribank ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn - Agribank ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ cán nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng Vị dẫn đầu Agribank khẳng định nhiều phương diện: + Tổng nguồn vốn 474.941 tỷ đồng + Vốn tự có: 22.176 tỷ đồng + Tổng tài sản 524.000.000 tỷ đồng + Tổng dư nợ 414.755 tỷ đồng + Mạng lưới hoạt động: 2300 chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc + Nhân sự: gần 40.000 cán - Agribank trọng đầu tư đối ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh phát triển màng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến Agribank ngân hàng hồn thành Dự án Hiện đại hóa hệ thống toán kế toán khách hàng (IPCAS) Ngân hàng Thế giới tài trợ Với hệ thống IPCAS hoàn thiện, Agribank đủ lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại, với độ an tồn xác cao đến đối tượng khách hàng nước Hiện Agribank có 10 triệu khách hàng hộ sản xuất, 30.000 khách hàng doanh nghiệp - Agribank số ngân hàng có quan hệ ngân hàng đại lý lớn Việt Nam với 1.034 ngân hàng đại lý 95 quốc gia vùng lãnh thổ - Agribank Chủ tịch Hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Nơng thơn Châu Á Thái Bình Dương (APRACA), thành viên Hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Quốc tế (CICA) Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA); đăng cai tổ chức nhiều hội nghị quốc tế lớn Hội nghị FAO năm 1991, Hội nghị APRACA năm 1996 năm 2004, Hội nghị tín dụng nơng nghiệp quốc tế CICA năm 2001, Hội nghị APRACA thuỷ sản năm 2002 - Agribank ngân hàng hàng đầu Việt Nam việc tiếp nhận triển khai dự án nước Trong bối cảnh kinh tế diễn biến phức tạp, Agribank tổ chức quốc tế Ngân hàng giới (WB), Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng Đầu tư châu Âu (EIB) tin tưởng giao phó triển khai 136 dự án với tổng số vốn tiếp nhận đạt 4,2 tỷ USD, số giải ngân Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank 2,3 tỷ USD Song song đó, Agribank khơng ngừng tiếp cận, thu hút dự án mới: Hợp đồng tài trợ với Ngân hàng Đầu tư châu Âu (EIB) giai đoạn II; Dự án tài nơng thơn III WB tài trợ; Dự án Biogas ADB tài trợ; Dự án JIBIC Nhật Bản; Dự án phát triển cao su tiểu điển AFD tài trợ - Bên cạnh nhiệm vụ kinh doanh, Agribank thể trách nhiệm xã hội doanh nghiệp lớn với nghiệp An sinh xã hội đất nước Chỉ riêng năm 2009, Agribank đóng góp xây dựng hàng chục trường học, hàng trăm ngơi nhà tình nghĩa, chữa bệnh tặng hàng vạn suất quà cho đồng bào nghèo, đồng bào bị thiên tai với số tiền hàng trăm tỷ đồng Thực Nghị 30a/2008/NQ-CP Chính phủ chương trình hỗ trợ giảm nghèo nhanh bền vững 61 huyện nghèo thuộc20 tỉnh, Agribank triển khai hỗ trợ 160 tỷ đồng cho hai huyện Mường Ảng Tủa Chùa thuộc tỉnh Điện Biên Cũng năm 2009, Agribank vinh dự đón Tổng Bí thư Nơng Đức Mạnh tới thăm làm việc vào dịp kỷ niệm 21 năm ngày thành lập (26/3/1988 - 26/3/2009) - Với vị ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, Agribank đã, khơng ngừng nỗ lực hết mình, đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào nghiệp cơng nghiệp hố, đại hoá phát triển kinh tế đất nước b Cơ cấu máy quản lí: Mơ hình tổ chức Agribank Việt Nam Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Hội đồng quản trị Bộ phận giúp việc HĐQT Ban Kiểm soát Ban quản lý rủi ro Tổng giám đốc Các phó Tổng giám đốc Kế toán trưởng Hệ thống kiểm tra kiểm toán nội Hệ Thống Ban chuyên môn nghiệp vụ Sở Quản lý KD vốn ngoại tệ Chi nhánh Sở giao dịch Văn phòng đại Đơn diện vị nghiệp Cơng ty trực thuộc Ngồi trụ sở nằm số 2, Láng Hạ, Quận Ba Đình, Hà Nội, Agribank cịn có văn phịng đại diện: miền Nam, miền Trung văn phòng đại diện Campuchia Sở quản lý kinh doanh vốn ngoại tệ Sở giao dịch nằm trụ sở Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Agribank cịn có trung tâm: trung tâm Cơng nghệ thơng tin, trung tâm đào tạo, trung tâm thẻ, trung tâm tốn, trung tâm phịng ngừa xử lý rủi ro công ty trực thuộc: Công ty cho th tài I, Cơng ty cho th tài II, Cơng ty TNHH Chứng khốn, Cơng ty In thương mại dịch vụ ngân hàng, Công ty kinh doanh mỹ nghệ Vàng bạc Đá quý, Công ty Vàng bạc Đá quý TP.HCM, Công ty du lịch thương mại Agribank, Công ty kinh doanh lương thực đầu tư phát triển 1800 chi nhánh tồn quốc 1.2 Tình hình kết kinh doanh Năm 2018: Năm 2018, lợi nhuận trước thuế đạt 7.525 tỷ đồng, bứt phá kỷ lục Agribank so với kế hoạch đề 5.700 tỷ đồng Tổng tài sản đạt gần 1.300.000 tỷ đồng; Nguồn vốn đạt gần 1.200.000 tỷ đồng, tăng trưởng 11,8%; Quy mơ tín dụng đầu tư đạt 1.200.000 tỷ đồng, tăng 14,6% so với năm trước, tín dụng đầu tư cho “Tam nơng” chiếm 70,5% tổng dư nợ Agribank; Dịch vụ đạt 5.400 tỷ đồng, tăng trưởng 21%; Nợ xấu theo Thông tư 02 1,51%, thấp so với năm 2017; Thu hồi nợ sau xử lý 11.936 tỷ đồng, đạt 104% mục tiêu HĐTV đề ra; Trích lập dự phòng rủi ro đạt 25.590 tỷ đồng; Tổng nguồn dự phòng xử lý rủi ro lại gần 20.000 tỷ đồng, đủ khả mua trước hạn toàn nợ bán cho VAMC xử lý kịp thời khoản nợ xấu phát sinh có năm 2019 Khẳng định vai trò đầu tàu thị trường tài nơng thơn Trong số 1,7 triệu tỷ đồng tồn ngành Ngân hàng đầu tư cho “Tam nông”, nguồn vốn Agribank chiếm đến 50% Agribank triển khai hiệu 07 chương trình tín dụng sách 02 chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nơng thơn giảm nghèo bền vững Riêng cho vay xây dựng nông thôn mới, Agribank triển khai đến 100% số xã nước Agribank thực giảm lãi suất cho vay lĩnh vực ưu tiên thực nhiều giải pháp tháo gỡ khó khăn quan hệ tín dụng khách hàng Ngay từ đầu năm 2018, Agribank chủ động giảm 0,5%/năm lãi suất cho vay 05 lĩnh vực ưu tiên chương trình tín dụng Nhà nước Ngồi việc giảm lãi suất cho vay, Agribank triển khai 05 gói tín dụng ưu đãi khách hàng pháp nhân cá nhân với lãi suất cho vay thấp từ 1%- 1,5%/năm so với lãi suất cho vay thông thường năm 2018, Agribank triển khai an tồn, hiệu Điểm giao dịch lưu động tơ chun dùng (đã triển khai an tồn 68 điểm giao dịch lưu động ô tô chuyên dùng với 2.746 phiên, phục vụ gần 300.000 khách hàng 357 xã toàn quốc, doanh số giao dịch đạt 3.500 tỷ đồng), 58.000 tổ vay vốn, phát triển dịch vụ tài vi mơ, cho vay gần triệu khách hàng hộ sản xuất cá nhân… Agribank cung cấp 200 sản phẩm dịch vụ tiện ích, khơng ngừng phát triển SPDV dựa tảng công nghệ đại Agribank cung cấp 40 sản phẩm huy động vốn, 47 sản phẩm cấp tín dụng, 18 sản phẩm tốn nước, 48 sản phẩm toán quốc tế, 13 sản phẩm kinh doanh vốn, 52 sản phẩm dựa tảng công Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank nghệ thông tin đại (21 sản phẩm thẻ, 31 sản phẩm E-Banking), sản phẩm dịch vụ ngân quỹ… Trong đó, sản phẩm: Ứng dụng Agribank E-Mobile Banking; Nhóm dịch vụ Thanh tốn nước với nhiều tiện ích, Thanh tốn thuế điện tử; Thanh toán biên mậu… Agribank sản phẩm dịch vụ đạt Thương hiệu Quốc gia 2018 Năm 2019: ầu hết số hiệu kinh doanh tăng cao, hoàn thành vượt mức kế hoạch tiêu lợi nhuận ngân hàng đề Tổng tài sản đạt 1,45 triệu tỷ đồng Nguồn vốn đạt 1,34 triệu tỷ đồng Tổng dư nợ đầu tư đạt 1,3 triệu tỷ đồng, cho vay kinh tế đạt 1,12 triệu tỷ đồng (dư nợ tín dụng tồn hệ thống đạt 8,2 triệu tỷ đồng) Thu dịch vụ đạt gần 6.700 tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu 1,4% Thu nợ sau xử lý đạt 12.000 tỷ đồng, hoàn thành việc mua lại trước hạn toàn khoản nợ bán cho VAMC (Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam), đánh giá số ngân hàng có kết xử lý nợ xấu tốt hệ thống tổ chức tín dụng Cùng với đó, Agribank tiên phong, chủ lực triển khai hiệu chương trình tín dụng sách, chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nơng thơn giảm nghèo bền vững Từ đầu năm 2019, Agribank cho vay hỗ trợ thu mua lúa gạo doanh số đạt 7.000 tỷ đồng (chiếm 40% doanh số cho vay toàn ngành Ngân hàng); cho vay ngành chăn nuôi lợn đạt 25.000 tỷ đồng, hỗ trợ người chăn nuôi lợn bị thiệt hại dịch tả lợn châu Phi Riêng cho vay xây dựng nông thôn mới, Agribank triển khai đến 100% số xã, góp phần tạo nên thành công chung phong trào xây dựng nông thôn nước Cùng với việc nỗ lực để hoạt động kinh doanh có hiệu quả, Agribank cịn khơng ngừng đơn giản hóa thủ tục cho vay, cải tiến mơ hình, phương thức cho vay, kết hợp với quyền địa phương, Hội Nơng dân, Hội Phụ nữ, tổ chức trị - xã hội triển khai 71.000 tổ vay vốn với gần 1,5 triệu thành viên; triển khai an toàn 68 điểm giao dịch lưu động ô tô chuyên dùng với gần 8.200 phiên giao dịch, phục vụ gần 800.000 khách hàng 400 xã toàn quốc, tạo điều kiện thuận lợi hộ gia đình, cá nhân vùng sâu, vùng xa tiếp cận vốn vay dịch vụ ngân hàng Triển khai chương trình tín dụng tiêu dùng, đến doanh số cho vay chương trình đạt 7.400 tỷ đồng với 193.000 khách hàng hộ gia đình, cá nhân… Năm 2019, Agribank quán quân ngân hàng thương mại vinh danh vị trí thứ Bảng xếp hạng VNR500; Top 20 danh sách xếp hạng 1.000 doanh nghiệp nộp thuế thu nhập doanh nghiệp lớn Việt Nam; giải thưởng Sao Khuê năm 2019; “Ngân hàng hỗ trợ đầu tư nông nghiệp công nghệ cao tiêu biểu”, “Ngân hàng tiêu biểu cộng đồng”… Năm 2020: 2020 năm đầy biến động, khó khăn với kinh tế, dịch bệnh Covid-19 bùng phát, thiên tai, bão lũ liên tiếp khiến hoạt động sản xuất kinh doanh bị đình trệ, tăng trưởng sụt giảm mạnh Cùng với hệ thống ngân hàng Việt Nam, Agribank nỗ lực chung tay hỗ trợ khách hàng vượt khó đồng thời giữ vững vai trị chủ lực thị trường tài nơng nghiệp, nơng thơn thực tốt nhiệm vụ trị Đảng, Chính phủ ngân hàng Nhà nước giao phó Nhờ nỗ lực không ngừng nghỉ ấy, Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Agribank bình chọn, vinh danh với nhiều giải thưởng uy tín nước quốc tế Bám sát đạo Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, đạo liệt tâm toàn hệ thống, hoạt động kinh doanh Agribank đạt kết định, nguồn vốn huy động đáp ứng đủ kịp thời cho kinh tế; tăng trưởng tín dụng bối cảnh khó khăn chung toàn ngành đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng, ưu tiên tập trung cho nơng nghiệp, nơng thơn, tỷ lệ an tồn đảm bảo theo quy định Tính đến 30/11/2020, Agribank có tổng tài sản đạt 1,55 triệu tỷ đồng; nguồn vốn đạt 1,42 triệu tỷ đồng; tổng dư nợ cho vay kinh tế đạt 1,183 triệu tỷ đồng Vốn tín dụng Agribank chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ gần triệu tỷ đồng lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Việt Nam chiếm 50% thị phần dư nợ lĩnh vực toàn ngành ngân hàng, đóng góp quan trọng cho phát triển nơng nghiệp Việt Nam nói riêng kinh tế đất nước nói chung Trong năm qua, việc đầu tư tín dụng phát triển nơng nghiệp ứng dụng công nghệ cao, nông nghiệp Agribank điểm sáng ngành ngân hàng Agribank đảm bảo cung cấp đủ vốn với lãi suất ưu đãi nhằm thúc đẩy tái cấu ngành nông nghiệp Việt Nam Bên cạnh đó, Agribank ln khơng ngừng nỗ lực cải tiến quy trình, phương pháp cho vay, tiết giảm chi phí để mở rộng đầu tư tín dụng thơng qua đơn giản hố thủ tục; rút gọn thời gian thẩm định dự án, phương án vay vốn; nâng hạn mức cho vay; giảm dần lãi suất cho vay cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng theo đạo Ngân hàng Nhà nước; tăng cường phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương nhằm tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cho khách hàng hạn mức vốn vay, tài sản chấp… Agribank tiên phong triển khai chương trình tín dụng ưu đãi quy mô tối thiểu 50.000 tỷ đồng phục vụ sản xuất nơng nghiệp Tính đến 31/10/2020, doanh số cho vay từ bắt đầu triển khai chương trình Agribank đạt gần 30.000 tỷ đồng, dư nợ đạt 5.000 tỷ đồng với gần 4.000 khách hàng Với nỗ lực không ngừng cho phát triển nông nghiệp sạch, nông nghiệp công nghệ cao, nhiều năm liền Agribank vinh danh “Giải thưởng Ngân hàng hỗ trợ đầu tư cho nông nghiệp công nghệ cao” Trong danh sách xếp hạng 1000 doanh nghiệp nộp thuế thu nhập doanh nghiệp lớn năm 2019 (V1000) Tổng cục Thuế công bố, Agribank xuất sắc vươn lên vị trí thứ Giai đoạn 2014- 2019, Agribank nộp Ngân sách Nhà nước 14.300 tỷ đồng, riêng năm 2019 nộp NSNN 6.300 tỷ đồng Agribank xếp loại A theo tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động doanh nghiệp Nhà nước NĐ 93/2017-CP ngày 07/8/2017 chế độ tài TCTD; Thông tư số 12/2018/TT-BTC ngày 31/01/2018 Bộ Tài hướng dẫn số nội dung giám sát tài chính, đánh giá hiệu đầu tư vốn TCTD thể kết lợi nhuận, doanh thu vượt kế hoạch Danh hiệu tiếp tục khẳng định Agribank Top doanh nghiệp hoạt động hiệu Việt Nam 2.1: Quy trình mơ hình tín dụng khách hàng cá nhân 2.1.1: Quy trình tín dụng khách hàng cá nhân Bước : Lập hồ sơ vay vốn - Bước cán tín dụngu thực tiếp xúc khách hàng Nhìn chung hồ sơ vay vốn cần phải thu thập thông tin như: Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Năng lực pháp lý, lực hành vi dân khách hàng Khả sử dụng vốn vay Khả hồn trả nợ vay Bước : Phân tích tín dụng - Phân tích tín dụng xác định khả tương lai khách ahnfg việc sử dụng vốn vay + hoàn trả nợ vay - Mục tiêu : • Tìm kiếm tình xảy dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả khắc phực rủi ro đó, dự kiến biện pháp giảm thiểu rủi ro hạn chế tổn thất cho ngân hàng - Phân tích tính chân thật cho thơng tin thu thấp từ phía khách hàng bước 1, từ nhận xét thái độ, thiện chí khách hàng làm sở cho việc định cho vay Bước : Ra định tín dụng - Trong khâu này, ngân hàng định đồng ý từ chối cho vay hồ sơ vay vốn khách hàng - Khi định, thường mắc sai lầm bản: • Đồng ý cho vay khách hàng không tốt • Từ chối cho vay khách hàng tốt Cả sai lầm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng, chí sai lầm thứ cịn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Bước : Giải ngân - Ở bước này, ngân hàng tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng ký kết hợp đồng tín dụng - Nguyên tắc giải ngân: Phải gắn liền với vận động tiền tệ với vận động hàng hố dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo khả thu nợ Nhưng đồng thời phải tạo thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh khách hàng Bước : Giám sát tín dụng - Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc dụng vốn vay thực tế khách hàng, trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng… để đảm bảo khả thu nợ Bước : Thanh lý hợp đồng tín dụng - Tất tốn khoản vay: Khi khách hàng trả hết nợ, cán tín dụng tiến hành phối hợp với phận kế toán đối chiếu, kiểm tra số tiền trả nợ gốc, lãi, phí… để tất tốn vay - Thanh lý hợp đồng tín dụng/ Sổ vay vốn • Thời hạn hiệu lực hợp đồng tín dụng/ sổ vay vốn theo thoả thuận hợp đồng tín dụng/ sổ vay vốn ký kết: Khi bên vay trả xong nợ gốc lãi hợp đồng tín dụng/ sổ vay vốn đương nhiên hết hiệu lực bên không cần biên lý hợp đồng • Trường hợp bên vay yêu cầu, CBTD soạn thảo biên lý hợp đồng trình trưởng phịng tín dụng kiểm sốt trưởng phịng tín dụng lãnh đạo ký biên lý 2.1.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng • • • Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank - Hệ thống XHTDNB Agribank Việt Nam quy trình đánh giá xác suất khách hàng tín dụng khơng thực nghĩa vụ tài NH không trả lãi gốc nợ vay đến hạn vi phạm điều kiện tín dụng khác Hệ thống XHTD nội ban hành theo Quyết định 1680/QĐ- HDTVXLRR (2011) việc “Ban hành hệ thống XHTDNB”, Ngân hàng Agribank Việt Nam Đăng ký Phân khúc khách hàng Khách hàng tổ chức kinh tế Định chế tài Khách hàng cá nhân/ hộ Nhập thơng tin Tài chính, Phi tài Nhập thơng tin Thân nhân/ hộ; Khả trả nợ KH; Phương án kinh doanh Chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ Báo cáo chấm điểm xếp hạng khách hàng Chấm điểm tài sản đảm bảo Tổng hợp định Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank - Khách hàng doanh nghiệp chấm điểm phương pháp đánh giá tiêu tài tiêu phi tài chính, xây dựng sở 34 ngành chia thành 10 nhóm Mỗi tiêu gồm 60 tiêu: 14 tiêu tài 46 tiêu phi tài với bước - Nhóm khách hàng cá nhân, Agribank xây dựng 01 tiêu chấm điểm xếp hạng sử dụng cho tất khách hàng cá nhân Bộ tiêu gồm 20 tiêu chia thành phần: Thông tin thân nhân (12 tiêu); khả trả nợ người vay: (4 tiêu); thông tin tài sản bảo đảm (4 tiêu) - Đối với khách hàng hộ nông dân, Agribank xây dựng hệ thống tiêu chấm điểm gồm 22 tiêu - Khách hàng hộ kinh doanh, Agribank xây dựng tiêu phương pháp chấm điểm khách hàng hộ kinh doanh đồ sộ với 55 tiêu chia thành phần lớn: - Khách hàng định chế tài gồm nhóm tiêu: Nhóm tiêu tài nhóm tiêu phi tài 2.1.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân - Cơng tác nhận dạng rủi ro Agribank chủ yếu thực thơng qua: Phân tích tình hình tài chính, phi tài chính, phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn, kiểm tra thực tế khách hàng quy chế quản lý rủi ro tín dụng Theo đó, định kỳ hàng tháng, quý tiến hành tự đánh giá rủi ro xác định biện pháp kiểm soát rủi ro q trình xử lý cơng việc thân Xác định rủi ro tín dụng phát sinh q trình xử lý cơng việc từ đánh giá xếp hạng mức độ rủi ro nội kiện rủi ro tín dụng thơng qua rà sốt phân tích - Căn kết xếp hạng KH, khoản nợ KH phân loại vào nhóm nợ tương ứng sau: Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn), Nhóm (nợ cần ý), Nhóm (nợ tiêu chuẩn), Nhóm (nợ nghi ngờ), Nhóm (nợ có khả vốn) Hướng dẫn thủ tục vay vốn tiếp nhận hồ sơ Thẩm định, xét duyệt vay vốn, phân loại, đánh giá khách hàng Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng cho vay 2.2 : Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 2.2.1) Đánh giá công tác nhận diện rủi ro tín dụng Đánh giá NH Agribank : Hiện NH, công tác nhận diện rủi ro tín dụng chủ yếu thực thơng qua: + Tiếp xúc khách hàng + Phân tích báo cáo tài khách hàng + Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn + Thông qua việc kiểm tra thực tế Tổ chức thu hồi nợ sau giải Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Trong năm qua, hoạt động nhận diện rủi ro Agribank diễn thường xuyên, liên tục tồn hoạt động tín dụng khoản tín dụng cụ thể Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng Agribank năm qua thực tất giai đoạn trình cho vay, dấu hiệu nhận diện rủi ro thường ý: + Các dấu hiệu từ phía khách hàng + Các dấu hiệu từ phía ngân hàng • Những tồn cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng Agribank năm qua: - Đối với hoạt động nhận diện rủi ro tồn hoạt động tín dụng: + Chưa có báo cáo, tổng kết RRTD NH + Chưa có kịch nhận diện rủi ro dựa vào phân tích, đánh giá tình hình mơi trường hoạt động, xu hướng phát triển thị trường + Việc cung cấp thông tin để phục vụ việc đánh giá, phân tích, nhận định rủi ro q trình cấp tín dụng có lúc độ tin cậy khơng cao Đối với hoạt động nhận diện rủi ro khoản tín dụng: + Hoạt động nhận diện rủi ro khoản tín dụng NH chưa vào thực chất, chưa thực xem trọng người thực + Năng lực cán trực tiếp thẩm định, quản lý khoản tín dụng cịn hạn chế, chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu thực tế cơng việc Cán tín dụng thiếu kiểm tra giám sát khách hàng, khoản vay 2.2.2) Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Dự phịng rủi ro khoản trích lập để dự phịng cho tổn thất khách hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phịng rủi ro tính theo dư nợ gốc hạch tốn vào chi phí hoạt động Việc phân loại nợ khách hàng thực thông qua hệ thống IPCAS, sở kết hợp hệ thống tự động phân loại nợ hàng ngày (định lượng) xếp hạng tín dụng nội chấm điểm khách hàng (định tính).Căn vào kết phân loại nợ cuối qu , NH Agribank thực việc trích lập dự phịng cụ thể: Bảng 2.11: Cách phân loại nhóm nợ tỷ lệ trích lập dự phịng Dự Nhóm Định lượng Định tính phịng nợ cụ thể Nợ Nợ đủ tiêu chuẩn có khả trả nợ nợ Khách hàng đạt nhóm hạn 10 ngày chuẩn AAA, AA, A Nợ Nợ cần ý hạn từ 10 đến 90 ngày Khách hàng đạt Trích nhóm nợ bị điều chỉnh lần chuẩn BBB, BB 5% Nợ Nợ tiêu chuẩn hạn từ 91 đến 180 Khách hàng đạt Trích nhóm ngày, nợ miễn giảm lãi cho KH, chuẩn B, CCC,CC 20% khoản nợ gia hạn nợ Nợ Nợ hạn từ 181 đến 360 ngày nợ Khách hàng đạt Trích nhóm cấu lại chuẩn C 50% Nợ Nợ có khả vốn hạn 360 Khách hàng đạt Trích nhóm ngày, nợ cấu, hạn, gia hạn chuẩn D 100% Nguồn : Quy định trích lập DPRR Agribank Việt Nam Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Dự phịng chung: Rủi ro khơng biết trước, tính 75% nợ từ nhóm đến Dự phòng chung dùng sử dụng hết dự phịng cụ thể ► Thơng qua hoạt động phân loại nợ vay khách hàng • Thực trạng nợ hạn NH giai đoạn 2017-2020 Dư nợ hạn tổng dư nợ Đơn vị: Triệu đồng Năm Tổng dư nợ Tỷ lệ % 2017 876,237,910 2,04% 2018 1,004,571 1,98% 2019 1,325,463 2,86% 2020 1,210,000 2,67% Tỷ lệ nợ hạn Agribank mức thấp ổn định vòng năm qua Điều cho thấy chất lượng tín dụng tốt Tuy nhiên với quy mơ nhỏ, tỷ lệ nợ q hạn đánh giá nhiều nguy rủi ro ngân hàng Vì năm tiếp, Agribank cần kiểm sốt chặt chẽ vay nữa, tích cực thu gốc lãi đến hạn để tỷ lệ nợ hạn giảm xuống Đặc biệt giảm nguy chuyển nợ nhóm xuống nhóm xấu • Thực trạng nợ xấu NH Agribank NỢ XẤU TRONG GIAI ĐOẠN 2017-2020 Đơn vị : Triệu đồng Năm Tổng dư nợ Tỷ lệ % 2017 876,237,910 1,54% 2018 1,004,571 1,51% 2019 1,325,463 1,46% 2020 1,210,000 1,56% Chất lượng tín dụng tiếp tục nâng cao, nợ xấu kiểm soát hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu nội bảng giảm dần qua năm, đến 31/12/2019 1,46%, giảm 0,05% so với năm 2018 giảm 0,43% so với thời điểm bắt đầu cấu lại giai đoạn 2, hồn thành mục tiêu trì năm mức 2% theo kế hoạch NHNN giao thấp toàn ngành (1,89%) Năm 2019, nợ xấu có xu hướng tăng cao chủ yếu bị ảnh hưởng dịch bệnh chăn nuôi, trồng trọt, cho vay theo chương trình tín dụng sách khách hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh Công tác cảnh báo nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro giám sát nợ xấu Agribank thực triển khai tốt, góp phần hạn chế nợ xấu phát sinh Nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu cảnh báo, giám sát thường xuyên, nằm tầm kiểm sốt Agribank Bên cạnh đó, đến 31/12/2019, Agribank mua lại toàn nợ bán VAMC để tiếp tục xử lý, thu hồi nợ Tổng nợ xấu xử lý theo Nghị 42 năm 2019 đạt 30.130 tỷ đồng, chiếm 25% tổng dư nợ xử lý từ 15/08/2017.Trong lợi nhuận thấp so với kỳ năm ngối nợ xấu Agribank lại tăng lên Đây Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank thực trạng chung hầu hết ngân hàng nửa đầu năm nay, khách hàng bị ảnh hưởng Covid 19 Tại thời điểm 30/6/2020, tỷ lệ nợ xấu Agribank 2,15% (cuối quý I/2020 1,56%), chủ yếu tăng mạnh nợ nhóm IV nợ nhóm V Tổng số nợ xấu Agribank đến 30/6/2020 24.000 tỷ đồng tổng nguồn trích lập dự phòng Agribank đạt gần 24.000 tỷ đồng, tỷ lệ bao phủ nợ xấu xấp xỉ 100% (chưa bao gồm tài sản đảm bảo) Tỷ lệ nợ xấu qua năm đề nhỏ %, so với mặt chung thi điều cho thấy chất lượng tín dụng Agribank ngày ổn định Nhưng với ngân hàng quy mơ nhỏ để nợ xấu khó khăn tình hình tài Trong thời gian tới, việc cạnh tranh ngày gay gắt, ngày có nhiều ngân hàng mở chi nhánh Agribank, khách hàng vay giảm Do ngân hàng cần phải có chiến lược giữ chân khách hàng để đảm bảo phát triển dư nợ tín dụng ► Cơng tác trích lập dự phịng xử lí rủi ro : Đơn vị:triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Tổng dư nợ 876,237,910 1,004,571 1,325,463 1,210,000 Trích dự phịng 255 7,046 7,118 7,181 Trong tháng đầu năm 2020, đại dịch Covid-19 giới diễn biến phức tạp, tác động đến mặt đời sống kinh tế - xã hội, doanh nghiệp (DN) người dân Việt Nam Trong đó, ngân hàng trung gian tài bị ảnh hưởng Đây nguyên nhân dẫn đến nợ xấu tăng nhanh hệ thống ngân hàng Trong thời gian qua, Ngân hàng Nhà nước chủ động triển khai nhiều giải pháp tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Cụ thể, Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư số 01/2020/TT-NHNN quy định việc cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ nguyên nhóm nợ bị ảnh hưởng dịch Covid-19 Đồng thời, đạo tổ chức tín dụng (TCTD) thực cấu miễn giảm lãi, hỗn giãn nợ, gỡ khó cho DN người dân Song song với biện pháp thực trình tái cấu xử lý nợ xấu ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu NHTM phải khai báo đầy đủ chặt chẽ khoản nợ xấu; đồng thời, phải trích lập dự phịng với mức quy định cụ thể Quá trình xử lý nợ xấu Việt Nam có ngun tắc khơng sử dụng ngân sách, điều khác biệt so với nước họ phải sử dụng nguồn lực từ ngân sách hay khoản vay quốc tế Qua bảng ta thấy dự phịng rủi ro tín dụng tăng lên nguyên nhân dư nợ tăng năm 2017 – 2020 Ngân hàng tăng mức dự phịng để dự phịng cho khoản nợ xấu có khả gặp rủi ro cao, điều hoàn toàn hợp lý Tuy nhiên tỷ lệ tăng lên lại dấu hiệu khơng tốt ngân hàng, trích lập dự phịng lớn chứng tỏ nợ xấu tăng lên ảnh hưởng tới kết hoạt động kinh doanh uy tín ngân hàng Mức trích lập dự phòng năm 2017 255 triệu đồng tăng lên 7.181 triệu đồng năm 2020 cho thấy mức tăng năm qua tăng lên 36 Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank - lần Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng quan trọng cần thiết ngân hàng ngân hàng cần ý tới tỷ lệ kiểm soát nợ xấu mức độ hợp lý 2.2.3 + Chính sách đảm bảo tín dụng: Khi ngân hàng Agribank tham gia cho vay hợp vốn khơng phải với vai trị ngân hàng đầu mối, Ngân hàng thực phân loại khoản nợ (bao gồm khoản vay hợp vốn) khách hàng vào nhóm rủi ro cao đánh giá ngân hàng đầu mối đánh giá ngân hàng Agribank Theo Điều 10, Khoản 3a Thông tư 09, khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ phân loại trước cấu lại thời hạn trả nợ đáp ứng đủ điều kiện sau: Khoản nợ việc cấp tín dụng khơng vi phạm quy định pháp luật; Việc cấu lại thời hạn trả nợ phù hợp với mục đích dự án vay võn hợp đồng tín dụng; Khách hàng sử dụng vốn mục đích; Khách hàng có phương án trả nợ khả thi, phủ hợp với điều kiện kinh doanh; Ngân hàng đáp ứng quy định NHNN giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động Ngân hàng, bao gồm tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn, đài hạn trường hợp cấu lại khoản nợ ngắn hạn để thành khoản nợ trung, dài hạn Chỉ điều kiện đáp ứng, ngân hàng Agribank thực cấu lại thời hạn trả nợ khoản cho vay khách hàng giữ nguyên nhóm nợ khoản cho vay khách hàng phân loại Đối với khoản nợ, việc thực cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ thực 01 (một) lần Điều 10, Khoản 3a Thơng tư 09 có hiệu lực thi hành từ ngày 20 tháng năm 2014 hết hiệu lực thi hành tử ngày 01 tháng năm 2015 2.2.4 + Quản trị rủi ro theo basel: Theo Quyết định 53/QĐ-NHNN ngày 15/11/2013 Thống đốc NHNN, giai đoạn 2011-2015 Agribank liệt tái cấu xử lý nợ xấu.Tính đến 31/12/2015 Agribank đưa nợ xấu mức 2,69%, bước tái cấu máy mạng lưới hoạt động Đặc biệt, Agribank tập trung cải thiện chất lượng tín dụng thơng qua đổi chế, sách tín dụng, trì tăng trưởng tín dụng hợp lý kết hợp với việc tăng cường biện pháp kiểm soát RRTD Để tạo tiền đề cho việc triển khai Basel theo chủ trương NHNN,Agribank tích cực triển khai dự án quản trị rủi ro toàn diện, xây dựng cải tiến hệ thống quản trị rủi ro khn khổ dự án Tài nông thôn III tài trợ Ngân hàng giới với nội dung bản: hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tồn diện, sử dụng cơng cụ tự động hóa hệ thống giao dịch, phân loại nợ tự động hệ thống IPCAS, cập nhật thơng tin phịng ngừa rủi ro xếp hạng khách hàng tự động, đầu tư nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin, kho liệu đảm bảo thích ứng với công cụ quản lý rủi ro đại.Là NHTM NHNN định triển khai Basel vào giai đoạn sau thí điểm, với thách thức triển khai Basel đề cập mục 3.1.2.2, giai đoạn 2016-2018 Agribank tiếp tục cấu lại máy quản trị RRTD, cấu lại mạng lưới hoạt động, nâng cao chất lượng tín dụng vàhồn thiện hạ tầng quản trị RRTD để áp Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank dụng phương pháp tiếp cận SA vào cuối năm 2018 Sau năm 2018, Agribank tiếp tục hoàn thiện quản trị RRTD theo Basel để áp dụng IRB số phân đoạn khách hàngvào cuối năm 2020 Kế hoạch kinh doanh Agribank năm 2016 định hướng đến năm 2020: tăng trưởng huy động vốn 11%-12%/năm, tăng trưởng tín dụng 10%-12%/năm, tỷ trọng cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn đạt 75% năm 2015 80% năm 2020, cuối năm 2020 tỷ lệ nợ xấu 3% theo tiêu chuẩn quốc tế hệ số CAR đạt chuẩn quốc tế 2.4.5 + Thực trạng xử lý nợ xấu: Một là: Minh bạch khoản nợ nói chung, nợ xấu nói riêng - Rà sốt, đánh giá lại khoản tín dụngViệc đánh giá lại phải sở cập nhật thông tin có tác động đến lực trả nợ khách hàng Đặc biệt, ngân hàng cần quan tâm thích đáng đến việc cập nhật, phân tích, đánh giá thơng tin triển vọng phát triển ngành nghề, biến động môi trường kinh doanh (môi trường kinh tế,chính trị, pháp lý, xã hội…) Việc đánh giá lại cần làm rõ vấn đề: khả khôi phục sản xuất kinh doanh, lực trả nợ khách hàng, tình trạng TSBĐ, nguyên nhân phát sinh rủi ro Đối với khoản nợ cấu lại (bao gồm nợ cấu lại theo Quyết định 780/QĐ-NHNN) phải theo dõichặt chẽ có phương án xử lý thích hợp Các khoản nợ cấu lại kết kinh doanh hạn chế, khả trả nợ không cải thiện, ngân hàng cần mạnh dạn chuyển vào nhóm nợ phản ánh đầy đủ rủi ro để quảnlý có phương án xử lý hiệu quả.- Tuân thủ phân loại nợ , trích đủ dự phòng theo qui định hành Trên sở rà soát, đánh giá lại rủi ro khoản nợ, ngân hàng cần minh bạch tuân thủ việc phân loại nợ theo qui định NHNN Đảm bảo việc phân loại nợ phản ánh đầy đủ RRTD từ khách hàng Cùng với kết phân loại nợ, ngân hàng cần tn thủ qui định trích dự phịng cho nhóm nợ.Việc trích đủ dự phịng sở quan trọng để ngân hàng xử lý khoản nợ có khả vốn Thực điều địi hỏi phải có quan điểmvà tư tưởng thống từ Ban lãnh đạo đến nhân viên Agribank Ban lãnh đạo phải nhận thức quán triệt quan điểm: coi minh bạch thông tin nghĩa vụ ngân hàng dự phòng nguồn quan trọng để xử lý rủi ro Tránh tâm lý sợ tăng chi phí, giảm lợi nhuận kinh doanh muốn che dấu số liệu nợ xấu thực thời gian qua Đối với khoản nợ xấu cần thường xuyên đánh giá lại, nắm bắt kịp thời mức độ rủi ro để trích đủ dự phịng Hai là: Xử lý nợ xấu phù hợp với đặc thù khoản nợ xấu - Áp dụng biện pháp khai thác nợ : khách hàng có triểnvọng phục hồi sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu để trả nợ ngân hàng cần mạnh dạn cấu lại nợ (điều chỉnh kỳ hạn, gia hạn nợ), miễn-giảm lãi tiền vay cho vay thêm trì sản xuất kinh doanh Tuy nhiên giải pháp cần thực cách thận trọng sở đánh giá toàn diện lực sản xuất kinh doanh, khả phục hồi sản xuất lực tài chính.Việc đánh giá khả phục hồi lực trả nợ phải sở số liệu, phân tích, lập luận có sở khoa học tin cậy Đặc biệt việc cấu lại nợ phải tránh tư tưởng coi biện pháp để che dấu nợ xấu khơng quan tâm cách thích đáng triển vọng phục hồi lực trả nợ định Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank cấu lại Các khoản nợ cấu lại, miễn giảm lãi,cho vay thêm phải kiểm soát chặt chẽ Trong trường hợp cần thiết, ngân hàng yêu cần khách hàng bổ sung TSĐB (TSĐB bị giảm giá trị,không đủ giá trị khách hàng vay thêm) Trong trường hợp khách hàng khơng có dấu hiệu phục hồi lực sản xuất, rủi ro có nguy gia tăng phải báo cáo lên cấp có thẩm quyền để có biện pháp xử lý kịp thời thích hợp - Xử lý tài sản đảm bảo: Agribank cần rà soát, đánh giá lại TSĐB khoản nợ xấu có TSBĐ khơng thuộc diện xử lý biện pháp khai thác nợ Trongtrường hợp TSBĐ xử lý để thu nợ, ngân hàng cần chủ động phối hợp với khách hàng để hoàn thiện hồ sơ, đồng thời phối hợp với Cơ quan chức năng, Chính quyền địa phương (nếu cần thiết) để hoàn thành thủ tục pháp lý phát mại Tùy đặc điểm loại TSBĐ, ngân hàng cần chủ động phối hợp với bên liên quan để lựa chọn hình thức xử lý phù hợp đảm bảoquyền lợi ích hợp pháp ngân hàng khách hàng - Xử lý dự phịng rủi ro: Đối với nợ có khả vốn (nợ nhóm 5) nợ khách hàng doanh nghiệp giải thể, phá sản, cá nhân chết, tích- khoản nợ khơng cịn khả thu hồi, Ngân hàng cần tập trung xử lý dự phịng rủiro nhằm giảm thiểu tổn thất tín dụng Trên sở nguồn dự phịng trích lập đầy đủ, Agribank cần đẩy nhanh việc xử lý dự phòng Các khoản nợ sử dụng dự phòng, Agribank cần giao trách nhiệm cụ thể cho cán kiểm tra, theo dõi chặt chẽ khách hàng vay để cố gắng tận thu nợ sau xử lý rủi ro - Bán nợ xấu: Trong trường hợp khoản nợ xấu có TSBĐ, TSBĐ có khả phát mại để thu nợ, ngân hàng nên chủ động chào bán cho đơn vị chuyên mua nợ Công ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng Doanh nghiệp (DATC),VAMC, đơn vị mua bán nợ khác Do đặc điểm khoản nợ xấu khả thu hồi thấp Vì vậy, để hạn chế rủi ro phát sinh việc bán nợ xấu, bán nợ Agribank cần cân nhắc kỹ vấn đề phát sinh: Đối tác mua nợ: Theo qui định nay, nợ xấu Agribank bán chocác đối tác: VAMC, DAT Công ty mua bán nợ Agribank Tuy nhiên đối tác đặc điểm mục tiêu hoạt động khác nên khả đặc điểm mua nợ khác Vì định bán nợ tùy khoản nợ xấu mà Agribank cần lựa chọn đối tác phù hợp Giá bán nợ xấu: Thông thường bán khoản nợ xấu bên bán phải chấp nhận giá thấp Tuy nhiên ngân hàng cần cân nhắc, xem xét chế xác định giá bán điều kiện liên quan kèm Vì điều kiện kèm làm phát sinh rủi ro việc bán nợ Phương thức bán: bán theo phương thức “bán đứt”- bên bán chuyển hoàntoàn RRTD cho bên mua hay bán bảo lưu quyền truy địi Trong trường hợp bán có bảo lưu quyền truy đòi, ngân hàng cần xem xét đến khả bị truy đòi lại khoản nợ từ bên mua phương án xử lý.Việc bán nợ phải theo nguyên tắc thị trường để đảm bảo quyền lợi cho bên mua bên bán Về lâu dài đủ sở pháp lý điều kiện cần thiết, Agribank nghiên cứu tiến hành xử lý thơng qua chứng khốn hóa khoản nợ phát sinh tín dụng Chuyển nợ thành vớn góp: Biện pháp không Agribank NHTM khác không thật mặn mà cịn nhiều vướng mắc Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank chế sách, quyền lợi bên liên quan đặc biệt quyền lợi ngân hàng chưa đảm bảo Tuy nhiên, sử dụng biện pháp khôi phục lực sản xuất kinh doanh nợ coi biện pháp xử lý nợ xấu triệt để, mang lại lợi ích thiết thực cho ngân hàng, Doanh nghiệp kinh tế.Trong thời gian tới, Agribank cần mạnh dạn việc xử lý nợ xấu thông qua chuyển nợ thành vốn góp Để biện pháp thực hiệu quả, Agribank cần xử lý vấn đề bản: Đối tượng xử lý: áp dụng khoản nợ xấu mà nợ đượcđánh giá khôi phục lực sản xuất kinh doanh sau xử lý Q trình chuyển nợ thành vốn góp gắn liền với trình tái cấu Doanh nghiệp có thay đổi cấu, thành phần chủ sở hữu Doanh nghiệp Vì vậy, áp dụng biện pháp cần đánh giá khách quan, đầy đủ khả năng, hiệu tái cấu doanh nghiệp tác động đến việc khơi phục lực sản xuất kinh doanh sau xử lý nợ xấu Agribank phải xác định việc chuyển nợ thành vốn góp không đơnthuần việc xử lý khoản nợ xấu mà Agribank cần chủ động tham gia vào trình tái cấu doanh nghiệp sau xử lý nợ xấu Vì vậy, sau chuyển nợ thành vốn góp, Agribank cần đồng hành với Doanh nghiệp, có biện pháp hỗ trợ cần thiết để Doanh nghiệp khôi phục hoạt động kinh doanhnhư: cho vay thêm vốn, tư vấn, hỗ trợ kỹ thuật trình tái cấu doanh nghiệp… Khi xem xét để xử lý, trước mắt Agribank cần mời chuyên gia tronglĩnh vực quản trị doanh nghiệp để với Agribank thẩm định doanh nghiệp trước định xử lý đồng hành Agribank tham gia vào quátrình tái cấu Doanh nghiệp Về lâu dài, Agribank cần xây dựng cho đội ngũ nhân có chun mơn quản trị doanh nghiệp tái cấu doanh nghiệp để đảm bảo tính chủ động hiệu áp dụng biện pháp - Phối hợp với VAMC xử lý khoản nợ bán cho VAMC: Các khoản nợ bán cho VAMC thực chất Agribank chưa hoàn toàn loại bỏ rủi ro.Vì vậy, Agribank cần chủ động phối hợp với VAMC việc thu hồi nợ.Trong trường hợp khoản nợ chưa xử lý, Agribank cần thường xuyên nắm bắt thông tin khách hàng vay chủ động trao đổi thông tin vớiVAMC nhằm bổ sung thông tin khách hàng để VAMC theo dõi xử lý.Trong trình VAMC xử lý nợ, Agribank cần chủ động phối hợp, hỗ trợ để việc xử lý đạt hiệu - Khởi kiện tòa án để thu nợ: Đối với khoản nợ thu hồi bất hợp tác khách hàng vay Ngân hàng cần đề nghị quan nhà nước can thiệp để thu nợ Trường hợp này, Agribank nên tham khảo ý kiến chuyên gia pháp luật để trình chuẩn bị thủ tục khởi kiện nhanh chóng đảm bảo quyền địi nợ hợp pháp Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đới với khách hàng cá nhân ngân hàng Agribank Trong năm qua, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ( Agribank) trọng đến quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, nhiên thành tựu đạt cơng tác cịn số hạn chế cần khắc phục 3.1 Những thành công Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Thời gian qua, công tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Agribank ý trước, thực có tổ chức có tiến định Agribank kiên thực biện pháp nhằm kiểm soát giảm nợ xấu Sự hỗ trợ giúp đỡ cấp ủy, quyền địa phương nhiệt tình có trí cao chủ trương Đảng Nhà nước cho vay hộ sản xuất triển khai kịp thời lúc với vai trò đầu tàu giao cho NH NT thực Nhu cầu vốn cho sản xuất lớn, thị trường rộng 3.2 Những mặt hạn chế Về công tác quản trị rủi ro hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHCN Agribank giai đoạn qua có hạn chế, điểm yếu – vấn đề làm cho trình quản trị rủi ro tín dụng chưa đạt kết tốt, chưa hoàn thành sứ mệnh đảm bảo độ an tồn hiệu kinh doanh tín dụng Hộ phân tán, quy mô sản xuất nhỏ bé, làm ăn riêng lẻ hộ sản xuất nông nghiệp, theo nguồn vốn đầu tư phân tán, chia đều, tín dụng cịn nhận ủy thác cho vay hộ sách, hộ nghèo từ Ngân hàng người nghèo, quỹ xóa đói giảm nghèo địa phương Nguồn vốn NHNT hạn chế, chưa đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu hộ sản xuất Cơ sở vật chất, cơng nghệ ngân hàng cịn hạn chế Chịu ảnh hưởng tình hình kinh tế khơng ổn định 3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro tín dụng đới với KHCN Những hạn chế Agribank quản trị rủi ro tín dụng nhiều ngun nhân, có nguyên nhân từ nội đơn vị, nguyên nhân từ quy định cấp trên, nguyên nhân từ tình hình chung lĩnh vực ngân hàng hệ thống pháp luật ngân hàng Việt Nam Tùy hồn cảnh mà ngun nhân có tác động, ảnh hưởng khác đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng… 3.4 Các giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng đới với khách hàng cá nhân ngân hàng Agribank Cùng với cạnh tranh khốc liệt ngân hàng thương mại kinh tế gặp nhiều khó khăn, hoạt động tín dụng cá nhân ngày ngân hàng thương mại quan tâm khai thác, ngân hàng hướng tới khách hàng tín dụng cá nhân đối tượng khách hàng đầy tiềm năng, đem lại nguồn lợi nhuận cao cho ngân hàng đồng thời phân tán rủi ro, xây dựng tảng khách hàng ổn định vững Tuy nhiên, lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề, lợi nhuận cao đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn từ phía khách hàng cá nhân, phía chủ quan ngân hàng đem lại Điều lý mà ngân hàng phải xây dựng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cá nhân cho riêng Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Mặc khác, với dư nợ tín dụng cá nhân chiếm % lớn tổng dư nợ, việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng cá nhân kèm với quản trị hiệu rủi ro tín dụng định hướng kinh doanh quan trọng Agribank thời gian đến Để tăng cường công tác quản lý RRTD khách hàng cá nhân, Ngân hàng Agribank cần thực số giải pháp sau: Thứ nhất, hồn thiện mơ hình quản lý RRTD phù hợp với tiến trình phát triển.Mơ hình quản lý RRTD đưa hoạt động quản lý RRTD nói riêng theo thơng lệ quốc tế Đây xem vấn đề mang tính chất quan trọng hàng đầu nỗ lực nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Áp dụng mơ hình quản lý RRTD giúp Agribank chủ động xây dựng kế hoạch hành động sử dụng vốn phù hợp hạn chế tổn thất Việc áp dụng mơ hình quản lý RRTD giúp cho ngân hàng có nhìn nhận xác triển vọng kinh doanh tương lai, từ có khả hoạch định sách kinh doanh phù hợp Quan tâm đến việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro có nghĩa ngân hàng đưa rủi ro vào thành vấn đề cấp thiết hoạt động kinh doanh bên cạnh mục tiêu lợi nhuận rủi ro chưa xảy Thứ hai, nâng cao việc thực hiệu quy trình cấp tín dụng Để hoạt động quản lý RRTD có hiệu quả, Ngân hàng cần nghiêm túc thực đầy đủ bước quy trình, thực chức nhiệm vụ phận, đặc biệt ý công tác thẩm định, giám sát khách hàng vay thu nợ Giải pháp coi thường trực hoạt động tín dụng, khơng thể lý cạnh tranh, thu hút khách hàng hay mục tiêu tăng trưởng tín dụng mà coi nhẹ hay bỏ qua khâu quy trình tín dụng Quy trình tín dụng cần cập nhật lược bỏ khâu không cần thiết tránh tốn thời gian cán tín dụng Thứ ba, cải cách cấu tổ chức máy nhân quản lý RRTD Cần thiết lập cấu quản lý rủi ro phù hợp với quy mô đặc điểm kinh doanh, song phải đảm bảo hiệu giám sát trình vận hành quản lý tín dụng Thứ tư, đào tạo cán làm công tác quản lý rủi ro Ngân hàng cần bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc người việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người để tránh rủi ro hoạt động kinh doanh Mỗi cán cần phải đặt môi trường cạnh tranh, tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo Thứ năm, nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát RRTD Giám sát quản lý rủi ro phần thiếu việc đảm bảo chất lượng quản lý RRTD Agribank cần tăng cường vai trò giám sát phận rủi ro phận kinh doanh, phận trực tiếp khởi tạo khoản vay Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Thứ sáu, đảm bảo phối hợp quản lý RRTD quản lý rủi ro tác nghiệp Việc phối hợp phận quản lý RRTD phận quản lý rủi ro tác nghiệp vấn đề quan trọng quản lý chất lượng tín dụng RRTD xảy khâu q trình cấp tín dụng, quản lý khoản vay ngân hàng Vì vậy, nâng cao chất lượng quản lý RRTD cần thiết phải đôi với nỗ lực cải thiện chất lượng quản lý rủi ro tác nghiệp Thứ bảy, nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng Một nội dung khác cải thiện chất lượng phê duyệt tín dụng tăng cường thẩm quyền phê duyệt cá nhân Đối với khoản vay lớn, phức tạp (khách hàng hộ kinh doanh vay nhiều lĩnh vực, vay mở dự án đầu tư lớn ) định tín dụng phải đưa Hội đồng tín dụng Theo đó, ý kiến tập thể phê duyệt cuối Thứ tám, tăng cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng Rủi ro phải đo lường, quản lý không cấp độ khoản vay mà phải cấp danh mục Tại Agribank , quản lý rủi ro quan tâm ý cấp độ khoản vay, quản lý rủi ro theo danh mục chưa trọng thực Việc tập trung tín dụng lớn vào số ngành làm tăng nguy RRTD Do vậy, Ngân hàng cần đa dạng hoá danh mục cho vay, chẳng hạn trải dư nợ ngân hàng vào ngành khác nhau, khu vực địa lý khác góp phần làm giảm rủi ro 3.5 Những kiến nghị nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đới với KHCN Agribank 3.5.1 Đới với Chính phủ quan ban ngành Hiện doanh nghiệp Nhà nước tình trạng thiếu vốn, gặp khó khăn việc huy động nguồn vốn cần thiết, kết hoạt động sản xuất chưa đạt mong muốn Những thực trạng mầm móng rủi ro tín dụng cho Ngân hàng, để hạn chế rủi ro tín dụng với KHCN doanh nghiệp Nhà nước cần phải đủ vốn để thực hoạt động chúng Chính sách Nhà nước nên thúc đẩy tạo điều kiện thuận lợi cho việc cổ phần hoá doanh nghiệp số lĩnh vực cho phép Hệ thống pháp luật mơi trường pháp lý ảnh hưởng trực tiếp đến tính an tồn cho hoạt động Ngân hàng Chính vậy, Quốc hội Chính phủ cần đưa luật, văn luật, để tạo môi trường phù hợp với hoạt động Ngân hàng 3.5.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Phối hợp với ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế toán quốc tế, xây dựng giải pháp sách để hồn thiện phương pháp để kiểm sốt kiểm toán nội TCTD tiến tới chuẩn mực quốc tế Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương đến sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động, tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank 3.5.3 Đới với hội sở Thành lập cơng ty quản lý nợ trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Cơng ty có tư cách pháp nhân, hoạch toán độc lập hoạt động lĩnh vực quản lý nợ khai thác tài sản đảm bảo khoản nợ tồn đọng 3.5.4 Đới với quyền địa phương Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt kinh doanh tín dụng KHCN ln ln xảy rủi ro nên địi hỏi phải có liên hệ lẫn Ngân hàng với quan pháp lý, quyền địa phương để xảy nợ hạn phối hợp để giải Nghĩa người địa phương vay vốn Ngân hàng q hạn quyền địa phương cố gắng tạo điều kiện giúp Ngân hàng thu hồi nợ tránh tình trạng quen biết lâu tình cảm làng xóm làm kéo dài thời gian thu hồi vốn Ngân hàng Bên cạnh Uỷ Ban nhân dân cần yêu cầu ban ngành có liên quan như: Sở kế hoạch đầu tư, thuế, công an… phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng để họ có thông tin cần thiết doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp có biểu kinh doanh có hiệu hay phá sản thông báo kịp thời cho Ngân hàng, để từ Ngân hàng có biện pháp thích hợp nhằm hạn chế nợ hạn ... Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Trong năm qua, hoạt động nhận diện rủi ro Agribank diễn thường xuyên, liên tục tồn hoạt động tín dụng khoản tín dụng cụ thể Cơng tác nhận diện rủi ro. .. thành tựu đạt cơng tác cịn số hạn chế cần khắc phục 3.1 Những thành công Công tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Thời gian qua, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng KHCN Agribank ý trước,... riêng Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng KHCN Agribank Mặc khác, với dư nợ tín dụng cá nhân chiếm % lớn tổng dư nợ, việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng cá nhân kèm với quản trị hiệu rủi ro tín dụng định