Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)

Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (Luận văn thạc sĩ)

h BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - LÂM TĂNG HÙNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ Hà Nội, 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - LÂM TĂNG HÙNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 9.34.02.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS, TS Phạm Ngọc Ánh TS Nguyễn Thị Việt Nga Hà Nội, 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án tiến sĩ cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các số liệu, kết nghiên cứu luận án tiến sĩ trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận án NCS Lâm Tăng Hùng ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU .vii DANH MỤC HÌNH VẼ viii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.1 Lý luận chung rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại .16 1.1.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp 16 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tác nghiệp 19 1.1.3 Phân loại rủi ro tác nghiệp 20 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tác nghiệp .23 1.1.5 Hậu rủi ro tác nghiệp .27 1.2 Quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại .28 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu, nguyên tắc quản lý rủi ro tác nghiệp .28 1.2.2 Quy trình nội dung quản lý rủi ro tác nghiệp .31 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lƣợng quản lý rủi ro tác nghiệp NHTM 49 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại .52 1.3 Kinh nghiệm QLRRTN số ngân hàng nƣớc học rút Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam .66 1.3.1 Kinh nghiệm QLRRTN số Ngân hàng nƣớc .66 1.3.2 Bài học Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 77 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 78 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam .78 iii 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 78 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .81 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 - 2019 82 2.2 Tình hình rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 2015 - 2019 88 2.2.1 Nhóm rủi ro liên quan đến mơ hình tổ chức, cán an tồn nơi làm việc 88 2.2.2 Nhóm rủi ro liên quan đến chế, sách, quy định 89 2.2.3 Các hành vi gian lận tội phạm bên 90 2.2.4 Các hành vi gian lận tội phạm nội 91 2.2.5 Nhóm rủi ro liên quan đến q trình xử lý cơng việc cán 92 2.2.6 Rủi ro liên quan đến CNTT 93 2.2.7 Phân tích tình hình rủi ro tác nghiệp Vietinbank giai đoạn từ năm 2015 -2019 .93 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam .99 2.3.1 Cơ sở pháp lý quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 99 2.3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam từ năm 2015 - 2019 105 2.4 Đánh giá thực trạng QLRRTN Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 124 2.4.1 Những thành 124 2.4.2 Những hạn chế QLRRTN 134 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 142 KẾT LUẬN CHƢƠNG 147 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 148 iv 3.1 Định hƣớng, mục tiêu, yêu cầu tăng cƣờng quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam .148 3.1.1 Bối cảnh kinh tế - xã hội tác động đến k;lhoạt động kinh doanh QLRRTN Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam .148 3.1.2 Mục tiêu phát triển định hƣớng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam đến năm 2025 158 3.1.3 Những yêu cầu đặt nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 161 3.1.4 Mục tiêu tăng cƣờng quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam .162 3.2 Hệ thống giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 163 3.2.1 Hoàn thiện chiến lƣợc, mục tiêu quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 163 3.2.2 Rà soát, bổ sung, sửa đổi, hoàn thiện hệ thống văn bản, chế độ, quy chế, quy trình quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam .166 3.2.3 Hoàn thiện nâng cao tính hiệu lực, hiệu máy quản lý Rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam 168 3.2.4.Hoàn thiện hệ thống xác định mức chịu đựng rủi ro tổng thể, đánh giá rủi ro trọng yếu quản lý rủi ro tác nghiệp hƣớng tới cách tiếp cận đo lƣờng nâng cao – AMA 174 3.2.5 Hồn thiện cơng cụ đo lƣờng Rủi ro tác nghiệp 176 3.2.6 Đổi cơng tác đào tạo đội ngũ cán tồn hệ thống cán quản lỷ rủi ro tác nghiệp, phát huy văn hóa quản lý rủi ro tác nghiệp, cải thiện chế độ đãi ngộ lao động ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 179 v 3.2.7 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, giám sát quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam 185 3.2.8 Nâng cao hệ thống sở liệu hệ thống công nghệ quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam 187 3.3 Một số kiến nghị nhằm thực thi giải pháp đề xuất 189 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 189 3.3.2 Kiến nghị Hiệp hội ngân hàng (VNBA) .191 KẾT LUẬN CHƢƠNG 193 KẾT LUẬN 194 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 196 PHỤ LỤC 203 vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ATTT AMA (Advanced Measurement Approach) BCM (Business Continuity Management) BĐH BIA (Business Impact Analysis) CNTT GĐK HĐQT KRI (Key Risk Indicator) KTNB LDC (Loss Data Collection) NHTM NIM (Net Interest Margin) PTGĐ QLRRTN QLTT RCSA (Risk Control Self Assessment) RRTN SA (Standardised Approach) SKRR SKRRTN TGĐ TSC UBQLRR VAMC (Vietnam Asset Management Company) VietinBank An tồn thơng tin Cách tiếp cận đo lường nâng cao Quản lý kinh doanh liên tục Ban điều hành Thực đánh giá tác động kinh doanh Công nghệ thông tin Giám đốc khối Hội đồng quản trị Chỉ số rủi ro Kiểm toán nội Thu thập liệu tổn thất Ngân hàng thương mại Biên lãi rịng Phó Tổng giám đốc Quản lý rủi ro tác nghiệp Quản lý thị trường Rủi ro tự đánh giá Rủi ro tác nghiệp Phương pháp tiêu chuẩn Sự kiện rủi ro Sự kiện rủi ro tác nghiệp Tổng giám đốc Trụ sở Ủy ban Quản lý rủi ro Công ty Quản lý tài sản VAMC Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Danh mục phân loại nguyên nhân RRTN theo Basel II 21 Bảng 1.2 Các nhóm kiện RRTN theo Basel II 21 Bảng 1.3 Đánh giá tần suất mức độ ảnh hưởng RRHĐ 34 Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động Vietinbank từ năm 2015-2019 83 Bảng 2.2 Kết kinh doanh Vietinbank giai đoạn từ năm 2015-2019 86 Bảng 2.3 Số liệu lỗi rủi ro liên quan đến yếu tố bên 90 Bảng 2.4 Số liệu lỗi rủi ro tác nghiệp theo nghiệp vụ 92 Bảng 2.5 Số lượng dấu hiệu rủi ro phát sinh Vietinbank giai đoạn từ năm 2015-2019 93 Bảng 2.6 Xác suất xuất dấu hiệu rủi ro Vietinbank giai đoạn từ năm 2015-2019 95 Bảng 2.7 Số lượng SKRRTN phát sinh giai đoạn từ năm 2015-2019 96 Bảng 2.8 Bảng hướng dẫn kế hoạch hành động 112 Bảng 2.9 Một số KRI áp dụng Vietinbank 114 Bảng 2.10 Cấu phần IC, SC, FC 118 Bảng 2.11 Tính vốn cho rủi ro tác nghiệp Vietinbank từ năm 2016 - 2019 118 Bảng 3.1 Vai trò trách nhiệm cấu tổ chức quản lý RRTN đề xuất 170 Bảng 2: Ví dụ xác định mức chịu đựng rủi ro tổng thể ngân hàng thương mại 174 Biểu đồ 2.1 Tổng tài sản Vietinbank giai đoạn từ năm 2015-2019 79 Biểu đồ 2.2 Tổng tiền cho vay Vietinbank giai đoạn 2015-2019 84 Biểu đồ 2.3 Số liệu rủi ro liên quan đến mơ hình tổ chức, cán 89 Biểu đồ 2.4 Số vụ gian lận tội phạm nội từ năm 2015-2019 91 Biểu đồ 2.5 Kết khắc phục tổn thất Vietinbank từ năm 2015-2019 97 Biểu đồ 2.6 Tổn thất theo nhóm rủi ro Vietinbank từ 2015-2019 98 Biểu đồ 3.1 Tăng trưởng Việt Nam so với khu vực giới 150 viii DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 1.1 Mối tương quan loại rủi ro 19 Hình 1.2 Quy trình quản lý rủi ro tác nghiệp 37 Hình 1.3 Sơ đồ máy QLRR tác nghiệp 38 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Vietinbank 82 Hình 2.2 Cơ cấu tổ chức QLRRTN củaVietinbank 106 Hình 2.3 Quy trình QLRRTN củaVietinbank 120 Hình 2.4 Thu thập liệu tổn thất (LDC) 108 Hình 2.5 Quy trình thực RCSA 110 Hình 2.6 Bản đồ đánh giá mức độ RRTN nội 111 Hình 2.7 Bản đồ xác định mức độ rủi ro nội hiệu BPKS 112 Hình 2.8 Quy trình thiết lập, sử dụng quản lý KRI 114 Hình 2.9 Vịng đời Quản lý kinh doanh liên tục 115 Hình Xác định KRI cho rủi ro trọng yếu 175 202 & Finance, 42, 199-212 78 Powell T.C (1995), “Total quality management as competitive advantage: a review and empirical study”, Strategic management journal, 16(1), 15-37 79 PwC August (2013), Let’s make a difference: Managing compliance and operational risk in the new environment (Bank) 80 Raz T & Hillson D (2005), “A comparative review of risk management” standards, Risk Management, 7(4), 53-66 81 Rolland H., (2008), Using IT to drive effective risk management, The Risk and Insurance Management Society, Inc (RIMS) 82 Rose P., (2012), Bank management and Financial Service, Sylvia C Hudgins, Old Dominion University 83 Sadgrove K (2016), The complete guide to business risk management, Routledge, New York, USA 84 SAS (2007) Operational risk Framework in Bank Presentation 85 Sohal AS., RamSay L., & Samson D., (1992), “Quality management practice in Australia industry”, Total Quality Management: 283 – 299 86 Stank T.P, Daugherty P.J, & Gustin C.M (1994), Organizational structure: influence on logistics integration, costs, and information system performance, The International Journal of Logistics Management 87 Waring (2001), Risk Ready, Autralian CPA:75 88 Wong K.Y (2005), Critical success factors for implementing knowledge management in small and medium enterprises, Industrial management & Data systems 89 Zhang (2000), “Developing a model of quality management methods and evaluating their effects on bussiness performance”, Total Quality Management, 129 – 137 203 PHỤ LỤC Phụ lục 01: Một số SKRRTN điển hình xảy VietinBank Phụ lục 02: Một số SKRRTN diễn hành vi đe dọa, khủng bố, bạo động VietinBank Phụ lục 03: Bảng tuyên bố Khẩu vị RRTN VietinBank Phụ lục 04: Ví dụ báo cáo kiện RRTN Phụ lục 05: Ví dụ báo cáo liên quan rủi ro TSHH Phụ lục 06: Quy trình báo cáo SKRRTN 204 PHỤ LỤC 01: MỘT SỐ SKRRTN ĐIỂN HÌNH XẢY RA TẠI VIETINBANK (Nguồn: Tài liệu nội Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam) STT Mô tả kiện Loại Thời gian Tổn thất kiện phát sinh tài I Huy động vốn Huỳnh Thị Huyền Như đồng Gian lận 2007 bọn trực tiếp dùng hợp đồng nội 1.600 tỷ VNĐ giả chữ ký giả huy động vốn từ ngân hàng, doanh nghiệp, cơng ty chứng khốn để vay vốn với lời mời hấp dẫn như: Ngồi lãi suất 14% theo quy định cịn trả thêm hợp đồng - 10%/năm Như làm giả chữ ký chủ tài khoản từ mở tài khoản Tiền cho vay gửi vào tài khoản tốn doanh nghiệp cho phép Như tự trích Sau tất tốn hợp đồng tự hủy; hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn chấp vay vốn ngân hàng khác trừ VietinBank chuyển tiền "địa chỉ" Như đặt Huyền Như lập hồ sơ mở tài Gian lận khoản giả, chữ ký giả, dấu giả để nội đánh tráo hồ sơ mở tài khoản khách hàng lập Sau khách 2007 1.598 tỷ VNĐ 205 hàng chuyển tiền vào tài khoản khách hàng VietinBank, Huyền Như lập lệnh chi giả, lệnh chuyển tiền giả để chiếm đoạt tiền tài khoản tiền gửi khách hàng VietinBank Với thủ đoạn vậy, Huyền Như làm giả 127 lệnh chi Huyền Như tự ý chuyển hệ Gian lận 2010 thống máy tính, huy động nhiều nội 125 tỷ VNĐ tiền môi giới, nhà đầu tư cổ phiếu OTC (thị trường cổ phiếu chưa niêm yết), bất động sản với lãi suất 5%/tháng để thực dịch vụ đáo nợ ngân hàng, thực chất để lừa đảo, quỵt nợ II Quản lý kho quỹ tài sản Chuyên viên Lê Thị Trang – Gian lận Tháng 400 triệu VietinBank CN Yên Bái không nội bộ; 11/2018 VNĐ Trần Thị Thùy Dung nguyên Gian lận Từ 2010 - 27,5 tỷ giao dịch viên PGD Long Thành, nội 2017 VNĐ phát hành chứng từ nộp tiền Thực cho khách hàng Tô Thị Cảnh, sau quản lý cho tiền vào két sắt mà chối bỏ quy trình trách nhiệm với khách hàng Ngân hàng không thực đối chiếu quỹ tiền mặt với giao dịch tiền mặt thực VietinBank chi nhánh Đồng Nai, 206 lợi dụng tin tưởng thiếu hiểu biết quy trình giao dịch tiền gửi, dùng thủ đoạn nghiệp vụ để yêu cầu khách hàng ký giấy mở tài khoản toán, ký khống mẫu phiếu chi tiền, bảng kê giao nhận tiền mặt bảng kê loại tiền, lệnh chi số loại chứng từ khác Sau đó, Dung giữ số giấy tờ lại sử dụng Ngoài ra, thực giao dịch đổi thẻ tiết kiệm, chứng tiền gửi ký phiếu cho khách hàng Dung thường giao thẻ tiết kiệm cho khách hàng mang giữ lại thẻ tiết kiệm để sử dụng mà không nộp để hủy theo quy định Sau khách hàng thực xong giao dịch rời khỏi ngân hàng thực giao dịch khác Dung lại dùng thẻ tiết kiệm giữ lại trước biểu mẫu có sẵn chữ ký khách hàng để lập chứng từ rút, chiếm đoạt tiền ngân hàng từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm khách hàng III Tín dụng Lợi dụng sơ hở ngân hàng Gian lận Tháng 16 tỷ 207 lòng tin khách hàng, Dỗn nội Thanh Bình - nhân 8/2019 viên VietinBank CN Nam Định - lừa người vay ký trước vào thủ tục hồ sơ vay vốn để trống nội dung Sau đó, Bình tự soạn thảo nội dung lên mặt trống đề nghị ngân hàng VietinBank chi nhánh Nam Định giải ngân nhằm chiếm đoạt.Với thủ đoạn này, Bình lừa trót lọt 20 hồ sơ khách hàng IV Nghiệp vụ thẻ Một số đối tượng sử dụng số điện Gian lận Tháng thoại giả mạo gọi đến khách hàng bên ngồi 10/2018 thơng báo khách hàng chuyển số tiền yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin đăng nhập VietinBank iPay mã xác thực OTP Khi khách hàng cung cấp mã OTP thông tin truy cập bị đối tượng chiếm đoạt tiền có tài khoản VietinBank Khi khách hàng gọi lại số điện thoại đối tượng sử dụng chức chuyển gọi (Call Divert) để chuyển gọi vào Tổng đài VietinBank để tiếp tục đánh lừa khách hàng VNĐ 208 Thời điểm tháng 6/2018, tình Rủi ro Tháng – trạng cắt điện thường xuyên xảy CNTT 6/2018 phạm vi diện rộng nước dẫn tới việc điện đột ngột hoạt động, dẫn đến lỗi đường truyền, chuyển đổi máy chủ dự phòng, lỗi đầu đọc thẻ, điện, hỏng CPU, lỗi khay tiền… 209 PHỤ LỤC 02: MỘT SỐ SKRR DIỄN RA DO HÀNH VI ĐE DỌA, KHỦNG BỐ, BẠO ĐỘNG (Nguồn: Tài liệu nội Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam) Thời Địa điểm diễn gian diễn SKRR Mô tả SKRR Tổn thất SKRR gây ra SKRR 27/9/2017 VietinBank Nam niên dương tính Khơng có thiệt hại người KCN Hòa phú – ma túy, rút dao uy hiếp Thiệt hại tài 700 nghìn Tân Phú – T.p khách hàng giao dịch đồng, khắc phục Hồ Chí Minh quầy để xin tiền 13/9/2018 VietinBank Nam niên dùng súng uy Khơng có thiệt hại người Tiền Giang – hiếp cán bộ, nhân viên ngân Thiệt hại tài 945 triệu PGD Châu hàng để cướp tiền ngân đồng, khắc phục Thành hàng hết giao dịch 27/8/2019 VietinBank Lào Cai Nam niên dùng dao Khơng có thiệt hại người kiếm khống chế cán ngân thiệt hại tài hàng để cướp tiền bị bắt giữ chỗ 6/9/2019 VietinBank Nam niên dùng súng Khơng có thiệt hại người Đơng Hà Nội – giả uy hiếp cán ngân hàng thiệt hại tài PGD Thanh Am khách hàng giao dịch quầy để cướp tiền, song bị bắt giữ chỗ 210 PHỤ LỤC 03: BẢNG TUYÊN BỐ KHẨU VỊ RRTN CỦA VIETINBANK (Nguồn: Tài liệu nội Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam) TT Loại Nội dung RRTN Rủi ro nguồn nhân lực Rủi ro gian lận nội Số lượng chất lượng nhân viên không đáp ứng yêu cầu Cán ngân hàng cố ý lừa đảo, chiếm đoạt tài sản, cố ý vi phạm quy định, sách Ngân hàng Mức độ chấp Phạm vi áp nhận RR dụng Trung bình Tồn hàng Khơng chấp nhận Tồn hàng Rủi ro cơng Lỗi CNTT gây gián đoạn hoạt động nghệ thông kinh doanh như: Lỗi phần cứng, lỗi tin phần mềm, cố truyền tải thông tin… Rủi ro gian lận bên Thấp Toàn hàng Hành vi cố ý lừa đảo, chiếm đoạt tài sản, cố ý vi phạm sách Khơng chấp Ngân hàng gây đối tượng nhận Toàn hàng bên Rủi ro tác Sai sót q trình tác nghiệp theo nghiệp quy trình nghiệp vụ, phản ánh khơng đầy đủ, cập nhật khơng kịp thời Rất thấp Tồn hàng 211 PHỤ LỤC 04: VÍ DỤ BÁO CÁO SỰ KIỆN RRTN (Nguồn: Tài liệu nội Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam) NỘI DUNG BÁO CÁO PHẦN I – Thông tin chung SKRRTN Mô tả SKRRTN Ngày 18/09/201X, PGD X thuộc CN Y, bất cẩn từ công nhân công ty QM mà Chi nhánh thuê để làm mái che nhà cho khách hàng, hàn khung sắt cạnh máy phát điện số xe máy Tia hàn bắn bắt lửa gây hỏa hoạn thiệt hại đến tài sản PGD khách hàng Bao gồm: Ngày phát - Máy ATM tiền máy ATM - ATM Box - Bảng hiệu lớn bị cháy nửa - xe máy khách hàng xe máy CBNV 18/09/20xx Ngày phát sinh Đơn vị phát sinh Chi nhánh Y Nghiệp vụ Hành quản trị Tình trạng SKRRTN đóng SKRRTN PHẦN II - Ảnh hƣởng Nguyên nhân Nguyên nhân Mô nhân tả Con người nguyên Công nhân cty QM hàn khung bất cẩn, tia hàn bắn bắt lửa gây hỏa hoạn Tài sản 1: Máy ATM GTSS lại TS Tổn thất trực tiếp 609,200,958.00 Chi phí phát sinh - Tài sản thay - Thuê tài sản thay - Giá trị giảm giá SKRRTN Nghĩa vụ trả nợ bên bảo hiểm Nghĩa vụ trả nợ bên khác 474,274,546.00 - 212 Chi phí nhân Tổn thất gián tiếp Chi phí liên quan khác Bảo hiểm Số tiền khơi phục Ảnh hưởng tài Tổn thất trƣớc Bồi thường từ bên khác khôi Tài sản 1: Máy ATM 87,729,908.00 1,080,000.00 696,930,866.00 phục Tổng số tiền khôi phục Tài sản 1: Máy ATM 475,354,546.00 Tổn thất ròng Tài sản 1: Máy ATM 221,576,320.00 Tài sản 2: ATM Box Tổn thất trực tiếp Giá trị - Chi phí phát sinh - Tài sản thay - Thuê tài sản thay - - Nghĩa vụ trả nợ bên - giảm giá GTSS lại TS SKRRTN bảo hiểm Nghĩa vụ trả nợ bên 40,000,000.00 khác Tổn thất gián tiếp Số tiền khôi phục Tổn thất trƣớc Chi phí nhân - Chi phí liên quan khác - Bảo hiểm - Bồi thường từ bên khác - khôi Tài sản 2: ATM Box phục Tổng số tiền khôi phục Tài sản 2: ATM Box 40,000,000.00 Tổn thất ròng Tài sản 2: ATM Box (40,000,000.00) GTSS lại TS - Chi phí phát sinh - Tài sản thay - Tài sản 3: Biển hiệu Tổn thất trực tiếp 213 Thuê tài sản thay Giá trị - Nghĩa vụ trả nợ bên - giảm giá - SKRRTN bảo hiểm Nghĩa vụ trả nợ bên 150,000,000.00 khác Tổn thất gián tiếp Số tiền khôi phục Tổn thất trƣớc Chi phí nhân - Chi phí liên quan khác - Bảo hiểm - Bồi thường từ bên khác - khôi Tài sản 3: Biển hiệu phục Tổng số tiền khôi phục Tài sản 3: Biển hiệu 150,000,000.00 Tổn thất ròng Tài sản 3: Biển hiệu (150,000,000.00) Tổn thất trƣớc khôi 696,930,866.00 phục Tổng số tiền khôi phục 665,354,546.00 Tổng tổn thất ròng 31,576,320.00 Ảnh hưởng phi tài Danh tiếng Mơ tả ảnh hưởng Phát sinh cháy thời điểm giao dịch có nhiều khách hàng, điều có phi tài thể dẫn đến ảnh hưởng đến uy tín, hình ảnh Ngân hàng Phần III – Biện pháp khắc phục Biện pháp khắc Tiến hành dập tắt đám cháy, đánh giá bảo vệ trường vụ cháy, phục phối hợp với công an địa phương PCCC tiến hành lập biên bản, lấy lời khai Phối hợp Phòng QLRRTN đánh giá, xác minh SKRRTN để truy đòi bảo hiểm Thỏa thuận với công ty QM việc xử lý khắc phục bồi thường sau hỏa hoạn 214 Tiến hành hạch toán tổn thất phát sinh PGD Kiểm tra đảm bảo yêu cầu phòng cháy chữa cháy đảm bảo đầy đủ Thanh lý, bán phế liệu tài sản tổn thất Thời gian khắc phục từ ngày 18/09/20xx đến ngày 24/03/20xx 215 PHỤ LỤC 05: VÍ DỤ BÁO CÁO LIÊN QUAN RỦI RO TSHH (Nguồn: Tài liệu nội Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam) SKRRTN có liên quan đến TSHH xảy yếu tố thiên nhiên? Có Khơng SKRRTN có liên quan đến TSHH kiện bất khả kháng từ bên ngồi? Có Thực báo cáo Khơng Trong q trình sử dụng, vận chuyển, TSCĐHH CCDC không sử dụng theo quy định Có Có phát sinh chi phí thay tài sản và/hoặc chi phí khác liên quan? Khơng C ó Khơng cần thực báo cáo 216 HĐQT/TGĐ PHỤ LỤC 06: QUY TRÌNH BÁO CÁO SKRRTN Giám đốc khối QLRR QLRRTN/ Phịng QLTT B6b Rà sốt quản lý danh mục SKRRTN theo nghiệp vụ phụ trách B4a Tiếp nhận báo cáo đạo xử lý (nếu cần) B6a Rà soát quản lý danh mục SKRRTN theo lĩnh vực phụ trách B2a Phối hợp thực (nếu cần) B2 Đánh giá,phân tích SKRRTN Hướng dẫn/hỗ trợ xử lý Phối hợp với tuyến bảo vệ 2(nếu cần) TSC B1a Phát SKRR, thông báo hệ thống Hồ sơ rủi ro - RP CN B2b Phối hợp thực (nếu cần) B1b Phát tiếp nhận thông tin SKRRTN, báo cáo hệ thống RP CN đầu mối liên quan SKRRTN sinh SKRRTN SKRRTN Phó TGĐ phụ trách/ Đơn vị TSC Đơn vị Đơn vị phát Đơn vị phát Đơn vị phát Phòng B4b Tiếp nhận báo cáo đạo xử lý (nếu cần) B1c Thông báo SKRRTN hệ thống RP B3 Tiếp nhận thông tin Cung cấp thông tin theo yêu cầu Xử lý, khắc phục SKRR B5 Cập nhật tình trạng triển khai hành động giảm thiểu RR Đóng kiện ... cƣờng quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 161 3.1.4 Mục tiêu tăng cƣờng quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam ... rủi ro tác nghiệp quản lý rủi ro tác nghiệp củaNgân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam giai đoạn 2015 - 2019 đưa đề xuất hệ thống giải pháp để tăng cường quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân. .. tác nghiệp ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân