Quản lý rủi ro tác nghiệp đối với hoạt động tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh cần thơ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM LÊ THỊ DUYÊN AN QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM LÊ THỊ DUYÊN AN QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng (Hướng ứng dụng) Hướng đào tạo : Hướng ứng dụng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS VÕ XUÂN VINH TP Hồ Chí Minh - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan: Luận văn đề tài “QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ” cơng trình nghiên cứu thân thực nghiên cứu thực Toàn sở lý luận nêu luận văn tham khảo từ sách, báo, nghiên cứu khoa học nước nêu đầy đủ phần tài liệu tham khảo Các số liệu phân tích luận văn trích dẫn nguồn gốc rõ ràng, hợp lý, hợp lệ Kết trình bày luận văn thu thập trình nghiên cứu trung thực, khách quan chưa công bố trước Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành đến PGS.TS Võ Xuân Vinh, cá nhân, tập thể quan gia đình giúp đỡ tơi q trình thực nghiên cứu hoàn thành luận văn Cần Thơ, ngày … tháng năm 2020 Tác giả luận văn Lê Thị Duyên An MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG TÓM TẮT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Sự cần thiết đề tài nghiên cứu: 1.2 Xác định vấn đề nghiên cứu: 1.3 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu: 1.3.1 Mục tiêu nghiên cứu: 1.3.2 Câu hỏi nghiên cứu: 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu: 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.5 Phương pháp nghiên cứu: 1.6 Ý nghĩa đề tài: 1.7 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Rủi ro tác nghiệp: 2.2 Quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại: 2.3 Tiêu chuẩn Basel II quy định rủi ro tác nghiệp hệ thống Ngân hàng: 2.4 Tổng quan cơng trình nghiên cứu trước đây: 17 2.4.1 Kinh nghiệm nước giới 17 2.4.2 Kinh nghiệm Việt Nam 18 2.5 Phương pháp nghiên cứu: 18 CHƯƠNG 3: XÁC ĐỊNH VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 19 3.1 3.1.1 Giới thiệu tổng quan Vietinbank 19 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank 19 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 20 3.1.3 Tầm nhìn, sứ mệnh giá trị cốt lõi Vietinbank 21 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank 22 3.2 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Cần Thơ: 22 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 23 3.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank CN Cần Thơ: 26 3.3 Biểu rủi ro hoạt động hoạt động tín dụng Vietinbank CN Cần Thơ: 27 3.3.1 Tình hình quản lý rủi ro hoạt động Vietinbank – chi nhánh Cần Thơ 27 3.3.2 Xác định vấn đề cần nghiên cứu 28 3.4 Giới thiệu quy trình quản lý rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Vietinbank: 29 3.4.1 Bộ máy quản lý rủi ro hoạt động Vietinbank: 29 3.4.2 Cơ chế Quản lý rủi ro tác nghiệp Vietinbank: 42 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ 44 4.1 Phân tích quy trình quản lý rủi ro hoạt động hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Cần Thơ 44 4.1.1 Quy định liên quan đến rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 44 4.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Cần Thơ 46 4.2.1 Các sai sót phát sinh liên quan đến tác nghiệp hoạt động tín dụng 46 4.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 48 4.3 Đánh giá hạn chế quy trình quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Cần Thơ 51 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN CẦN THƠ 54 5.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 54 5.1.1 Định hướng phát triển Vietinbank 54 5.1.2 Mục tiêu định hướng quản lý rủi ro hoạt động Vietinbank 57 5.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tác nghiệp Vietinbank – CN Cần Thơ 58 5.2.1 Giải pháp chế, sách: 58 5.2.2 Giải pháp cấu tổ chức 58 5.2.3 Giải pháp nhân 59 5.2.4 Giải pháp hệ thống công nghệ thông tin 59 5.2.5 Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro hoạt động đơn vị 59 5.3 Kết luận 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT GIẢI NGHĨA BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên BPKS Biện pháp kiểm soát HMKSRRHĐ Hạn mức kiểm soát rủi ro hoạt động HMRRHĐ Hạn mức rủi ro hoạt động HĐTD Hoạt động tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị KVRR Khẩu vị rủi ro KTKSNB Kiểm tra kiểm soát nội NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại Vietinbank/NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam QTRR TN Quản trị rủi ro tác nghiệp RRHĐ Rủi ro hoạt động SKRRHĐ Sự kiện rủi ro hoạt động TCKT Tổ chức kinh tế TSC Trụ Sở RCSA Tự đánh giá rủi ro hoạt động biện pháp kiểm soát TBV Tuyến bảo vệ UBQLRR Ủy ban quản lý rủi ro DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Bảng 3.1.4 Nội dung Trang Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank năm 22 2017 - 2018 Bảng 3.2.2 Bảng 3.3.1 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Cần Thơ 26 Rủi ro hoạt động Vietinbank - Giai đoạn từ năm 28 2016 đến 2018 Bảng 3.4.1.1 Ba tuyến bảo vệ Vietinbank Bảng 3.4.1.3 Bảng 4.2.1 Nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động 30 39 Vietinbank Số liệu lỗi rủi ro hoạt động Vietinbank Cần Thơ đối 48 với nghiệp vụ tín dụng qua năm từ 2016 – 2018 Bảng 5.1.1 Chỉ tiêu dự kiến năm 2020 57 Bảng 5.1.2 Khẩu vị rủi ro Vietinbank năm 2018 - 2019 59 TÓM TẮT ĐỀ TÀI Xuất phát từ việc nhận thấy tầm quan trọng công tác Quản lý rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng, tác giả lựa chọn đề tài “Quản lý rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Cần Thơ từ năm 2016 đến năm 2018” để nghiên cứu với mong muốn hạn chế rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Cần Thơ Nghiên cứu phân tích thực trạng hệ thống quản lý rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Cần Thơ nhằm phát vấn đề cịn tồn tại, từ đưa giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tác nghiệp đơn vị công tác Với phương pháp thu thập thu thập số liệu rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng phát sinh đơn vị giai đoạn nghiên sau tiến hành phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Từ kết phân tích tác giả đưa giải pháp kế hoạch thực giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Cần Thơ Nghiên cứu nguyên ngân dẫn đến rủi ro đơn vị mặt hạn chế công tác quản lý rủi ro tác từ đề xuất số giải pháp, kế hoạch cụ thể để Vietinbank – Chi nhánh Cần Thơ hoàn thiện công tác Quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Mặc dù tác giả cố gắng việc nghiên cứu song đề tài nghiên cứu nhiều hạn chế định Những hạn chế gợi mở để tác giả có định hướng khắc phục nghiên cứu Từ khóa: Rủi ro tác nghiệp, hoạt động tín dụng, Vietinbank Cần Thơ SUMMARY ON THE TOPIC Starting from recognizing the importance of operational risk management for credit activities, the author has chosen the topic "Business risk management for credit activities at Vietinbank - Branch Can Tho from 2016 to 2018 ”to study with the desire to limit operational risks for credit activities at Vietinbank - Can Tho Branch The study analyzed the current situation of the operational risk management system for credit operations at Vietinbank - Can Tho Branch in order to detect outstanding issues, thereby offering specific solutions to limit operational risk management at the work unit With the method of collecting and collecting operational risk data in credit activities arising at the unit in the research period, then analyzing the causes of operational risks in credit activities From the analysis results, the author offers solutions and plans to implement solutions to complete the work of risk management for credit activities at Vietinbank - Can Tho Branch The study has shown the causes leading to risks at the unit as well as the limitations in the management of operational risks, thereby proposing some specific solutions and plans for Vietinbank - Can Branch Poetry perfecting the operational risk management for credit activities Although the author has tried hard in this research, the research topic still has certain limitations The above limitations are suggestive for the author to fix in the next studies Keywords: Risk management, Retail Credit, Vietinbank Can Tho 48 4.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 4.2.2.1 Trước cho vay: tiếp nhận thẩm định hồ sơ - “Cấp tín dụng khơng đầy đủ hồ sơ theo quy định” : Chiếm gấn 10% tổng lỗi.Đối với mã lỗi phát sinh chủ yếu chủ quan, thiếu trách nhiệm việc thu thập hồ sơ làm sơ sở cho việc định cho vay văn sách quy định cho vay có quy định danh mục hồ sơ đối tượng khách hàng cụ thể cách rõ ràng chi tiết văn quy định sản phẩm cụ thể Ngoài số ngành nghề kinh doanh đặc thù, không phổ biến đối hỏi kinh nghiệm thực tiễn cán ngành nghề để thu thập hồ sơ cần thiết, phục vụ cho công tác thẩm định làm cho việc định cho vay cấp có thẩm quyền xác - Cấp tín dụng khơng mục đích, vượt nhu cầu/khả trả nợ khách hàng: lỗi có mức độ nghiêm trọng Tại văn việc hướng dẫn cách xác định nhu cầu vốn/ khả trả nợ khách hàng/… có hướng dẫn cụ thể loại chứng từ chứng minh, làm để xác định nhu cầu vốn/ khả trả nợ khách hàng/… loại rủi ro phát sinh thường yếu tố sau: + Do cán thiếu kinh nghiệm, không nắm rõ quy định NHCT + Vi phạm quy trình, quy định dù nắm rõ văn để chạy tiêu, chiều khách hàng, thói quen tùy tiện, …đối với loại ngun nhân có tính chất nghiêm trọng + Do khách hàng cấp thông tin sai thật, làm giả chứng từ, … phát sinh từ gian lận bên 4.2.2.2 Trong cho vay: - Không thực điều chỉnh lãi suất khoản vay theo quy định: (chiếm gần 20%) lỗi phát sinh khoản vay áp dụng ưu đãi lãi suất sau hết thời gian ưu đãi khoản vay không điều chỉnh khoản vay bình thường dẫn đến thiệt hại cho NHCT đặc biệt chi nhánh Cần Thơ (vì 49 hết thời gian ưu đãi chi nhánh phải trả chi phí vốn cao lãi cho vay với lãi suất thấp) ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập chi nhánh Để khắc phục chi nhánh phải truy thu lãi Khách hàng, hành động khắc phục tốn nhiều thời gian làm ảnh hưởng hình ảnh NHCT khách hàng Đối với trường hợp không thực truy thu phần lãi suất chệnh lệch phần thiệt hại quy trách nhiệm cá nhân Đây hình thức lỗi tác nghiệp thực quản lý thao tác hệ thống lại gây thiệt hại ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận uy tín Ngân hàng - Khai báo sai lãi suất so với hồ sơ giấy: lỗi khai báo sai lãi suất hệ thống so với hồ sơ giấy (Hợp đồng cho vay/Giấy nhận nợ) dẫn đến tính lãi sai cho khoản vay khách hàng Trong trường hợp khai báo lãi suất thấp so với lãi suất hồ sơ giấy dẫn đến lãi suất thấp thực tế gây thiệt hại cho chi nhánh Ngược lại thu lãi khách hàng nhiều mức lãi suất thỏa thuận Hợp đồng cho vay/Giấy nhận nợ làm ảnh hưởng đến uy tín khách hàng Đối với lỗi khơng phát kịp thời khó xử lý, nhiều thời gian, chí khơng xử lý thời điểm phát cách lâu so với thời điểm phát sinh Hiện nay, loại rủi ro NHCT VN có nhiều cơng cụ để giảm thiểu loại rủi ro Từ công cụ để phòng ngừa, báo cáo cảnh báo rủi ro sớm giúp chi nhánh kiểm sốt loại rủi ro Nhưng hết cơng tác phịng ngừa giải pháp tối ưu Muốn phòng ngừa loại rủi ro chi nhánh bố trí nhân có kinh nghiệm, tinh thần trách nhiệm, cẩn thận phụ trách thao tác hệ thống phát huy hiệu thật công tác kiểm soát, phê duyệt - Áp dụng ưu đãi khách hàng không đáp ứng điều kiện: lỗi áp dụng ưu đãi lãi suất đối tượng khách hàng không phù hợp/không đáp ứng với điều kiện tham gia chương trình ưu đãi lãi suất Đối với chương trình ưu đãi lãi suất NHCT đưa điều kiện áp dụng nghiên cứu, xem xét dựa tổng hịa lợi ích mang lại khoản vay kênh để bán chéo sản phẩm hữu hiệu Việc áp dụng mức lãi suất ưu đãi cho đối tượng khách hàng không đáp 50 ứng điều kiện gây thiệt hại cho chi nhánh, NHCT Lỗi phát sinh chủ yếu xuất phát từ việc khơng nắm rõ quy trình, quy định Loại rủi ro hồn tồn tránh cách trao dồi kiến thức chương trình tín dụng để áp dụng xác không gây thiệt hại cho Ngân hàng bán chép nhiều sản phẩm góp phần mang lại lợi nhuận cho chi nhánh giải pháp lại có mặt hạn chế phụ thuộc nhiều vào ý thức tuân thủ cán Nếu loại rủi ro hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ kiểm sốt chốt chặn thơng minh với điều kiện cài đặt sẵn đáp ứng hệ thống thơng qua đến chốt giải ngân - Không thực lặp lịch trả nợ cho khoản: lỗi phát sinh không thực cài đặt lịch trả nợ (cái đặt số tiền gốc thu hàng kỳ) hình giải ngân dẫn đến việc định kỳ không hiển thị số tiền gốc mà khách hàng phải trả theo thỏa thuận Hợp đồng cho vay/giấy nhận nợ Lỗi chủ yếu xảy khoản vay trung hạn Đây lỗi phát sinh tác nghiệp sai và/hoặc không đầy đủ thông tin cần thiết theo quy định việc khởi tạo tài khoản vay hệ thống dẫn đến việc hệ thống không đủ liệu để tạo thông báo trả nợ ( thiếu phần nợ gốc phải trả) Việc khơng thu nợ theo lộ trình thảo thuận HĐCV/Giấy nhận nợ ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh NHCT Việc làm dẫn đến nhiều rủi ro việc thu hồi nợ hạn khoản vay Để xử lý lỗi phức tạp phụ thuộc nhiều vào khả tài khách hang thiện chí khách hàng thời điểm phát lỗi Lỗi xuất phát từ nguyên nhân chủ quan, thiếu cẩn thận khâu khởi tạo khoản vay khâu kiểm soát, phê duyệt tài khoản vay cấp kiểm soát Trong giai đoạn từ năm 2016 – 2018 hệ thống công nghệ thông tin chưa có cơng cụ hỗ trợ phát sớm đến loại lỗi dẫn đến việc phát lỗi khó khăn, chí khơng phát dẫn đến hậu nghiêm trọng ảnh hưởng đến chất lượng nợ khoản vay Hiện từ đầu năm 2020 hệ thống cảnh báo sớm rủi ro NHCT đưa cảnh bảo lỗi Vấn đề nằm khâu rà soát dựa 51 công cụ NHCT trang bị để phát xử lý sớm tránh gây ảnh hưởng đến NHCT cụ thể chi nhánh Cần Thơ - Không thực chấm điểm xếp hạn tín dụng theo định kỳ: lỗi phát sinh không tuân thủ quy định chấm điểm xếp hạn tín dụng nội dẫn đến Khách hang bị chuyển nợ nhóm hệ thống xếp hạng tín dụng nội khơng có hạng hiệu lực Tình trạng không ảnh hưởng đến kết đánh giá danh mục tín dụng chi nhánh mà cịn dẫn đến thông tin sai lệch cung cấp bên (trung tâm CIC) làm ảnh hưởng xấu đến NHCT khách hàng đối tác 4.2.2.3 Các lỗi liên quan đến kiểm tra, kiểm soát sau cho vay: - Không thực định giá, đánh giá lại tài sản theo quy định: không thực kiểm tra giám sát định kỳ tài sản bảo đảm và/hoặc có biên kiểm tra, giám sát định kỳ tài sản bảo đảm theo thời gian quy định, Việc không tuân thủ kiểm tra giám sát Tài sản bảo đảm dẫn đến khơng nhận diện kiểm sốt tình trạng Tài sản bảo đảm chất lượng tín dụng KH kịp thời để đưa ứng xử phù hợp đảm bảo hạn chế rủi roc ho NHCT chi nhánh Cần Thơ - Không thực kiểm tra sau cho vay: lỗi phát sinh không thực kiểm tra/giám sát sau cho vay kiểm tra không đẩy đủ bước/ nội dung theo quy định dẫn đến không phát KH sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khơng kịp thời nhận diện rủi ro tiềm ẩn để triển khai biện pháp ứng xử phù hợp nhằm giàm tổn thất cho Ngân hàng - Không bổ sung chứng từ sử dụng vốn kịp thời/ chứng từ không phù hợp: 4.3 Đánh giá hạn chế quy trình quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Cần Thơ Bên cạnh thành tựu công tác QLRRHĐ Chi nhánh Cần Thơ đạt thời gian qua khơng để phát sinh lỗi có mức độ nghiêm trọng, đặc biệt nghiêm trọng, lỗi liên quan đến đạo đức cán Tuy nhiên Ban lãnh đạo chi nhánh hồn tồn khơng lơ cảnh giác loại 52 rủi ro Xem học từ SKRRHĐ phát sinh nội hệ thống học QLRRHĐ hữu hiệu tránh tình trạng SKRRHĐ lặp lặp lại nhiều đơn vị với nguyên nhân Trong giai đoạn từ năm 2016 – 2018 Vietinbank chi nhánh Cần Thơ cịn nhiều SKRRHĐ ghi nhận từ cơng cụ kiểm tra, giám sát định kỳ đột xuất Các lỗi có phân bổ từ khâu trước – – sau cho vay Các lỗi phát sinh có khuynh hướng lặp lại qua năm mà chưa khắc phục triệt để Từ cho thấy công tác QLRRHĐ vận hành Vietinbank chi nhánh Cần Thơ tồn số mặt hạn Cụ thể: Hiệu nhiều chốt kiểm soát vai trị kiểm sốt viên/lãnh đạo phịng/CN chưa thực phát huy tác dụng kỳ vọng Kiểm sốt mang tính hình thức, khơng đối chiếu hồ sơ giấy máy trước phê duyệt giao dịch cán tạo hồ sơ nhằm hồn thiện giấy tờ mà khơng thực thẩm định/đánh giá KH, tài sản bảo đảm sau giải ngân… Nhận diện rủi ro của Chi nhánh chưa đạt u cầu khiến lãnh đạo bng lỏng/khơng trọng công tác kiểm tra, giám sát ý thức tuân thủ cán chưa thực quán triệt, nâng cao ý thức tuân thủ cán hậu việc làm tắt, bỏ qua thủ tục hoạt động ngân hàng Yếu tố chủ quan cán kết hợp tình hình môi trường cạnh tranh địa bàn CN không lành mạnh, thiếu minh bạch, chiều theo thói quen giao dịch KH dù vi phạm quy định nghiệp vụ ngân hàng… dẫn tới việc lãnh đạo/cán khơng kiên trì giải thích, thuyết phục KH thực hành vi trái với quy định hành vi cấm Ngoài ra, nhận thức rủi ro chưa cao, Chi nhánh chưa thực bố trí xếp đánh giá định kỳ lực lãnh đạo phịng/cán tính phức tạp địa bàn hoạt động nhằm phân cấp thẩm quyền giao dịch phù hợp, cụ thể: + Bố trí xếp nhiều trẻ lãnh đạo chưa có kinh nghiệm nghiệp vụ/quản lý PGD: Qua liệu báo cáo rủi ro PGD cho thấy số CN bố trí: (i) 100% cán trẻ, kinh nghiệm 01 năm làm việc PGD; (ii) lãnh đạo PGD có 53 kinh nghiệm nghiệp vụ 01 năm Việc PGD toàn cán q trẻ, khơng có cán kinh nghiệm kèm cặp lãnh đạo PGD thiếu kinh nghiệm quản lý kiểm soát tiềm ẩn nhiều rủi ro nguyên nhân dẫn đến phát sinh nhiều lỗi khơng tn thủ sai sót tác nghiệp làm việc theo chủ nghĩa kinh nghiệm không cập nhật văn hướng dẫn nghiệp vụ hành + Luân chuyển cán bộ/lãnh đạo phòng tổ CN không kèm với tổ chức đào tạo/kèm cặp: Trước thời gian đầu thực luân chuyển, chuyển giao công việc đầy đủ, cụ thể ảnh hưởng trực tiếp đến công việc, đặc biệt PGD như: (i) Lãnh đạo PGD chuyển từ phụ trách nghiệp vụ kế tốn sang nghiệp vụ tín dụng thời gian tương đối ngắn nên cơng tác kiểm sốt chưa phát huy hiệu quả, (ii) CN thực luân chuyển cán sang vị trí có tính chất cơng việc khác hẳn so với vị trí cơng việc cũ mà chưa có đào tạo/kèm cặp trước luân chuyển, kiểm nhân sang GDV, GDV sang Cán thẩm định, cán thẻ sang RM bán lẻ… nên cán mắc nhiều sai sót tác nghiệp chưa hiểu rõ quy định, chưa nắm bắt đầy đủ nội dung công việc cần thực KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua nội dung chương 04 “THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI NHÁNH CẦN THƠ” tác giá vào phân tích thực trạng QLRRHĐ cơng tác tín dụng chi nhánh Cần Thơ Tìm hiểu nguyên nhân tồn kiện rủi ro xảy Vietinbank giai đoạn từ năm 2016 – 2018 Với kết phân tích thực trạng kết hợp hợp với khung pháp lý quản lý rủi ro hoạt động Vietinbank Từ nhìn nhận mặt hạn chế cịn tồn Quy trình quản lý rủi ro hoạt động cơng tác tín dụng chi nhánh Cần Thơ 54 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN CẦN THƠ Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Công Thương Việt 5.1 Nam 5.1.1 Định hướng phát triển Vietinbank Trong năm 2020, kinh tế giới Việt Nam lường trước có nhiều rủi ro, thách thức từ tác động căng thẳng từ thương mại đến trị nước, thiên tai, đặc biệt ảnh hưởng từ đại dịch Covid19 diễn Với kinh tế phát triển Việt Nam việc chịu ảnh hưởng từ tác động tiêu cực từ đầu năm 2020 làm cho GDP đạt thấp, sụt giảm hầu hết lĩnh vực Tuy nhiên nhờ sợ đạo liệt, kịp thời Chính phủ mà Việt Nam kiểm sốt tình hình dịch bệnh, đẩy lùi nguy đại dịch bùng phát, gở bỏ giản cách xã hội theo kế hoạch đề ra, giúp tồn dân khơi phục kinh tế hạn chế tối đa ảnh hưởng đến đời sống người dân Trước diễn biến phức tạp dịch bệnh phạm vi giới kinh tế Việt Nam dự kiến GDP tăng khoảng 4,5% – 5.4% CPI dự kiến tăng 4% Trước diễn biến phức tạp có chiều hướng xấu ảnh hưởng tình hình dịch bệnh Covid - 19 Ngành Ngân hàng nói chung với điều hành, đạo kịp thời NHNN có nhiều giải pháp để ứng phó với tác động xấu đến từ đại dịch Covid -19 Cụ thể Thông tư 01/2020/TTNHNN Chỉ thị 02/CT-NHNN để Ngân hàng thương mại có sở pháp lý, khuôn khổ cho việc triển khai biện pháp nhằm hỗ trợ khách hàng bị tác động đại dịch Covid – 19 cấu lại nợ, miễn giảm lãi, … Với vai trò Ngân hàng lớn, trụ cột Việt Nam, Vietinbank tiên phong, chủ động tuân thủ theo điều hành vĩ mô NHNN: đảm bảo cung ứng vồn đầy đủ cho thị trường với lãi suất thực hỗ trợ để doanh nghiệp người dân khơi phục kinh doanh hiệu Có giải pháp giúp đở doanh nghiêp, cá nhân vượt qua khó khăn giai đoạn 55 Nền kinh tế bị tác động xấu tình hình dịch bệnh mà Ngành ngân hàng ngành cung ứng vốn cho kinh tế nên chịu ảnh hưởng không nhỏ Do việc đạt tiêu kinh doanh kế hoạch đề thách thức không nhỏ Đặc biệt việc kiểm soát rủi ro thời điểm đầy thách thức khó khăn yếu tố định thành công Vietinbank, nhiệm vụ đặc cho cơng tác quản trị rủi ro nói chung rủi ro tác nghiệp nói riêng quan trọng Vì thời điểm mà rủi ro nhỏ trở nên nặng nề cho đơn vị gồng gánh vượt qua khó khăn Cột mốc 2020 lại cột mốc quan Vietinbank năm cuối lộ trình 05 năm đề án cấu lại gắn liền với xử lý nợ xấu Nhằm đạt mục tiêu đề năm 2020 hệ thống Vietinbank tiếp tục sáng tạo, đổi tận dụng hội trước mắt sở theo sát định hướng Chính phủ nói chung NHNN nói riêng Phấn đấu hoàn thành phương án đề Tập trung thực có trọng tâm, trọng điểm: - Khơng ngừng phát huy dựa sở kết đạt năm 2019, tăng quy mô, lợi nhuận cách an tồn, bền vững, đa hóa danh mục đầu tư, chuyển dịch cấu thu nhập, đảm bảo chất lượng tăng trưởng - Tập trung nguồn lực để hoàn thành mục tiêu đề “Phương án Cơ cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020” lộ trình - Hoàn thiện yếu tố yếu tố vốn Vietinbank trình cấp có thẩm quyền chất lượng điều hành, công tác quản lý rủi ro, quản lý tài nhân đáp ứng với tiêu chuẩn Basel ii Vietinbank đưa nhiệm vụ cụ thể mà Ngân hàng phải thực năm 2020: 56 Bảng 5.1.1 : Chỉ tiêu dự kiến năm 2020 Chỉ tiêu Dự kiến năm 2020 Dư nợ tín dụng Tăng trưởng – 8.5% ( Hạn mức tăng trưởng NHNN giao 8.5%) Nguồn huy động từ 5% - 10%, Tăng trưởng phù hợp với tình hình sử TCKT dân cư Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ tín dụng vốn, tốc độ tăng trưởng tín dụng 2% dụng Lợi nhuận trước thuế hợp Phụ thuộc vào diễn biến tác động dịch Covid – 19 đạo thời kỳ cấp có thẩm quyền - Giữ vững vai trị NHTMNN chủ lực, trụ cột cung ứng vốn cho kinh tế tạo điều kiện cho kinh tế tiếp cận dịch vụ tài chính, cải thiện môi trường kinh doanh - Dịch chuyển thu nhập từ tín dụng sang phi tín dụng Muốn thực mục tiêu nhiệm vụ phải cải tiến chất lượng sản phẩm dịch vụ, nâng cao trình độ cán nhân viên Phát triển đa dạng gói sản phẩm dịch vụ cho nhiều đối tượng khách hàng - Tập trung tăng trường nguồn vốn Chú trọng đến nguồn có chi phí thấp tiền gửi ngoại tệ tiền gửi toán - Thực nghiêm túc, có kết đề án tái cấu gắn liền với xử lý nợ xấu Đây coi nhiệm vụ trọng tâm, cốt lỗi cần phải tập trung nguồn lực, nỗ lực để đạt kết kế hoạch Đây nguồn thu đơn vị cần đạt - Nâng cao hiệu quản lý rủi ro, đảm bảo tn thủ quy trình, quy định, an tồn hoạt động Vietinbank Kiểm soát rủi ro theo tiêu chí 57 vị rủi ro Ban điều hành tuyên bố Nhiệm vụ phát triển kinh doanh phải gắn liền với chất lượng tín dụng - Quản trị hiệu chi phí, kiểm sốt tỷ lệ CIR, nâng cao suất lao động - Năng cao lực tài thơng qua giải pháp tăng vốn Bên cạnh phương án tăng vốn đệ trình cấp có thẩm quyền phê duyệt bên cạnh Vietinbank tiếp tục chủ động tăng nguồn vốn có thơng qua nhiều kênh tăng trưởng tín dụng hợp lý, phát hành trái phiếu, thoái vốn số công ty con, giảm quy mô đầu tư trái phiếu Vietinbank, kiểm soát danh mục tài sản có rủi ro, … - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, hoàn thiện máy tổ chức, tăng cường nhân cho đơn vị trực tiếp kinh doanh, quan tâm đến chất lượng nhân lực nâng suất lao động - Nâng cao vai trị cơng nghệ thơng tin, đẩy mạnh ứng dụng cơng nghệ, số hóa đến hoạt động đơn vị 5.1.2 Mục tiêu định hướng quản lý rủi ro hoạt động Vietinbank - Dựa định hướng vị rủi ro Ban điều hành phê duyệt ban hành theo quy trình, quy định việc “Tuyên bố vị rủi ro” cho kế hoạch trung hạn năm 2019 – 2020 hành theo văn sách QLRR nói chung QLRR hoạt động nói riêng bổ sung/sửa đổi để đáp ứng cho việc kiểm soát loại rủi ro HMRRHĐ định 58 Bảng 5.1.2: Khẩu vị rủi ro Vietinbank năm 2018 - 2019 Khẩu vị rủi ro Khẩu vụ rủi ro năm 2018 năm 2019 091/2018/ QĐ- 427/2019/QĐ- HĐQT-NHCT64 HĐQT-NHCT64 Thấp Thấp Rủi ro tín dụng &rủi ro tập trung tín dụng Trung bình Trung bình Rủi ro thị trường Trung bình Trung bình Rủi ro khoản Thấp Thấp Rủi ro lãi suất sổ Ngân hàng Thấp Thấp Trung bình Trung bình Loại hình rủi ro Chỉ tiêu tồn hàng Rủi ro hoạt động - Tiếp tục thực nghiêm túc việc chấp hành tốt quy trình, quy định, đạo thời kỳ ban lãnh đạo Phân định trách nhiệm rõ ràng đến khâu, cá nhân Phát huy tốt vai trị 03 vịng kiểm sốt Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội 5.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tác nghiệp Vietinbank – CN Cần Thơ 5.2.1 Giải pháp chế, sách: Thường xun cấp nhật hệ thơng văn bản/chính sách phục vụ cho công tác QLRRHĐ đơn vị hiệu quả; 5.2.2 Giải pháp cấu tổ chức Bố trí, xếp nhân lưu ý đến yếu tố kinh nghiệm phải đảm bảo công tác đào tạo nghiệp vụ trước bổ nhiệm Đảm bảo bổ nhiệm/luân chuyên CBNV/ người lao động đáp ứng lực cho vị trí Thường xuyên đánh giá cấu tổ chức để đảm báo cấu tổ chức không phát sinh lỗ hỏng tiểm ẩn nguy phát sinh rủi ro hoạt động 59 5.2.3 Giải pháp nhân Từ nhận định tiêu cực, CBNV có thái độ, hành động sai lệch gây thiệt hại cho ngân hàng Ngược lại, CBNV hiểu đãi ngộ mà họ nhận xứng đáng với cố gắng mà họ thực thành công tổ chức đôi với kết cơng việc họ hẳn thái độ làm việc CBNV nghiêm túc, tuân thủ hoàn thành nhiệm vụ với trách nhiệm cao; Tăng cường truyền thông đào tạo nâng cao nhận thức QLRRHĐ cá nhân, đơn vị chi nhánh Phát huy tốt vai trò Ban giám đốc, Trưởng/phó phịng nghiệp vụ lực lượng nồng cốt có chức truyền tải kiến thức, kinh nghiệm nâng cao ý thức tuân thủ QLRRHĐ nói riêng QLRR nói chung đến CBNV chi nhánh Tồn thể CBNV làm việc chi nhánh phải nhận thức vai trò người tiếp xúc trực tiếp với RRHĐ chi nhánh Nâng cao tinh thần trách nhiệm ý thức CBNV công tác nhận diện RRHĐ 5.2.4 Giải pháp hệ thống công nghệ thơng tin Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin trực tuyến phục vụ cho quản lý rủi ro hoạt động Tạo nhiều công cụ, báo cáo dự báo sớm rủi ro hoạt động phát sinh để cấp phát sớm xử lý kịp thời hạn chế gây hậu nghiêm trọng 5.2.5 Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro hoạt động đơn vị Hoạt động truyền thơng có vai trị quan trọng việc hỗ trợ nâng cao hiểu biết nhận thức RRHĐ, đạo đức nghề nghiệp CBNV Vietinbank Đối tượng chủ yếu mà kênh truyền thông hướng tới tất CBNV Vietinbank, với mục đích thu hút nhiều theo dõi tốt 60 Để làm điều này, cần có thay đổi chủ động cách thức truyền thông Cụ thể: Bộ phận phân tích giảm thiểu rủi ro cần có chương trình khảo sát định kỳ lần/ năm nhằm thu thập ý kiến tất CBNV như: họ đánh giá chất lượng viết, họ mong muốn thơng tin cho viết tiếp theo, hay đề xuất giúp cải thiện đề truyền thơng từ có hướng điều chỉnh phù hợp để ngày nhiều người quan tâm đọc viết 5.3 Kết luận Quản trị rủi ro hoạt động nghiệp vụ không xa lạ nước tiên tiến lại tương đối mẻ với hệ thống Ngân hàng Việt Nam Rủi ro hoạt động liên quan tới nhiều yếu tố: người, hệ thống, quy trình, thủ tục hoạt động nội kiện bên Đây yếu tố đa dạng thường xuyên biến đổi, rủi ro hoạt động xuất hầu hết nghiệp vụ quan trọng ngân hàng Bên cạnh kết đạt Ngân hàng Thương mại Việt Nam nhiều hạn chế hoạt động QLRR nói chung QLRRHĐ nói riêng Nâng cao hiệu QLRR trở thành mục tiêu hàng đầu chiến lược quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam Bên cạnh đó, cần có phối hợp đồng Cấp, ngành, quan liên quan để tạo hành lang vững cho Ngân hàng thương mại phát huy có hiệu Trong thời gian tới đây, văn sách Quản lý RRHĐ cần ban hành, mong cán hệ thống ngân hàng thương mại đánh giá mức tầm quan trọng công tác này, đem lại an tồn, hiệu cơng tác thân cán nói riêng phát triển, uy tín cho hệ thống nói chung để Ngân hàng Thương mại Việt Nam vững vàng đường hội nhập WTO 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tiếng Việt Hiệp ước Basel II Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Thông tư số 44/TT-NHNN ngày 29/12/2011 Thống đốc NHNN Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Nghị định số 59/2009/NĐ-NHNN ngày 16/07/2009 Chính phủ “Về tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại”; 4.Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng; 5.http://vneconomy.vn/tai-Chinh/quan -tri-rui-ro-tac-nghiep-ngan-hang-vietnam-da-san-sang-20120320111220894.htm; 6.https://vietstock.vn/2012/11/van-de-quan-tri-rui-ro-tac-nghiep-trong-nganhang-hien-nay-757-248661.htm; http://thoibaonganhang.vn/hoa-giai-bai-toan-rui-ro-gian-lan-77134.html; 8.https://thebank.vn/blog/12649-4-dieu-giup-nhan-vien-ngan-hang-loai-bo1001-rui-ro-tac-nghiep.html 196/2016/QĐ-HĐQT-NHCT7 ngày 07/04/20216: Quy định khung Quản lý rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam; 10 Nguyên tắc Quản lý rủi ro hoạt động theo ủy ban giám sát ngân hàng Basel tháng 06.2011; 11 Quyết định số 773/2018/QĐ-HĐQT-NHCT64: Quy định khung Quản lý rủi ro hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam; 12 Quyết định số 649/2018/QĐ-HĐQT-NHCT1.1: Quy định chức khối Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam; 13 804/2018/QĐ-HĐQT-NHCT7 ngày 25/12/2018 : Quy định quản lý rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam; 62 14 1368/2019/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 25/10/2019 QĐ ban hành Quy định quản lý kiện rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Công thương VN; 15 2096/2016/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 28/07/2016: QĐ ban hành Quy định quản lý kiện rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Công thương VN; 16 2783/2013/QĐ-HĐQT-NHCT7 ngày 31/12/20213: Chính sách quản lý rủi ro hoạt động công nghệ thông tin Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam; 17 2036/2013/QĐ-TGĐ-NHCT7 ngày 17/06/2013 Quy định quản lý kiện rủi ro hoạt động hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương VN; 18 224/QĐ-NHCT7 ngày 08/02/2011 Quy trình báo cáo, giám sát cố Nguy rủi ro tác nghiệp hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam; Danh mục tài liệu tiếng Anh 19 Christos Frangos and et al (2012): Factors Affecting Customers’ Decision for Taking out Bank Loans: A Case of Greek Customers 20 Apena Hedayatnia and et al.(2011): Bank Selection Criteria in the Iranian Retail Banking Industry 21 Mario, A., And Elena, B., and Tommaso, G., 2013 Retail Credit Risk Management University Cattolia del sacro, Italy and Baclays Bank PLC, Europe RBB, Italy Các Website 22 https://www.gso.gov.vn 23 http://www.sbv.gov.vn 24 http://www.vietinbank.vn 25 http://tapchitaichinh.vn/ ... tài ? ?Quản lý rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ? ?? 1.2 Xác định vấn đề nghiên cứu: Rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công. .. đến rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 1.6 Ý nghĩa đề tài: Với đề tài nghiên cứu “QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ”... vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng, quy trình quản lý rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng đơn vị nơi tơi cơng tác,