Quản lý rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh hà giang

y o c u -tr a c k c ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN VIỆT HÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH HÀ NỘI - 2015 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -o0o NGUYỄN VIỆT HÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ GIANG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN PHÚ HÀ HÀ NỘI - 2015 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn đƣợc cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c LỜI CẢM ƠN Trƣớc hết với tất biết ơn sâu sắc nhất, xin cảm ơn TS Nguyễn Phú Hà, cô hƣớng dẫn giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin gửi tới Thầy giáo, Cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội Thầy giáo, Cơ giáo khoa Kinh tế trị tham gia q trình giảng dạy khóa học vừa qua lời cảm ơn chân thành Tôi xin gửi lời cảm ơn tới tác giả tài liệu sử dụng trình giảng dạy nhà trƣờng, sách báo, tài liệu, trang Web, Internet mà tơi sử dụng q trình học vừa qua Tôi xin chân thành cảm ơn bạn học viên lớp Thạc sỹ Quản lý kinh tế khoá 2012- lớp QH-2012 E.CH (QLKT), đồng hành suốt trình học lớp Thạc sỹ vừa qua .d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ HÌNH VẼ iii LỜI MỞ ĐẦU Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP - QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Rủi ro tác nghiệp nguyên nhân rủi ro tác nghiệp hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 10 1.2 Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 13 1.2.1.Khái niệm quản lý rủi ro tác nghiệp 13 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại 15 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến QLRRTN kinh doanh NHTM 27 1.3.1 Bộ máy quản lý rủi ro 27 1.3.2 Nhân 28 1.3.3 Nền tảng công nghệ 29 1.3.4 Môi trƣờng kinh doanh 30 1.4 Quan sát thực tế RRTN kinh nghiệm QLRRTN 31 1.4.1 Một số quan sát thực tế 31 1.4.2 Kinh nghiệm QLRRTN số NHTM giới 37 CHƢƠNG : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 39 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c 2.1 Phƣơng pháp luận cách tiếp cận nghiên cứu 39 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu cụ 39 2.1.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu, liệu 39 2.1.2 Phƣơng pháp xử lý số liệu, liệu 42 2.3 Tiến trình nghiên cứu 44 CHƢƠNG 46 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG 46 3.1 Môi trƣờng kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (Vietinbank) - Chi nhánh Hà Giang 46 3.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hà Giang (Vietinbank-CN Hà Giang) 47 3.2.1 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank – Chi nhánh Hà Giang 47 3.2.2 Cơ cấu tổ chức 48 3.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh năm gần 49 3.3.1 Cơ sở pháp lý liên quan đến quản lý rủi ro tác nghiệp 56 3.3.2 Tổ chức máy QLRR tác nghiệp ta ̣i Vietinbank-CN Hà Giang 61 3.3.3 Quy trình QLRRTN 63 3.4 Phân tích thực trạng QLRRTN Vietinbank - CN Hà Giang 66 3.4.1 Các hành vi gian lận tội phạm nội 66 3.4.2 Các hành vi gian lận tội phạm bên 66 3.4.3 Dấu hiệu rủi ro liên quan đến sai sót q trình tác nghiệp cán 67 3.4.4 Rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin (CNTT) 71 3.5 Phân tích RRTN thơng qua kết thăm dò ý kiến khách hàng 74 3.6.Đánh giá thực trạng rủi ro tác nghiệp Vietinbank Hà Giang 80 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c 3.6.1 Đánh giá chung 80 3.6.2.Đánh giá dấu hiệu có mức độ rủi ro cao 81 3.6.3 Kết đạt đƣợc 81 3.6.4 Hạn chế nguyên nhân 82 CHƢƠNG 84 GIÁI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ GIANG 84 4.1 Chiến lƣợc quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng giai đoạn 2015-2025 84 4.1.1 Định hƣớng phát triển chung VietinBank 84 4.1.2 Quán triệt định hƣớng chiến lƣợc QLRRTN Chi nhánh VietinBank 85 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu QLRRTN VietinBank-CN Hà Giang 87 4.2.1 Giải pháp chế, sách tuân thủ chế, sách QLRRTN 87 4.2.2 Giải pháp cấu tổ chức quản lý rủi ro tác nghiệp 88 4.2.3 Giải pháp nguồn nhân lực 90 4.2.4 Đầu tƣ xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đại 92 4.2.5 Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro 92 4.3 4.3.1 Kiến nghị, đề xuất 93 Kiến nghị, đề xuất với Cơ quan Chính Phủ; Sở/Ngành có liên quan tỉnh Hà Giang 93 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Hà Giang 93 KÊT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 PHỤ LỤC d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Kí hiệu Nguyên nghĩa ĐCTC Định chế tài GTCG Giấy tờ có giá KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại PGD Phòng giao dịch QLRRTN Quản lý rủi ro tác nghiệp RRTN Rủi ro tác nghiệp SP Sản phẩm 10 TCKT Tổ chức kinh tế 11 TGTK Tiền gửi tiết kiệm 12 TGTK CKH Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 13 TGTK KKH Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn 14 TK Tiết kiệm 15 TMCP Thƣơng mại cổ phần 16 VCSH Vốn chủ sở hữu 17 VHĐ Vốn huy động i d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Ví dụ đo lƣờng RRTN theo số 20 Bảng 1.2 Tỷ lệ vốn yêu cầu với mức thu nhập mảng hoạt động kinh doanh (βi ) 20 Bảng 3.1: Mạng lƣới giao dịch ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Giang 46 Bảng 3.2: Kết huy động vốn giai đoạn 2011-2013 51 Bảng 3.3: Chỉ tiêu hoạt động tín dụng giai đoạn 2011-2013 55 Bảng 3.4: Kết hoạt động kinh doanh 2011-2013 56 Bảng 3.5: Bảng tổng hợp lỗi sai sót theo nghiệp vụ tháng đầu năm 2013 73 Bảng 3.6 Thông tin khảo sát khách hàng cá nhân 74 Bảng 3.7 Thông tin khảo sát khách hàng doanh nghiệp 75 Bảng 3.8 Đánh giá khách hàng sở vật chất 76 Bảng 3.9: Chất lƣợng đội ngũ nhân viên ngân hàng 77 Bảng 3.10: Quy chế, quy trình giao dịch Chi nhánh 78 Bảng 3.11: Đánh giá góp ý khác Chi nhánh VietinBank 78 ii d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ HÌNH VẼ Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Sơ đồ 1.2: Phân loại rủi ro theo Hiệp ƣớc Basel II Sơ đồ 1.3: Quy trìnhquản lý rủi ro tác nghiệp 25 Hình 1.1 : Khung quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng DBS 38 Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức Vietinbank Hà Giang 48 Biểu đồ 3.1 Tỷ trọng tăng trƣởng nguồn vốn theo loại hình tiền gửi 52 Biểu đồ 3.2 Tỷ trọng tăng trƣởng nguồn phân theo loại hình tiền tệ 53 Biểu đồ 3.3 Tỷ trọng tăng trƣởng nguồn phân theo kỳ hạn tiền gửi 53 Hình 3.1 Hệ thống quản lý rủi ro tác nghiệp Vietinbank 62 Hình 4.1 Mơ hình tƣơng lai cấu trúc tổ chức hoạt động QQRRTN 89 iii d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c Bên cạnh đó, thân VietinBank – CN Hà Giang cần nhanh chóng biên soạn lại Hƣớng dẫn thực văn nói thành văn đƣợc áp dụng cơng khai, minh bạch sở trao đổi, học hỏi kế thừa kinh nghiệm Chi nhánh khác Với tính thần đó, việc chuyển tải văn quy phạm pháp luật, phải đẩy đủ, mang tính đồng bộ, tính kịp thời, tính cải tiến ln ln đƣợc tuân thủ suốt trình hoạt động Những nội dung cần nhấn mạnh công tác bồi dƣỡng, tập huấn cán QLRRTN Chi nhánh bao gồm:  Thứ nhất, nâng cao nhận thức cán loại rủi ro tác nghiệp thƣờng xảy nhận dạng loại rủi ro tác nghiệp chủ yếu VietinBank  Thứ hai, mức rủi ro chấp nhận loại RRTN chủ yếu hoạt động VietinBank  Thứ ba, phân công công việc cụ thể cho khâu , công đoạn QLRRTN bao gồm: xác định, đo lƣờng, quản lý, giám sát, kiểm tra, kiểm soát RRTN  Thứ tư, xác định giới hạn tự chủ tự chịu trách nhiệm Khối quản lý rủi ro tác nghiệp, phòng/tổ quản lý rủi ro nợ có vấn đề, Các điều kiện phối hợp Khối quản lý rủi ro, Khối tác nghiệp Khối hỗ trợ  Thứ năm, xây dựng quy định trích lập sử dụng quỹ dự phòng RRTN VietinBank-CN Hà Giang  Thứ sáu, xây dựng cẩm nang quản lý rủi ro có nội dung QLRRTN làm sở pháp lý cho toàn hệ thống thực  Thứ bảy, xây dựng chế tài hƣớng dẫn việc chấp hành quy định QLRRTN, quy định cụ thể việc xử phạt nghiêm minh trƣờng hợp không tự giác chấp hành quy định, che giấu sai sót Xây dựng hệ thống công cụ để QLRRTN phù hợp với hoạt động VietinBank -CN Hà Giang 4.2.2 Giải pháp cấu tổ chức quản lý rủi ro tác nghiệp Hiện tại, mơ hình QLRRTN Vietinbank đƣợc hồn thiện cấu trúc mơ hình tƣơng lại đƣợc mơ tả Hình 4.1 88 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c HỘI ĐỒNG QUẢN LÝ HỘI ĐỒNG QUẢN LÝ RỦI RO BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ỦY BAN QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP ỦY BAN QUẢN LÝ TÀI SẢN QLRR TÍN DỤNG QLRR THỊ TRƢỜNG QLRR TÁC NGHIỆP ỦY BAN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG QLRR SỔ SÁCH NGÂN HÀNG Hình 4.1 Mơ hình tƣơng lai cấu trúc tổ chức hoạt động QQRRTN Đối chiếu với hệ thống QLRRTN Vietinbank-CN Hà Giang (nhƣ mô tả chƣơng 3, sơ đồ 3.1, tác giả nhận thấy phối kết hợp Khối QLRRTN Chi nhánh với Ủy ban QLRRTN, Ban giám đốc Hội đồng QLRRTN cấp trung ƣơng quan trọng Trên sở đó, tác giả đề xuất giải pháp sau:  Một là, rà soát lại cấu tổ chức Khối quản lý rủi ro Phịng/Tổ QLRR, tăng cƣờng thành lập phận chuyên trách QLRR tác nghiệp, phận tra Phòng Giao dịch Chi nhánh  Hai là, khối quản lý rủi ro hoạt động dƣới quyền đạo Ủy ban QLRRTN Mục đích khối đảm bảo cho Chi nhánh ln trì khung quản lý rủi ro cách thận trọng hiệu Chính vậy, khối cần phải giám sát tất loại rủi ro có liên quan đến RRTN bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trƣờng, rủi ro lãi 89 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c suất tỷ giá hối đoái Để thực tốt công việc này, khối phải thƣờng xuyên giám sát nhận báo cáo từ phòng/tổ QLRRTN cấp dƣới  Ba là, phân chuyên trách QLRRTN điểm giao dịch, phịng giao dịch chi nhánh tích cực tham gia soạn thảo cac quy định quản lý rủi ro tác nghiệp cho số nghiệp vụ đƣợc ban lãnh đạo u cầu; kiểm sốt giám sát tồn trình quản lý rủi ro phận mình; báo cáo kịp thời, xác cho phịng ban quản lý rủi ro tác nghiệp đơn vị  Bốn là, phòng, tổ quản lý rủi ro chi nhánh: có nhiệm vụ làm tham mƣu; giúp ban lãnh đạo đơn vị tổ chức, thực công tác quản lý rủi ro đơn vị; tổng hợp kết cơng tác quản lý rủi ro phịng ban đơn vị; xác định, đo lƣờng, giám sát quản lý rủi ro tác nghiệp toàn đơn vị 4.2.3 Giải pháp nguồn nhân lực Trong hoạt động tổ chức yếu tố ngƣời yếu tố quan trọng số có định trực tiếp đến thành cơng hay thất bại hoạt động tổ chức mà tổ chức ngân hàng VietinBank-CN Hà Giang khơng phải ngoại lệ Hiện tồn Chi nhánh Hà Giang có 69 cán 62 cán biên chế 07 lao động khoán gọn, tuổi đời bình qn 30, lao động dƣới 30 tuổi chiếm gần 50% tổng lao động, 80% lao động có kinh nghiệm từ năm trở lên làm việc lĩnh vực tài - ngân hàng Bởi mặt trình độ cán Vietinbank – CN Hà Giang cao, lao động có trình độ Đại học Đại học chiếm 91,3% thuộc chuyên ngành kinh tế, nhiên tồn lao động có trình độ chuyên môn thấp, chủ yếu nhân viên bảo vệ tạp vụ Do đó, cơng tác QLRRTN muốn đạt hiệu cao đòi hỏi đội ngũ cán - nhân viên – ngƣời ―sở hữu‖ RRTN phải có trình độ chun mơn nghiệp vụ, trình độ tay nghề, kỹ xử lý công việc Muốn nhƣ Vietinbank –Chi nhánh Hà Giang phải trọng hai công tác: 90 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c  Thứ nhất, sách tuyển dụng cần phải phù hợp để đảm bảo nguồn cán có chất lƣợng từ đầu vào, khuyến khích cán từ dƣới Hà Nội thành phố lớn Hà Giang làm việc  Thứ hai, sách đào tạo cán liên quan đến việc hàng năm Vietinbank-CN Hà Giang phân bổ chi phí cho đào tạo hợp lý nhằm mục đích du trì nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực VietinBank-CN Hà Giang tham gia khóa đào tạo, bồi dƣỡng nghiệp vụ định kỳ Vietinbank tổ chức bƣớc khởi đầu tốt, nhiên Chi nhánh chủ động đánh giá cán tổ chức đào tạo, tập huấn theo hình thức mở lớp học theo định kỳ; đào tạo qua thông tin tuyên truyền web nội bộ, tin, tạp chí VietinBank; tổ chức buổi tọa đàm, hội thảo chuyên đề quản lý rủi ro Trên sở đó, tác giả đề xuất giải pháp phát triển công tác đào tạo Chi nhánh sau:  Xây dựng kế hoạch đào tạo Chi nhánh;  Tất cán tác nghiệp phải đƣợc đào tạo đầy đủ quy trình nghiệp vụ  Các quy trình nghiệp vụ phải đƣợc phổ biến cho cán trƣớc triển khai thức;  Tăng cƣờng đào tạo chỗ cho cán  Đào tạo nâng cao  Đào tạo nội quy lao động, văn hóa doanh nghiệp, giáo dục truyền thống Vietinbank Về yêu cầu cán bộ:  Tự nghiên cứu, học tập nắm vững quy định nghiệp vụ  Thực nghiêm túc, đắn chức trách nhiệm vụ đƣợc giao  Tuân thủ quy định nghiệp vụ  Tự nâng cao ý thức trách nhiệm quy trình nghiệp vụ  Về cơng tác kiểm tra, giám sát o Tăng cƣờng vai trò, trách nhiệm ngƣời kiểm tra qui trình, cán giao dịch, kiểm soát viên 91 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c o Tăng cƣờng vai trị kiểm sốt sau: o Hậu kiểm: Kiểm soát đầy đủ, kịp thời giao dịch phát sinh o QLRR: kiểm tra định kỳ, đột xuất hoạt động tác nghiệp phận  Tăng cƣờng kiểm tra Lãnh đạo định kỳ đột xuất 4.2.4 Đầu tƣ xây dựng hệ thống công nghệ thơng tin đại Hoạt động ngân hàng ln địi hỏi phải sử dụng hàm lƣợng công nghệ thông tin cao, việc sử dụng công nghệ thông tin đại hoạt động kinh doanh tiền đề vô quan trọng mang lại thành công cho ngân hàng; nhân tố có ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng, hiệu công tác quản lý ngân hàng, có cơng tác quản lý rủi ro Chính vậy, VietinBank- CN Hà Giang nói riêng cần: Thứ nhất, đầu tƣ hệ thống công nghệ thơng tin đại, đồng Diều có tác dụng làm cho trình thực nghiệp vụ đƣợc dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng với độ bảo mật cao, hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên Thứ hai, thành lập phận quản lý rủi ro hệ thống công nghệ thông tin nằn trung tâm tin học VietinBank Thứ ba, đầu tƣ nghiên cứu, xây dựng hay mua sắm mơ hình dự báo rủi ro ƣớc lƣợng tổn thất dựa phần mềm công nghệ thơng tin tiên tiến 4.2.5 Xây dựng văn hóa quản lý rủi ro RRTN có đặc tính cố hữu, tồn song hành với hoạt động kinh doanh ngân hàng; văn hóa quản lý rủi ro toàn giá trị, quan niệm, tập quán, truyền thống ăn sâu vào hoạt động ngân hàng, chi phối nếp suy nghĩ hanh vi thành viên ngân hàng việc theo đuổi thực mục đích quản lý rủi ro Những nội dung cần có xây dựng văn hóa quản lý rủi ro VietinBankCN Hà Giang bao gồm:  Ý thức cảnh giác rủi ro tác nghiệp cán lãnh đạo đến nhân viên ngân hàng  Các nguyên tắc nhận diện, chấp nhận ứng xử rủi ro 92 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c  Các nguyên tấc trao đổi thông tin phận nội ngân hàng công tác quản lý rủi ro  Tính cơng khai minh bạch việc cơng bố thơng tin bên ngồi 4.2.6 Trang bị sở vật chất, đảm bảo môi trường làm việc an toàn, thuận tiện Cần nghiên cứu xây dựng hoàn thiện tiêu chuẩn, định mức trang bị công cụ lao động; định mức sử dụng không gian làm việc… để hỗ trợ cho cán thực tác nghiệp cách hiệu Thực rà sốt thƣờng xun tình trạng sở vật chất quản lý để có kế hoạch đầu tƣ bổ sung, thay hay dự phòng đảm bảo trang bị đủ sở vật chất đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh 4.3 Kiến nghị, đề xuất Để giải pháp áp dụng nhanh chóng có hiệu điều hành quản lý rủi ro tác nghiệp, xin nêu số kiến nghị, đề xuất với Ngân hàng nhà nƣớc, Chính phủ Bộ ngành có liên quan 4.3.1 Kiến nghị, đề xuất với Cơ quan Chính Phủ; Sở/Ngành có liên quan tỉnh Hà Giang Chính phủ Sở/ ngành có liên quan cần tiếp tục rà sốt để chỉnh sửa, bổ sung hồn thiện đồng văn pháp lý điều chỉnh mô hình tổ chức; hoạt động nghiệp vụ; thu chi tài NHTM nhƣ luật Tổ chức tín dụng, quy định tổ chức hoạt động NHTM, quy định giao dịch đảm bảo v.v nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Các đơn vị cần có biện pháp khắc phục nhanh chóng tình trạng kinh tế tiền mặt; nhƣ biện pháp để nâng cao tính minh bạch chủ kinh tế; có sách tạo điều kiện thuận lợi đẻ ngân hàng hội nhập với tài giới 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Hà Giang 93 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c Một là, Ngân hàng nhà nƣớc Hà Giang (NHNN-HG) nên đề xuất với NHNN sớm ban hành văn hƣớng dẫn chung cơng tác QLRRTN để có sở cho Chi nhánh NHTM có VietinBank-CN Hà Giang áp dụng thông lệ quốc tế việc quản lý điều hành đặc biệt quản lý rủi ro NHNN-HG nên sớm ban hành quy định nhƣ lộ trình áp dụng khuyến nghị Ủy ban Basel quản lý rủi ro Ngân hàng Hai là, quy định hệ số an toàn vốn tối thiểu theo định 457 bƣớc tiến quan trọng việc hƣớng dẫn NHTM hƣớng đến quản lý rủi ro theo thơng lệ Tuy nhiên hệ số an tồn vốn tối thiểu quy định đƣợc tính sở tài sản có tín dụng điều chỉnh theo trọng số rủi ro Rủi ro thị trƣờng rủi ro tác nghiệp mảng rủi ro lớn hoạt động ngân hang hầu nhƣ chƣa đề cập tới Do cần thiết phải có nghiên cứu chỉnh sửa định để đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế qua tạo điều kiện cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam mở rộng phạm vi hoạt động lãnh thổ nhƣ giúp cho ngân hàng thƣơng mại tăng cƣờng khả chống đỡ rủi ro Ba là, NHNN-HG nên ban hành văn hƣớng dẫn chế trích lập dự phịng RRTN Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, biện pháp quản lý nhằm ngăn chặn khơng thể xóa bỏ đƣợc hồn tồn rủi ro xảy Để trì hoạt động liên tục ngân hàng cần phải có quỹ dự phịng để bù đắp cho rủi ro phát sinh 94 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c KÊT LUẬN Xuất phát từ sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tác nghiệp; sở tổng quan tài liệu nghiên cứu rủi ro tác nghiệp việc vận dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu, Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề sau: Một là, nghiên cứu lý luận cơ rủi ro tác nghiệp quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại, tổng hợpkinh nghiệm quản lý rủi ro tác nghiệp ngân hàng tổ chức tài quốc tế, học cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Hai là, nghiên cứu, phân tích cách hệ thống thực trạng công tác quản lý rủi ro tác nghiệp Vietinbank Vietinbank Hà Giang.Từ đó, đánh giá kết đạt đƣợc nhƣ tồn tìm nguyên nhân tồn Ba là, sở thực trạng thực trạng công tác quản lý rủi ro tác nghiệp Vietinbank Vietinbank Hà Giang, luận văn đề xuất số giải pháp có tính khả thi kiến nghị nhằm hoàn thiện nâng cao chất lƣợng công tác quản lý rủi ro tác nghiệp đảm bảo hoạt động Ngân hàng an toàn, hiệu Rủi ro tác nghiệp hữu hoạt động ngân hàng tất mặt nghiệp vụ Rủi ro tác nghiệp rủi ro phát sinh yếu tố ngƣời (cầu thả, gian lận), sơ hở quy trình tác nghiệp, yếu hệ thống thơng tin, hệ thống kiểm sốt nội bộ; từ thay đổi yếu tố bất thƣờng bên ngồi (cơ chế, sách nhà nƣớc, thiên tai, địch họa) Rủi ro tác nghiệp ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng mà hoạt động ngân hàng gắn chặt với sức khỏe kinh tế nƣớc nhƣ nƣớc Trong bối cảnh kinh tế nƣớc Quốc tế gặp nhiều khó khăn, rủi ro tác nghiệp nảy sinh tiềm ẩn nhiều thách thức hệ thống ngân hàng nói chung Vietinbank nói riêng cần phải đƣợc quản lý hiệu quả, khoa học Tuy nhiên, thời gian nghiên cứu không nhiều, trình độ, kiến thức thực tế có hạn nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy cơ, bạn bè, cán nghiên cứu bạn đọc quan tâm đến đề tài để luận văn đƣợc hoàn thiện 95 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Chính phủ, 07/06/2005, Nghị định số 74/2005/NĐ-CP - ―Phòng chống rửa tiền‖ Ngân hàng nhà nƣớc, 30/6/2, Văn số 281/NHNN-TTR - ―Hướng dẫn tổ chức tín dụng thực số nội dung nghị định số 74‖ Ngân hàng nhà nƣớc, 2006 Nghị số 35/2006/QĐ-NHNN ngày 31/07/2006 ―Quy định nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 01/08/2006 , Quyết định số 36/2006/QĐ -“Ban hành Quy chế kiểm tra, kiểm sốt nội Tổ chức tín dụng” Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, 01/08/2006, Quyết định số 37/2006/QĐ-NHNN - “Ban hành quy chế kiểm toán nội tổ chức tín dụng” Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng, Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Cơng Thương năm 2011, 2012, 2013 Ngân hàng TMCP Công Thƣơng, Báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Chi nhánh Hà Giang năm 2011, 2012, 2013 Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật Tổ chức tín dụng (Luật số 47/2010/QH2012) , thơng qua ngày 16 tháng năm 2010) Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 19/04/2005, Quyết định số457/2005/QĐ- NHNN - ― Quy chế tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng‖ Tiếng Anh 10 Peter R Rose (2012), ―Risk Analysis and Management of Petroleum Exploration Ventures‖, American Association of Petroleum Geologists 96 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c Website: 11 http://vietinbank.vn 12 http://baohagiang.vn 13 http://www.bis.org/publ/bcbs128.htm 14 .http://www.moj.gov.vn/ 15 http://www.tapchitaichinh.vn 16 http://vietstock.vn 17 http://www.dbs.com.s/ 18 https://www.kpmg.com 97 d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c d o PHỤ LỤC Phụ lục 01 : Phiếu Khảo Sát NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ GIANG Địa chỉ:Tổ 16-Đƣờng Nguyễn Thái Học, P.MinhKhai Mã phiếu HG/195/2009/01 Thành phố Hà Giang, tỉnh hà Giang Số điện thoại: 02193888634 Số fax: 02193888650 Phụ lục 01 PHIẾU THĂM DÒ Ý KIẾN KHÁCH HÀNG ( Chi nhánh tiến hành định kì thường xuyên ) Tác giả Phiếu khảo sát công tác Ngân hàng TMCP Công thƣơng-CN Hà Giang, thực đề tài nghiên cứu “Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Giang” Tôi xin trân trọng cảm ơn Quý khách hàng tin tƣởng lựa chọn sử dụng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng Đề hỗ trợ tác giả đề tài nghiên cứu, đồng thời có ý kiến nhằm nâng cao chất lƣợng phục vụ đáp ứng ngày tốt yêu cầu khách hàng Quý khách hàng vui lòng cung cấp số thơng tin cách đánh dấu tích (  ) vào ô vuông bảng dƣới ứng với lựa chọn thích hợp Cá nhân tơi nhóm điều tra xin cam kết thơng tin Quý khách cung cấp đƣợc giữ bí mật đựơc sử dụng cho mục đích nghiên cứu để phục vụ Quý khách đƣợc tốt Thông tin Quý khách hàng m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c Quý khách : 1 Cá nhân Giới tính: 1 Nam 2 Nữ Tuổi: 1 Dƣới 18 tuổi 2 Từ 18- 35 tuổi 3 Từ 36- 45 tuổi 4 Từ 46- 60 tuổi 5 Trên 60 tuổi 1 Hành chính, SN 2 Doanh nghiệp 3 LL vũ trang 4 HS, SV 5 Hƣu trí 6 Khác ( ghi rõ) 1 Nhà nƣớc 2 Cổ phần/  Lĩnh vực công tác: 2 Doanh nghiệp Loại hình: TTHH Lĩnh vực kinh doanh mại, bảo 3 DN tƣ nhân 5 Khác(ghi rõ) 4 DN có vốn nƣớc ngồi 1 Cơng nghiệp, 2 Thƣơng xây dựng 3 Khách sạn, nhà hàng dịch vụ 4 Tài chính, hiểm 5 Khác(ghi rõ) 3 Tổ chức  Tổng số lao động: ………………… Tổng số vốn đăng kí kinh doanh:…………………………… Loại hình: 1 Nhà nƣớc 2 Nƣớc ngồi 3 TCTD 4 ĐC Tài 5 Tổ hợp tác 6 Khác( ghi rõ) Lĩnh vực hoạt động: ……………………………………….…………… ………………………………………………………………………………… Tổng số lao động:………………………………………………………… Tổng số vốn đăng ký: …………………….(Triệu đồng) d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c II Ý kiến đánh giá Quý khách Chi nhánh Ngân hàng Công Thƣơng: Trụ sở ( địa điểm) giao dịch, trang thiế t bi ̣ 1 Rất khang trang 2 Khang trang 3 BT 4 Kém 5 Rất Phƣơng tiện, máy móc thiết bị/máy ATM 1 Rất tốt 2 Tốt 3 Bình thƣờng 4 Kém 5 Rất POS toán, thẻ ATM: 1 Rất tốt 2 Tốt 3 Bình thƣờng 4 Kém, thƣờng xuyên hỏng 5 Rất kém, không thể sƣ̉ du ̣ng Phong cách, thái độ phục vụ nhân viên ngân hàng 1 Nhiệt tình 2 Bình thƣờng 3 Chƣa nhiệt tình Mƣ́c ̣ sai sót thƣc̣ hiêṇ giao dich ̣ phu ̣c vu ̣ khách hàng: 1 Thƣờng xuyên chuyể n sai tiề n , làm thiế u hờ sơ 2 Bình thƣờng, có sai sót nhiên khơng nghiêm trọng 3 Hờ sơ chiń h xác, giao dich ̣ nhanh và hiê ̣u quả 7.Thời gian chờ đợi, thực giao dịch 1 Rất nhanh 2 Nhanh 3 bình thƣờng 4 Chậm 5 Rất chậm Lãi suất, phí dịch vụ có minh ba ̣ch và hơ ̣p lý khơng? 1 Khó hiều không minh bạch 2 Công khai và dễ hiể u 3 Bình thƣờng 4 Khơng để ý Hồ sơ, thủ tục giao dịch 1 Nhiều, phức tạp 2 Bình thƣờng 3 Ít, đơn giản 10 Quy trin ̀ h giao dịch, tiếp nhận, xử lý yêu cầu, thắc mắc khiếu nại KH 1 Tốt, nhanh, hơ ̣p lý 2 Bình thƣờng 3 Chƣa tốt, chƣa thỏa đáng 11 Mức độ hài long, tín nhiệm giao dịch với Chi nhánh 1 Rất hài lòng 2 Hài lịng 3 Bình thƣờng 4 Ko hài lịng 5 Rất Ko hài lịng 12 Những ý kiến đóng góp (nếu có) NHCT/Chi nhánh: Nhu cầ u về sản phẩ m , dịch vụ (ghi cụ thể): …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… ……… Đóng góp cho cán bơ ̣ nhân viên ngân hàng (ghi cụ d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y o c u -tr a c k c thể):………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… ……… Ý kiến khác(ghi cụ thể): …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… ……… Nếu xin Quý khách vui lòng cho biết Quý danh Họ tên:………………………………Điện thoại liên hệ:………………………………… Xin chân thành cảm ơn hợp tác Quý khách! d o m o w w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c y c d o m w o o c u -tr a c k w w d o C lic k to bu y bu to k lic C w w w N O W ! h a n g e Vi e N PD ! XC er O W F- w m h a n g e Vi e w PD XC er F- c u -tr a c k c