Đang tải... (xem toàn văn)
Mục đích nghiên cứu của đề tài là đưa ra một số giải pháp kiểm soát nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn để nâng cao khả năng cạnh tranh, giảm tỷ lệ nợ xấu, tăng lợi nhuận và nâng cao vị thế ngân hàng.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG @&? LUẬN VĂN THẠC SĨ GIẢI PHÁP KIỂM SỐT NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH TIÊN SƠN Chun ngành: Tài chính Ngân hàng NGUYỄN TẤT DUY THÀNH Hà Nội, tháng 11 năm 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG @&? LUẬN VĂN THẠC SĨ GIẢI PHÁP KIỂM SỐT NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH TIÊN SƠN Chun ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 60340201 NGUYỄN TẤT DUY THÀNH NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS. HỒNG XN BÌNH Hà Nội, tháng 11 năm 2017 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan bản luận văn là cơng trình nghiên cứu độc lập của riêng tơi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Tất Duy Thành ii LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Khoa Sau đại học cùng Q Thầy Cơ Trường Đại học Ngoại thương đã tạo điều kiện và truyền đạt cho tác giả những kiến thức, những kinh nghiệm q báu giúp tác giả tự tin, làm tốt hơn trong cơng việc và hồn thành được đề tài nghiên cứu. Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành và sâu sắc tới PGS.TS. Hồng Xn Bình, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tác giả trong suốt q trình nghiên cứu và hồn thiện luận văn Tác giả cũng xin chân thành cảm ơn các anh chị trong Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn đã nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện hỗ trợ để tác giả tiếp cận tìm hiểu thực tiễn và cung cấp một số tài liệu cần thiết cho đề tài Những lời cảm ơn sau cùng, tơi xin gửi đến gia đình, người thân, bạn cùng lớp, đồng nghiệp đã ln động viên, góp ý và hỗ trợ để tơi hồn thành luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Tất Duy Thành iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .I LỜI CẢM ƠN II TÁC GIẢ XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN BAN GIÁM HIỆU, KHOA SAU ĐẠI HỌC CÙNG Q THẦY CƠ TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG ĐÃ TẠO ĐIỀU KIỆN VÀ TRUYỀN ĐẠT CHO TÁC GIẢ NHỮNG KIẾN THỨC, NHỮNG KINH NGHIỆM Q BÁU GIÚP TÁC GIẢ TỰ TIN, LÀM TỐT HƠN TRONG CƠNG VIỆC VÀ HỒN THÀNH ĐƯỢC ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU. ĐẶC BIỆT, TÁC GIẢ XIN BÀY TỎ LỊNG BIẾT ƠN CHÂN THÀNH VÀ SÂU SẮC TỚI PGS.TS. HỒNG XN BÌNH, NGƯỜI ĐÃ TẬN TÌNH HƯỚNG DẪN, GIÚP ĐỠ TÁC GIẢ TRONG SUỐT Q TRÌNH NGHIÊN CỨU VÀ HỒN THIỆN LUẬN VĂN II MỤC LỤC .III DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT V DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU VI TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN VIII ĐỂ THỰC HIỆN ĐỀ TÀI “GIẢI PHÁP KIỂM SỐT NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TIÊN SƠN”, TRÊN CƠ SỞ HỆ THỐNG HĨA NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NĨI CHUNG, TÁC GIẢ ĐÃ PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TIÊN SƠN , TỪ ĐĨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SỐT NỢ XẤU HIỆU QUẢ VIII PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1.KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm .6 1.1.2.Vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường: Bước sang nền kinh tế thị trường ngày càng cạnh tranh gay gắt, địi hỏi các doanh nghiệp muốn tạo ra lợi nhuận cao hơn thì phải sản xuất ra những sản phẩm có chất lượng tốt hơn, kinh doanh mở rộng hơn, mẫu mã phong phú và đẹp hơn…Để làm được điều này doanh nghiệp cần đầu tư vào dây chuyền sản xuất hiện iv đại, cải tiến máy móc, đặc biệt phải đào tạo đội ngũ lao động lành nghề phù hợp với sự phát triển của khoa học – kỹ thuật – cơng nghệ cao… Nhưng những điều đó doanh nghiệp khơng thể tự làm với số vốn ít ỏi. Vì vậy doanh nghiệp tìm đến ngân hàng nơi tập trung nguồn vốn lớn để thỏa mãn nhu cầu đầu tư của mình. Ngân hàng cung cấp vốn tạọ điệu kiện tái đầu tư nâng cao chất lượng sản xuất kinh doanh về mọi mặt, hình thành chỗ đứng cho doanh nghiệp trong mơi trương ganh đua khốc liệt Ngân hàng thương mại là công cụ để Nhà nước đièu tiết vĩ mô nền kinh tế. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, ngân hàng với tư cách là trung tâm tiền tệ đã giúp cho các chủ thể nền kinh tế khi tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển hài hịa. Do đó hoạt động của ngân hàng đã ảnh hưởng nhiều đến thị trường tiền tệ và thị trường vốn. Nhà nước cung cấp vốn điều tiết ngân hàng, thơng qua hoạt động tín dụng và thanh tốn ngân hàng điều khiển thị trường, tăng hoặc giảm lượng tiền lưu thơng để thực hiên mục tiêu ổn định tiền tệ. Đối với việc cho các chủ thể trong nền kinh tế vay vốn, ngân hàng đã dẫn dắt các luống tiền tập hợp và phân chia kịp thời và hợp lý cho nhu cầu tái sản xuất đầu tư của doanh nghiệp cũng như thực hiện vai trị điều tiết và kiểm sốt thị trường 1.2.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .9 1.2.1.Khái niệm tín dụng 1.2.2.Vai trị của tín dụng 1.2.3.Phân loại tín dụng 10 1.2.4.Quy trình tín dụng 12 1.2.5.Rủi ro tín dụng 14 1.3. TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU CỦA NHTM .18 1.3.1. Khái niệm nợ xấu trong ngân hàng 18 1.3.2.Phân loại nợ xấu 21 1.3.3. Một số tiêu chí cơ bản phản ánh nợ xấu 24 1.3.4. Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 25 1.3.5. Tác động tiêu cực của nợ xấu .29 1.3.6. Các biện pháp hạn chế nợ xấu 32 v DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tên đầy đủ BĐS Bất động sản DPRR Dự phịng rủi ro NHCT Ngân hàng Cơng Thương NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần TSTC Tài sản tài chính XLRR Xử lý rủi ro vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI CAM ĐOAN .I LỜI CẢM ƠN II TÁC GIẢ XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN BAN GIÁM HIỆU, KHOA SAU ĐẠI HỌC CÙNG Q THẦY CƠ TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG ĐÃ TẠO ĐIỀU KIỆN VÀ TRUYỀN ĐẠT CHO TÁC GIẢ NHỮNG KIẾN THỨC, NHỮNG KINH NGHIỆM Q BÁU GIÚP TÁC GIẢ TỰ TIN, LÀM TỐT HƠN TRONG CƠNG VIỆC VÀ HỒN THÀNH ĐƯỢC ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU. ĐẶC BIỆT, TÁC GIẢ XIN BÀY TỎ LỊNG BIẾT ƠN CHÂN THÀNH VÀ SÂU SẮC TỚI PGS.TS. HỒNG XN BÌNH, NGƯỜI ĐÃ TẬN TÌNH HƯỚNG DẪN, GIÚP ĐỠ TÁC GIẢ TRONG SUỐT Q TRÌNH NGHIÊN CỨU VÀ HỒN THIỆN LUẬN VĂN II MỤC LỤC .III DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT V DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU VI TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN VIII ĐỂ THỰC HIỆN ĐỀ TÀI “GIẢI PHÁP KIỂM SỐT NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TIÊN SƠN”, TRÊN CƠ SỞ HỆ THỐNG HĨA NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NĨI CHUNG, TÁC GIẢ ĐÃ PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TIÊN SƠN , TỪ ĐĨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SỐT NỢ XẤU HIỆU QUẢ VIII PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1.KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm .6 1.1.2.Vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường: Bước sang nền kinh tế thị trường ngày càng cạnh tranh gay gắt, địi hỏi các doanh nghiệp muốn tạo ra lợi nhuận cao hơn thì phải sản xuất ra những sản phẩm có chất lượng tốt hơn, kinh doanh mở rộng hơn, mẫu mã phong phú và đẹp hơn…Để làm được điều này doanh nghiệp cần đầu tư vào dây chuyền sản xuất hiện 76 cao kết quả thực hiện + Có các hình thức thu nợ thích hợp: Một phần hoặc tồn phần, thu gốc trước lãi sau tạo điều kiện cho khách hàng có điều kiện hồn trả đủ gốc và lãi *Tiếp tục khai thác xử lý các khoản nợ có tài sản bảo đảm Trước hết, phải rà sốt lại tồn bộ hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay của các khoản nợ xấu. Tiến hành bổ sung hồn chỉnh kịp thời những bộ hồ sơ thiếu cịn thiếu tính hợp lệ, hợp pháp và đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý. Vấn đề phức tạp nhất là xử lý tài sản là nhà, đất vì đã có nhiều thay đổi trong các quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng…Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khi khách hàng đã xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định mới để làm cơ sở cho việc xử lý tránh xảy ra việc lợi dụng, lừa đảo Tổ chức đánh giá lại hiện trạng, giá trị của các tài sản đảm bảo và tiến hành phân loại các tài sản đó, từ đó để đề ra biện pháp xử lý thích hợp như : Ngân hàng có thể để cho khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ dưới sự giám sát của Ngân hàng. Biện pháp này được áp dụng khi khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hố thủ tục, giải quyết nhanh, giảm thấp chi phí nhưng giá bán cao…làm giảm bớt thiệt hại cho cả khách hàng và Ngân hàng Đối với nợ xấu là tài sản thế chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tồ án giao cho Ngân hàng thì các tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo các hình thức: + Tự bán cơng khai trên thị trường và bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản đối với những tài sản đủ điều kiện + Bán cho cơng ty mua bán nợ ( VAMC ) Trường hợp bán tài sản giá trị thấp hơn giá trị nợ tồn đọng thì phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn 77 Đối với những tài sản bảo đảm nợ vay thuộc những vụ án đã được tồ án phán quyết nhưng chưa giao cho Ngân hàng thì tập hợp trình Ban chỉ đạo cơ cấu lại đề nghị Chính phủ u cầu cơ quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn để tiến hành xử lý thu nợ Đối với những tài sản chưa đầy đủ pháp lý và hiện khơng có tranh chấp thì Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn tập hợp báo cáo trình Ban chỉ đạo cơ cấu lại tài chính đề nghị Chính phủ u cầu các cơ quan chức năng có thẩm quyền hồn thiện thủ tục pháp lý để nhanh chóng thanh lý tài sản thu hồi nợ Đối với những tài sản chưa bán được thì Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn cần tiếp tục cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho th, khai thác kinh doanh góp vốn, liên doanh bằng tài sản thu hồi nợ. Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Tiên Sơn cần phải có nguồn vốn tương ứng nếu để tài sản đó lại Ngân hàng để sử dụng 3.2.10. Xây dựng mơ hình ngân hàng theo hướng hiện đại: Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng nhằm chuyển dần cơ cấu lợi nhuận phụ thuộc vào tín dụng sang thu nhập dịch vụ, đa dạng hóa lĩnh vực cho vay Ngân hàng phải cố gắng chuyển đổi mơ hình tăng trưởng từ một đơn vị cho vay đơn thuần sang cung ứng dịch vụ tài chính rộng lớn và đa dạng hơn, điều này có nghĩa là ngân hàng đang trưởng thành. Tăng thu nhập từ dịch vụ sẽ giúp cho ngân hàng ổn định về mặt tài chính hơn là chỉ dựa vào nguồn thu nhập duy nhất từ tín dụng. Khi lệ thuộc thu nhập vào hoạt động cho vay, ngân hàng sẽ mắc kẹt vào cục nợ xấu hoặc những tài sản khơng sinh lời Cùng với việc hiện đại hố cơng nghệ, cần khai thác cơng nghệ hiệu quả thơng qua việc phát triển những sản phẩm và nhóm sản phẩm dựa trên cơng nghệ cao nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh về sản phẩm, dịch vụ, tạo ra sự đa dạng trong lựa chọn sản phẩm và tăng cường bán chéo sản phẩm đến khách 78 hàng. Cơng nghệ mới cũng cho phép cải tiến sản phẩm dịch vụ ngân hàng Việc đầu tư nghiên cứu các sản phẩm mới, phát triển các sản phẩm tạo ra khác biệt giữa các ngân hàng là hết sức quan trọng, khẳng định được vị thế của ngân hàng và định vị được phân khúc thị trường mà ngân hàng đang nắm giữ Đồng thời, việc phát triển đa dạng hố sản phẩm dịch vụ cũng sẽ góp phần phân tán và hạn chế rủi ro trong q trình hoạt động. Cần đa dạng hố sản phẩm dịch vụ ngân hàng để phân tán rủi ro, tránh tình trạng tập trung q mức vào một sản phẩm sẽ dẫn đến rủi ro hoạt động cho ngân hàng rất lớn. Ngân hàng cần triển khai các sản phẩm có hàm lượng cơng nghệ cao để khẳng định uy tín, vị thế ngân hàng trên thị trường, nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng Bên cạnh việc phát triển đa dạng hóa các sản phẩm của ngành ngân hàng thì cũng cần mở rộng các lĩnh vực cho vay, khơng nên tập trung cho vay 01 lĩnh vực (như bất động sản). Khi thị trường của lĩnh vực mà chúng ta cho vay tập trung gặp khó khăn thì sẽ ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng dư nợ của tồn hệ thống. Khi đó khơng có sự san sẻ lợi nhuận từ các lĩnh vực cho vay khác để làm giảm kết quả kinh doanh của ngân hàng Chú trọng đến các kênh phân phối để có thể đưa ra sản phẩm đến tất cả nhóm khách hàng Việc phát triển kênh phân phối quan trọng Kênhphân phối cần phát triển theo hướng phân phối đa kênh. Đối với kênh phân phối truyền thống, ngoài mở rộng mạng lưới các chi nhánh, cần mở các phịng giao dịch với mơ hình gọn, nhẹ, mở rộng các kênh phân phối qua các đại lý đối với các nghiệp vụ thường xun phát sinh và nghiệp vụ đơn giản như chi trả kiều hối, pháthành thẻ ATM, thanh tốn. Bên cạnh đó, chú trọng phát triển các kênh phân phối có ứng dụng cơng nghệ: (i) Phát triển loại hình ngân hàng qua máy tính và ngân hàng tại nhà nhằm khai tiềm năng phát triển internet; (ii) Phát triển loại hình ngânhàng qua điện thoại. Đây là kênh phân phối phù hợp với mặt bằng dân trí của ViệtNam hiện thời, khơng địi hỏi khách hàng phải biết sử dụng internet, ít tốn chi phí hơn, tiện lợi hơn vì khách hàng có thể thực hiện giao 79 dịch tại bất cứ thời gian và địa điểm nào; (iii) Phát triển các kênh bán chéo sản phẩm để có thể đưa sản phẩm đến tay người tiêu dùng nhiều hơn Tăng cường đưa thơng tin đến khách hàng bằng các phương thức phù hợp với trình độ tiếp nhận thơng tin. Cách nhanh nhất là giới thiệu đến tồn thể nhân viên của ngân hàng về dịch vụ mới nhằm thay đổi sâu sắc nhận thức cán bộ nhân viên đối với sự sống cịn của Chi nhánh Tiên Sơn, trong việc phát triển sản phẩm mới, tăng hiểu biết về sản phẩm, từ đó tăng tính chun nghiệp trong giới thiệu sản phẩm Tăng cường hợp tác quốc tế và liên kết trong nước bằng hai cách: tranh thủ sự hỗ trợ của các tổ chức quốc tế đặc biệt là hỗ trợ kỹ thuật nhằm hiện đại hốngân hàng và kêu gọi sự đầu tư của các ngân hàng nước ngồi với các chính sách ưu đãi phù hợp. Ngồi ra cần phát triển các liên kết giữa các ngân hàng trong nước khơng phân biệt hình thức sở hữu để khai thác hiệu quả cơ sở hạ tầng của các ngânhàng, giải quyết được vấn đề vốn cho đầu tư cơng nghệ mới và phát triển mạng lưới các điểm giao dịch của mạng lưới phân phối truyền thống 3.2.11. Đổi mới cơng nghệ ngân hàng Cơng nghệ đã và đang trở thành cơng cụ quan trọng trong quản lý, đảm bảo an tồn và hiệu quả Việc đổi mới cơng nghệ ngân hàng khơng những đưa ra các sản phẩm mới, đa dạng, nhiều tiện ích cùng trên một sản phẩm mà cịn tạo điều kiện cho cơng tác quản lý theo phương pháp hiện đại như hoạt động kinh doanh phân tán nhưng quản trị điều hành phải tập trung tại Trụ sở chính, cho phép trụ sở có thể giám sát chặt chẽ, sát sao việc thực hiện qui trình nghiệp vụ tại chi nhánh. Nâng cao năng lực quản trị điều hành, kiểm tra, kiểm sốt, quản trị rủi ro, bảo mật và an tồn, an ninh dữ liệu. Các nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tác nghiệp thị trường tiếp tục nghiên cứu, tìm hiểu nhằm mua những chươngtrình phần mềm hiện đại để theo dõi, kiểm sốt rủi ro 80 Tuy nhiên khi áp dụng giải pháp này cần lưu ý 2 vấn đề: Thứ nhất, đầu tư hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng địi hỏi lượng vốn lớn Vì thế, Chi nhánh cần phải có chiến lược tài chính trong dài hạn nhằm có thể huy động được nguồn vốn đủ để đầu tư vào cơng nghệ ngân hàng hiện đại, có thể áp dụng sâu rộng cho hệ thống mạng lưới chi nhánh, phịng giao dịch của mình. Ngân hàng cần chú trọng đẩy mạnh cơng tác hậu kiểm, giám sát và kiểm sốt chéo nhằm đảm bảo phát hiện sớm các rủi ro cơng nghệ thơng tin và kịp thời xử lý Thứ hai, trình độ cơng nghệ phải phù hợp với trình độ của cán bộ ngân hàng. Điều này địi hỏi phải có sự khảo sát, bồi dưỡng cán bộ để trình độ cơng nghệ của cán bộ có thể phát huy hết các tiện ích của cơng nghệ trong quản lý nợ nói chung và quản lý nợ xấu nói riêng, để khơng bị lãng phí nguồn lực. Trình độ cơng nghệ của cán bộ khơng đồng đều địi hỏi Chi nhánh cần có lộ trình đổi mới cơng nghệ phù hợp với q trình nâng cao trình độ của cán bộ 3.2.12. Chú trọng tăng trưởng tín dụng bền vững Tăng trưởng tín dụng bền vững là mục đích mà mọi NHTM đều muốn đạt tới. Trong quản lý nợ, tăng trưởng tín dụng bền vững có nghĩa là sẽ tạo ra những khoản vay mới có chất lượng, an tồn, hạn chế nợ xấu phát sinh trong tương lai. Trong thực tế, đơi khi vì chạy theo chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng mà các ngân hàng thương mại đã nới lỏng các điều kiện vay vốn dẫn đến nợ xấu có nguy cơ tăng nhanh chóng. Vì thế, khi quản lý nợ xấu phải chú trọng tăng trưởng tín dụng bền vững. Để chi nhánh Tiên Sơn đạt được điều này địi hỏi phải xây dựng chính sách tín dụng phù hợp, tn thủ nghiêm chỉnh quy trình tín dụng, tăng cường kiểm sốt nội bộ nhằm kịp thời phát hiện các sai sót, gian lận để có biện pháp xử lý thích hợp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam 81 Ngân hàng cần thúc đẩy việc mua bán nợ. Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng có thể xem xét bán các khoản nợ xấu cho các cơng ty mua bán nợ, các ngân hàng hoặc các chủ thể kinh tế khác… việc mua bán nợ xấu sẽ giúp Ngân hàng tập trung cho cơng việc kinh doanh mới của mình, thực hiện các biện pháp phịng ngừa nợ xấu hiệu quả mà khơng chịu ảnh hưởng từ việc giải quyết nợ tồn đọng với khách hàng. Hơn nữa, các chủ thể tiến hành mua bán nợ trên thị trường hoạt động chuyên nghiệp và tận dụng được lợi thế về thông tin, quy mô, quyền hạn… và đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng như Ngân hàng nên cơng việc xử lý nợ xấu sẽ hiệu quả hơn Tiếp tục hồn thiện quy trình tín dụng. nên tách bạch hơn nữa khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt và giải ngân. Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý của bộ phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và quản lý nợ. Sự rạch rịi trong phân định trách nhiệm, sẽ đảm bảo tính cơng bằng trong đánh giá chất lượng cơng việc, là điều kiện để q trình xử lý các dấu hiệu rủi ro tín dụng được nhanh chóng, hiệu quả và kịp thời, cũng như tạo sự n tâm trong suy nghĩ, hành động của cán bộ các bộ phận Đầu tư trang thiết bị về cơng nghệ thơng tin hiện đại củng cố và phát triển nền tảng cơng nghệ, khai thác các tiện ích, nhằm thực hiện chiến lược đa dạng các sản phẩm Ngân hàng hiện đại. Trong q trình đầu tư cơng nghệ, VietinBank cần có kế hoạch triển khai cụ thể: Đầu tư theo chiều sâu vào các tảng thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, các phần mềm tin học, đặc biệt các phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án. Cập nhật những công nghệ Ngân hàng mới, hiện đại trên thế giới đáp ứng nhu cầu phát triển và hội nhập Song song với việc đầu tư cơng nghệ, địi hỏi Ngân hàng phải thường xun 82 tập huấn cho các cán bộ quan hệ khách hàng, để có khả năng sử dụng các cơng nghệ mới của Ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng phải chú trọng đầu tư trang thiết bị và cơng nghệ phải được thực hiện từng bước, khơng nên đầu tư một cách dàn trải. Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với sự phát triển hiện đại của hệ thống Hồn thiện hệ thống thơng tin + Thực hiện việc quản lý dữ liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thơng tin cho cấp có thẩm quyền khi ra quyết định cho vay + Tạo ra một bộ phận chun nghiên cứu và xử lý thơng tin: Để giúp phân loại và sắp xếp thơng tin một cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng + Triển khai việc xếp hạng tín dụng đối với khách hàng, nâng cấp đảm bảo chính xác và kịp thời hệ thống thơng tin báo cáo và quản trị rủi ro Ngồi ra VietinBank cần tăng cường hợp tác, liên kết trao đổi chia sẻ thơng tin giữa NHTM, trong việc cung cấp thơng tin cho nhau về khách hàng, góp phần hỗ trợ nhau trong việc quyết định tín dụng chính xác, đồng thời sẽ làm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả của cơng tác quản lý nợ Thường xun đổi mới, nâng cao thực tiễn và khả năng đánh giá chính xác của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam cần phải thực hiện việc sửa đổi, bổ sung,cải thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ định kỳ, để cho hệ thống xếp 83 hạng tín dụng phù hợp với điều kiện thực tế, từ đó có thể đánh giá chính xác tình hình khách hàng, khoản vay, làm cơ sở trong xây dựng chính sách khách hàng về giới hạn tín dụng, để áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, các định hướng tín dụng với từng khách hàng. Do đó hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đang và sẽ là một trong những cơng việc trọng tâm, để nâng cao chất lượng tín dụng 3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước NHNN đã rất quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu của các Ngân hàng bằng việc ra các văn bản hướng dẫn thực hiện xử lý nợ xấu. Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thực hiện tốt hơn cơng việc xử lý nợ của mình NHNN cần: Tăng cường cơng tác thanh tra hoạt động tín dụng của các NHTM, từ đó phát hiện các sai sót, xu hướng lệch lạc…để chỉ đạo và phịng ngừa, chỉnh sửa và khắc phục một cách triệt để. Q trình thanh tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng các điều kiện tín dụng dẫn tới nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng của khơng chỉ một Ngân hàng mà cả hệ thống NHNN cũng cần ban hành thơng tư về việc xử lý những tổn thất khi các NHTM mua bán nợ, tạo điều kiện cho các Ngân hàng yên tâm thực hiện việc xử lý nợ của mình NHNN cần nâng cao lực vốn đối NHTM Theo Nghị định 141/2006/NDCP, u cầu tất cả các NHTM phải có vốn điều lệ tối thiểu là 3.000 tỷ đồng (tương đương 150 triệu USD) vào cuối năm 2010, tuy nhiên sau đó lại cho phép kéo dài thời hạn đến hết năm 2011. Mặc dù vậy, đến hết năm 2011 vẫn cịn 05 ngân hàng chưa đáp ứng được điều kiện này Do sức ép phải tái cơ cấu theo lộ trình nên các ngân hàng nhỏ đã tìm các tăng trưởng tín dụng nóng, tập trung vào lĩnh vực bất động sản, chứng khốn nhiều rủi ro. Các ngân hàng này thường xun đối mặt với tình trạng thiếu thanh khoản và sử dụng cơng cụ lãi suất cao để cạnh tranh về huy động vốn hoặc vay 84 trên thị trường liên ngân hàng với lãi suất có khi lên cao hơn 30%/năm. Điều này đã làm cho thị trường tiền tệ ln bất ổn, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành chính sách tiền tệ của NHNN Do vậy trong lộ trình tăng vốn pháp định, cần kiên quyết loại bỏ các ngân hàng có quy mơ vốn nhỏ, kinh nghiệm quản trị nội bộ kém, nhân sự và hạ tầng cơng nghệ thơng tin hạn chế. Vì vậy Nhà nước cần có quy định cụ thể và bắt buộc trong việc tăng vốn tự có của các NHTM nhằm tăng thêm tiềm lực tài chính, tăng khả năng cạnh tranh và sức đề kháng của hệ thống ngân hàng trước những biến động của thị trường . Việc tăng vốn về ngun tắc, các NHTM có thể tăng vốn thơng qua các kênh: + Tăng vốn Ngân sách Nhà nước cấp (đối với các NHTM nhà nước); + Cổ phần hóa NHTM Nhà nước; + Phát hành thêm cổ phiếu mới (đối với các NHTMCP); + Chỉ đạo và giám sát việc sáp nhập, hợp nhất các NHTM Tuy nhiên, vấn đề quan trọng là việc tăng vốn phải đi kèm với tăng cường năng lực quản trị thì mới tận dụng được tính kinh tế nhờ qui mơ. Nếu khơng đảm bảo được u cầu này thì việc tăng vốn sẽ rất có thể dẫn tới làm giảm hiệu quả, suy yếu năng lực cạnh tranh của chính NHTM. Mức vốn pháp định bắt buộc được đưa ra dựa trên các tiêu chuẩn an tồn vốn cũng như tốc độ tăng trưởng tài sản có của các tổ chức tín dụng Thứ nhất, là tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (CAR), nhằm đảm bảo rủi ro tài sản của ngân hàng phải được cân đối bằng nguồn vốn tự có. Cách thức đánh giá tỷ lệ này được định nghĩa rõ ràng thơng qua Hiệp ước Basel phương pháp ước định mức lượng rủi ro mà ngân hàng phải chịu và quy định mức vốn ngân hàng phải có để có thể kiểm sốt được rủi ro Thứ hai, là đảm bảo rằng phải có u cầu về mức vốn tối thiểu cho các ngân hàng, giúp mỗi ngân hàng có đủ “lượng vốn cần thiết” để có thể hoạt động 85 hiệu quả. Điều này nhằm đảm bảo trên thị trường sẽ khơng có q nhiều các ngân hàng rất nhỏ hoạt động khơng hiệu quả vì quy mơ vốn của họ Điều cuối cùng nhưng khơng kém phần quan trọng đó là cần đảm bảo nguồn vốn của ngân hàng được phân bổ một cách hiệu quả, tức là các ngân hàng khơng nên có lượng vốn “dư thừa” nếu khơng sẽ làm mất đi sự hấp dẫn của chính Cải thiện và nâng cao vai trị của Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Để đáp ứng được nhu cầu phát triển, các chun gia ngân hàng cho rằng, CIC cần phải xây dựng được một kho dữ liệu phong phú, đa dạng và chất lượng hơn; cần tích cực ứng dụng cơng nghệ thơng tin, truyền thơng tiên tiến, hiện đại, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nhằm thu thập để nâng cao khả năng và tốc độ xử lý thơng tin phục vụ cơng tác điều hành và cung cấp cho các khách hàng CIC cần phát triển mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, mơ hình chấm điểm tín dụng thể nhân tại CIC; liên kết hệ thống xếp hạng, chấm điểm tín dụng của CIC với các tổ chức tín dụng; đa dạng các kênh cung cấp & dịch vụ thơng tin đảm bảo an tồn, bảo mật, cơng khai; nâng cao độ chuẩn dữ liệu đạt chuẩn quốc tế để phục vụ tốt cơng tác quản lý điều hành của Ngân hàng Nhà nước và hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng.Bên cạnh những u cầu trên, trong thời gian tới, CIC cần chú trọng hơn đến độ chính xác của thơng tin trong thu thập và xử lý; tăng tính kiểm sốt và đẩy mạnh hợp tác cơng tư để quản lý tồn diện thơng tin về khách hàng vay; chú trọng đến tính đầy đủ khi bổ sung các loại thơng tin có đủ phân tích xã hội, chấm điểm tín dụng đủ cơ sở tin cậy cho các tổ chức có thể quyết định cấp tín dụng Linh hoạt song chặt chẽ, thận trọng trong điều hành chính sách tiền tệ và lượng tiền cung ứng trong lưu thơng phù hợp với mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ đồng thời đảm bảo an tồn thanh khoản của hệ thống ngân hàng tạo điều kiện cho các NHTM tăng trưởng tín dụng hợp lý 86 Tích cực đẩy nhanh tiến độ và đảm bảo hiệu quả trong tiến trình tái cơ cấu các tổ chức tín dụng, kiên quyết xử lý các tổ chức tín dụng yếu kém, thực hiện mua bán sáp nhập các tổ chức tín dụng với mục tiêu lành mạnh và mạnh hơn các tổ chức tín dụng chứ khơng phải là phép cộng đơn thuần các tổ chức tín dụng với nhau 3.3.3. Kiến nghị với chính phủ Hồn thiện cơ chế xử lý tài sản bảo đảm với các quy định của pháp luật thực tiến và dễ dàng hơn trong cơng tác xử lý. Việc xử lý tài sản bảo đảm là rất quan trọng trong việc góp phần xử lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc xử lý tài sản bảo đảm khơng chỉ đơn giản là bán được trên thị trường mà thường kéo theo nhiều thủ tục pháp lý kéo dài. Hiện tại, việc bên nhận bảo đảm chủ động bán tài sản để thu hồi khoản nợ có bảo đảm chưa được quy định cụ thể tại các văn bản pháp luật mà thường chỉ được tồn tại dưới hình thức thỏa thuận của các bên (nếu có) trong hợp đồng bảo đảm điều này gây nhiều phiền tối trong khi thực hiện bởi chính yếu tố giá bán: các bên thường không thống nhất được giá bán và giá bán cao hay thấp đều gây nghi ngờ cho các bên liên quan Mở rộng đối tượng nợ xấu được mua của VAMC. Việc thành lập VAMC đã tạo bước ngoặt lớn trong việc xử lý nợ xấu của các NHTM tại Việt Nam nhưng trước mắt vẫn sẽ giới hạn đối tượng nợ xấu được mua. Cụ thể chỉ mua với các khoản nợ trên 3 tỷ VND đối với tổ chức và 1 tỷ VND đối với cá nhân. Bên cạnh đó, cịn có các điều kiện khác như khách hàng vay cịn tồn tại, trên 65% giá trị tài sản bảo đảm là bất động sản, khản nợ là hợp pháp và khơng tranh chấp… Các quy định này đã giới hạn rất nhiều các khoản vay của hộ kinh doanh nhỏ hoặc của doanh nghiệp Nhà nước nhưng lại khơng có tài sản bảo đảm. Như vậy, có thể hạn chế nhiều đến hiệu quả của xử lý nợ xấu 87 Thận trọng đồng việc ban hành thực thi sách kinh tế vĩ mơ. Chúng ta đã nhận thấy các ảnh hưởng của kinh tế vĩ mơ cũng là một trong các ngun nhân gây ra nợ xấu, do vậy, Chính phủ cần thận trọng việc ra các quyết định, có chính sách rõ ràng, ổn định, nhất qn và có lộ trình hợp lý để thực hiện Pháp luật hiện hành vẫn quy định các bên là bình đẳng nên về nguyên tắc quan pháp luật vẫn bảo vệ bên yếu thế (thường hay được hiểu là bên khách hàng) trong khi trong thực tế quan hệ dân sự này thì dường như ngân hàng là bên yếu thế hơn khi đã bỏ tiền của mình ra trước cho khách hàng sử dụng 88 KẾT LUẬN Trong bối cảnh nền kinh tế trong và ngồi nước đang diễn biến nhanh, phức tạp và khó dự đốn. Nợ xấu tồn tại trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại là tất yếu. Tuy nhiên, khi nợ xấu mức cao sẽ gây nên những tác động tiêu cực đối với các ngân hàng thương mại cũng như đối với nền kinh tế Ngăn ngừa và xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tài chính của Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn là một trong những trọng tâm lớn trong q trình hoạt động kinh doanh, khãng định vị thế của riêng của chi nhánh cũng như tiến trình tái cơ cấu NHTM hiện nay. Với mục tiêu đề tài đặt ra là nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu và đề ra các giải pháp phịng ngừa, xử lý nợ xấu, sau khi nghiên cứu luận văn đã rút ra một số kết luận là: Thứ nhất, luận văn đã làm rõ hơn một số vấn đề lý luận về nợ xấu, ngun nhân phát sinh và tác động của nợ xấu đến bản thân NHTM, người đi vay và đối với cả nền kinh tế. Đó là cơ sở lý luận để đánh giá thực trạng kiểm sốt và xử lý nợ xấu ở chương 2 Thứ hai, luận văn đã đánh giá thực trạng kiểm sốt và xử lý nợ xấu của Ngân hàng Cơng Thương chi nhánh Tiên Sơn trong giai đoạn 20122016, trên có sở đó chỉ ra những kết quả đạt được, những hạn chế và ngun nhân. Thứ ba, luận văn đã tập trung đề xuất các giải pháp kiểm sốt nợ xấu theo những định hướng và ngun tắc nhất định nhằm hạn chế nợ xấu mức tối thiểu, như: Hồn thiện quy trình tín dụng; Nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng; Thiết lập hệ thống dự báo tín dụng; Hồn hiện quy trình kiểm sốt nội bộ và kiểm tốn nội bộ; Tăng cường cơng tác kiểm tra, theo dõi nợ; Tái đánh giá lại khoản vay; Đổi công nghệ ngân hàng; Chú trọng tăng trưởng bền vững… Đồng thời đưa ra kiến nghị đối với Ngân hàng Cơng thương Việt Nam, NHNN và Chính Phủ 89 Với thời gian nghiên cứu có hạn mà phạm vi kiến thức khá rộng lớn, Mặc dù có rất nhiều cố gắng trong q trình thực hiện, đề tài chắc khơng tránh khỏi một số quan điểm chủ quan cũng như vì chỉ bằng một số nghiên cứu trong phạm vi hẹp. Em rất mong nhận được ý kiến đóng góp và phê bình của các Thầy Cơ để luận văn được hồn thiện hơn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Nguyễn Văn Tiến, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2015 2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thơng tư quy định về phân loại tài sản có, mức rích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ban hành theo Thơng tư số 02/2013/TTNHNNngày 21/1/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thơng tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thơng tư 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ban hành theo Thơng tư số 09/2014/TTNHNN ngày 18/03/2014 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định của Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng , ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 5. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định của Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín 90 dụng, ban hành theo Quyết định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 6. Phan Thị Ly, Quản trị nợ xấu trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ, Đà Nẵng năm 2015 7. Nguyễn Thị Thu Cúc, Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn Việt Nam, Luận văn Tiến sỹ, Hà Nội năm 2015 8. Nguyễn Quốc Khánh, Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP BIDV Đơng Đơ, Khóa luận tốt nghiệp, Hà nội năm 2015 9. Nguyễn Đắc Dũng, Hạn chế nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp khu v ực t nhân tại chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn tỉnh Bình Định, Luận văn thạc sĩ, Đà Nẵng, 2010. 10. Khái quát chung về ngân hàng thương mại, tại địa chỉ https://voer.edu.vn/m/khaiquatchungvenganhangthuongmai/bee30acb truy cập ngày 30.3.2017 11. Tổng quan về Ngân Hàng Thương Mại, tại địa chỉ https://voer.edu.vn/m/tong quanvenganhangthuongmai/0e940032 truy cập ngày 30.3.2017 12. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tiên Sơn, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2012 – 2016 ... Phân tích thực trạng? ?kiểm? ?sốt và xử lý? ?nợ ? ?xấu? ?tại? ?tại? ?Ngân? ?hàng? ?TMCP? ? Cơng? ?thương? ?Việt? ?Nam? ?chi? ?nhánh? ?Tiên? ?Sơn? ? Đề xuất? ?giải? ?pháp? ?kiểm? ?sốt? ?nợ ? ?xấu? ?tại? ?Ngân? ?hàng? ?TMCP? ?Cơng? ?thương? ? Việt? ?Nam? ?chi? ?nhánh? ?Tiên? ?Sơn. .. lí? ?nợ ? ?xấu tại? ?Ngân? ?hàng? ?TMCP? ? Cơng? ?thương? ?Việt? ?Nam? ?chi? ?nhánh? ?Tiên? ?Sơn Chương 3: Một số? ?giải? ?pháp? ?nhằm? ?kiểm? ?sốt? ?nợ? ?xấu? ?tại? ?Ngân? ?hàng? ?TMCP Cơng? ?thương? ?Việt? ?Nam? ?chi? ?nhánh? ?Tiên? ?Sơn CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU TRONG ... ĐỂ THỰC HIỆN ĐỀ TÀI “GIẢI PHÁP KIỂM SỐT NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG? ?TMCP? ?CƠNG THƯƠNG VIỆT? ?NAM? ?CHI? ?NHÁNH TIÊN SƠN”, TRÊN CƠ SỞ HỆ THỐNG HĨA NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG