Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Phòng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA PHẠM VŨ THÁI TRÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHỊNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI - NĂM 207 HÀ NỘI - NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA PHẠM VŨ THÁI TRÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHỊNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành : Tài ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS LÊ CHI MAI NỘI - NĂM 2017 HÀ NỘI - NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu thông tin sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực phép công bố Tác giả luận văn Phạm Vũ Thái Trà i LỜI CẢM ƠN Tác giả xin trân trọng bày tỏ lòng biết ơn thầy, giáo sư, phó giáo sư, tiến sỹ tham gia giảng dạy lớp thạc sỹ chuyên ngành Tài ngân hàng lớp TC7B4 Đặc biệt tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS.TS Lê Chi Mai trực tiếp hướng dẫn tác giả hoàn thành luận văn Tác giả luận văn Phạm Vũ Thái Trà ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC iii CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU v DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ vii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.1.Tín dụng ngân hàng 1.1.2.Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.3.Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 15 1.2.Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 18 1.2.1.Quan điểm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Nguyên tắc Basel II quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3.Chính sách tín dụng 21 1.2.4.Chỉ tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.Nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM 27 1.3.1.Nhân tố chủ quan 27 1.3.2.Nhân tố khách quan 29 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 31 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới 31 1.4.2 Bài học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam 36 2.1.Khái quát Ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh Hải Phịng 39 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển 39 2.1.2 Cơ cấu t chức máy quản lý tín dụng 40 iii 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank chi nhánh Hải Phòng từ năm 2014-2016 43 2.2.Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng NH Vietinbank chi nhánh Hải Phịng 50 2.2.1 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NH Vietinbank chi nhánh Hải Phòng 50 2.2.2.Thực trạng tiêu đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NH Vietinbank chi nhánh Hải Phòng 61 2.3.Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng NH Vietinbank chi nhánh Hải Phòng 71 2.3.1.Những kết đạt 71 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 75 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG 84 3.1.Định hướng phát triển kinh doanh hoạt động tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Phòng 84 3.1.1 Chiến lược hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: 84 3.1.2 Chiến lược Vietinbank chi nhánh Hải Phòng 85 3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Phòng 88 3.2.Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh Hải Phòng 89 3.2.1.Các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 89 3.2.2.Các biện pháp xử lý RRTD 99 3.3.Kiến nghị 102 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở chính: 102 3.3.2.Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 107 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước 109 KẾT LUẬN 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 115 PHỤ LỤC 117 iv CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU CBCNV Cán công nhân viên FDI Foreign Direct Investment - Đầu tư trực tiếp nước ngồi GHTD Giới hạn tín dụng HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐQT Hội đồng quản trị KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp LC Letter of Credit – Thư Tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD T chức tín dụng TDQT Tín dụng quốc tế TNHH Trách nhiệm hữu hạn VAMC Vietnam Asset Management Company Công ty quản lý tài sản t chức tín dụng Việt Nam VietinBank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam v DANH MỤC BẢNG BIỂU Số 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 Tên bảng Tình hình nguồn vốn Vietinbank chi nhánh Hải Phịng năm 2014 - 2016 Tình hình cho vay Vietinbank chi nhánh Hải Phòng năm 2014 - 2016 Hoạt động kinh doanh mua bán ngoại tệ TTTM Tình hình kinh doanh Vietinbank chi nhánh Hải Phòng từ năm 2014 - 2016 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội VietinBank Tình hình nợ hạn, nợ xấu Vietinbank chi nhánh Hải Phòng năm 2014 – 2016 Trang 44 45 48 49 59 62 2.8 Phân tích cấu nợ xấu theo nhóm nợ 64 2.9 Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế 65 2.10 Phân tích nợ xấu theo kỳ hạn trả nợ 66 2.11 Mức độ trích lập dự phịng qua năm 68 2.12 Mức độ t n thất tín dụng qua năm 69 2.13 Mức độ đảm bảo rủi ro 70 vi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Số Tên hình Trang 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 10 2.1 Sơ đồ t chức máy tín dụng VietinBank CNHP 40 2.14 2.15 Biểu đồ so sánh tiêu tỷ lệ nợ xấu số NH hệ thống Tốc độ tăng nợ xấu NH năm 2016 vii 70 73 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài luận văn: Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống quan trọng, chiếm tỷ lệ lợi nhuận lớn nhiều Ngân hàng thương mại Trong năm qua, nhiều Ngân hàng thương mại đời phát triển, hoạt động tín dụng có cạnh tranh gay gắt Nền kinh tế giới Việt Nam có nhiều diễn biến phức tạp, tác động mạnh tới hoạt động ngành ngân hàng Tại Việt Nam, tranh kinh tế không sáng sủa, hoạt động ngân hàng theo phải đối mặt với nhiều thách thức cạnh tranh huy động vốn, tăng trưởng tín dụng bị hạn chế kiểm soát chặt chẽ, nợ xấu tăng cao với nhiều thay đ i sách quản lý NHNN Việt Nam Các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, nợ xấu Ngân hàng thương mại tăng nhanh, NHNN thực tra ngân hàng đề án tái cấu, NHNN phát có ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu lên tới 30 - 60 Do vậy, nhiều Ngân hàng thương mại đứng bờ vực th m Rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức chấp nhận Trước bối cảnh kinh tế nay, vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng hiệu vấn đề cấp thiết nh m giảm tỷ lệ nợ xấu cho Ngân hàng, nâng cao hiệu hoạt động cho Ngân hàng Trong trình làm việc Ngân hàng Thương mại C phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Phịng, tơi thấy thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng cịn nhiều vấn đề tồn tại: quy trình thẩm định chưa đầy đủ, chưa kiểm soát khoản vay chặt chẽ Đặc biệt điều kiện cạnh tranh nay, việc nghiên cứu giải pháp nh m nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng cấp thiết có ý ngh a thực tiễn Đây lý việc lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Phòng” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn gồm: kiểm tra việc chấp hành quy trình vay vốn, kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay, kiểm tra hồ sơ cho vay Việc kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai - Cần ý thức vai trị cơng tác kiểm sốt sau; thực đầy đủ nội dung kiểm soát khoản vay từ khâu giải ngân thu hồi nợ: Kiểm tra điều kiện trước giải ngân , Kiểm tra trình sử dụng vốn vay Khách hàng nh m mục đích kịp thời phát hành vi sử dụng vốn vay sai mục đích, không đối tượng cho vay mà Khách hàng cam kết để Ngân hàng có biện pháp xử lý phù hợp Q trình kiểm tra thể thơng qua việc: kiểm tra chứng từ, kiểm tra s sách kế toán kiểm tra trường, đối chiếu nội dung chứng từ vay vốn với mục đích vay vốn mà Khách hàng đề nghị Ngoài ra, CBTD cần kiểm tra s sách kế toán Khách hàng để đảm bảo Khách hàng hạch toán quy định chi mục đích CBTD cần theo dõi thường xuyên tình hình hoạt động kinh doanh Khách hàng yếu tố quan trọng việc đánh giá khả trả nợ khoản vay tương lai Khi đánh giá tình hình Khách hàng, cán tín dụng cần tập trung đánh giá tình hình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh, tình hình tài Khách hàng, tình hình bảo đảm tiền vay phân tích nguồn trả nợ Đồng thời, CBTD cần cập nhật kịp thời thông tin gây rủi ro khoản vay như: thông tin thị trường đầu Khách hàng gặp khó khăn, ban lãnh đạo cơng ty thay đ i, Khách hàng có dấu hiệu bỏ trốn, Khách hàng bị nợ đọng nhiều Thực tốt nội dung giúp Ngân hàng phát sớm dấu hiệu RRTD, từ đưa phương án xử lý phù hợp như: cấu nợ cho Khách hàng, thu nợ trước hạn Ngồi cán tín dụng thường xun theo dõi tình hình trả nợ Khách hàng để kịp thời nhắc nhở, thông báo cho Khách hàng trước ngày đến hạn toán gốc, lãi Điều giúp cho Khách hàng chủ động việc thu xếp đầy đủ số tiền trả nợ đến hạn 105 - Linh hoạt việc kết hợp hình thức kiểm soát quản lý khoản vay Cách thức kiểm soát quản lý khoản vay cần áp dụng linh hoạt, phù hợp với đối tượng Khách hàng l nh vực ngành nghề kinh doanh định Có thể kết hợp việc kiểm tra thực tế với kiểm tra qua chứng từ hồ sơ, kiểm tra định kỳ kiểm tra đột xuất, kiểm tra chi tiết với kiểm tra t ng thể để tăng cường hiệu công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Một số ngành nghề có đặc thù riêng trình luân chuyển vốn, chu kỳ kinh doanh nên Ngân hàng cần đưa phương pháp quản lý khoản vay phù hợp Ch ng hạn, l nh vực kinh doanh thương mại bán lẻ, việc thu thập hóa đơn chứng từ để kiểm tra, đánh giá khả trả nợ Khách hàng phương pháp khó thực số lượng hóa đơn lớn, Ngân hàng áp dụng cách thức quản lý phù hợp quản lý dòng tiền vào Khách hàng thông qua tài khoản Khách hàng mở Vietinbank chi nhánh Hải Phòng Hoặc đơn vị hoạt động l nh vực xây lắp việc kiểm tra thực tế lại có tính hiệu cao thơng qua q trình kiểm tra thực tế, Ngân hàng nắm tiến độ thực dự án, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay từ đánh giá khả trả nợ Khách hàng 3.3.1.3.Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội hệ thống hữu hiệu để đo lường đánh giá mức độ rủi ro Khách hàng Thơng qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, Ngân hàng đánh giá cho điểm Khách hàng tiêu định tính tiêu định lượng, từ xếp loại Khách hàng Đây sở quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro Khách hàng xếp loại nhóm nợ Khách hàng theo Quyết định số 493 NHNN phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Hiện tại, hệ thống xếp hạng tín dụng Vietinbank chi nhánh Hải Phịng cịn số điểm bất cập Để hồn thiện nâng cao tính hiệu hệ thống này, Vietinbank chi nhánh Hải Phòng cần trọng thực số giải pháp sau: 106 - Hoàn thiện tiêu Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp, thiết lập tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng Khách hàng định chế tài - Đẩy mạnh cơng tác thu thập kiểm chứng thông tin để đảm bảo việc chấm điểm xếp hạng tín dụng nhanh chóng xác - Phân luồng cơng việc q trình chấm điểm xếp hạng tín dụng Khách hàng, đảm bảo cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng t chức cách khách quan, khoa học có hệ thống - Điều chỉnh phương án chấm điểm XHTDNB theo hướng giảm tải khối lượng công việc cho chuyên viên bán hàng, chuyên viên thẩm định, đảm bảo quản trị tốt rủi ro phản ánh kịp thời tình trạng Khách hàng - Xây dựng hệ thống XHTD phê duyệt tự động cho KHCN; SME quy mô nhỏ 3.3.2.Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước với chức quản lý v mơ l nh vực tài tiền tệ kinh tế Ngân hàng NHTM, NHNN có vị trí quan trọng việc đề định hướng chiến lược kinh tế nói chung chiến lược huy động vốn phục vụ cho công cơng nghiệp hố - đại hố đất nước nói riêng Do đó, để tạo hỗ trợ Ngân hàng ngăn ngừa hạn chế RRTD hiệu quả, NHNN cần: * Nâng cao chất lượng quản lý điều hành: NHNN cần nâng cao vai trò định hướng tư vấn cho Ngân hàng thông qua việc thường xuyên t ng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo mang tính khoa học khách quan liên quan đến hoạt động tín dụng Từ giúp cho Ngân hàng thương mại có sở tham khảo nh m hoạch định sách tín dụng phù hợp, vừa đảm bảo mục tiêu tăng trưởng, vừa phòng ngừa RRTD phát sinh Bên cạnh hồn thiện văn hướng dẫn hoạt động tín dụng NHTM, bảo vệ quyền lợi hợp pháp Ngân hàng 107 NHNN cần phối hợp chặt chẽ với Bộ Ngành có liên quan để giải khó khăn vướng mắc TCTD trình xử lý nợ xấu Cụ thể, NHNN cần ban hành hướng dẫn cụ thể, chi tiết trách nhiệm Bộ, Ban Ngành có liên quan như: Cơ quan cơng an, Chính quyền địa phương, Sở Tài nguyên Môi trường để nh m nâng cao hiệu công tác phối hợp, đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ * Tăng cường công tác tra, kiểm sốt: Cơng tác tra, kiểm tra cần tiến hành thường xuyên nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nh m đưa hoạt động tín dụng Ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp, kiểm soát khâu hoạt động tín dụng NHTM, thể rõ vai trị cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro NHNN Xây dựng hệ thống tiêu chí để đánh giá chất lượng hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHNN đánh giá đắn chất lượng công tác quản trị rủi ro NHTM Tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế tra ngân hàng Nghiên cứu vận dụng nguyên tắc Basel QTRR tiến hành tra NHTM Xây dựng hệ thống báo cáo hệ thống mạng thông tin trực tuyến với NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát, quản lý từ xa Để thực điều đòi hỏi NHNN phải áp dụng công nghệ cao, thực quy chế kiểm tra nghiêm ngặt bảo mật thông tin để đảm bảo bí mật kinh doanh cho Ngân hàng * Ban hành tiêu định tính định lượng để hướng dẫn NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng: Hiện nay, cơng tác cảnh báo rủi ro tín dụng Ngân hàng thực hiện, nhiên chưa mang tính hệ thống quy củ Do đó, NHNN vào mơ hình cảnh báo rủi ro giới nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng Basel II để hình thành tiêu bao gồm tiêu định tính định lượng nh m hướng dẫn NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo RRTD hiệu 108 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước * Tạo môi trường kinh tế vĩ mơ ổn định ổn định sách tiền tệ: Sự n định kinh tế v mô ảnh hưởng trực tiếp đến chủ thể kinh tế Hệ thống NHTM ví “huyết mạch” kinh tế có liên quan chặt chẽ với Một kinh tế n định tạo điều kiện cho việc lưu thông huyết mạch trôi chảy thuận lợi; ngược lại hệ thống Ngân hàng hoạt động hiệu làm cho kinh tế ngày n định phát triển Sự n định kinh tế v mô tạo điều tốt cho phát triển doanh nghiệp, t chức, KHDN, giảm thiểu rủi ro xảy trình hoạt động chủ thể kinh tế Khi lòng tin dân chúng vào n định đồng tiền Việt Nam nâng cao cơng tác huy động vốn có nhiều thuận lợi Nhà nước cần xác định rõ chiến lược phát triển kinh tế, định hướng đầu tư, n định giá trị đồng tiền nội tệ thơng qua sách tỷ giá hối đối để khuyến khích đầu tư, thực đẩy nhanh q trình c phần hố doanh nghiệp,…tạo mơi trường n định cho doanh nghiệp hoạt động * Tạo môi trường pháp lý đồng cho hoạt động Ngân hàng: Một hệ thống văn pháp lý đầy đủ, đồng l nh vực hoạt động ngân hàng l nh vực có liên quan quy định đất đai, quy định bảo đảm tiền vay,… điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng NHTM Khung pháp lý thời gian vừa qua tạo lập nhiên cịn tồn nhiều bất cập; vây cần hoàn thiện văn pháp luật tạo điều kiện cho hoạt động Ngân hàng, đặc biệt hệ thống văn liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo hệ thống văn liên quan đến việc xuất hóa đơn trường hợp xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ TCTD Ban hành quy định liên quan đến đảm bảo tiền vay cho hoạt động tín dụng hoạt động huy động vốn; đảm bảo an tòan cho người gửi tiền tạo n định chung cho kinh tế 109 Cần có quy định cụ thể liên quan đến việc công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn cá nhân kiểm toán cho đời kiểm toán sơ sài thiếu trung thực Tiếp tục hoàn thiện, sửa đ i, ban hành luật, văn luật có liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung, đến hoạt động Ngân hàng nói riêng tạo hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp NHTM giới hạn cho phép phân rõ trách nhiệm người vay người cho vay quan hệ tín dụng * Hoàn thiện sở hạ tầng hệ thống thông tin kinh tế Hiện tại, RRTD xảy phần lớn bất đối xứng thông tin Hệ thống thông tin doanh nghiệp cung cấp chưa đảm bảo tính khách quan xác Do đó, Nhà nước cần đưa số biện pháp thiết thực nh m hồn thiện hệ thống thơng tin, kiểm toán, kế toán phù hợp với chuẩn mực quốc tế, nâng cao tính minh bạch thơng tin doanh nghiệp cung cấp B sung đối tượng kiểm tốn bắt buộc cơng ty c phần, khách hàng có doanh số hoạt động lớn, dư nợ cao NHTM, điều giúp cho NHTM thẩm định lực tài khách hàng vay vốn an toàn trước cho vay Thêm vào đó, Nhà nước cần có sách phù hợp để cơng khai hóa thơng tin giao dịch bất động sản Việc công khai hóa thơng tin thực thơng qua sàn giao dịch bất động sản Để thực vậy, Chính phủ cần phát triển hệ thống quan quản lý bất động sản quản lý tồn giao dịch bất động sản thơng qua sàn giao dịch thức sàn OTC giống chứng khoán Điều hỗ trợ cho Ngân hàng công tác định giá tài sản; định giá xác tài sản tránh rui ro sụt giảm giá phát mại TSĐB 110 * Thiết lập phát triển thị trường mua bán nợ xấu: Ở Việt Nam, thị trường mua bán nợ bắt đầu hình thành, cịn thiếu khung pháp lý hoàn thiện nguồn nhân lực để phát triển thị trường Hiện tại, có cơng ty mua, bán nợ tồn đọng doanh nghiệp cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) trực thuộc Bộ Tài Ngồi ra, số NHTM thành lập công ty quản lý khai thác tài sản hoạt động giới hạn việc mua, bán khoản nợ mà t chức tín dụng cho Khách hàng vay, chưa phép mở rộng hoạt động kinh doanh sang l nh vực mua, bán nợ doanh nghiệp, t chức cá nhân xã hội Chính vậy, để nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu, phủ xây dựng chế mua bán nợ phù hợp, đảm bảo hỗ trợ nhanh cho TCTD việc giải dứt điểm khoản nợ xấu sở thống mức giá bán nợ hợp lý * Giảm bớt thủ tục hành liên quan đến vấn đề khởi kiện: Chính phủ cần đạo ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ số khó khăn, vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Ngân hàng thực khởi kiện Khách hàng Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục khởi kiện, giảm bớt số thủ tục hành khơng cần thiết để đảm bảo q trình khởi kiện thi hành án xử lý nhanh chóng, kịp thời bù đắp t n thất cho Ngân hàng 111 Tóm tắt chương Hoạt động phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần xem yếu tố then chốt để phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng cách bền vững Ngân hàng cần xác định hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhân tố định để đảm bảo cân b ng chất lượng, góp phần trì phát triển hoạt động tín dụng cách bền vững, đảm bảo tính hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cần nhận thức xem xét cách toàn diện, quán đồng Hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần tiếp cận với tiêu chuẩn thông lệ quốc tế thông qua tiếp thu cách có chọn lọc cơng nghệ, thiết chế kinh nghiệm quốc tế phù hợp hoạt động phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Việt Nam Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Phòng thời gian vừa qua, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lương tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh; đề xuất sửa đ i cấu t chức, danh mục đối tượng đầu tư tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Đồng thời kiến nghị NHNN Chính phủ, NHTMCP Cơng thương Việt Nam số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài n định bền vững 112 KẾT LUẬN Cùng với phát triển không ngừng kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung VietinBank nói riêng có dấu hiệu giảm sút lớn, đặc biệt khoản cho vay trung dài hạn để thực dự án đầu tư Trên sở lý luận thực tiễn chất lượng tín dụng luận văn sâu vào nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Hải Phịng Những thành tự đạt đuợc như: công tác tăng truởng, hiệu hoạt động kinh doanh, áp dụng quy chuẩn quốc tế, ứng dụng tiến kỹ thuật tiêu chuẩn chất luợng vào hoạt động kinh doanh… Tuy nhiên, bên cạnh quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Hải Phòng tồn hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nh m hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Trước thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng mục tiêu đặt ra, Vietinbank chi nhánh hải Phịng cần hồn thiện quy trình tín dụng theo hướng cụ thể công việc khâu, quy định rõ trách nhiệm cá nhân, đơn vị tham gia quy trình; Chính sách tín dụng phải mang tính dài hạn đón đầu thay đ i tình hình kinh tế- tài chính; Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định phân tích tín dụng, tăng cường việc khảo sát thực tiễn; Phân tích thẩm định Khách hàng kết hợp phân tích định tính phân tích định lượng q trình thẩm định; Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngồi ra, Vietinbank chi nhánh hải Phịng cần nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt quản lý khoản vay; kịp thời hồn thiện văn bản, quy trình, quy định hướng dẫn cơng tác kiểm sốt quản lý khoản vay; Nâng cao hiệu công tác cảnh báo rủi ro; Sử dụng công cụ bảo hiểm đảm bảo tiền vay Đồng thời, Vietinbank chi nhánh hải Phòng cần nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, trọng đào tạo phát triển nguồn nhân lực, đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin đại vào công tác hạn chế rủi ro tín dụng 113 Các biện pháp xử lý RRTD, Vietinbank chi nhánh Hải Phòng cần thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng nâng cao hiệu cơng tác xử lý tài sản bảo đảm để giảm thiểu t n thất Ngân hàng cần phải xây dựng quy trình xử lý tài sản bảo đảm hợp lý nh m khai thác tối đa hiệu thu nợ thông qua việc phát mại tài sản bảo đảm Trên thực tế, đề tài hạn chế rủi ro tín dụng đề tài lớn, chịu ảnh hưởng theo biến động phát triển thị trường nên với khuôn kh luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, mong nhận quan tâm góp ý thầy cô, cán công tác Ngân hàng người quan tâm đóng góp để luận văn hoàn chỉnh Xin trân trọng cảm ơn Giảng viên hướng dẫn PGS.TS Lê Chi Mai tận tình giúp đỡ để hoàn thành luận văn 114 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2013), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội TS Phan Thị Thu Hà; TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2012), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội PGS.TS Trần Huy Hoàng (2015), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội TS Nguyễn Minh Kiều (2010), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, TP.Hồ Chí Minh David Cook (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, (Bản dịch), Nhà xuất trị quốc gia Hà nội Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại (Bản dịch), NXB Tài chính, Hà Nội PGS - TS Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, xuất lần thứ nhất; NXB Thống kê Hà Nội Trần Đình Định (2010), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, Nhà xuất Tư Pháp, Hà Nội 10 Luật t chức tín dụng nước CHXH chủ ngh a Việt Nam năm 2010 11 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Hải Phòng, Bảng cân đối vốn kinh doanh năm 2014, 2015 năm 2016 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 2960/QĐ- NHCT35 ngày 30/12/2008 việc “Ban hành quy định chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng” 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 3832/QĐ- NHCT35 năm 2011 việc “Ban hành quy định hướng dẫn phân tích báo cáo tài doanh nghiệp” 115 15 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 699/2014/QĐ- HĐQT-NHCT35 ngày 02/07/2014 Hội đồng quản trị NH TMCP Công thương Việt Nam việc “Quy định cấp quản lý giới hạn tín dụng hệ thống ngân hàng TMCP Công thương VN” 16 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 506/2015/QĐ- HĐQT-NHCT35 ngày 27/5/2015 Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam v/v “ Phân loại tái sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” 17 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 1718/2015/QĐ- HĐQT-NHCT35 ngày 25/12/2015 Hội đồng quản trị NH TMCP Công thương Việt Nam việc “Quy định thực bảo đảm cấp tín dụng” 18 Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam, Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng nội 21 Thông tư số 02/2014/TT-NHNN ngày 21/01/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 25 Các website - http://dictionary.bachkhoatoanthu.gov.vn; - http://vi.wikipedia.org; - http://www.fetp.edu.vn; - http://www.VietinBank.vn; - http://www.sbs.org.vn; - http://vnexpress.net; 116 PHỤ LỤC CÁC MỨC XẾP LOẠI KHÁCH HÀNG THEO HỆ THỐNG XẾP LOẠI TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VietinBank Loại Mức độ rủi ro Đặc điểm AAA: loại tối ưu Thấp Tình hình tài lành mạnh Khả sinh lời tốt Hoạt động đạt hiệu cao, n định Bộ máy quản lý có lực quản trị cao Triển vọng ngành phát triển lâu dài Khả cạnh tranh vững vàng trước tác động mơi trường kinh doanh Đạo đức tín dụng cao AA: Loại ưu Thấp Tình hình tài lành mạnh Khả sinh lời tốt Hoạt động đạt hiệu cao, n định Quản trị tốt Triển vọng ngành phát triển lâu dài Đạo đức tín dụng tốt A: Loại tốt Thấp Tình hình tài n định có hạn chế định Hoạt động hiệu không n định khách hàng loại AA Quản trị tốt Triển vọng phát triển, đạo đức tín dụng tốt BBB: Loại Trung bình Tình hình tài n định ngắn hạn có số hạn chế tài lực quản lý bị tác động mạnh điều kiện kinh tế, tài chính, mơi trường Hoạt động hiệu có triển vọng 117 ngắn hạn BB: Loại trung Trung bình, có Tiềm lực tài trung bình, có khả trả nợ nguy tiềm ẩn bình gốc lãi Hoạt động kinh doanh tốt đảm bảo dễ bị t n thất biến động loại BB+ lớn kinh doanh sức ép cạnh tranh sức ép từ nên kinh tế nói chung B: Loại trung Cao khả Khả tự chủ tài thấp, dịng tiền bình tự chủ tài biến động theo chiều hướng xấu thấp Ngân hàng Hiệu hoạt động kinh doanh khơng cao, chưa có nguy chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, vốn dễ bị tác động lớn từ biến động kinh lâu dài khó tế nhỏ khăn tình hình khách hàng khơng cải thiện CCC: Loại Cao, mức cao Năng lực tài yếu, bị thua lỗ trung bình chấp hay số năm tài gần nhận được, xác vật lộn để trì khả sinh lời suất vi phạm hợp Hiệu hoạt động thấp, kết kinh đồng tín Năng lực quản lý cao CC: Loại yếu Rất dụng doanh có nhiều biến động cao, khả Năng lực tài yếu kém, có nợ q trả nợ ngân hạn 118 hàng kém, Hiệu hoạt động thấp khơng có Năng lực quản lý biện pháp kịp thời ngân hàng vốn C: Loại Rất hàng cao, ngân Năng lực tài yếu kém, có nợ hạn Hiệu hoạt động thấp, bị thua lỗ, nhiều thời gian khơng có triển vọng phục hồi cơng sức để Năng lực quản lý thu hồi nợ D: Loại Đặc biệt cao, Các khách hàng bị thua lỗ kéo dài, tài ngân hàng hầu yếu kém, có nợ khó địi, lực khơng thể quản lý thu hồi nợ 119 ... cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh Hải Phòng CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 .Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng. .. hội thảo rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng nh m đối phó với rủi ro tín dụng Ngân hàng Thời gian gần Việt Nam có nhiều cơng trình nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng chung... LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 .Tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.1.1 .Tín dụng ngân hàng 1.1.2 .Rủi ro tín dụng hoạt động