Bài viết này nghiên cứu về những rào cản chính sách đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong tiếp cận nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển (ĐTPT) của Nhà nước. Thông qua phân tích các điều kiện cho vay nguồn vốn này theo quy định hiện hành của Chính phủ đặt trong mối tương quan với điều kiện vay vốn tại các ngân hàng thương mại (NHTM) theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN).
HỘI THẢO QUỐC TẾ: PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA VIỆT NAM TRONG BỐI CẢNH CUỘC CÁCH MẠNG CÔNG NGHIỆP 4.0 MỞ RỘNG KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƢỚC CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Nguyễn Cảnh Hiệp, Ngân hàng Phát triển Việt Nam Tóm tắt: Bài viết nghiên cứu rào cản ch nh sách doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) tiếp cận nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển (ĐTPT) Nhà nước Thông qua phân t ch điều kiện cho vay nguồn vốn theo quy định hành Chính phủ đặt mối tương quan với điều kiện vay vốn ngân hàng thương mại (NHTM) theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), viết ch rào cản chủ yếu mà DNNVV phải đối mặt liên quan đến thủ tục vay vốn, tài sản bảo đảm tiền vay ( ĐTV) lãi suất cho vay Dựa kết phân t ch đó, tác giả viết đề xuất số giải pháp tháo gỡ rào cản nhằm mở rộng khả cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước để thực dự án đầu tư Từ khoá: Rào cản, tiếp cận vốn, tín dụng ĐTPT Nhà nước REMOVING OBSTACLES FOR SMES IN ACCESSING THE STATE’S DEVELOPMENT INVESTMENT CREDIT Abstract: This article studies the obstacles for SMEs in accessing the State‟s development investment credit By analyzing lending conditions of this capital source currently regulated by the Government in comparison with those of commercial banks regulated by the State Bank of Vietnam, the article points out main obstacles that SMEs have to face relating to borrowing procedures, security assets and lending rates Based on the result of the analysis, the author suggests some solutions to remove obstacles with the aim of encouraging SMEs to use the State‟s development investment credit capital for carrying out investment projects Keywords: obstacles, capital access, the State‟s development investment credit Đặt vấn đề Thế giới chuyển Cách mạng cơng nghiệp lần thứ tư mà có phát triển ứng dụng rộng rãi cơng nghệ điện tốn đám mây, công nghệ di động, Internet vạn vật (IoT), liệu lớn (Big Data), trí tuệ nhân tạo (AI), mạng xã hội Cuộc cách 325 INTERNATIONAL CONFERENCE: DEVELOPMENT OF SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES IN VIETNAM IN THE CONTEXT OF INDUSTRIAL REVOLUTION 4.0 mạng có tác động sâu rộng đến mặt đời sống kinh tế xã hội, có hoạt động DNNVV Tuy nhiên, với hạn chế cố hữu lực tài chính, cơng nghệ quản lý, bối cảnh Cách mạng công nghệ lần thứ tư diễn mạnh mẽ, DNNVV tỏ dễ bị tổn thương so với doanh nghiệp lớn Theo thống kê Hiệp hội DNNVV, đến năm 2018, Việt Nam có gần 600.000 DNNVV, chiếm khoảng 97,5% tổng số doanh nghiệp hoạt động thực tế Hàng năm, DNNVV đóng góp khoảng 40% tổng sản phẩm nước (GDP), 30% thu ngân sách nhà nước, 33% giá trị sản lượng cơng nghiệp, 30% giá trị hàng hóa xuất tạo gần 60% việc làm Do nói, lực lượng quan trọng kinh tế nước ta giai đoạn Với nguồn vốn tự có nhìn chung cịn nhỏ bé, hoạt động DNNVV nước ta trơng chờ phần nhiều vào nguồn vốn vay, bao gồm vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Về thực chất, tín dụng ĐTPT Nhà nước biện pháp hỗ trợ nguồn vốn trung dài hạn có tính ưu đãi từ Nhà nước doanh nghiệp nói chung, có DNNVV, hình thức cho vay thơng qua định chế tài chuyên biệt Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) để đầu tư vào số loại dự án phát triển sở vật chất kỹ thuật hạ tầng thuộc ngành nghề, lĩnh vực địa bàn mà Nhà nước ưu tiên đầu tư So với thời gian đầu triển khai (năm 2000), nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước có thu hẹp đáng kể danh mục đối tượng cho vay điều kiện ưu đãi Tuy nhiên, so với nguồn vốn vay NHTM, nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước nhìn chung có số điểm hấp dẫn với thời hạn cho vay tương đối dài, lãi suất cho vay không cao trả số loại phí vay vốn từ NHTM (phí trả nợ trước hạn, phí trả cho hạn mức tín dụng dự phịng, phí thu xếp cho vay hợp vốn, phí cam kết rút vốn…) Mặc dù vậy, để sử dụng nguồn vốn này, doanh nghiệp vay vốn phải đáp ứng đầy đủ điều kiện theo quy định chặt chẽ Chính phủ Đối với doanh nghiệp lớn, có lực tài lực sản xuất kinh doanh, việc đáp ứng điều kiện vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước khơng phải vấn đề q khó khăn Tuy nhiên, DNNVV mà đa phần có lực tài trình độ quản lý hạn chế, quy định nói nhiều trường hợp lại trở thành rào cản việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Trong bối cảnh Cách mạng công nghệ lần thứ tư diễn mạnh mẽ DNNVV nước ta gặp nhiều khó khăn việc huy động vốn nói chung vốn trung dài hạn nói riêng, việc tháo gỡ rào cản nhằm mở rộng khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước việc làm cần thiết, mà nguồn vốn kênh tài trợ nhiều DNNVV lựa chọn để thực số loại dự án đầu tư nằm danh mục Chính phủ quy định nhằm nâng cao lực cạnh tranh Những rào cản chủ yếu DNNVV tiếp cận vốn tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc Chính sách tín dụng ĐTPT Nhà nước hành Chính phủ quy định Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ban hành ngày 31/3/2017, có hiệu lực từ ngày 15/5/2017 Theo quy định 326 HỘI THẢO QUỐC TẾ: PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA VIỆT NAM TRONG BỐI CẢNH CUỘC CÁCH MẠNG CÔNG NGHIỆP 4.0 Nghị định này, có khoảng 20 loại dự án đầu tư thuộc lĩnh vực phát triển kết cấu hạ tầng, nông nghiệp, nông thôn công nghiệp dự án đầu tư thực số địa bàn đặc thù (địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn đặc biệt khó khăn, vùng đồng bào dân tộc Khơ me sinh sống tập trung, xã thuộc Chương trình 135, xã biên giới thuộc Chương trình 120, xã vùng bãi ngang) thuộc đối tượng vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Số vốn cho vay dự án tối đa 70% tổng mức vốn đầu tư dự án Thời hạn khoản vay VDB định theo khả thu hồi vốn dự án khả trả nợ khách hàng vay vốn, tối đa lên tới 15 năm (đối với dự án thuộc nhóm A) 12 năm (đối với dự án khác) Mặc dù xây dựng vận hành với mục đích tạo cơng cụ hỗ trợ nguồn vốn tín dụng trung dài hạn ưu đãi cho doanh nghiệp, song sách tín dụng ĐTPT Nhà nước chứa đựng quy định chưa thực phù hợp với điều kiện thực tế nhiều doanh nghiệp tình hình thị trường tài chính, vơ hình trung tạo rào cản doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng việc tiếp cận nguồn vốn Có thể nhận rào cản thơng qua việc phân tích số quy định điều kiện vay vốn sách tín dụng ĐTPT Nhà nước sau đây: Một là, thủ tục vay vốn Để vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước, doanh nghiệp phải đáp ứng số điều kiện định theo quy định Chính phủ Ngồi điều kiện thơng thường mà doanh nghiệp thường phải đáp ứng vay vốn tổ chức tín dụng (về lực pháp luật khách hàng, mục đích sử dụng vốn vay, hiệu dự án, phương án vay vốn…), doanh nghiệp vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải đáp ứng số điều kiện tương đối khác biệt so với điều kiện áp dụng khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng thơng thường Chẳng hạn, theo quy định Nghị định số 32/2017/NĐ-CP, doanh nghiệp vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải thực thủ tục đầu tư xây dựng, hạch toán kế toán kiểm tốn báo cáo tài hàng năm theo quy định pháp luật Ngoài ra, để chấp thuận cho vay giải ngân vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước, doanh nghiệp vay vốn phải thực thủ tục chủ trương đầu tư định đầu tư dự án đầu tư công theo quy định Luật Đầu tư công thủ tục lựa chọn nhà thầu theo quy định Luật Đấu thầu… Việc phải tuân thủ đầy đủ quy định nói trên, đặc biệt quy định liên quan đến thủ tục đầu tư xây dựng lựa chọn nhà thầu, thường đòi hỏi nhiều hồ sơ cấp nhiều quan khác nhau, đa số DNNVV lại khơng có kinh nghiệm thực thủ tục Do đó, nhiều trường hợp DNNVV khơng thể hồn thành đủ thủ tục theo quy định để vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước, hoàn thành đủ thủ tục lại tốn nhiều thời gian chi phí Ngồi ra, khơng tổ chức tốt cơng tác kế toán nên sổ sách kế toán DNNVV thường khơng phản ánh trung thực đầy đủ tình hình tài doanh nghiệp, dẫn tới khơng đáp 327 INTERNATIONAL CONFERENCE: DEVELOPMENT OF SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES IN VIETNAM IN THE CONTEXT OF INDUSTRIAL REVOLUTION 4.0 ứng yêu cầu hạch tốn kế tốn, báo cáo tài kiểm tốn báo cáo tài theo quy định điều kiện vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước…28 Tất điều nói khiến cho nhiều DNNVV thấy e ngại vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Trong đó, ngược lại với tình trạng này, DNNVV vay vốn NHTM phải đáp ứng yêu cầu hồ sơ, thủ tục nói trên, đặc biệt thủ tục địi hỏi nhiều thời gian liên quan đến đầu tư xây dựng lựa chọn nhà thầu Đây điểm khiến nhiều DNNVV ngày có xu hướng lựa chọn nguồn vốn vay NHTM thay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước, đơn giản thủ tục cấp tín dụng ngân hàng giúp doanh nghiệp vay vốn tận dụng thời giảm thiểu thời gian rút vốn vay để phục vụ hoạt động đầu tư Hai là, tài sản bảo đảm tiền vay Tài sản BĐTV vấn đề thách thức mà DNNVV phải đối mặt phát sinh nhu cầu sử dụng vốn từ tổ chức tín dụng Đối với DNNVV có nhu cầu vay vốn trung dài hạn để đầu tư đầu tư mở rộng sở sản xuất kinh doanh khơng nhiều có tài sản để cầm cố, chấp, vấn đề BĐTV lại trở thành rào cản khó vượt qua để tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Còn xét riêng hoạt động cho vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước, yêu cầu BĐTV quy định tương đối thơng thống, song với điều kiện nhiều DNNVV nay, yêu cầu BĐTV coi rào cản lớn tiếp cận nguồn vốn Theo đó, ngoại trừ trường hợp dự án đặc biệt Thủ tướng Chính phủ định, cịn lại trường hợp khác vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước để đầu tư dự án, doanh nghiệp phải thực biện pháp BĐTV VDB theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm, với biện pháp BĐTV VDB xem xét, định cụ thể dự án29 Quy định nêu cho thấy rằng, BĐTV hình thức khác phù hợp với quy định pháp luật mức độ rủi ro khoản vay, song nhìn chung, DNNVV vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải thực việc BĐTV tài sản, cho dù tài sản doanh nghiệp bên thứ ba, tài sản có tài sản hình thành tương lai Trong đó, chế BĐTV áp dụng cho DNNVV vay vốn NHTM NHNN quy định lại có phần thơng thống cởi mở Theo đó, DNNVV vay vốn mà không cần tài sản BĐTV thoả thuận với NHTM, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN 28 Trước đây, theo quy định Điều Nghị định số 75/2011/NĐ-CP, chủ đầu tư dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải thực chế độ hạch tốn kế tốn, báo cáo tài theo quy định pháp luật; báo cáo tài hàng năm phải kiểm toán quan kiểm toán độc lập Hiện nay, Điều Nghị định số 32/2017/NĐCP yêu cầu chủ đầu tư phải thực chế độ hạch tốn kế tốn, báo cáo tài kiểm tốn báo cáo tài hàng năm theo quy định pháp luật Tuy nhiên, kết kiểm tốn đa phần khơng đánh giá độ tin cậy báo cáo tài DNNVV kiểm toán viên thường đưa ý kiến loại trừ nhiều khoản mục quan trọng báo cáo tài như: tiền mặt, nợ phải thu, hàng tồn kho, tài sản cố định… 29 Theo quy định Điều 13 Nghị định số 32/2017/NĐ-CP, chủ đầu tư vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước để đầu tư dự án phải thực biện pháp đảm bảo tiền vay VDB theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm Đối với dự án, VDB xem xét, định cụ thể biện pháp đảm bảo tiền vay theo, quy định pháp luật Trường hợp dự án đặc biệt Thủ tướng Chính phủ định 328 HỘI THẢO QUỐC TẾ: PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA VIỆT NAM TRONG BỐI CẢNH CUỘC CÁCH MẠNG CÔNG NGHIỆP 4.0 NHNN cho phép NHTM định chịu trách nhiệm việc cho vay không áp dụng biện pháp BĐTV30 Thực tế cho thấy, khách hàng có uy tín, NHTM thực phổ biến việc miễn tài sản BĐTV yêu cầu BĐTV với giá trị thấp nhiều so với mức vốn vay Do đó, quy định BĐTV cho vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước hành, phương diện đó, trở thành rào cản nhiều DNNVV việc tiếp cận sử dụng nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước, DNNVV có dự án đầu tư hiệu tài sản hình thành từ vốn vay không đủ điều kiện để BĐTV, thân doanh nghiệp khơng có nhiều tài sản khơng có khả sử dụng tài sản bên thứ ba để bảo đảm cho khoản vay Ba là, lãi suất vay vốn Theo quy định Chính phủ Nghị định số 32/2017/NĐ-CP, doanh nghiệp vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải trả lãi vay theo lãi suất xác định lãi suất trái phiếu kỳ hạn năm VDB phát hành, cộng tỷ lệ chi phí quản lý hoạt động dự phòng rủi ro ngân hàng Với lãi suất trúng thầu bình qn lơ trái phiếu có kỳ hạn năm mà VDB phát hành khoảng năm gần thường dao động mức 5,2-5,3%/năm, cộng thêm tỷ lệ chi phí quản lý hoạt động dự phòng rủi ro VDB ước tính khoảng 5,0-5,5%/năm, lãi suất tín dụng ĐTPT Nhà nước tính đủ chi phí theo quy định nói Chính phủ nằm khoảng 10-11%/năm Trong đó, theo kết thống kê NHNN công bố thời kỳ, lãi suất cho vay trung dài hạn đồng Việt Nam NHTM phổ biến mức 9-11%/năm Những số liệu thống kê tính tốn cho thấy lãi suất tín dụng ĐTPT Nhà nước nhìn chung khơng có ưu đãi so sánh với lãi suất cho vay thông thường NHTM Thậm chí, với chế áp dụng lãi suất cho vay quy định Nghị định số 32/2017/NĐ-CP, hồn tồn xảy trường hợp doanh nghiệp vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước phải chịu mức lãi suất cao lãi suất cho vay NHTM Nguyên nhân Nghị định số 32/2017/NĐ-CP quy định mức lãi suất cho vay doanh nghiệp mà không cho phép phân biệt lãi suất theo mức độ tín nhiệm khách hàng, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN lại cho phép tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận lãi suất cho vay theo cung cầu vốn thị trường, nhu cầu vay vốn mức độ tín nhiệm khách hàng Điều có nghĩa DNNVV có uy tín có dự án đầu tư hiệu hồn tồn NHTM cho vay vốn với lãi suất thấp mức lãi suất thơng thường, tuỳ thuộc vào mức độ tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn hiệu dự án Như vậy, thấy bối cảnh thị trường tài Việt Nam tại, việc thực chế lãi suất tín dụng ĐTPT Nhà nước quy định Nghị định số 32/2017/NĐ30 Theo quy định Điều 15 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN, việc áp dụng biện pháp BĐTV không áp dụng biện pháp BĐTV tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận Việc thỏa thuận biện pháp BĐTV tổ chức tín dụng với khách hàng phù hợp với quy định pháp luật biện pháp bảo đảm pháp luật có liên quan Tổ chức tín dụng định chịu trách nhiệm việc cho vay không áp dụng biện pháp BĐTV 329 INTERNATIONAL CONFERENCE: DEVELOPMENT OF SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES IN VIETNAM IN THE CONTEXT OF INDUSTRIAL REVOLUTION 4.0 CP, chừng mực đó, tạo rào cản nhiều DNNVV việc tiếp cận nguồn vốn này, cho dù doanh nghiệp có uy tín có dự án đầu tư hiệu Giải pháp tháo gỡ rào cản nhằm mở rộng khả tiếp cận vốn tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc cho DNNVV Trong năm gần đây, với phát triển kinh tế q trình cải cách tài cơng, ưu đãi sách tín dụng ĐTPT Nhà nước có xu hướng giảm dần nhằm đáp ứng yêu cầu đổi hoạt động tín dụng nhà nước đặt Chiến lược tài Việt Nam đến năm 2020, mục tiêu bước giảm cấp bù ngân sách nhà nước xác định Chiến lược phát triển VDB đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 Mặc dù vậy, với điểm ưu đãi có (như phần đầu viết), nhiều trường hợp cần thực dự án đầu tư vào số lĩnh vực địa bàn có điều kiện đặc thù, nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước kênh cung ứng vốn ĐTPT quan trọng nhiều DNNVV ưu tiên lựa chọn xây dựng phương án tài dự án Từ phân tích phần viết, thấy rằng, nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước đáp ứng yêu cầu sử dụng vốn DNNVV để đầu tư cho số loại dự án, song việc tiếp cận nguồn vốn chưa thực thuận lợi tiếp cận nguồn vốn vay NHTM, tính chất ưu đãi sách tín dụng ĐTPT Nhà nước khơng cịn rõ nét trước Để góp phần tháo gỡ rào cản nhằm mở rộng khả tiếp cận nguồn vốn cho DNNVV, quan quản lý thực thi sách tín dụng ĐTPT Nhà nước DNNVV cần xem xét thực số giải pháp: Th nhất, Chính phủ - Sửa đổi quy định điều kiện vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước liên quan đến lãi suất cho vay tài sản BĐTV theo hướng cho phép VDB thực sách phân biệt lãi suất cho vay tỷ lệ BĐTV theo khách hàng vay vốn, tạo điều kiện cho DNNVV có uy tín có dự án hiệu vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước với lãi suất thấp tỷ lệ BĐTV nhỏ so với doanh nghiệp khác Việc áp dụng biện pháp BĐTV không áp dụng biện pháp BĐTV khoản vay VDB định chịu trách nhiệm theo mức độ rủi ro khoản vay - Tạo điều kiện thuận lợi cho việc giảm thiểu chi phí tạo lập nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước làm sở hạ lãi suất cho vay doanh nghiệp, thông qua việc ưu tiên cho VDB huy động nguồn vốn có lãi suất thấp từ quỹ tài ngồi ngân sách nhà nước xem xét cấp bảo lãnh để VDB huy động vốn tổ chức tài chính, tín dụng quốc tế trường hợp VDB tìm nguồn vốn giá rẻ từ tổ chức Th hai, VDB - Chủ động tích cực hướng dẫn DNNVV q trình thực thủ tục vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước (bao gồm thủ tục lập phê duyệt dự án đầu tư thủ tục lựa chọn nhà thầu thi công hạng mục dự án) để giảm thiểu thời gian chi phí liên quan việc thực thủ tục này; tránh trường hợp doanh nghiệp phải nhiều 330 HỘI THẢO QUỐC TẾ: PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA VIỆT NAM TRONG BỐI CẢNH CUỘC CÁCH MẠNG CƠNG NGHIỆP 4.0 thời gian chi phí hồn thiện hồ sơ dự án vay vốn không đáp ứng đủ điều kiện để vay vốn giải ngân vốn vay thiếu hồ sơ theo quy định - Tích cực tìm kiếm nguồn vốn giá rẻ đẩy mạnh huy động vốn hình thức khác cho phép Điều lệ tổ chức hoạt động VDB để giảm thiểu chi phí huy động vốn; đồng thời nghiên cứu ứng dụng công nghệ đại vào quản lý hoạt động VDB nhằm giảm tỷ lệ chi phí quản lý, làm sở giảm lãi suất cho vay DNNVV sử dụng vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước - Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, đặc biệt trọng thẩm định hiệu tính khả thi dự án lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn, làm sở định lãi suất cho vay biện pháp BĐTV DNNVV phù hợp với hiệu dự án mức độ rủi ro khoản vay - Chú trọng thực giải pháp nâng cao lực hiệu quản trị rủi ro (bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất rủi ro khoản) nhằm giảm thiểu tổn thất chi phí phát sinh hoạt động tín dụng ĐTPT (đặc biệt chi phí dự phịng rủi ro), tạo điều kiện giảm lãi suất cho vay nhằm tăng khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước cho doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng - Phát triển nguồn nhân lực có trình độ với việc đầu tư phương tiện hỗ trợ cần thiết (đặc biệt thông tin kinh tế, kỹ thuật) nhằm nâng cao chất lượng thẩm định hiệu dự án lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vay vốn, làm sở định lãi suất cho vay biện pháp BĐTV phù hợp với mức độ tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn rủi ro khoản vay Th ba, DNNVV - Chú trọng nâng cao lực quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt lực dự báo tình hình thị trường lập kế hoạch kinh doanh, làm sở xây dựng dự án đầu tư đáp ứng yêu cầu hiệu vay vốn phù hợp với sách tín dụng ĐTPT Nhà nước - Tổ chức tốt công tác kế tốn nhằm minh bạch hố tình hình tài doanh nghiệp, làm sở để VDB thẩm định xác định tiêu tín dụng (mức vốn cho vay, lãi suất cho vay, tài sản BĐTV, mức vốn chủ sở hữu tham gia đầu tư…) phù hợp với lực tài mức độ rủi ro doanh nghiệp Kết luận Phát triển DNNVV nhiệm vụ quan trọng Chính phủ quan tâm nỗ lực thực nhiều giải pháp khác nhau, có việc nâng cao khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng cho doanh nghiệp Các giải pháp đề xuất phần viết chưa giải triệt để điểm vướng mắc cho DNNVV vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước, song triển khai thực có tác dụng tích cực việc tháo gỡ rào cản chủ yếu điều kiện cho vay, qua mở rộng khả tiếp cận DNNVV nguồn vốn Tuy nhiên, để thực thành cơng giải pháp nói trên, bên cạnh ủng hộ Chính phủ VDB, DNNVV cần nỗ lực nhiều việc nâng cao lực 331 INTERNATIONAL CONFERENCE: DEVELOPMENT OF SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES IN VIETNAM IN THE CONTEXT OF INDUSTRIAL REVOLUTION 4.0 thân mặt, đặc biệt việc quản lý tài lập dự án đầu tư Chỉ trường hợp đó, việc cho vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước DNNVV đảm bảo yêu cầu vừa tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV lại vừa không gây rủi ro, tổn thất cho Nhà nước VDB./ TÀI LIỆU THAM KHẢO Cục Phát triển doanh nghiệp - Bộ Kế hoạch Đầu tư (2017), Sách trắng Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam 2017, Hà Nội, 2017 Hà Anh (2018), ―Công bố giới thiệu số sách doanh nghiệp nhỏ vừa ASEAN 2018‖, áo điện tử Đảng Cộng sản Việt Nam, đăng tải ngày 01/10/2018, truy cập http://dangcongsan.vn/preview/newid/499741.html Hồng Anh (2019), ―Tăng trưởng tín dụng năm 2018 đạt 14%‖, áo Nhân dân điện tử, đăng tải ngày 07/01/2019, truy cập https://www.nhandan.com.vn/kinhte/tintuc/item/38823302-tang-truong-tin-dung-nam-2018-dat-14.html Nguyễn Cảnh Hiệp (2017), ―Khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng đầu tư Nhà nước: nhìn từ yếu tố lãi suất‖, Tạp chí Nghiên cứu kinh tế, số (471), Tr.49-55 Nguyễn Cảnh Hiệp (2018), ―Hỗ trợ doanh nghiệp giảm chi phí sử dụng vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước‖, Tạp chí Thị trường Tài - tiền tệ, số 24 (513), Tr 26-28 NHNN (2019), ―Những kết hoạt động ngân hàng tháng đầu năm 2019‖, Cổng thông tin điện tử NHNN, đăng tải ngày 05/7/2019, truy cập https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/links/cm100?dDocName=SBV398810 Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ngày 31/3/2017 Chính phủ tín dụng đầu tư Nhà nước Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 Quyết định số 450/QĐ-TTg ngày 18/4/2012 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Chiến lược Tài đến năm 2020 10 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 332 ... việc tiếp cận nguồn vốn này, cho dù doanh nghiệp có uy tín có dự án đầu tư hiệu Giải pháp tháo gỡ rào cản nhằm mở rộng khả tiếp cận vốn tín dụng ĐTPT Nhà nƣớc cho DNNVV Trong năm gần đây, với phát. .. thuận cho vay giải ngân vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước, doanh nghiệp vay vốn phải thực thủ tục chủ trương đầu tư định đầu tư dự án đầu tư công theo quy định Luật Đầu tư công thủ tục lựa chọn nhà thầu... ứng yêu cầu sử dụng vốn DNNVV để đầu tư cho số loại dự án, song việc tiếp cận nguồn vốn chưa thực thuận lợi tiếp cận nguồn vốn vay NHTM, tính chất ưu đãi sách tín dụng ĐTPT Nhà nước khơng cịn