Bài giảng Quản trị rủi ro - Bài 2: Nhận dạng, phân tích và đo lường rủi ro tìm hiểu được một số phương pháp nhận dạng rủi ro; trang bị những kiến thức và kỹ năng để có thể phân tích rủi ro; vận dụng được các phương pháp cơ bản để nhận dạng, phân tích và đo lường rủi ro trên thực tế.
QUẢN TRỊ RỦI RO Giảng viên: ThS Nguyễn Ngọc Dương v1.0014111208 BÀI À NHẬN DẠNG, PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Giảng viên: ThS Nguyễn Ngọc Dương v1.0014111208 MỤC TIÊU BÀI HỌC Bài học giúp sinh viên sau kết thúc có thể: • Tìm hiểu số phương pháp nhận dạng rủi ro • Được trang bị kiến thức kỹ để phân tích rủi ro p • Vận dụng phương pháp để nhận dạng, phân tích đo lường rủi ro thực tế v1.0014111208 CÁC KIẾN THỨC CẦN CÓ Sinh viên cần có kiến thức liên quan đến mơn học sau: • Quản trị học; • Quản trị doanh nghiệp; • Kinh tế học đại cương; • Lý thuyết xác suất thống kê toán… v1.0014111208 HƯỚNG DẪN HỌC • Đọc tài liệu tóm tắt nội dung • Mở rộng liên hệ thực tế vấn đề liên quan đến rủi ro kinh doanh doanh nghiệp nghiệp • Nắm khái niệm kiến thức để vận dụng • Làm tập luyện thi trắc ắ nghiệm theo yêu cầu ầ v1.0014111208 CẤU TRÚC NỘI DUNG v1.0014111208 2.1 Nhận dạng rủi ro 22 2.2 Phân tích rủi ro 2.3 Đo lường rủi ro 2.1 NHẬN DẠNG RỦI RO 2.1.1 Khái niệm sở nhận dạng rủi ro 2.1.2 Phương pháp nhận dạng rủi ro v1.0014111208 2.1.1 KHÁI NIỆM VÀ CƠ SỞ NHẬN DẠNG RỦI RO • Khái niệm nhận dạng rủi ro: Nhận dạng rủi ro q trình xác định cách liên tục có hệ thống rủi ro xảy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Các vấn ấ đề ề ả ủ nhận dạng rủi ủ ro: • Mối hiểm họa: gồm điều kiện tạo làm tăng mức độ tổn thất rủi ro Mối nguy hiểm: nguyên nhân tổn thất Nguy rủi ro: tình tạo nên lúc nào, gây g tổn thất ((hayy g lợi ợ ích)) mà cá nhân hayy tổ chức nên khơng thể tiên đốn Cơ sở nhận dạng rủi ro: Nguồn rủi ro (phát sinh mối hiểm họa mối nguy hiểm) thường tiếp cận từ yếu tố môi trường hoạt động doanh nghiệp Nhóm đối tượng chịu rủi ro: tài sản, nguồn nhân lực v1.0014111208 2.1.2 PHƯƠNG PHÁP NHẬN DẠNG RỦI RO a Phương pháp chung Xây dựng bảng liệt kê: • Xây dựng bảng liệt kê việc tìm câu trả lời cho câu hỏi đặt tình định, để từ nhà quản trị có thơng tin nhận dạng xử lý đối tượng rủi ro • Thực chất phương pháp sử dụng bảng liệt kê phương pháp phân tích SWOT Điểm mạnh Điểm yếu SWOT dựa yếu tố Cơ hội Thách thức v1.0014111208 2.1.2 PHƯƠNG PHÁP NHẬN DẠNG RỦI RO (tiếp theo) b Các p phương gp pháp p nhận ậ dạng g cụ ụ thể: • Phương pháp phân tích báo cáo tài chính; • Phương pháp lưu đồ; • Ph Phương pháp há th h tra t hiệ trường; t • Phương pháp làm việc với phận khác doanh nghiệp; • Phương pháp làm việc với phận khác bên doanh nghiệp; • Phương pháp phân tích hợp đồng; • Phương pháp nghiên cứu số lượng tổn thất q khứ • Lưu ý: Nhà quản trị khơng nên dựa vào phương pháp Việc nhận dạng rủi ro phải tiến hành thường xuyên, liên tục Việc sử dụng bảng liệt kê phải linh hoạt để áp dụng phương pháp nhận dạng cho thích hợp v1.0014111208 10 2.2 PHÂN TÍCH RỦI RO 2 Khái niệm phân tích 2.2.1 rủi ro 2.2.2 Nội dung phân tích rủi ro v1.0014111208 11 2.2.1 KHÁI NIỆM PHÂN TÍCH RỦI RO • Phân tích Phâ tí h rủi ủi ro q trình t ì h nghiên hiê cứu ứ hữ hiểm hiể họa, h xác định đị h mối ối nguy hiểm nguy rủi ro • Cùng với nhận dạng đo lường rủi ro, giai đoạn quan trọng nằm trình dự báo rủi ro doanh nghiệp • Phân tích rủi ro thông qua việc xác định hiểm họa, mối nguy nguy rủi ro giúp xác định rủi ro chấp nhận chấp nhận, rủi ro nhiều khả xảy khả xảy để từ có sở cho biện pháp né tránh, phòng ngừa tài trợ, khắc phục rủi ro v1.0014111208 12 2.2.2 NỘI DUNG PHÂN TÍCH RỦI RO • Phân tích hiểm họa: Nhà quản trị tiến hành phân tích điều kiện tạo rủi ro điều kiện làm tăng mức độ tổn thất rủi ro xảy Nhà quản trị thơng qua q trình kiểm sốt trước, kiểm sốt kiểm soát sau để phát mối hiểm họa Phân tích hiểm hoạ khơng giới hạn yếu tố gây tai nạn, mà phải ị yyếu tố g gây y tai nạn theo kinh nghiệm g ệ tổ chức xác định khác công ty bảo hiểm, đơn vị Nhà nước… • Phân tích nguyên nhân rủi ro: Phân tích nguyên nhân rủi ro dựa quan điểm: Phần lớn rủi ro xảy liên quan đến người Phân tích nguyên nhân rủi ro dựa quan điểm: Phần lớn rủi ro xảy yếu tố kỹ thuật, thuật tính chất lý hóa hay học đối tượng rủi ro ro Phân tích nguyên nhân rủi ro dựa quan điểm kết hợp quan điểm trên: Nguyên nhân rủi ro phần phụ thuộc vào yếu tố kỹ thuật, phần phụ thuộc vào yếu ế tố người ời v1.0014111208 13 2.2.2 NỘI DUNG PHÂN TÍCH RỦI RO (tiếp theo) • Phân tích tổn thất: Có thể phân tích tổn thất qua cách thức: Phân tích tổn thất xảy ra: nghiên cứu, đánh giá tổn thất xảy ả để ể dự đoán tổn ổ thất ấ xảy ả Căn vào hiểm họa, nguyên nhân rủi ro, người ta dự đoán tổn thất có Để có thơng tin tổn thất có, nhà quản trị rủi ro cần triển khai mạng nguồn thông tin mẫu báo cáo rủi ro xảy rủi ro v1.0014111208 14 2.3 ĐO LƯỜNG RỦI RO 2.3.1 Khái niệm đo lường rủi ro 2.3.2 Các phương pháp đo lường rủi ro v1.0014111208 15 2.3.1 KHÁI NIỆM ĐO LƯỜNG RỦI RO • Khái niệm: iệ Thực Th chất hất ủ đo đ lường l rủi ủi ro tính tí h tốn, t xác định đị h tần tầ suất ất rủi ủi ro biên biê độ rủi ro, từ phân nhóm rủi ro • Đo lường tần số tổn thất: Một phương pháp ước lượng tần số tổn thất quan sát xác suất để nguy hiểm gây tổn thất năm quản trị g giả định khơng g thể có tổn thất xảyy g năm, Nếu nhà q xác suất tổn thất tần số tổn thất hàng năm • Đo lường mức độ nghiêm trọng tần suất rủi ro: Tổn thất lớn có giá trị thiệt hại lớn xảy ra, nhận thức Tổn thất lớn phụ thuộc vào tính chất mối nguy hiểm gây tổn thất phụ thuộc vào đối tượng tổn thất thất v1.0014111208 16 2.3.1 KHÁI NIỆM ĐO LƯỜNG RỦI RO (tiếp theo) Ma trận tần suất biên độ rủi ro Biên độ Cao Thấp p Cao I II Thấp III IV Tần suất • Dựa vào mức độ cao thấp nghiêm trọng tần số xuất rủi ro nhà quản trị xác định thị chiến lược quản trị rủi ro • Chỉ thị tập trung quản trị trước hết rủi ro nhóm I thực rủi ro nhóm II, III, IV v1.0014111208 17 2.3.2 CÁC PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG RỦI RO • Phương pháp định lượng: Phương pháp trực tiếp: phương pháp xác định tổn thất công cụ đo lường trực tiếp cân đong, đo đếm Phương pháp gián tiếp: ế phương pháp đánh giá tổn ổ thất ấ thơng qua việc suy đốn tổn thất, thường áp dụng thiệt hại vơ chi phí hội, giảm sút vế sức khỏe, tinh thần người lao động… Phương pháp xác suất thống kê: Xác định tổn thất cách xác định mẫu đại diện, tính tỷ lệ tổn thất trung bình, qua xác định tổng số tổn thất • Phương pháp định tính (Phương pháp cảm quan): phương pháp sử dụng kinh nghiệm chuyên gia để xác định tỷ lệ tổn thất, qua ước lượng tổng số tổn thất • gp pháp p tổng g hợp: ợp Phương gp pháp p sử dụng ụ g tổng g hợp ợp công g cụ ụ kỹỹ thuật ậ tư Phương suy đoán người để đánh giá mức độ tổn thất v1.0014111208 18 2.3.2 CÁC PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG RỦI RO (tiếp theo) • Phương pháp dự báo tổn thất: Là phương pháp người ta dự đoán tổn thất có rủi ro xảy Phương pháp dựa sở đo lường xác suất rủi ro, mức độ tổn thất trung bình cố, từ dự báo mức tổn thất trung bình xảy kỳ kế hoạch tính cơng thức: T=n×p×t Trong : T: Tổn thất trung bình có; n: Số lần lầ quan sát át h ặ kiện kiệ xảy ả t t tương l i lai; p: Xác suất rủi ro; t: Mức độ tổn thất bình quân cố v1.0014111208 19 TÓM LƯỢC CUỐI BÀI Trong nghiên cứu nội dung sau: v1.0014111208 • Các phương pháp nhận dạng rủi ro; • Các nội dung phân tích rủi ro; • Các phương pháp đo lường rủi ro 20 ... ro 22 2. 2 Phân tích rủi ro 2. 3 Đo lường rủi ro 2. 1 NHẬN DẠNG RỦI RO 2. 1.1 Khái niệm sở nhận dạng rủi ro 2. 1 .2 Phương pháp nhận dạng rủi ro v1.001411 120 8 2. 1.1 KHÁI NIỆM VÀ CƠ SỞ NHẬN DẠNG RỦI... hợp v1.001411 120 8 10 2. 2 PHÂN TÍCH RỦI RO 2 Khái niệm phân tích 2. 2.1 rủi ro 2. 2 .2 Nội dung phân tích rủi ro v1.001411 120 8 11 2. 2.1 KHÁI NIỆM PHÂN TÍCH RỦI RO • Phân tích Phâ tí h rủi ủi ro trình... xác định thị chiến lược quản trị rủi ro • Chỉ thị tập trung quản trị trước hết rủi ro nhóm I thực rủi ro nhóm II, III, IV v1.001411 120 8 17 2. 3 .2 CÁC PHƯƠNG PHÁP ĐO LƯỜNG RỦI RO • Phương pháp định