Đang tải... (xem toàn văn)
Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại - Bài 3: Tài sản và quản lý tài sản ở ngân hàng thương mại thông tin đến người học các khoản mục tài sản và đặc điểm các khoản mục tài sản ở ngân hàng thương mại; nội dung chủ yếu về quản trị tài sản ở ngân hàng thương mại.
BÀI TÀI SẢN VÀ QUẢN LÝ TÀI SẢN Ở NHTM TS Nguyễn Trọng Tài v1.0011103209 TÌNH HUỐNG • • Ngân hàng A kỳ huy động 800 tỷ đồng, sau thực dự trữ bắt buộc, số tiền thực kinh doanh 760 tỷ đồng Ngân hàng B thành lập nên chưa có trụ sở năm có ý định xây cất trụ sở thật khang trang Ngân hàng A xác lập cấu tài sản để bảo đảm an toàn sinh lời? Ngân hàng B có cần thiết phải xây cất trụ sở hay khơng? Chi phí xây cất trụ sở phù hợp? v1.0011110218 MỤC TIÊU Hiểu rõ khoản mục tài sản đặc điểm khoản mục tài sản NHTM; Nắm nội dung chủ yếu quản trị tài sản NHTM v1.0011110218 NỘI DUNG Đặc điểm khoản mục tài sản NHTM Quản trị tài sản v1.0011110218 ĐẶC ĐIỂM CÁC KHOẢN MỤC TÀI SẢN Ở NHTM 1.1 Ngân quỹ; 1.2 Chứng khoán; 1.3 Tín dụng; 1.4 Các tài sản khác v1.0011110218 1.1 NGÂN QUỸ • Tiền mặt két: Nội tệ; Ngoại tệ; Vàng; Kim khí quí; Đá q • Tiền gửi NHTW Tổ chức tín dụng khác v1.0011110218 1.2 CHỨNG KHỐN • Chứng khốn đáp ứng nhu cầu khoản; • Chứng khốn tạo thu nhập v1.0011110218 1.3 TÍN DỤNG Phân loại Bao gồm • Ngắn hạn; Theo thời hạn • Trung hạn; • Dài hạn • Cho vay; Theo hình thức tài trợ • Chiết khấu thương phiếu; • Cho th; • Bảo lãnh Theo hình thức bảo đảm • Khơng cần tài sản bảo đảm; • Có tài sản bảo đảm • Lành mạnh; Theo rủi ro • Có vấn đề; • Nợ q hạn có khả thu hồi; • Nợ q hạn khó địi • Theo ngành kinh tế; Khác • Theo đối tượng tín dụng; • Theo mục đích v1.0011110218 1.4 CÁC TÀI SẢN KHÁC • Tài sản uỷ thác: Hình thành theo uỷ thác khách hàng; • Hùn vốn (liên kết): Hùn vốn vào ngân hàng liên doanh, góp vốn với cơng ty; • Tài sản khác: Nhà cửa, vật kiến trúc, trang thiết bị hoạt động; • Tài sản ngoại bảng v1.0011110218 THẢO LUẬN Theo anh/chị tài sản cố định có vai trị hoạt động kinh doanh NHTM? v1.0011110218 10 QUẢN TRỊ TÀI SẢN 2.1 Mục tiêu; 2.2 Nội dung 11 v1.0011110218 2.1 MỤC TIÊU • Đảm bảo an tồn: An tồn khoản; An tồn tín dụng; An tồn vốn tự có; An tồn khác • v1.0011110218 Tăng khả sinh lời 12 2.2 NỘI DUNG 2.2.1 Quản trị ngân quỹ; 2.2.2 Quản trị đầu tư; 2.2.3 Quản trị tín dụng; 2.2.4 Quản tri tài sản ủy thác; 2.2.5 Quản trị tài sản cố định; 2.2.6 Quản trị tài sản ngoại bảng v1.0011110218 13 2.2.1 QUẢN TRỊ NGÂN QUỸ • Dự trữ bắt buộc: Do NHTW qui định NHTM buộc phải tuân thủ tính theo số dư vốn huy động kỳ tính tốn Thơng thường tiền gửi ngắn hạn có tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao loại tiền gửi khác; • Dự trữ vượt mức: Loại nhiều hay tuỳ thuộc vào NHTM thời kỳ cụ thể v1.0011110218 14 2.2.2 QUẢN TRỊ ĐẦU TƯ • Mục đích đầu tư chứng khốn: Thanh khoản: Thường nắm giữ chứng khoán ngắn hạn; Sinh lời: Thường nắm giữ chứng khốn dài hạn • Biện pháp: Theo dõi, phân tích, đánh giá xếp hạng chứng khoán nắm giữ; Nghiên cứu xu hướng vận động giá, rủi ro thu nhập, mức độ khoản…; Tuân thủ nguyên tắc quản lý danh mục đầu tư v1.0011110218 15 2.2.3 QUẢN TRỊ TÍN DỤNG • Mở rộng tín dụng thơng qua mở rộng mạng lưới, đa dạng hố loại hình tín dụng, áp dụng lãi suất, phí có tính cạnh tranh…; • Tăng cường cơng tác sàng lọc khách hàng qua tiếp cận dự án cho vay lãi suất danh nghĩa cao rủi ro thấp Áp dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Tăng cường cơng tác dự phịng tín dụng nhằm bù đắp tổn thất xảy ra; • Xác lập mối quan hệ biện pháp tăng qui mơ tín dụng với thu nhập rịng từ hoạt động tín dụng thơng qua chênh lệch lãi suất biên v1.0011110218 16 2.2.4 QUẢN TRỊ TÀI SẢN ỦY THÁC • Tăng cường theo dõi cơng tác giải ngân, thu nợ kịp thời • Xem xét chặt chẽ chi phí liên quan đến hoạt động uỷ thác thu nhập từ phí uỷ thác, khoản thu khác mua bán hộ cho khách hàng • Xem xét chặt chẽ mối quan hệ hoạt động uỷ thác với hoạt động kinh doanh NHTM, với mục tiêu mở rộng uỷ thác nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ, uy tín thương hiệu NHTM v1.0011110218 17 2.2.5 QUẢN TRỊ TÀI SẢN CỐ ĐỊNH CỦA NHTM • Tài sản cố định chiếm tỷ trọng khơng lớn, lại có vị trí quan trọng, địn bẩy hoạt động NHTM • Do tài sản cố định có tính khoản kém, mặt khác, nhằm hạn chế đầu vào thị trường bất động sản, nhiều nước khống chế tỷ lệ tối đa đầu tư vào bất động sản 50% vốn tự có, khơng q 5% tổng tài sản Có NHTM • NHTM phải phân loại tài sản để tính khấu hao cho phù hợp Đưa qui định quản lý trang thiết bị, bảo dưỡng, mua bảo hiểm tài sản… v1.0011110218 18 2.2.6 QUẢN TRỊ TÀI SẢN NGOẠI BẢNG • Mang lại thu nhập phí lớn cho NHTM rủi ro cao Một số loại tài sản nội bảng chuyển sang để đôn đốc thu hồi • Biện pháp: Phân loại chi tiết loại tài sản ngoại bảng theo thời hạn, chủ thể, tính chất rủi ro; Nghiên cứu, đưa dự báo nhân tố tác động đến tài sản ngoại bảng qua thực xếp loại tài sản ngoại bảng kế hoạch mở rộng hoạt động ngoại bảng tương lai; Dự phòng trước nguồn tài trợ cho tài sản ngoại bảng v1.0011110218 19 CÂU HỎI THẢO LUẬN Anh/chị có hiểu biết thực trạng quản trị tài sản NHTM Việt Nam? v1.0011110218 20 TÓM LƯỢC CUỐI BÀI v1.0011110218 • Tài sản NHTM kết cấu nhiều hạng mục khác nhau, hạng mục có vai trò khác hoạt động kinh doanh NHTM • Quản trị tài sản phải hướng tới mục tiêu bảo đảm an tồn kinh doanh sinh lời cho NHTM hoàn cảnh điều kiện 21 ... 2.2.1 Quản trị ngân quỹ; 2.2.2 Quản trị đầu tư; 2.2 .3 Quản trị tín dụng; 2.2.4 Quản tri tài sản ủy thác; 2.2.5 Quản trị tài sản cố định; 2.2.6 Quản trị tài sản ngoại bảng v1.0011110218 13 2.2.1 QUẢN... TIÊU Hiểu rõ khoản mục tài sản đặc điểm khoản mục tài sản NHTM; Nắm nội dung chủ yếu quản trị tài sản NHTM v1.0011110218 NỘI DUNG Đặc điểm khoản mục tài sản NHTM Quản trị tài sản v1.0011110218... hiệu NHTM v1.0011110218 17 2.2.5 QUẢN TRỊ TÀI SẢN CỐ ĐỊNH CỦA NHTM • Tài sản cố định chiếm tỷ trọng khơng lớn, lại có vị trí quan trọng, địn bẩy hoạt động NHTM • Do tài sản cố định có tính khoản