Đánh giá hiệu quả hoạt động của các chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn trên địa bàn thành phố Thái Nguyên bằng phương pháp Malmquist index

Nghiên cứu này đã xây dựng được một bộ số liệu bảng (panel-data) từ các đầu ra, đầu vào trong 3 năm 2017-2019 tại ba chi nhánh Agribank trên địa bàn thành phố Thái Nguyên và sử dụng phương pháp Malmquist index để đánh giá hiệu quả hoạt động của các chi nhánh này.

Chun mục: Tài – Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 13 (2020) ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN BẰNG PHƯƠNG PHÁP MALMQUIST INDEX Dương Hoài An1, Nguyễn Đức Thu2, Hoàng Thuỷ Tiên3 Tóm tắt Hiệu hoạt động ngân hàng, có ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn (Agribank), mối quan tâm nhiều bên liên quan nhà đầu tư, thân ngân hàng, khách hàng quan quản lý Từ trước đến có nhiều nghiên cứu sử dụng tiêu kỹ thuật để đánh giá khả trả nợ, mức độ rủi ro… ngân hàng Tuy nhiên, chưa có nghiên cứu áp dụng phương pháp Malmquist Index để so sánh yếu tố đầu với đầu vào nhằm đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh Agribank địa bàn thành phố Thái Nguyên Nghiên cứu xây dựng số liệu bảng (panel-data) từ đầu ra, đầu vào năm 2017-2019 ba chi nhánh Agribank địa bàn thành phố Thái Nguyên sử dụng phương pháp Malmquist index để đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh Kết cho thấy, đánh giá tổng thể chi nhánh, chi nhánh hoạt động hiệu giai đoạn nghiên cứu Tuy nhiên, đánh giá theo chi nhánh, nghiên cứu cho thấy có chi nhánh hoạt động có hiệu quả, chi nhánh chưa Lý hai chi nhánh chưa đạt hiệu công nghệ nên chưa đạt hiệu hoạt động giai đoạn nghiên cứu Nghiên cứu rằng, để đạt hiệu hoạt động, chi nhánh nên áp dụng tốt công nghệ tăng doanh thu giảm chi phí Từ khóa: Hiệu hoạt động, Malmquist index, Agribank, Thái Nguyên EVALUATION OF PERFORMANCE EFFECTIVENESS OF THE VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE AND RURAL DEVELOPMENT’S BRANCHES IN THAI NGUYEN CITY BY MALMQUIST INDEX METHOD Abstract The performance effectiveness in banks, including the Vietnam bank for Agriculture and Rural development (Agribank), has been a consideration of many stakeholders such as investors, banks themselves, customers and regulatory agencies So far, many studies have used technical indicators to assess the solvency or risk levels of banks However, there has been no study applying the Malmquist Index method to compare the outputs and inputs to evaluate the performance of Agribank branches in Thai Nguyen city This research built a set of panel data from the outputs and inputs in three years from 2017 to 2019 in three branches of Agribank in Thai Nguyen city and used the Malmquist Index method to assess the performance of those branches The result showed that regarding three branches overall, they operated effectively in the research period However, assessing each branch individually showed that only the 3rd branch’s performance was effective, while the others were not The reason is that those branches were no longer effective in technological application This study indicates that in order to achieve fruitful performance, all branches should apply modern technology to increase revenues and reduce costs Key words: Performance, Malmquist index, Agribank, Thai Nguyen JEL classification: G21, G24 Agribank thành phố Thái Nguyên Đặt vấn đề Hiệu hoạt động ngân hàng huy động nguồn vốn từ tất thành phần mối quan tâm nhiều bên liên quan khu vực kinh tế để cung cấp tín dụng cho lĩnh vực nhà đầu tư, thân ngân hàng, khách nông nghiệp nông thôn địa bàn thành phố hàng quan quản lý Ngân hàng Nông Thái Nguyên Nghiên cứu sử dụng phương nghiệp phát triển nông thôn đóng pháp Malmquist index để đánh giá hiệu hoạt vai trò rất quan trọng việc huy động động 03 chi nhánh Agribank địa bàn cung cấp tín dụng cho lĩnh vực nơng nghiệp nơng thành phố Thái Ngun Đó Chi nhánh Nam thơn Việc Agribank hoạt động có hiệu hay Thái Nguyên có trụ sở tại số 10, Đường Cách khơng còn có ý nghĩa định đến phát triển Mạng Tháng 8, thành phố Thái Nguyên; Chi lĩnh vực nông nghiệp, khu vực nông thôn nhánh tỉnh Thái Nguyên có trụ sở tại số 279, người nông dân đường Thống Nhất, thành phố Thái Nguyên; Chi nhánh Sơng Cầu có trụ sở tại số 138, đường 77 Chuyên mục: Tài – Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 13 (2020) Hoàng Văn Thụ, thành phố Thái Nguyên Kết nghiên cứu cho phép biết được hiệu hoạt động chi nhánh yếu tố ảnh hưởng, từ làm cứ cho việc đề xuất giải pháp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thời gian tới Bố cục viết sau: Phần trình bày tính cấp thiết đề tài nghiên cứu, Phần trình bày tổng quan tài liệu nghiên cứu, Phần giới thiệu phương pháp nghiên cứu lựa chọn biến số, Phần trình bày kết nghiên cứu thảo luận, Phần kết luận Tổng quan tài liệu nghiên cứu 2.1 Các nghiên cứu quốc tế Trên giới có nhiều nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng Phần lớn số sử dụng phương pháp DEA (Data Envelopment Analysis) Một số sử dụng phương pháp Malmquist Index Những nghiên cứu được bình luận cách vắn tắt Halkos and Salamouris (2004) sử dụng số liệu panel data phân tích hiệu chi phí 16 ngân hàng thương mại Hy Lạp giai đoạn 2000-2004 Tác giả sử dụng phương pháp DEA hai giai đoạn: Giai đoạn thứ nhất tác giả sử dụng DEA để đánh giá hiệu kỹ thuật, hiệu chi phí hiệu phân bổ, giai đoạn thứ hai tác giả sử dụng mơ hình Tobit để ước lượng ảnh hưởng nhân tố bên bên đến hiệu ngân hàng Kết thu được giai đoạn 1: Kết phân tích DEA ngân hàng cổ phần Hy Lạp tăng hiệu chi phí lên trung bình 17,7%, ngồi phi hiệu phân bổ cao phi hiệu kỹ thuật Giai đoạn 2: Kết mơ hình Tobit ảnh hưởng việc vốn hóa, số lượng chi nhánh số thẻ ATM phụ thuộc vào thước đo hiệu khác Gwahula Raphael (2013) đánh giá hiệu hoạt động NHTM tại Tanzania giai đoạn bảy năm 2005-2011 sử dụng phương pháp phân tích bao dữ liệu (DEA) số Malmquist Với quan điểm coi ngân hàng trung gian tài chính dẫn vốn kinh tế, tác giả lựa chọn biến đầu vào bao gồm: lao động, khấu hao, chi phí hoạt động, chi phí tài chính; biến đầu dư nợ giá trị khoản đầu tư Kết nghiên cứu từ Malmquist cho thấy thay đổi hiệu (effch) ngân hàng mức thấp, đạt 1,005%, số thấp so sánh với trung bình ngân hàng giới Bài nghiên cứu rằng, nhóm ngân hàng nghiên cứu có hiệu phân bổ nhỏ hiệu kỹ thuật (hiệu phân bổ =0,998%, hiệu kỹ thuật =1,046%) điều hàm 78 ý ngân hàng Tanzania phân bổ nguồn lực đầu vào chưa hợp lý Chang-Sheng Liao (2009) ước lượng hiệu thay đổi hiệu ngân hàng Đài Loan giai đoạn 2002-2004 phương pháp DEA Tác giả sử dụng biến đầu vào bao gồm chi phí hoạt động, chi phí trả lãi biến đầu bao gồm dư nợ, thu nhập lãi đầu tư Kết nghiên cứu cho thấy hiệu suất thay đổi theo quy mô ngân hàng nước có xu hướng giảm (giai đoạn 2002- 2003 1,284%, giai đoạn năm 20032004 0,7975%) Do đó, nhiệm vụ quan trọng nhà quản lý ngân hàng điều chỉnh quy mô hoạt động cho đạt được hiệu tốt Bài nghiên cứu hàm ý rằng, ngân hàng hiệu sử dụng cơng nghệ nhằm nâng cao hiệu hoạt động 2.2 Các nghiên cứu nước Tương tự, tại Việt Nam, hiệu hoạt động ngân hàng làm mối quan tâm nhiều nhà nghiên cứu Các phương pháp phổ biến chủ yếu DEA Một số lượng nhỏ tận dụng được nguồn số liệu dạng bảng để áp dụng phương pháp Malmquist Index để đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng giai đoạn Các nghiên cứu được phân tích cách vắn tắt Nguyễn Việt Hùng (2008) sử dụng phương pháp DEA đo lường hiệu hoạt động 32 NHTM Việt Nam giai đoạn 2001 - 2005 với ba biến đầu vào gồm chi phí trả lương cho nhân viên, tổng vốn huy động, biến đầu bao gồm thu từ lãi thu lãi Tác giả sử dụng phương pháp DEA kết hợp số Malmquist với mơ hình hàm sản x́t biên ngẫu nhiên, sau hồi quy với Tobit, kết nghiên cứu cho thấy yếu tố như: Ở mức ý nghĩa thống kê 1%, tỷ lệ tiền gửi/cho vay (DLR = -0,0517) có ảnh hưởng âm đến hiệu kỹ thuật ước lượng được Điều có nghĩa ngân hàng sử dụng tốt nguồn vốn huy động làm tăng hiệu hoạt động, hệ số ước lượng được biến cho vay so với tổng tài sản có (LOANTA = -0,1434) ước lượng được mức ý nghĩa 1%, kết cho thấy ngân hàng cho vay nhiều lại hiệu cao, kết hệ số ước lượng được biến NPL = 0,2661 (nợ hạn/tổng dư nợ cho vay) âm có ý nghĩa thống kê mức 10% điều cho ta thấy ngân hàng sử dụng không tốt nguồn vốn huy động được cho vay chạy theo doanh số thì nguy nợ xấu tăng làm giảm hiệu hoạt động ngân hàng số yếu tố khác có ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh NHTM giai đoạn Chuyên mục: Tài – Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 13 (2020) Nguyễn Thị Hồng Vinh (2012) dựa phương pháp phân tích bao dữ liệu để đo lường hiệu kỹ thuật số Malmquist NHTM Việt Nam giai đoạn 2007-2010 Kết cho thấy NHTM chưa sử dụng hiệu nguồn lực mình, cụ thể: Hiệu kỹ thuật 0,7 năm 2007; 0,686 năm 2008; 0,865 năm 2009 0,818 năm 2010 Chỉ số Malmquist tăng 8,8% giai đoạn hiệu kỹ thuật tiến cơng nghệ cịn thấp Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh (2012) phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM việt nam giai đoạn 2006 - 2009, kết số Malmquist cho thấy hiệu kỹ thuật toàn (TE) toàn hệ thống NHTMCP đạt 0,923 Điều có nghĩa NHTMCP cịn sử dụng khơng hiệu đầu vào khoảng 7,7% Trong năm 2007 mức hiệu kỹ thuật (TE) đạt được thấp khoảng 88,8% Tuy nhiên, hai năm 2008 2009 mức hiệu có bước cải thiện Điều cho thấy hệ thống NHTMCP dần sử dụng có hiệu nguồn lực cịn thấp so với năm 2006 Ngồi ra, giai đoạn 2006-2009 hiệu kỹ thuật (PE) bình qn tồn hệ thống NHTMCP 0,965 lớn so với hiệu quy mơ bình qn 0,957 Như vậy, thấy thời kỳ nhân tố phản ánh hiệu kỹ thuật đóng góp vào hiệu tồn lớn so với hiệu quy mô Sau tổng kết nghiên cứu trước đó, dễ thấy phương pháp bao dữ liệu DEA số Malmmquist được sử dụng ngày phổ biến việc đánh giá hiệu hoạt động, hiệu kỹ thuật NHTM Tuy nhiên chưa có nghiên cứu sử dụng phương pháp để đánh giá hiệu hoạt động Agribank địa bàn thành phố Thái Nguyên Phương pháp nghiên cứu 3.1 Phương pháp thu thập số liệu phân tích Số liệu sơ cấp dùng nghiên cứu gồm những thông tin thu thập được trình quan sát, trao đổi trực tiếp với cán ngân hàng Agribank tại chi nhánh địa bàn thành phố Thái Nguyên Những thông tin từ nguồn số liệu sơ cấp làm sở cho việc lựa chọn yếu tố đầu vào đầu khả thi cho nghiên cứu Số liệu thứ cấp phục vụ cho nghiên cứu bao gồm Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh… tài liệu, thông tin từ nhiều nguồn khác như: sách, báo, tạp chí có liên quan đến lĩnh vực nghiên cứu Các số liệu chủ yếu dùng để đánh giá khái quát tình hình huy động, cho vay chi nhánh đưa vào mơ hình tính tốn Malmquist indices Để phân tích tác động nhân tố đến hiệu hoạt động chi nhánh ngân hàng Agribank địa bàn Thành phố Thái Nguyên, tác giả sử dụng nguồn lực chi nhánh theo phương pháp phân tích phi tham số với trợ giúp phần mềm DEAP 2.1, sử dụng số Malmquist để phân tích hiệu kỹ thuật chi nhánh ngân hàng Chỉ số Malmquist (Malmquist S., 1953) sử dụng dể xác định khác biệt hiệu (tính tốn cách thiết lập ma trận đa chiều nhằm so sánh đầu với đầu vào) giữa hai đơn vị đơn vị hai khoảng thời gian Phương pháp được Sten Malmquist tìm giới thiệu viết “Index numbers and indifference surfaces”, năm 1953 Các yếu tố đầu vào đầu sử dụng để tính tốn Malmquist Index được thu thập từ nguồn số liệu thứ cấp, cụ thể báo cáo ngân hàng Chỉ số thay đổi TFP – Malmquist đo lường thay đổi tổng đầu so với đầu vào Giả định tương ứng với thời kỳ t = 1, … T có công nghệ sản xuất Ht biểu thị cách kết hợp tất đầu yt được sản suất cách sử dụng đầu vào xt, nghĩa là: Ht = [(xt, yt): xt sản xuất yt] Giả định Ht thoả mãn số tiêu chuẩn nhất định để xác định hàm khoảng cách đầu Hàm khoảng cách đầu được xác định theo Ht thời kỳ t sau: 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) = inf⁡(𝜆: (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ⁄𝜆 𝜖⁡𝐻 𝑡 Hàm khoảng cách 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) ≤ (x, y) ∈ H Hơn nữa 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) = (x, y) nằm biên công nghệ Để xác định số Malmquist, cần mô tả bốn hàm khoảng cách sau: 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) ⁡𝐷0𝑡+1 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 ) tương ứng hàm khoảng cách theo điểm sản xuất được so sánh với công nghệ biên tại thời điểm t t+1 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 ) 𝐷0𝑡+1 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) hàm khoảng cách đầu theo điểm sản xuất được so sánh với công nghệ biên tại thời điểm khác Theo Caves, Christensen Diewert (1982), số suất Malmquist theo đầu được xác định sau: 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 ) 𝑀0𝑡 = ⁡ 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) 𝑡⁡ Trong 𝑀0 đo thay đổi suất bắt nguồn từ thay đổi hiệu kỹ thuật thời kỳ t tới t+1 với công nghệ thời kỳ t+1 được cho sau: 79 Chuyên mục: Tài – Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 13 (2020) 𝐷0𝑡+1 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 ) 𝐷0𝑡+1 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) Để tránh chọn ngưỡng chuẩn cách tuỳ tiện, số thay đổi suất Malmquist theo đầu giá trị trung bình nhân hai loại số suất Malmquist (Fare & cộng sự, 1994): 𝑀0 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 , 𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) TFPCH = (PECH × SECH) × TECHCH Trong đó: - TFPCH mức thay đổi suất tổng 𝑀0𝑡 = ⁡ = ⁡ √( 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 ) 𝐷0𝑡+1 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 ) )( ) 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) 𝐷0𝑡+1 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) Chỉ số thay đổi suất Malmquist theo đầu được phân tích thành: 𝑀0 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 , 𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) = 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡+1 ,𝑦𝑡+1 ) 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡+1 ,𝑦 𝑡+1 ) 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 ,𝑦 𝑡 ) )⁡√(𝐷𝑡+1 𝑡+1 ,𝑦 𝑡+1 )) (𝐷 𝑡+1 (𝑥 𝑡 ,𝑦 𝑡 )) (𝑥 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 ,𝑦𝑡 ) 0 ( Trong đó, số hạng thứ nhất vế phải 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡+1 ,𝑦 𝑡+1 ) 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 ,𝑦 𝑡 ) đo thay đổi hiệu tương đối giữa năm t t+1 điều kiện hiệu không đổi theo quy mô Số hạng thứ hai vế phải 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡+1 ,𝑦 𝑡+1 ) 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 ,𝑦 𝑡 ) ) (𝐷𝑡+1 𝑡 𝑡 ) 𝐷0𝑡+1 (𝑥 𝑡+1 ,𝑦 𝑡+1 ) (𝑥 ,𝑦 ) √( thể số thay đổi kỹ thuật, tức thay đổi công nghệ biên giữa hai thời kỳ t t+1 được đánh giá tại xt xt+1, ta có: 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 ) 𝑇𝐸 = ⁡ 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 ) 𝐷0𝑡 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) ) ( ) 𝐷0𝑡+1 (𝑥 𝑡+1 , 𝑦 𝑡+1 ) 𝐷0𝑡+1 (𝑥 𝑡 , 𝑦 𝑡 ) Tăng suất biểu thị số Malmquist lớn Năng suất giảm gắn với việc số Malmquist nhỏ Ngoài ra, việc tăng lên phận số Malmquist dẫn tới việc giá trị phận lớn Như vậy, M0 hay TFPCH > 1, suất tổng hợp DMU A có gia tăng tại thời điểm t+1 so với tại thời điểm t Nếu M0< 1, ta nói suất tổng hợp DMU A bị suy giảm gian đoạn từ t đến t+1 Sử dụng số Malmquist số phản ánh thay đổi độ đo hiệu kỹ thuật, tiến công nghệ, hiệu thuần, hiệu quy mô suất nhân tố tổng hợp Theo định nghĩa, tích số thay đổi hiệu thay đổi kỹ thuật số Malmquist, những thành phần thay đổi ngược chiều ⁡⁡⁡⁡⁡⁡⁡⁡TFPCH = ⁡EFCH⁡ × ⁡TECHCH Nếu áp dụng cho trường hợp hiệu thay đổi theo quy mô, ta có: ⁡⁡⁡⁡⁡⁡⁡⁡⁡EFCH = PECH⁡ × ⁡SECH Một cách tổng quát: 𝑇𝐶 = ⁡ √( 80 hợp - EFCH mức thay đổi hiệu kỹ thuật - PECH mức thay đổi hiệu kỹ thuật - TECHCH mức thay đổi hiệu quản nhờ công nghệ - SECH mức thay đổi hiệu nhờ quy mô Hiệu kỹ thuật được phân tích thành hiệu theo quy mơ hiệu kỹ thuật Do giả định hiệu theo quy mô không đổi-CRS phù hợp tất ngân hàng mẫu hoạt động quy mô tối ưu Tuy nhiên, thực tế cho thấy ngân hàng hoạt động không mức quy mô tối ưu Ngoài tiêu CRS, tiêu đo lường hiệu theo quy mô khác bao gồm: Hiệu biến đổi theo quy mô - VRS, hiệu tăng dần theo quy mô-IRS, hiệu giảm dần theo quy mơ-DRS Nếu khơng có những khác biệt môi trường kinh doanh sai số việc xác định yếu tố đầu vào sản phẩm đầu ra, tính khơng hiệu kỹ thuật ngân hàng phản ánh khác biệt so với ngân hàng hoạt động hiệu nhất Do đó, kết phân tích bao dữ liệu DEA bao gồm: Mức hiệu theo quy mô ngân hàng, hiệu kỹ thuật thuần, hiệu kỹ thuật toàn xác định mức chuẩn thực tế hoạt động tốt nhất đánh giá hiệu ngân hàng 3.2 Lựa chọn biến số Đặc điểm bật hoạt động ngành ngân hàng ngành dịch vụ có nhiều đầu vào nhiều đầu ra, điều quan tâm làm định được đầu đầu vào ngân hàng cách hợp lý Trên thực tế cho thấy chưa có lý thuyết định nghĩa hồn chỉnh, rõ ràng việc xác định đầu vào đầu ngân hàng Theo cách tiếp cận trung gian: Dựa quan điểm cho ngân hàng tổ chức tài chính huy động phân bổ nguồn vốn cho vay tài sản khác; nghiên cứu xem khoản tiền gửi được coi đầu vào (X1) chi trả lãi cho hoạt động tín dụng (X2) chi phí cho hoạt động khác có chi phí cho nhân viên (X3) phận tổng chi phí hoạt động ngân hàng Các biến đầu bao gồm: Lượng tiền cho vay (Y1), thu nhập từ hoạt động tín dụng (Y2); thu nhập từ hoạt động khác (Y3) (Nguyễn Việt Hùng, 2008; Kao and Liu, 2009; Paradi et al., 2011; Eken and Kale, 2011; Ngô Đăng Thành, 2012) Chuyên mục: Tài – Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 13 (2020) Bảng 1: Thống kê mô tả biến đầu vào đầu (Đơn vị tính: triệu đồng) Biến số Trung bình Độ lệch chuẩn Nhỏ Lớn Đầu Lượng tiền cho vay Thu nhập từ hoạt động tín dụng Thu nhập từ hoạt động khác Đầu vào Lượng vốn huy động Chi phí cho hoạt động tín dụng Chi phí cho hoạt động khác 6.338,759 2.549,654 117,0782 6.071,09 3.246,69 129,0272 1.132,85 207,54 21,488 18.244,65 7.249,93 314,53 7.153,895 2.144,68 406,2094 5.611,98 2.904,249 474,6627 1.464,117 116,578 64,41 15.884,08 6.226,54 1.132,85 Nguồn: Tính tốn tác giả từ số liệu điều tra Bảng trình bày mô tả thống kê hàng đầu tư, cho vay… để thu lợi nhuận, tạo điều biến đầu vào đầu được lựa chọn đưa vào kiện cho ngân hàng mở rộng kinh doanh nghiên cứu, số quan sát quan sát Số liệu nguồn vốn huy động lớn chứng minh bảng bao gồm số liệu năm từ năm quy mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật 2017-2019 chi nhánh Ngân hàng Agribank ngân hàng đại địa bàn Thành phố Thái Nguyên Chi phí cho hoạt động tín dụng bao gồm: trả Lượng tiền cho vay tiền cho cá lãi tiền gửi, trả lãi tiền kí quỹ, trả lãi tiền vay… nhân tổ chức vay, dựa theo mục đích sử dụng Chi phí cho hoạt động khác bao gồm: Chi phí tiền vay có hai loại cho vay tiêu dùng cho chi nộp thuế khoản lệ phí, chi phí cho nhân vay để kinh doanh; dựa vào thời hạn cho vay có viên, chi cho hoạt động quản lý công vụ, cho vay ngắn hạn, cho vay trung - dài hạn; dựa chi tài sản, chi phí khác vào hình thức vay có cho vay cầm cố, chấp… Theo bảng ta thấy, lượng tiền cho vay Thu nhập từ hoạt động tín dụng tạo từ lãi thấp lượng vốn huy động được khoảng 815 suất cho vay ngân hàng Thu nhập từ hoạt triệu đồng, hoạt động tín dụng có đem lại lại nhuận động khác bao gồm: thu nợ xử lý rủi ro, thu lãi khoảng 404 triệu đồng, chi phí cho hoạt khoản nợ xử lý rủi ro, thu nhập phí từ động khác lớn khoảng 3,5 lần so với thu nhập hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động kinh Kết nghiên cứu thảo luận doanh khác… 4.1 Đánh giá chung tình hình huy động Lượng vốn huy động ngân hàng có được cho vay chi nhánh Agribank địa bàn từ tiền gửi khách hàng bao gồm tiền gửi thành phố Thái Nguyên tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, quan nhà Các tiêu đầu vào ngân hàng nước tiền gửi tiết kiệm dân cư, phát hành công phản ánh cách khái quát thực trạng ngân cụ nợ kỳ phiếu, trái phiếu, séc vốn vay từ hàng tại thời điểm giai đoạn Các tiêu tổ chức tín dụng khác Ngân hàng Trung ba chi nhánh Agribank địa bàn thành ương…Ngồi nguồn vốn ban đầu tự có ngân phố Thái Nguyên được trình bày bảng hàng nguồn vốn huy động cho phép ngân Bảng 2: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2017-2019 chi nhánh Ngân hàng Agribank địa bàn thành phố Thái Nguyên (Đơn vị tính: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Tổng nguồn vốn huy động 13,778,559.66 16,200,900.00 19,049,100.00 Tổng dư nợ 11,989,831.48 12,836,100.00 13,742,100.00 Nợ xấu nội bảng 40,368.30 44,589.00 49,251.00 Tổng thu dịch vụ 40,916.22 49,833.00 60,693.00 Nguồn: Số liệu báo cáo Agribank thành phố Thái Nguyên năm 2019 Nhìn chung, tiêu tăng qua năm giai đoạn nghiên cứu Tổng dư nợ chiếm tỷ trọng cao so với tổng nguồn vốn huy động được Cụ thể, chiếm từ 72% đến 87% Tỷ lệ nợ xấu nội bảng so với tổng dư nợ thấp tương đối ổn định qua năm Cụ thể, số nằm khoảng 0,33% đến 0,36% 81 Chuyên mục: Tài – Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 13 (2020) Tổng thu dịch vụ tăng qua năm giao ngân hàng Agribank địa bàn TPTN, bao gồm động khoảng từ 0,29% đến 0,31% thay đổi hiệu kỹ thuật thay đổi tiến công nghệ NHTM giai đoạn 2017-2019 4.2 Đánh giá hiệu kỹ thuật chi được thể Bảng 3, số trung nhánh ngân hàng Agribank địa bàn Thành bình cho giai đoạn được tính theo công thức phố Thái Nguyên theo thời gian (năm) Kết MI hay thay đổi suất nhân tố trung bình nhân tổng hợp thành tố cho chi nhánh Bảng 3: Hiệu hoạt động chi nhánh ngân hàng Agribank địa bàn tỉnh Thái Nguyên theo thời gian Năm EFFCH3 TECH4 PECH5 SECH6 TFPCH7 2018 1,000 0,944 1,000 1,000 0,944 2019 1,000 1,138 1,000 1,000 1,138 Trung bình 1,000 1,036 1,000 1,000 1,036 Nguồn: Tính tốn tác giả từ số liệu điều tra Chú thích: 2017 năm gốc Chỉ số MI tăng trung bình giai đoạn 20172019 3,6% Thay đổi tiến công nghệ tăng nhẹ 3,6%, thay đổi hiệu hiệu quy mô không biến động Sự gia tăng số tiến cơng nghệ làm cho số MI kì nghiên cứu tăng MI năm 2018 bị giảm 5,6%, nguyên nhân sụt giảm số thay đổi tiến công nghệ 94,4% số hiệu kỹ thuật được giữ nguyên 100% Sự thay đổi hiệu kỹ thuật giữ nguyên tiến công nghệ giai đoạn chi nhánh ngân hàng quan tâm nhiều tới hiệu kỹ thuật Kết cho thấy tiến công nghệ đóng vai trị lớn việc giảm thiểu chi phí sản xuất, tăng lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên đầu tư vào công nghệ cần nguồn vốn lớn Ta kết luận giai đoạn chi nhánh ngân hàng Agribank địa bàn quan tâm nhiều tới hoạt động quản trị rủi ro, chất lượng dịch vụ ngân hàng đảm bảo phát triển bền vững đầu tư những công nghệ sản xuất tiên tiến Tuy nhiên hiệu cơng nghệ có thay đổi vào năm 2019, số tăng từ 94,4% lên 113,8% so với năm trước MI năm 2019 tăng 13,8 lần điều phần phản ánh chi nhánh ngân hàng Agribank địa bàn giai đoạn trọng phát triển, cải tiến áp dụng công nghệ để nâng cao hiệu hoạt động 4.3 Phân tích hiệu hoạt động chi nhánh ngân hàng Agribank địa bàn Thành phố Thái Nguyên theo chi nhánh Ngoài việc cho phép phân tích hiệu hoạt động theo thời gian giai đoạn nghiên cứu, phương pháp Malmquist Index còn cho phép việc phân tích theo đơn vị (chi nhánh ngân hàng bối cảnh viết này) Từ đó, hiệu hoạt động chi nhánh được so sánh với (nếu điều kiện tương đồng) Ngồi ra, việc phân tích số suất nhân tố tổng cho phép nguồn tính hiệu hay chưa hiệu từ đâu Thay đổi hiệu kỹ thuật (Technical Efficiency Change) Thay đổi hiệu công nghệ (Technological Efficiency Change) Thay đổi hiệu (Pure Efficiency Change) Thay đổi hiệu quy mô (Scale Efficiency Change) Thay đổi suất nhân tố tổng hợp (Total Factor Productivity Change) 82 Chuyên mục: Tài – Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 13 (2020) Bảng 4: Hiệu hoạt động chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Thái Nguyên Chi nhánh EFFCH8 TECH9 PECH10 SECH11 TFPCH12 1,000 0,941 1,000 1,000 0,941 1,000 0,973 1,000 1,000 0,973 1,000 1,000 1,000 1,214 1,214 Trung bình 1,000 1,036 1,000 1,000 1,036 Nguồn: Tính tốn tác giả từ số liệu điều tra Trong giai đoạn 2017-2019, Ngân hàng Agribank chi nhánh có số MI cao nhất 1,214; ngân hàng Agribank chi nhánh có số MI trung bình 0,973 thấp nhất ngân hàng Agribank chi nhánh có số MI 0,941 Như vậy, dễ thấy đánh giá riêng theo chi nhánh có chi nhánh có hiệu hoạt động cao Việc đánh giá hiệu chung ba chi nhánh kết cho thấy chi nhánh hoạt động hiệu hiệu hoạt động Chi nhánh cao (tăng 21,4%) có ảnh hưởng tích cực đến tính hiệu hoạt động hai chi nhánh lại Từ bảng ta thấy, việc thay đổi số MI chủ yếu phụ thuộc vào số thay đổi tiến cơng nghệ, ví dụ chi nhánh số MI giảm 5,9% số thay đổi tiến công nghệ đạt 94,1% nhỏ số hiệu kỹ thuật (chỉ số hiệu kỹ thuật 100%) Chi nhánh có số tiến cơng nghệ 121,4% lớn số hiệu kỹ thuật (chỉ số hiệu kỹ thuật 100%) Rõ ràng cơng nghệ đóng vai trị rất quan trọng định đến hiệu hoạt động tổ chức, mà có ngân hàng Do đó, ngân hàng muốn thay đổi hiệu hoạt động cần trọng đến việc ứng dụng tiến công nghệ cách phù hợp với điều kiện cụ thể cần đảm bảo tính đồng cách tương đối giữa chi nhánh toàn hệ thống ngân hàng Kết luận Nghiên cứu xây dựng được số liệu bảng (panel-data) từ đầu ra, đầu vào giai đoạn 2017-2019 ba chi nhánh Agribank địa bàn thành phố Thái Nguyên sử dụng phương pháp Malmquist index để đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh Kết cho thấy, đánh giá tổng thể chi nhánh, chi nhánh Agribank hoạt động hiệu giai đoạn nghiên cứu Tuy nhiên, đánh giá riêng rẽ chi nhánh, kết cho thấy có chi nhánh hoạt động có hiệu quả, chi nhánh chưa Phát khơng mâu thuẫn hiệu hoạt động chi nhánh cao có những tác động tích cực đến hiệu hoạt động hai chi nhánh lại đánh giá chung cho ba chi nhánh Kết nghiên cứu số thành phần cho thấy hai chi nhánh hoạt động chưa hiệu giai đoạn nghiên cứu vì chưa đạt hiệu công nghệ Kết hàm ý rằng, để nâng hiệu hoạt động, hai chi nhánh áp dụng tiến khoa học công nghệ để giảm chi phí cho yếu tố đầu vào gia tăng yếu tố đầu Cụ thể, việc sử dụng dịch vụ ngân hàng số (digital banking services) giúp tăng khả tiếp cận khách hàng (đặc biệt khu vực vùng sâu, vùng xa, vùng đặc biệt khó khăn) để tăng doanh thu, lại giảm chi phí cho khoản vay (transaction costs) TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Agribank Thành phố Thái Nguyên (2020) Báo cáo tổng kết 2017 – 2019 [2] Agribank Thành phố Thái Nguyên (2020) Bảng cân đối kế toán 2017 – 2019 [3] Chang-Sheng Liao (2009) Efficiency and productivity change in the banking industry in Taiwan: Domestic versus foreign banks, Banks and Bank Systems, (4): 84-93 Thay đổi hiệu kỹ thuật (Technical Efficiency Change) Thay đổi hiệu công nghệ (Technological Efficiency Change) 10 Thay đổi hiệu (Pure Efficiency Change) 11 Thay đổi hiệu quy mô (Scale Efficiency Change) 12 Thay đổi suất nhân tố tổng hợp (Total Factor Productivity Change) 83 Chuyên mục: Tài – Ngân hàng - TẠP CHÍ KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH SỐ 13 (2020) [4] Gwahula Raphael (2013) Efficiency of Commercial Banks in East Africa: A Non Parametric Approach, International Journal of Business and Management, (4): 50-64 [5] Halkos George, and Salamouris D (2004) Efficiency measurement of the Greek commercial banks with the use of financial ratios: A Data Envelopment Analysis approach, Management Accounting Research, 15(2): 201-224 [6] Nguyễn Việt Hùng (2008) Đo lường hiệu hoạt động 32 NHTM Việt Nam giai đoạn 2001 – 2005 Luận án tiến sỹ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân [7] Malmquist, S (1953) Index Numbers And Indifference Surfaces Trabajos de Estadistica y de Investigacion Operativa, 4(2): 209-242 [8] Nguyễn Thị Thu Thương (2017) Đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Thái Nguyên, Tạp chí khoa học, Trường Đại học Cần Thơ, 50: 52-62 [9] Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh (2012) Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM việt nam giai đoạn 2006-2009 Tạp chí khoa học, Trường Đại học Cần Thơ, 21a: 148-157 [10] Nguyễn Thị Hồng Vinh (2012) Đo lường hiệu kỹ thuật số Malmquist Ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Kinh tế Ngân hàng Á Châu, 74: 16-23 Thông tin tác giả: Dương Hồi An - Đơn vị cơng tác: Khoa Kinh tế Phát triển Nông thôn - Trường Đại học Nông Lâm Thái Nguyên - Địa email: duonghoaian@tuaf.edu.vn Nguyễn Đức Thu - Đơn vị công tác: Trường ĐH Kinh tế & QTKD Hoàng Thuỷ Tiên - Đơn vị công tác: Lớp KTNN 48 N01, Khoa Kinh tế Phát triển Nông thôn - Trường Đại học Nông Lâm Thái Nguyên 84 Ngày nhận bài: 16/04/2020 Ngày nhận sửa: 18/05/2020 Ngày duyệt đăng: 30/6/2020 ... thấy đánh giá riêng theo chi nhánh có chi nhánh có hiệu hoạt động cao Việc đánh giá hiệu chung ba chi nhánh kết cho thấy chi nhánh hoạt động hiệu hiệu hoạt động Chi nhánh cao (tăng 21,4%) có... dụng phương pháp Malmquist index để đánh giá hiệu hoạt động chi nhánh Kết cho thấy, đánh giá tổng thể chi nhánh, chi nhánh Agribank hoạt động hiệu giai đoạn nghiên cứu Tuy nhiên, đánh giá. .. rẽ chi nhánh, kết cho thấy có chi nhánh hoạt động có hiệu quả, cịn chi nhánh chưa Phát khơng mâu thuẫn hiệu hoạt động chi nhánh cao có những tác động tích cực đến hiệu hoạt động hai chi nhánh