Luận văn kinh tế Phân Tích Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN DUY KHOA PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TP.HCM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN DUY KHOA PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TP.HCM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS BÙI KIM YẾN Thành phố Hồ Chí Minh – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập làm việc với tinh thần nghiêm túc thân hướng dẫn tận tình PGS.TS Bùi Kim Yến Những số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng khơng sử dụng nguồn thông tin hay tài liệu tham khảo khác ngồi tài liệu thơng tin liệt kê danh mục tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn Kết phân tích, đánh giá kết nghiên cứu tổng hợp cá nhân phạm vi hiểu biết không chép nguyên luận văn hay tài liệu Bản luận văn chưa xuất chưa nộp cho hội đồng khác chưa chuyển cho bên khác có quan tâm đến nội dung luận văn TP.HCM, ngày 10 tháng 10 năm 2017 Người viết Nguyễn Duy Khoa MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ LỜI CAM ĐOAN PHẦN TÓM TẮT ĐỀ TÀI .1 Lý chọn đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Kết cấu luận văn CHƯƠNG GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CN TP HỒ CHÍ MINH – XÁC ĐỊNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 1.1 Giới thiệu sơ lược Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh TP.HCM 1.1.1 Lịch sử hình thành 1.1.2 Về nhân mạng lưới 1.1.3 Đánh giá chung kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 1.1.3.1 Huy động vốn 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng 1.2 Xác định vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng VCB chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh .7 1.2.1 Tỷ trọng dư nợ khách hàng bán bn – khơng có tài sản đảm bảo chiếm tỷ trọng lớn 1.2.2 Rủi ro từ tính chất khơng ổn định nguồn vốn – nguồn vốn phụ thuộc vào đối ngoại 1.2.3 Tốc độ tăng trưởng tín dụng tăng chất lượng tín dụng giảm .9 1.2.4 Chất lượng cán tín dụng khơng đồng đều, cán chưa có trình độ chun mơn phù hợp CHƯƠNG 10 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MƠ HÌNH PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG 10 2.1 Rủi ro tín dụng tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng 10 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 2.1.2 Các dấu hiệu rủi ro tín dụng 11 2.1.2.1 Các dấu hiệu rủi ro tín dụng liên quan đến khách hàng 11 2.1.2.2 Các dấu hiệu bên bên doanh nghiệp .12 2.1.2.3 Nhóm dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng Ngân hàng 13 2.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 14 2.1.3.1 Làm giảm thu nhập khả toán NHTM .14 2.1.3.2 Làm giảm uy tín NHTM 14 2.1.3.3 Là nguy dẫn đến phá sản NHTM 14 2.2 Tổng quan nghiên cứu 14 2.2.1 Các nghiên cứu nước ngoài: 14 2.2.2 Các nghiên cứu nước: 15 CHƯƠNG 17 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH .17 3.1 Phân tích thực trạng tín dụng Vietcombank CN TPHCM 17 3.1.1 Các quy định hoạt động tín dụng VCB .17 3.1.1.1 Quy chế tín dụng hành Vietcombank 17 3.1.1.2 Quy trình cấp tín dụng 18 3.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng VCB HCM 22 3.1.2.1 Tình hình dư nợ VCB HCM 2012-Tháng 5/2017 .22 3.1.2.2 Tỷ lệ nợ xấu 25 3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng VCB HCM 26 3.2.1 Cho vay theo định 26 3.2.2 Rủi ro từ cho vay tập trung không đa dạng hoa sản phẩm tín dụng 26 3.2.3 Rủi ro từ tài sản đảm bảo 27 3.2.4 Rủi ro từ lơ công tác thẩm định .28 3.2.5 Thiếu thông tin định cho vay 28 3.2.6 Năng lực cán tín dụng 28 3.2.7 Rủi ro từ chủ quan việc khai thác thơng tin tín dụng 30 CHƯƠNG 31 ỨNG DỤNG MƠ HÌNH BINARY LOGISTIC ĐÁNH GIÁ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH .31 4.1 Phương pháp nghiên cứu .31 4.1.1 Nghiên cứu định tính 32 4.1.2 Nghiên cứu định lượng 32 4.2 Kết nghiên cứu mơ hình hồi quy Logistic .36 4.2.1 Mô tả mẫu nghiên cứu 36 4.2.2 Kết mơ hình Binary Logistic .40 CHƯƠNG 43 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VN-CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH 43 5.1 Giải pháp dựa vào kết mô hình 43 5.1.1 Kinh nghiệm khách hàng vay vốn 43 5.1.2 Tỷ lệ vốn tự có phương án vay 44 5.1.3 Tỷ lệ vốn vay tài sản đảm bảo 44 5.1.4 Kinh nghiệm cán tín dụng 46 5.1.5 Kiểm tra giám sát vốn vay 46 5.2 Giải pháp dựa kết nghiên cứu định tính 47 5.2.1 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng 47 5.2.2 Đẩy mạnh tìm kiếm, thu thập xử lý thơng tin khách hàng vay 48 5.2.3 Tổ chức thực có hiệu công tác xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ 49 5.2.4 Nâng cao quản lý giám sát ngân hàng nhà nước 50 TÓM TẮT GIẢI PHÁP 52 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 53 KẾT LUẬN CHUNG 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài BĐS Bất động sản BGĐ Ban Giám đốc CBBank Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Xây dựng Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CN Chi nhánh DaiABank Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Á ĐBSCL Đồng Sông Cửu Long DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNTN Doanh nghiệp Tư nhân DongABank Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á DPRR Dự phòng rủi ro GĐ Giám đốc GDP Tổng sản phẩm quốc nội Habubank Ngân hàng phát triển nhà Hà Nội HMTD Hạn mức tín dụng HSC Hội sở KG Kiên Giang KHDN Khách hàng doanh nghiệp KNCB Kinh nghiệm cán KNKH Kinh nghiệm Khách hàng KNTC Khả tài KT – XH Kinh tế - xã hội KTKV Kiểm tra khoản vay NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PA Phương án PGĐ Phó Giám đốc QĐ Quyết định QLRR Quản lý rủi ro QTTD Quản trị tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng Sacombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín SDV Sử dụng vốn SHB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Hà Nội SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức Tín dụng TD Tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TP HCM Thành phố Hồ Chí Minh TSBĐ Tài sản bảo đảm TSTC Tài sản chấp TT Thông tư TW Trung Ương UBND Ủy ban nhân dân VAMC Công ty Quản lý Tài sản VCB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam VCB HCM Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh TP.HCM Vietcombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam VTC Vốn tự có XHTD Xếp hạng tín dụng 45 mình, VCB HCM có cho vay mức cao giá trị tài sản đảm bảo nhiều Đề hạn chế rủi ro xảy , VCB HCM cần cẩn trọng việc định giá tài sản đảm bảo, giảm tỷ lệ cho vay xuống Phải thẩm định thực tế TSĐB Nếu vị trí TSĐB xa so với chi nhánh chi nhánh nhờ hỗ trợ chi nhánh khác gần vị trí TSĐB Cần thiết, nên thỏa thuận với khách hàng mời tổ chức định giá độc lập có uy tín để định giá TSĐB Đối với khách hàng cần đưa mức yêu cầu cụ thể tỷ lệ vốn vay/ giá trị TSĐB Tài sản nhận làm TSTC phải tài sản có giá trị khoản cao Hiện nay, vụ lừa đảo ngày tinh vi giấy tờ nhà đất giả lưu hành nhiều Cán tín dụng cần phải có kinh nghiệm việc kiểm tra tính pháp lý giấy tờ Bên cạnh đó, VCB HCM cần phải tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ để nâng cao lực nhận biết cán tín dụng Rủi ro thay đổi sách quản lý đất đai thay đổi quy hoạch nhà nước, có trường hợp bắt đầu ký hợp đồng chấp nhà đất (tài sản bảo đảm) cịn ngun vẹn thay đổi quy hoạch, có định thu hồi đất, giải tỏa mặt quan có thẩm quyền tài sản bảo đảm sụt giảm giá trị nhanh chóng, thời gian ngắn giao dịch có bảo đảm ngân hàng trở thành khơng bảo đảm Vì VCB HCM cần phải liên tục cập nhật thông tin để điều chỉnh thay đối quy chế cho vay Đối với loại tài sản bảo đảm, ngân hàng nên thường xuyên đánh giá, kiểm tra lại tài sản theo định kỳ đột xuất nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro Khi tiến hành xử lý tài sản bảo đảm, để việc xử lý đạt hiệu cao, ngân hàng cần phải phối hợp với khách hàng quan tố tụng để xử lý, phát mại tài sản kịp thời Để giảm thiểu rủi ro khách quan mang lại, ngân hàng cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm, nhận tài sản mua bảo hiểm làm tài sản bảo đảm 46 5.1.4 Kinh nghiệm cán tín dụng Số năm làm việc cán tín dụng lâu có nhiều kinh nghiệm việc cho vay hạn chế rủi ro xảy Hiện chi nhánh, nhu cầu nhân cho cơng tác tín dụng cần thiết, VCB HCM chủ trương cho phép nhân viên làm vị trí khác tín dụng có nguyện vọng hay nhu cầu chuyển vị trí cân nhắc thay đổi Tuy nhiên điều rủi ro tín dụng cơng việc địi hỏi phải có kinh nghiệm làm việc môi trường áp lực cao Vì vậy, ngân hàng cần phải có đánh giá cách xác để phê duyệt yêu cầu sau có q trình đào tạo thật nghiêm túc Công tác tuyển dụng nhân viên cần VCB HCM triển khai tổ chức có kiểm sốt cách chặt chẻ để sàn lọc, lựa chọn ứng viên xuất sắc Công tác đào tạo nhân viên phải coi trọng Kết hợp việc tăng cường đào tạo kinh nghiệm thực tế cho nhân viên đồng thời nâng cao khả làm việc nhóm để nhân viên học tập kinh nghiệm từ anh chị làm việc lâu năm Bên cạnh VCB HCM cần trọng việc bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên, nâng cao nhận thức phục vụ khách hàng 5.1.5 Kiểm tra giám sát vốn vay Một quy tình tín dụng từ lúc thu thập thơng tin tiếp xúc với khách hàng, đến giải ngân xử lý tài sản đảm bảo kết thúc khoản vay trải qua nhiều giai đoạn Việc kiểm tra giám sát vốn vay trước sau giải ngân đóng vai trị quan trọng Cán tín dụng tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay an tồn, đánh giá việc sử dụng vốn khách hàng có mục đích khơng?, vốn vay có sử dụng hiệu hay khơng? Việc kiểm tra chỗ tình hình kinh doanh khách hàng phải tiến hành theo định kỳ, ngồi ra, kiểm tra đột xuất cần thiết: từ việc kiểm tra sử dụng vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo, đến việc nhắc nhở thu nợ lãi vay hạn Đây công việc đặc biệt quan trọng sau cho vay tất khoản mục 47 đầu tư, bỏ sót xem nhẹ bước cơng việc này, rủi ro không thu đủ vốn đầu tư cao Qua số liệu thống kê cho thấy số lần kiểm tra sử dụng vốn cán tín dụng VCB HCM cịn thấp, chưa đánh giá đầy đủ cách xác tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, VCB HCM cần tăng cướng số lần kiểm tra giám sát vốn vay thường xuyên 5.2 Giải pháp dựa kết nghiên cứu định tính 5.2.1 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng Trong giai đoạn nay, VCB HCM cần chủ trương đa dạng hóa sản phẩm tín dụng theo nguyên tắc hạn chế tối đa rủi ro xảy ra, khơng tập trung cấp tín dụng vào sản phẩm định, trọng công tác nghiên cứu sản phẩm phù hợp với mơi trường kinh doanh định hướng hoạt động tín dụng thời kỳ VCB HCM cần đẩy mạnh đa dạng hóa ngành/ lĩnh vực đầu tư cấp tín dụng theo nguyên tắc phù hợp với xu phát triển kinh tế, hạn chế tập trung vào ngành hay lĩnh vực định Bên cạnh đó, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, VCB HCM cần phân loại ngành nghề có mức độ rủi ro cao, ngành nghề có mức độ rủi ro thấp để đề sách dành riêng cho ngành Đối với ngành có mức độ rủi ro cao, VCB HCM cần phải cân nhắc việc cho vay đồng trợ với cá chi nhánh khác hay với tổ chức tín dụng khác để có phương án tốt mà lại giảm thiểu rủi ro cho Hiện nay, việc phát triển hệ thống bán bn hoạt động tín dụng Chi nhánh khó Trong thời gian qua, số DN lớn tỉnh kinh doanh không hiệu dẫn đến phá sản, hoạt động cầm chừng Vì việc giữ vững chất lượng tín dụng chi nhánh cơng việc quan trọng Đẩy mạnh cho vay bán lẻ giải pháp giúp cải thiện hoạt động tín dụng, bao gồm cho vay xây dựng, sửa chữa nhà ở, mua sắm phương tiện lại, dụng cụ sinh hoạt gia đình có giá trị lớn, cho vay SXKD Hộ gia đình, Đối tượng vay vốn cần phải đa dạng hóa, bao gồm khách hàng hộ gia đình, cán cơng nhân 48 viên chức thành phần khác Phương thức cho vay phải linh hoạt, kết hợp bán chéo nhiều sản phẩm với vừa cho vay vừa kết hợp với phát hành thẻ tín dụng, sử dụng dịch vụ ngân hàng điện tử như: SMS banking, Internet Banking,… Việc cho vay góp phần mang ngân hàng đến gần với khách hàng hơn, đồng thời mang lại lợi nhuận giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng biên độ lợi nhuận khách hàng thường cao so với khách hàng bán buôn đa số tài sản bảo đảm cho khoản vay thường BĐS 5.2.2 Đẩy mạnh tìm kiếm, thu thập xử lý thông tin khách hàng vay Trong cơng tác thẩm định quản lý khách hàng, ngồi việc kiểm tra giấy tờ báo cáo, thông tin qua số tài chính, kết hoạt động kinh doanh mà Khách hàng gửi tới, cán tín dụng cần phải thường xuyên tiếp xúc trực tiếp vơi khách hàng, đến địa điểm kinh doanh, khai thác thông tin từ quan chức năng, địa phương, đôi thủ cạnh tranh để khai thác thêm thơng tin quan trọng phục vụ chăm sóc khách hàng tốt Đối với khách hàng trước vay vốn , cán cần truy vấn hỏi thơng tin tín dụng qua CIC NHNN đầy đủ kết hợp với việc tìm hiểu thơng tin thị trường ngành nghề, triển vọng phát triển khách hàng Cán tín dụng cần phải có phối hợp chặt chẻ với phận mở tài khoản, quản lý thông tin khách hàng phận quản lý nợ để cập nhật thơng tin khách hàng xác lưu trữ hồ sơ cách đầy đủ Xuất phát từ xu hướng quản trị tín dụng Chi nhánh trọng mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, cho vay hộ kinh doanh, hộ gia đình, cho vay tiêu dùng… nên số lượng khách hàng có xu hướng tăng nhanh, tức ngân hàng phải quản lý khối lượng hồ sơ tín dụng khách hàng lớn Do phải làm tốt cơng tác quản lý hồ sơ tín dụng hồ sơ tín dụng nguồn tài liệu quan trọng công tác giám sát khoản vay nguồn cung cấp thông tin cho ngân hàng tiến hành đánh giá tín dụng định kỳ Trường hợp xảy tranh chấp, hồ sơ tín dụng sở pháp lý định đến thắng, bại q trình tranh chấp Hồ sơ tín dụng đòi hỏi phải thiết lập đầy đủ, chặt chẽ xác 49 5.2.3 Tổ chức thực có hiệu cơng tác xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ Tỷ lệ nợ xấu tháng đầu năm 2017 có dấu hiệu tăng nhanh, khơng có biện pháp khắc phục hiệu , số tiếp tục tăng tháng Nợ xấu vấn đề nan giải hoạt động kinh doanh VCB HCM nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam noi chung Nó xảy yếu tố chủ quan từ cách vận hành quản lý rủi ro từ ngân hàng lại xuất phát từ yếu tố khách quan tránh khỏi Việc tồn nợ hạn, nợ xấu Chi nhánh điều khơng thể tránh khỏi dù quy trình, quy chế cho vay có chặt chẽ đến mức phần hoạt động tín dụng Do đó, việc thiết lập chế quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu địi hỏi khách quan Muốn làm tốt cơng tác xử lý, thu hồi nợ xấu chi nhánh cần phải giải tốt vấn đề sau: Thực đánh giá, phân tích để phân loại nợ xấu thành nhóm khách quan, chủ quan; có thái độ hợp tác với ngân hàng việc thực thi kế hoạch trả nợ, chây ỳ việc trả nợ; có tài sản đảm bảo tiền vay, khơng có tài sản đảm bảo tiền vay để có biện pháp xử lý thu hồi có hiệu Thực phân công giao nhiệm vụ, giao trách nhiệm, giao khốn thu nợ tiêu hoạt động tín dụng Đồng thời gắn trách nhiệm CBTD để nợ hạn phát sinh trình quản lý tín dụng Tranh thủ mạnh mẽ hỗ trợ cấp quyền, sở, ban ngành địa phương, đặc biệt quan pháp luật để xử lý kiên đối tượng chây ỳ, khó thu Nếu người vay khơng chịu trả nợ cần áp dụng biện pháp mạnh phối hợp với quyền quan chức bắt buộc người vay phải thực nghĩa vụ trả nợ, khởi kiện, phát mại tài sản thu hồi nợ… Trường hợp khách hàng có dư nợ xấu nguyên nhân khách quan bất khả kháng thiên tai, biến động bất lợi giá hàng hóa, ốm đau đột xuất… cần 50 phải xử lý kỹ thuật nghiệp vụ để tháo gỡ khó khăn như: gia hạn nợ, cho vay lại để khách hàng tiếp tục sản xuất để tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Bên cạnh đó, CBTD phải người gần gũi với khách hàng để đề xuất biện pháp nghiệp vụ, tư vấn cho khách hàng kể phương diện quản lý, tiêu thụ sản phẩm, giá để giúp khách hàng vượt qua khó khăn Khi trả nợ, khách hàng tiếp tục gặp khó khăn thực miễn giảm lãi khn khổ khả cho phép Có vậy, mối quan hệ khách hàng ngân hàng ngày tốt khách hàng ý thức trách nhiệm việc trả nợ Chi nhánh cần tăng cường pháp chế giải pháp cần sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Để việc xử lý nợ xấu kịp thời, đạt hiệu cao, khâu cảnh báo, phát thực nhanh chóng để có chế độ trật tự pháp luật, tất chủ thể quản lý đối tượng bị quản lý phải tôn trọng thực pháp luật cách nghiêm chỉnh, triệt để xác Bên cạnh việc xử lý dứt điểm nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro, phát mại tài sản, ngân hàng chuyển khoản nợ sang công ty chuyên xử lý nợ xấu Để nâng cao chất lượng khoản nợ, ngân hàng cần tuân thủ nghiêm túc quy trình cho vay, thực tốt việc kiểm tra, giám sát khoản vay quy định Với việc quản lý tốt nợ xấu, với biện pháp tiết giảm chi phí quản lý nên VCB HCM xem xét cân nhắc việc ổn định mặt lãi suất nay, chí giảm nhẹ lãi suất, đặc biệt lãi suất cho vay ngắn hạn lĩnh vực ưu tiên doanh nghiệp khởi nghiệp Với phận kinh doanh tác nghiệp, VCB HCM tiến hành tái cấu trúc toàn diện hoạt động quản lý rủi ro theo mơ hình Khối để củng cố phát huy vai trị ba vịng kiểm sốt độc lập theo thông lệ quốc tế chuẩn Basel II Hoạt động nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu tương lai 5.2.4 Nâng cao quản lý giám sát ngân hàng nhà nước Trong thời điểm nay, vụ việc vi phạm hoạt động ngân hàng thương mại nghiêm trọng dẫn đến rủi ro tín dụng ngày gia tăng, 51 phối hợp kịp thời, đẩy mạnh kiểm tra giám sát ngân hàng nhà nước có ý nghĩa đặc biệt quan trọng Thực đánh giá nội hoạt động kiểm toán vào cuối kiểm toán tự đánh giá lại hàng năm tổng thể hoạt động kiểm toán nội năm Kết đánh giá phải báo cáo cho Ban giám đốc để kịp thời phát rủi ro tiềm ẩn tham mưu cho BGĐ cách xử lý, thiết lập chốt chặn để kiểm soát rủi ro hoạt đơng tín dụng Bên cạnh đó, kế hoạch kiểm tra, giám sát năm lĩnh vực tín dụng cần lập dựa tiêu chí cụ thể mức độ rủi ro đơn vị kinh doanh (các Phòng giao dịch), tần suất kiểm tra Thường xuyên kiểm tra hồ sơ khách hàng có dư nợ lớn chi nhánh Đồng thời, phải có tiêu chí chọn mẫu kiểm tra rõ ràng để đảm bảo mặt thời gian cho hiệu chất lương việc kiểm tra hồ sơ vay Kiểm tra viên cần sâu vào lỗi mang tính hệ thống, lỗi phát cần phân tích nguyên nhân phân loại lỗi quy trình, lỗi người, lỗi yếu tố cơng nghệ thơng tin, lỗi khác,…từ đưa kiến nghị cho phù hợp nhằm phòng ngừa trước rủi ro xảy Ngân hàng nhà nước cần đẩy mạnh đánh giá chất lượng công tác giám sát từ xa để phát kịp thời nguy tiềm ẩn với nhân hàng thương mại để phát huy vai trị cảnh báo hệ thống Ngân hàng nhà nước cần có biện pháp liệt va nhanh chóng vi phạm ngân hàng, đồng thời có biện pháp kịp thời, xử lý để hạn chế rủi ro tín dụng Những vi phạm sai mục đích cho vay, tỷ lệ vay cao so với tài sản đảm bảo cần có biện pháp xử lý kịp thời hạn chế rủi ro xảy Để hệ thống NHTM VN nói chung VCB HCM nói riêng hoạt động cách an tồn, nguồn vốn vay lưu chuyển vào kinh tế cách ổn định hiệu cần có kiểm tra giám sát cách chặt chẻ từ ngân hàng nhà nước 52 TÓM TẮT GIẢI PHÁP Trong chương 5, nghiên cứu đưa mộ số giải pháp nhằm góp phần hạn chế RRTD Chi nhánh Trong có giải pháp đưa từ kết nghiên cứu mơ hình gồm giải pháp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh thơng qua nhân tố kinh nghiệm khách hàng, khả tài khách hàng vay vốn, tài sản nhận làm chấp, việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng, kinh nghiệm lĩnh vực tín dụng cán cho vay tình hình kiểm tra, giám sát sau cho vay Bên cạnh đó, tác giả cịn đưa số giải pháp rút từ việc nghiên cứu định tính ,Chi nhánh cần xây dựng danh mục đầu tư tín dụng cho phù hợp, đồng thời gắn kết việc trao đổi, quản lý thơng tin tín dụng phận khách hàng phân quản lý nợ Tăng cường ảnh hưởng chất lượng công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng chi nhánh Bên cạnh việc phòng ngừa, chi nhánh phải giải thật tốt khoản nợ xấu phát sinh Tiếp tục phát huy công tác đào tạo đào tạo lại cho CBTD nhằm nâng cao lực thẩm định góp phần hạn chế RRTD 53 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI Nghiên cứu tín dụng ngân hàng có nhiều vấn đề khác nhau, nghiên cứu tập trung sâu vào phân tích số nhân tố gây nên rủi ro tín dụng (chủ yếu gây nợ xấu) chi nhánh Đề tài “ Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN – CN TP.HCM ” thực dựa việc nghiên cứu chạy mơ hình xác suất tuyến tính Logit với 354 mẫu nghiên cứu hồ sơ vay phát sinh Chi nhánh Vì kết nghiên cứu áp dụng chi nhánh TP.HCM mà áp dụng chi nhánh khác Bên cạnh đó, số lượng mẫu 354 hồ sơ vay so với số lượng hồ sơ vay vốn chi nhánh, chưa thể nói mẫu mang tính đại diện cho tổng thể khách hàng có dư nợ chi nhánh Có nhiều nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu khơng thể lượng hóa tất nhân tố, viết cịn sử dụng thêm phương pháp định tính song song với định lượng nhằm làm sáng tỏ thêm nhân tố ngun nhân ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Vì tương lai hy vọng đề tài thực địa bàn rộng hơn, số mẫu lớn áp dụng cho Chi nhánh khu vực có chung đặc điểm khách hàng, ngành hàng, Bên cạnh đó, lượng hóa thêm số nhân tố gây nên rủi ro tín dụng đóng góp cơng cụ nhằm nhận biết phịng tránh rủi ro tín dụng ngân hàng 54 KẾT LUẬN CHUNG Nền kinh tế thị trường với xu hướng tồn cầu hóa mạnh mẽ kinh tế quốc tế hóa luồng tài khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày trở nên phức tạp cạnh tranh gay gắt Ngồi q trình vận hành hoạt động qua năm, ngân hàng đặt mục tiêu tăng trưởng quy mô, dư nợ, lợi nhuận,…chính điều địi hỏi NHTM VN phải nâng cao chất lượng quản trị điều hành Thực tế đòi hỏi NHTM phải thay đổi mạnh mẽ để hạn chế rủi ro, quan trọng rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt động kinh doanh NHTM Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tốt khơng giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà nâng cao hiệu hoạt động, tác động trực tiếp đến thu nhập, lợi nhuận kinh doanh đảm bảo mục tiêu phát triển bền vững Vietcombank TP.HCM khơng nằm ngồi xu Tuy nhiên, để cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tốt hơn, ngân hàng cần nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng để có biện pháp phịng ngừa có chốt chặn kiểm sốt từ đầu Xuất phát từ thực tế trên, cách sử dụng mơ hình xác suất Logit để xác định nhân tố đo lường mức ảnh hưởng nhân tố đến rủi ro tín dụng Chi nhánh Đề tài mối tương quan khả xảy rủi ro tín dụng với yếu tố kinh nghiệm, khả tài khách hàng vay, trình kiểm tra giám sát nợ vay mục đích sử dụng vốn vay.Từ kết thu qua phân tích hồi quy, kết hợp với phương pháp định tính, sử dụng ý kiến chuyên gia, liên hệ với vụ việc thực tế xảy Chi nhánh Đề tài xác định số nguyên nhân mang tính xác thực mang tính đặc thù gây rủi ro tín dụng cho Vietcombank TP.HCM Bên cạnh đó, đề tài phân tích thực trạng, cấu dư nợ, chất lượng tín dụng Chi nhánh qua đánh giá ưu điểm hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank TP.HCM giai đoạn 2012-2014 Từ đó, đề xuất số giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn cao, góp phần hồn thiện nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung Vietcombank TP.HCM Những đề xuất 55 ngân hàng tham khảo vận dụng vào cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Riêng thân tác giả qua trình nghiên cứu chi tiết có chiều sâu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đơn vị cơng tác rút nhiều kinh nghiệm, hiểu nắm rõ thực trạng hoạt động khâu trực tiếp làm việc Điều giúp cho tác giả nhiều cơng tác thực tiễn Với thái độ nghiêm túc tâm huyết với đề tài nghiên cứu, tác giả cảm thấy hài lòng dù biết chắn luận văn hạn chế định yếu tố thời gian lực có hạn, thêm vào thay đổi sách, quy trình nội biến động yêu tố môi trường điều kiện kinh doanh Tác giả mong nhận đóng góp ý kiến Q Thầy cơ, bạn bè, đồng nghiệp mong nghiên cứu vấn đề hoàn thiện điểm cịn hạn chế để đóng góp thật nhiều cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN – CN TP.HCM TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt Hoàng Ngọc Nhậm, 2010 Giáo trình Kinh tế lượng, Nhà xuất Lao động – Xã hội Hoàng Trọng, Chu Nguyễn Mộng Ngọc (2008), Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS, NXB Hồng Đức, Trường ĐHKT TPHCM (Tập 1&2) KPMG, 2013 Khảo sát ngành ngân hàng Việt Nam năm 2013 Nguyễn Đình Thọ, 2011 Phương pháp nghiên cứu khoa học kinh doanh, Nhà xuất Lao động – Xã hội Nguyễn Thùy Dương Nguyễn Thanh Tùng, 2012 Lựa chọn mơ hình đo lường rủi ro cho khoản vay tập đoàn kinh tế Nhà nước NHTM Việt Nam Khoa ngân hàng, Học viện Ngân hàng Nguyễn Đức Trung, 2007 Phương thức ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội - IRB ứng dụng quản trị rủi ro Tạp chí ngân hàng, số NHNN, 2013, Thông tư số 02/2013/TT –NHNN, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, NHNN, Hà Nội NHNN, 2014, Thông tư số 09/2014/TT –NHNN, Sửa đổi bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, NHNN, Hà Nội Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động xã hội, trang 200 - 212 10.Trần Trung Tường, 2011 Quản trị tín dụng Ngân hàng TMCP địa bàn Tp HCM Luận án Tiến sỹ Kinh tế Đại học Ngân hàng TP HCM 11.Trầm Thị Xuân Hương Hoàng Thị Minh Ngọc, 2012 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Kinh Tế Tp.HCM, trang 75 - 79 12.Trương Đông Lộc, 2010 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng NHTM nhà nước khu vực ĐB SCL, Tạp chí Kinh tế Phát triển số 156, trang 49 – 52 13.Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Cần Thơ, Tạp chí Ngân hàng số tháng 3/2011, trang 38 – 41 Tài liệu nước Abhiman Das and Saibal Ghosh, 2007 Determinants of Credit Risk in Indian State-owned Banks: An Empirical Investigation, MPRA paper Bostjan Aver, 2008 An Empirical Analysys of Credit Risk Factors of the Slovenian Banking System, Managing Global Transitions Vol (3), p 317-334 John M Chapman and associates, 1940 Factors Affecting Credit Risk in Personal Lending, Commercial Banks and Consumer Instalment Credit., p.109- 139 Nabila Zribi and Younes Boujelbère, 2011 The factors influencing bank credit risk : The case of Tunisia, Journal of Accounting and Taxation Vol 3(4), pp 70-78 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Thống kê mô tả Descriptive Statistics Phụ lục 2: Ma trận hệ số tương quan biến mơ hình Phụ lục 3: Mơ hình hồi quy Binary Logistic Phụ lục 1.4 Kiểm định mức tác động biên sau chạy mơ hình ... MÔ HÌNH PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG 10 2.1 Rủi ro tín dụng tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng 10 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 2.1.2 Các dấu hiệu rủi ro tín dụng ... nghiên cứu: - Phân tích yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh TP.HCM - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng yếu tố tác động lên rủi ro tín dụng NH TMCP... chương 3, luận văn tác giả sử dụng mô hình Logistic để phân tích tác động yếu tố bên ngân hàng đến rủi ro tín dụng 32 4.1.1 Nghiên cứu định tính Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, với