Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh vĩnh long

Kết quả nghiên cứu cho thấy các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay nông hộ tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long, trong mô hình chịu ảnh hưởng bởi 4 yếu tố như sau: Kinh nghiê

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – MARKETING

-

LƯ NHẬT BÌNH

PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG NÔNG HỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

L ỜI CAM ĐOAN

-oOo -

Để thực hiện luận văn “Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông

hộ tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long”, tôi đã tự mình nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề,

vận dụng kiến thức đã học dưới sự hướng dẫn khoa học của TS Đặng Thị Ngọc Lan, bên cạnh đó kết hợp trao đổi với các thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu và kết

quả trong luận văn này là hoàn toàn trung thực Số liệu sử dụng trong luận văn để phân tích, đánh giá là kết quả của cuộc khảo sát do tôi thực hiện thu thập, tính toán và chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Tác giả luận văn

Lư Nhật Bình

L ỜI CẢM ƠN

-oOo -

Để hoàn thành chương trình Cao học chuyên ngành Tài Chính Ngân Hàng – Trường Đại học Tài Chính – Marketing và luận văn này, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới:

Trước hết, tôi xin được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Quý Thầy, Quý Cô, Khoa sau Đại Học Trường Đại học Tài chính – Marketing về sự giúp đỡ, hết lòng tận

tụy, nhiệt tình truyền đạt những kiến thức vô cùng quý báu

Đặc biệt là sự quan tâm hướng dẫn tận tình của TS Đặng Thị Ngọc Lan, người

đã trực tiếp hướng dẫn và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến Cô

Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng nơi tôi công tác và các đồng nghiệp đã tạo mọi điều kiện giúp đỡ để tôi có thể hoàn thành chương trình đào

tạo thạc sĩ cũng như hoàn thành luận văn đúng thời gian quy định

Các Anh/Chị/Bạn học viên cao học Khóa 1 Tây Nam Bộ Vĩnh Long – Ngành tài chính Ngân hàng đã cùng tôi chia sẽ kiến thức và kinh nghiệm trong suốt quá trình

học tập và thực hiện luận văn

Cuối cùng xin cảm ơn gia đình, người thân đã luôn hỗ trợ, thông cảm và tạo

mọi điều kiện cho tôi có thể yên tâm học tập và thực hiện luận văn

Trong quá trình thực hiện, mặc dù đã cố gắng hết sức để hoàn thành luận văn, trao đổi và tiếp thu những ý kiến cũng như những đóng góp của quý Thầy/Cô, bạn bè, tham khảo nhiều tài liệu trong và ngoài nước, song cũng không tránh khỏi những sai sót Rất mong nhận được sự chia sẽ, những thông tin góp ý của quý Thầy, quý Cô và

bạn đọc

Xin chân thành cảm ơn!

Tác giả luận văn

Lư Nhật Bình

DANH M ỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT

NHNo : Ngân hàng nông nghiệp

RRTD : Rủi ro tín dụng

SACCOS : Hợp tác xã tiết kiệm và tín dụng nông thôn

SMS : Dịch vụ truy vấn thông tin tài khoản ngân hàng qua điện thoại

di động SXKD : Sản xuất kinh doanh

TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh

VAMC : Công ty quản lý tài sản

VIETCOMBANK : Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương

WTO : Tổ chức thương mại thế giới

DANH M ỤC CÁC HÌNH VẼ VÀ BIỂU ĐỒ

-oOo -

N ỘI DUNG TRANG Hình 2.1: Các bộ phận rủi ro tín dụng 8

Hình 2.2: Các hình thức rủi ro tín dụng 10

Hình 3.1: Quy trình nghiên cứu của luận văn 42

Biểu đồ 4.1: Tổng dư nợ cho vay 66

Biểu đồ 4.2: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 68

Biểu đồ 4.3: Cơ cấu dư nợ nội bảng 70

Biểu đồ 4.4: Dư nợ cho vay nông hộ 71

Biểu đồ 4.5: Tỷ lệ nợ xấu cho vay nông hộ giai đoạn 2012 – 2014 73

DANH M ỤC CÁC BẢNG BIỂU

N ỘI DUNG TRANG

Bảng 2.1: Diễn giải các BĐL của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011)….31

Bảng 2.2: Diễn giải các BĐL của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thanh Bình (2011) 33

Bảng 2.3: Diễn giải các biến độc lập của Phạm Văn Thường (2013)……… 36

Bảng 2.4: Diễn giải các biến độc lập của Trần Duy Khánh (2013)……… 38

Bảng 3.1: Diễn giải các biến độc lập sử dụng trong mô hình……… 53

Bảng 4.1: Đánh giá xếp hạng khách hàng……….60

Bảng 4.2: Kết quả hoạt động của Agribank chi nhánh Vĩnh Long năm 2012 – 2014 62

Bảng 4.3: Bảng tổng hợp dư nợ cho vay thời kỳ 2012 -2014……… 65

Bảng 4.4: Bảng tổng hợp dư nợ cho vay phân theo thời gian……… 66

Bảng 4.5: Bảng tổng hợp dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế………67

Bảng 4.6: Cơ cấu dư nợ nội bảng theo nhóm nợ……… 68

Bảng 4.7: Tình hình dư nợ cho vay nông hộ giai đoạn 2012 – 2014………70

Bảng 4.8: Cơ cấu dư nợ cho vay nông hộ giai đoạn 2012 -2014……… 71

Bảng 4.9: Tình hình nợ xấu cho vay nông hộ giai đoạn 2012 – 2014……… 72

Bảng 4.10: Tỷ lệ nợ xấu cho vay nông hộ theo ngành kinh tế……… 73

Bảng 4.11: Cơ cấu mẫu chia theo ngành kinh tế……….…… 75

Bảng 4.12: Cơ cấu mẫu theo thời gian……… 75

Bảng 4.13: Phân tích mô tả mẫu nghiên cứu……… …… 76

Bảng 4.14: Ma trận hệ số tương quan……… …77

Bảng 4.15: Kiểm định khả năng giải thích biến phụ thuộc của tổ hợp biến độc lập 78

Bảng 4.16: Kết quả kiểm tra độ phù hợp của mô hình……… 78

Bảng 4.17: Mức độ chính xác của dự báo rủi ro tín dụng……….79

Bảng 4.18: Kết quả ước lượng các tham số của mô hình hồi quy……….79

Bảng 4.19: Kết quả ước lượng các tham số của mô hình hồi quy sau khi loại bỏ biến không có ý nghĩa thống kê ………81

Bảng 4.20: Kết quả ước lượng các tham số của mô hình hồi quy sau khi loại bỏ biến không có ý nghĩa thống kê……….82

Rủi ro tín dụng ngân hàng là rủi ro tiềm ẩn thường xuyên xảy ra và gây hậu quả

nặng nề nhất Những khoản cho vay không thể thu hồi này sẽ làm giảm thu nhập và giá trị vốn sở hữu của ngân hàng Để phòng ngừa rủi ro tín dụng các NHTM phải có

biện pháp phòng ngừa như xây dựng quy trình xử lý rủi ro tín dụng Đề tài trình bày được các phương pháp, mô hình nghiên cứu, cách thức thu thập số liệu và giải thích các đặc điểm của mẫu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu vận dụng mô hình Binary Logistic (Maddala, 1983) để nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay nông hộ tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long Đề tài cũng thực hiện kiểm định và hiệu chỉnh mô hình nghiên cứu thông qua: phân tích thống kê mô tả, phân tích tương quan, phân tích hồi quy Binary Logistic với mẫu khảo sát có kích cỡ n = 140 khách hàng là nông hộ vay vốn tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long, thông qua phần

mềm phân tích dữ liệu SPSS

Kết quả nghiên cứu cho thấy các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay nông hộ tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long, trong mô hình chịu ảnh hưởng bởi 4

yếu tố như sau: Kinh nghiêm của khách hàng vay, Tài sản đảm bảo, Mục đích sử dụng

vốn vay, Tuổi của người đi vay có ảnh hưởng mạnh mẽ, tích cực đến rủi ro tín dụng

của ngân hàng Qua đó, tác giả đã đưa ra một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín

dụng trong cho vay nông hộ tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long

1.3.2 Mục tiêu cụ thể:35T 4 35T

1.4 PHẠM VI, ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU35T 535T

1.4.1 Phạm vi nghiên cứu35T 5 35T

1.4.2 Đối tượng nghiên cứu35T 5 35T

1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU35T 535T

1.6 Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỂN CỦA ĐỀ TÀI35T 6 35T

1.7 BỐ CỤC CỦA NGHIÊN CỨU35T 6 35T

CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN LÝ LUẬN35T 7

2.1.6 Tổng quan về kinh tế hộ35T 13 35T

2.1.6.1 Khái niệm:35T 1335T

2.1.6.2 Đặc điểm của kinh tế hộ35T 14 35T

2.1.7 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ35T 15 35T

2.1.7.1 Rủi ro tín dụng do các yếu tố thuộc về phía ngân hàng35T 15 35T

2.1.7.2 Các yếu tố thuộc về khách hàng35T 17 35T

2.1.7.3 Các yếu tố khác ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ35T 18 35T

2.1.8 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng35T 19 35T

2.2 CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU TRƯỚC ĐÂY35T 24 35T

2.2.1 Một số nghiên cứu trên Thế giới35T 24 35T

2.2.1.1 Nghiên cứu của Joseph John Magali: Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD quá hạn của HTX tiết kiệm và Tín dụng nông thôn (SACCOS) ở Tanzania.35T 24 35T

2.2.1.2 Nghiên cứu của Million Sileshi, Rose Nyikal and Sabina Wangia: Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các hộ Nông dân sản xuất nhỏ ở Đông Hararghe, Ethiopia.35T 26 35T

2.2.1.3 Nghiên cứu của Dadson Awunyo - Vitor: Các yếu tố quyết định đến việc trả nợ quá hạn của nông dân ở vùng Ghana”.35T 28 35T

2.2.2 Một số nghiên cứu trong nước.35T 3035T

2.2.2.1 PGS TS Trương Đông Lộc và Ths Nguyễn Thị Tuyết: “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ” năm 2011.35T 3035T

2.2.2.2 PGS TS Trương Đông Lộc và Ths Nguyễn Thanh Bình:“Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ ở tỉnh Hậu Giang” năm

2011.35T 32

35T

2.2.2.3 Phạm Văn Thường: “ Đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại SeABank Bình Dương”, năm 2013.35T 35 35T

2.2.2.4 Trần Duy Khánh: “Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Nhuận”, năm 2013.35T 37 35T

KẾT LUẬN CHƯƠNG 235T 41 35T

CHƯƠNG 3 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU35T 42

3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU35T 42 35T

3.2 MÔ TẢ DỮ LIỆU35T 4235T

3.3 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU35T 43 35T

3.4 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU35T 46 35T

3.4.1 Giới thiệu mô hình Binary Logistic35T 46 35T

3.4.2 Phân tích mô hình Binary Logistic trong điều kiện cho vay nông hộ áp dụng tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long35T 50 35T

3.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU35T 53 35T

3.5.1 Phương pháp thu thập số liệu.35T 53 35T

3.5.2 Phương pháp phân tích số liệu35T 55 35T

3.5.3 Ứng dụng phần mềm để chạy mô hình xác suất Binary Logictis35T 56 35T

KẾT LUẬN CHƯƠNG 335T 57 35T

CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN35T 58

4.3.3.6 Thảo luận kết quả hồi quy35T 80 35T

4.4 THẢO LUẬN VỀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU35T 82 35T

4.5 Vận dụng mô hình hồi quy Binary Logistic cho mục đích dự báo35T 84

35T

Các biến tác động đến RRTD bao gồm:35T 85 35T

KẾT LUẬN CHƯƠNG 435T 86 35T

CHƯƠNG 5 KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT35T 87

35T

5.1 KẾT LUẬN CHUNG35T 87 35T

5.2 GỢI Ý CHÍNH SÁCH ĐỐI VỚI AGRIBANK CHI NHÁNH VĨNH LONG35T 88 35T

5.2.1 Đối với công tác thẩm định35T 88 35T

5.2.1.1 Nhóm giải pháp đối với kinh nghiệm khách hàng vay35T 8935T

5.2.1.2 Nhóm giải pháp đối với tài sản đảm bảo35T 91 35T

5.2.1.3 Nhóm giải pháp đối với mục đích sử dụng vốn vay của nông hộ35T 92 35T

5.2.1.4 Nhóm giải pháp đối với tuổi của nông hộ vay vốn35T 9235T

5.2.2 Đối với công tác kiểm tra giám sát khoản vay35T 93 35T

5.2.3 Tăng cường và nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ35T 94 35T

5.3 KIẾN NGHỊ35T 9535T

5.3.1 Kiến nghị đối với Agribank Việt Nam35T 95 35T

5.3.2 Kiến nghị đối với cơ quan quản lý Nhà nước35T 9735T

5.4 HẠN CHẾ CỦA NGHIÊN CỨU VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO35T 98 Danh mục tài liệu tham khảo

Phụ lục

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU

1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Trong một nền kinh tế hiện đại không thể không nhắc đến sự tồn tại của ngành ngân hàng Ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh đặc biệt, đóng vai trò rất quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế, nó còn đóng vai trò là trung gian tài chính, đi vay

để cho vay, góp phần vào quá trình luân chuyển vốn Những biến động về tình hình kinh tế đều chịu tác động mạnh mẽ và trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, mà sự tồn tại hay phát triển của bất kỳ một ngân hàng nào cũng ảnh hưởng tới sự phát triển hay khủng hoảng của nền kinh tế Thực tế những cuộc khủng hoảng ở các quốc gia trong khu vực và trên thế giới đã chứng minh điều đó Sự khủng hoảng của hệ thống ngân hàng có nguyên nhân từ những rủi ro mà ngân hàng gặp phải trong quá trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong xu thế toàn cầu hóa và hội nhập, nguy cơ

và mức độ rủi ro ngày càng gia tăng với những tác động lớn đến hệ thống ngân hàng

và nền kinh tế Do đó quản trị rủi ro tín dụng luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại

Hiện nay, hệ thống ngân hàng thương mại ở nước ta có đặc điểm là hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn kinh doanh và nguồn thu từ lãi vay chiếm khoản 85% trong tổng nguồn thu nhập của ngân hàng, do đó hoạt động tín dụng

có ý nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng Tuy nhiên, bản chất của tín dụng cũng có nhiều rủi ro khác nhau, nhưng chủ yếu chính là khả năng không thu được hoặc thu không đầy đủ, đúng hạn các khoản tín dụng đã cấp cho khách hàng

Trong thời gian qua, khi hệ thống tài chính thế giới rơi vào khủng hoảng, hệ thống các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp nói riêng đang đứng trước muôn vàn khó khăn Với tình hình chung như vây, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Vĩnh Long cũng đang đối mặt với nhiều thách thức mà biểu hiện cụ thể là nợ xấu gia tăng Điều này làm ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng Agribank chi nhánh Vĩnh Long chủ yếu cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, chiếm tỷ lệ khoảng 80% tổng dư nợ cho vay Vậy những yếu tố nào ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay nông hộ

tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long? Mục tiêu của nghiên cứu này là đi tìm lời giải đáp cho câu hỏi trên

Do đó, việc kiểm soát rủi ro đối với hoạt động cho vay nông hộ là vấn đề cấp bách trong giai đoạn hiện nay để hoạt động này tăng trưởng bền vững, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất và nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Nông Nghiệp và

Phát Triển Nông thôn chi nhánh Vĩnh Long, vì thế tác giả chọn đề tài: “ Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Vĩnh Long” để làm đề tài nghiên cứu

1.2 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, mọi hoạt động của các tổ chức kinh tế nói chung, các ngân hàng thương mại nói riêng đều chịu sự ảnh hưởng trực tiếp của nền kinh tế

Năm 2014 đánh dấu 7 năm Việt Nam gia nhập WTO, nền kinh tế đang trên đà hội nhập nền kinh tế thế giới, đang khắc phục những ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu diễn ra năm 2008 gây tổn thất to lớn cho nền kinh tế thế giới Trước tình hình đó, nhà nước đã đưa ra một số biện pháp ổn định nền kinh tế Trong lĩnh vực ngân hàng cũng vậy, chịu sự tác động trực tiếp của nền kinh tế Thiếu vốn đầu tư là một trong những nguyên nhân dẫn đến thu nhập thấp cho toàn xã hội, cùng với việc mở rộng tín dụng thì rủi ro tín dụng là một vấn đề đặc biệt quan tâm, rủi ro tín dụng là một thuộc tính không thể loại trừ và có thể ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Chính vì thế đã thúc đẩy nhiều công trình nghiên cứu về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế hiện nay, tìm ra nguyên nhân để các ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả hơn

Rủi ro tín dụng là rủi ro quan trọng mà các ngân hàng thương mại đặc biệt quan tâm Do đó đề tài nghiên cứu liên quan đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại là khá phổ biến, trong đó đáng chú ý là một số công trình sau đây:

- Nghiên cứu của Dadson Awunyo - Vitor (2012), nghiên cứu về: “Các yếu tố quyết định của việc trả nợ quá hạn của nông dân ở vùng Ghana”

- Nghiên cứu của Joseph John Magali(2013), đề tài nghiên cứu về “Đánh giá

yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro vỡ nợ tín dụng hiệp hội tiết kiệm và Tín dụng Hợp tác nông thôn (SACCOS) ở Tanzania”

- Nghiên cứu của Million Sileshi, Rose Nyikal and Sabina Wangia (2012), đề tài nghiên cứu về “Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các hộ Nông dân sản xuất nhỏ ở Đông Hararghe, Ethiopia”

- Nghiên cứu của Fred Nimoh, Enoch Kwame Tham-Agyekum, Samuel Ayisu (2012), đề tài nghiên cứu về: “Các yếu tố ảnh hưởng tới vỡ nợ tín dụng của nông dân trồng ngô ở miền bắc Quận Asante Akim của Ashanti Region”

- Nghiên cứu của Trương Đông Lộc (2010), nghiên cứu về “ Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại nhà nước ở khu vực Đồng bằng Sông Cửu Long”, tạp chí Kinh tế Phát triển số (156), trang 49-52

- Nghiên cứu của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011), nghiên cứu

về “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ”, tạp chí ngân hàng số (5 tháng 3/2011), trang 38-41

- Nghiên cứu của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thanh Bình(2011), nghiên cứu

về “Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ ở tỉnh Hậu Giang”, tạp chí Công nghệ ngân hàng số (64 tháng 7/2011), trang 3-7

- Tác giả Phạm Văn Thường (2013), “ Đo lường các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Đông Nam Á – chi nhánh Bình Dương”

- Tác giả Trần Duy Khánh (2013), “Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Phú Nhuận”

Các nghiên cứu trước đây chỉ tập trung vào một hoặc một nhóm các ngân hàng riêng lẻ để đưa ra giải pháp nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng và chi nhánh nói trên Thực tế, hầu hết những bài nghiên cứu nói trên đều nêu lên được tính cấp thiết của đề tài, làm rõ những lý luận về hoạt động tín dụng, cũng như

rủi ro tín dụng, phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng để đưa ra các giải pháp hay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Nhưng chưa nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay nông hộ tại Agribank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long Vì vậy, nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông

hộ tại Agribank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long là hết sức cần thiết

1.3 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI

1.3.1 Mục tiêu chung:

Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ trên cơ sở đó kiến nghị một số gợi ý chính sách nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng đối với nông hộ tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Vĩnh Long trong thời gian tới

● Câu hỏi nghiên cứu:

- Các yếu tố nào ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long?

- Mức độ ảnh hưởng của các yếu tố này đến rủi ro tín dụng nông hộ như thế nào?

- Gợi ý chính sách để hạn chế rủi ro tín dụng nông hộ tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long?

1.4 PHẠM VI, ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU

1.4.1 Phạm vi nghiên cứu

Phạm vi nghiên cứu của luận văn: Các vấn đề tài chính liên quan đến rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long

- Phạm vi về không gian nghiên cứu: Hồ sơ tín dụng của khách hàng là nông hộ đang có quan hệ tín dụng tại Agribank chi nhánh Vĩnh Long

- Phạm vi về thời gian nghiên cứu: là khách hàng nông hộ có quan hệ tín dụng

đã phát sinh dư nợ trước ngày 01/01/2014 và còn số dư đến ngày 31/12/2014 tại Agribank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long

1.4.2 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là rủi ro tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay nông hộ tại Agribank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long

1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Phương pháp nghiên cứu của luận văn là phương pháp định tính kết hợp với định lượng, sử dụng phương pháp thống kê mô tả, mô hình hồi quy Binary Logistic để phân tích số liệu

♦ Phương pháp thu thập số liệu:

- Phương pháp chọn mẫu: thu thập số liệu của toàn bộ 140 hồ sơ vay vốn của nông hộ, cách chọn mẫu là sắp xếp 1.400 khoản vay có tài sản đảm bảo đã phát sinh

dư nợ trước ngày 01/01/2014 và còn dư nợ đến ngày 31/12/2014 để đảm bảo tất cả các khách hàng đều phát sinh kỳ hạn nợ phải thanh toán, như vậy mới đánh giá được chất lượng khoản vay một cách tương đối chính xác

- Quy trình thu thập số liệu: Chọn các khách hàng thỏa mãn tiêu chí như trên theo thứ tự tên khách hàng và chọn mẫu có hệ thống với bước nhảy 10 Sau khi chọn được tên khách hàng thì tiến hành khảo sát hồ sơ tín dụng để thu thập số liệu và thông tin cần thiết

♦ Phương pháp xử lý số liệu:

- Sử dụng phương pháp thống kê mô tả để miêu tả đặc điểm của nông hộ trong mẫu nghiên cứu, mô hình hồi quy Binary Logistic để phân tích số liệu

- Trong nghiên cứu này tác giả sử dụng phần mềm SPSS để xử lý dữ liệu thống

kê trong suốt quá trình nghiên cứu

1.6 Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỂN CỦA ĐỀ TÀI

Cung cấp bằng chứng thực nghiệm về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ tại Agribank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long

Gợi ý chính sách các giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung và phương pháp phân tích rủi ro tín dụng nông hộ tại Agribank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long nhằm có chính sách và biện pháp thích hợp để hạn chế và giảm thiểu một cách thấp nhất rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh tỉnh Vĩnh Long trong giai đoạn hội nhập với xu hướng cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng và các tổ chức tín dụng trên địa bàn Đây cũng

là nguồn tài liệu bổ sung cho công tác nghiên cứu, học tập liên quan trong ngành ngân hàng

1.7 BỐ CỤC CỦA NGHIÊN CỨU

Nghiên cứu được thực hiện và trình bày gồm 5 chương như sau:

Chương 1 Giới thiệu nghiên cứu

Chương 2 Tổng quan lý luận

Chương 3 Mô hình nghiên cứu

Chương 4 Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Chương 5 Kết luận và kiến nghị

CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN LÝ LUẬN

2.1 TỔNG QUAN LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG

2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất trong các loại rủi ro ngân hàng, thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề nhất Việc đánh giá rủi ro này thường là trách nhiệm chính của ngân hàng Hoạt động của NHTM chủ yếu là hoạt động tín dụng và đầu tư, thông thường trên thế giới nó mang lại 2/3 thu nhập, còn ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại thường chiếm khoản 85% tổng thu nhập của mỗi ngân hàng Thu nhập cao nhưng đồng thời rủi ro trong lĩnh vực này cũng đưa lại cho ngân hàng những thiệt hại nặng nề có thể dẫn tới phá sản Có nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro tín dụng:

Theo Ủy ban Basel thì RRTD là rủi ro thất thoát tài sản có thể phát sinh khi một bên đối tác không thực hiện một nghĩa vụ tài chính hoặc nghĩa vụ theo hợp đồng đối với một ngân hàng, bao gồm cả việc không thực hiện thanh toán nợ cho dù đó là nợ gốc hay nợ lãi khi khoản nợ đến hạn Rủi ro này bao gồm cả rủi ro thanh toán khi một bên thứ ba không thực hiện nghĩa vụ của mình đối với ngân hàng này

Theo Trần Huy Hoàng (2011), rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng

Theo Lê Văn Tư (2005), RRTD được định nghĩa là khả năng một khách hàng vay hoặc một đối tác không hay không thể thực hiện nghĩa vụ đã thỏa thuận dẫn đến việc các khoản cho vay hay các khoản phải thu của ngân hàng làm giảm giá trị hoặc

không thu hồi được

Từ các định nghĩa trên ta có thể rút ra nội dung cơ bản của RRTD như sau: rủi

ro tín dụng là những thiệt hại kinh tế mà NHTM phải gánh chịu do khách hàng vay vốn sai hẹn trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ vốn gốc và nợ lãi hoặc không hoàn trả được nợ vay của ngân hàng do các nguyên nhân chủ quan hoặc khách quan Rủi ro tín dụng gây tổn thất về tài chính cho NHTM, là làm giảm thu nhập ròng và giảm giá trị

thị trường vốn; trong trường hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến thua lỗ, hoặc ở mức độ cao hơn dẫn đến phá sản

2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng

Rõ ràng RRTD luôn tiềm ẩn, khi xảy ra rủi ro sẽ gây tổn thất và ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh, thu nhập ngân hàng, cụ thể là ngân hàng phải thực hiện nhiều khoản cho vay mới để tạo lợi nhuận bù đắp vốn gốc cho vay đã bị mất Có thể phân rủi ro tín dụng thành các loại sau:

Hình 2.1:Các bộ phận rủi ro tín dụng

Nguồn: Quản trị ngân hàng thương mại, PGS.TS Trần Huy Hoàng, 2011

Theo sơ đồ trên, nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, RRTD được chia làm thành 2 loại là rủi ro giao dịch (Transaction risk) và rủi ro danh mục (Portfolio risk):

♦ Rủi ro giao dịch: Là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân là do những hạn chế 0Ttrong0Tquá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ

- Rủi ro lựa chọn là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để quyết định cho vay

Rủi ro tín dụng

- Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo

- Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật quản lý các khoản cho vay có vấn đề

♦ Rủi ro danh mục: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà những nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng được chia thành 2 loại: Rủi ro nội tại (Intrinsic risk) và rủi ro tập trung (Concentration risk)

- Rủi ro nội tại là rủi ro xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ các đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn

- Rủi ro tập trung là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho quá nhiều đối với một khách hàng, cho vay quá nhiều khách hàng hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh

vực kinh tế hoặc trong cùng một lĩnh vực địa lý nhất định hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao

♦ Các hình thức của rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng có thể xảy ra ở 4 trường hợp đối với nợ lãi và nợ gốc: Đó là việc không thu được lãi đúng hạn hoặc không thu

đủ lãi, không thu được vốn đúng hạn hoặc không thu đủ vốn Tùy trường hợp mà ngân hàng hạch toán vào các khoản mục theo dõi khác nhau như lãi treo hoặc nợ quá hạn

- Khi không thu được lãi đúng hạn, nguy cơ rủi ro đang ở mức thấp và chỉ cần đưa vào mục lãi treo phát sinh Nếu ngân hàng không thể thu đủ lãi thì sẽ có khoản mục lãi treo đóng băng, trừ những trường hợp ngân hàng miễn giảm khoản lãi đó cho khách hàng

- Còn không thu được vốn đúng hạn, ngân hàng sẽ có khoản nợ quá hạn phát sinh Tuy nhiên, khoản này vẫn chưa thể coi là khoản mất mát hoàn toàn của ngân hàng vì có thể vì lý do nào đó, khách hàng chậm trả nợ gốc và sẽ trả sau hạn cam kết trong hợp đồng Nếu như khoản này ngân hàng không thể thu hồi được thì lúc này ngân hàng coi như gặp rủi ro tín dụng ở mức độ cao vì đã phát sinh khoản nợ không có

khả năng thu hồi, trừ trường hợp đặc biệt, khách hàng vay vốn hội tụ đủ các điều kiện theo qui định về xóa nợ thì ngân hàng có thể xem xét để xóa nợ cho khách hàng

Rủi ro tín dụng tồn tại dưới nhiều hình thức, các hình thức đó luôn chuyển biến cho nhau, mà mức độ cuối cùng là nợ không có khả năng thu hồi Khi nghiên cứu về rủi ro tín dụng người ta thường chú trọng vào các nguy cơ xảy ra rủi ro như lãi treo và đặc biệt là nợ phát sinh, còn lãi treo đóng băng và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi được coi là các tình huống rủi ro thực sự nên thường được xem xét để giải quyết

hậu quả và rút ra bài học

Hình 2.2: Các hình thức rủi ro tín dụng

Nguồn: Quản trị ngân hàng thương mại, PGS.TS Trần Huy Hoàng, 2011

2.1.3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng nông hộ

Để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu quả và nhận biết các đặc điểm của rủi ro tín dụng là rất cần thiết và hữu ích Rủi ro tín dụng trong cho vay nông hộ có những đặc điểm cơ bản sau:

- Rủi ro tín dụng mang tính chất gián tiếp: đặc điểm này xuất phát từ nguyên nhân là trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng trong một thời gian nhất định nên những thiệt hại, thất thoát về vốn xảy ra trước hết là trong quá trình sử dụng vốn của khách hàng Biểu hiện rõ ràng của đặc điểm này

là trong thực tế, ngân hàng thường là phát hiện sau cũng như không có những thông tin

Rủi ro tín dụng

Không thu đủ vốn (Mất vốn)

1 Lãi treo đóng băng

2 Miễn giảm lãi

1 Nợ không có khả năng thu hồi

2 Xóa nợ

đầy đủ và chính xác về những khó khăn, thất bại trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng có thể gây ra rủi ro tín dụng Vì vậy, việc xác định sớm các khoản nợ

có vấn đề là rất quan trọng đối với CBTD, cần phải giám sát liên tục tình hình sản xuất kinh doanh của nông hộ và đòi hỏi CBTD phải thường xuyên liên lạc với nộng hộ để

có thông tin cập nhật, thẩm định và phân tích khả năng trả nợ của nông hộ

Từ đặc điểm này, cho thấy muốn phòng ngừa và hạn chế RRTD đạt hiệu quả cần tập trung nghiên cứu kỹ các thông tin về khách hàng, thiết lập hệ thống thông tin theo dõi dấu hiệu rủi ro, xây dựng và đảm bảo mối quan hệ minh bạch giữa cán bộ tín dụng và khách hàng vay vốn

- Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: đây là đặc điểm tất yếu của RRTD, do đặc trưng ngân hàng là trung gian tài chính kinh doanh tiền tệ Đặc điểm này cũng là hệ quả của đặc điểm thứ nhất vì mối liên hệ gián tiếp với RRTD khiến sự

đa dạng và phức tạp của RRTD ngân hàng càng thể hiện rõ hơn Nhận thức và vận dụng quan điểm này, khi thực hiện phòng ngừa rủi ro cần áp dụng đồng bộ nhiều biện pháp, không chủ quan với bất cứ một dấu hiệu rủi ro nào để đưa ra biện pháp cho phù hợp

- Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: vì nó luôn luôn gắn liền với sự vận động của nền kinh tế thị trường và gắn liền với hoạt động tín dụng của NHTM Ngân hàng chấp nhận rủi ro là tất yếu trong hoạt động ngân hàng Nếu mức độ rủi ro mà ngân hàng gánh chịu và kiểm soát được, nằm trong phạm vi khả năng nguồn lực tài chính và năng

lực tín dụng thì đây là hoạt động tốt của ngân hàng

2.1.4 Biểu hiện của rủi ro tín dụng

Khi tiến hành cấp tín dụng các NHTM đều mong muốn khoản tín dụng được hoàn trả đầy đủ và đúng thời hạn như đã thỏa thuận Chính vì thế, sau khi cấp tín dụng cho khách hàng NHTM thực hiện theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay của họ Nếu

thấy có biểu hiện sử dụng vốn sai mục đích hoặc có sự khác thường có thể dẫn đến việc không hoàn trả được vốn vay của khách hàng, NHTM phải tìm biện pháp ngăn ngừa, can thiệp kịp thời Các biểu hiện thường gặp là:

♦ Biểu hiện của nông hộ liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng:

- Nông hộ có dấu hiệu lãng tránh Trì hoãn hoặc gây trở ngại đối với Ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất về tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính và tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng

- Có biểu hiện không thực hiện đầy đủ các quy định, vi phạm pháp luật trong quá trình quan hệ tín dụng Đề nghị gia hạn hoặc điều chỉnh nhiều lần các khoản nợ

mà không rõ lý do Chậm trể trong việc thanh toán lãi khi đến hạn thanh toán

- Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản đảm bảo giảm sút so với định giá ban đầu, có các dấu hiệu cho người khác thuê, cầm cố hoặc trao đổi…

- Có biểu hiện trông chờ vào các nguồn thu nhập ngoài, ngoài nguồn sản xuất kinh doanh Tìm kiếm sự tài trợ từ nhiều nguồn khác

- Có biểu hiện sử dụng khoản tiền vay ngắn hạn cho hoạt động đầu tư dài hạn

- Nợ quá hạn vì bán hàng nông sản chậm hoặc chấp nhận nguồn tiền phi chính thức với lãi suất cao trong mọi điều kiện

♦ Biểu hiện liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng:

- Có sự chênh lệch lớn giữa doanh thu thực tế so với mức dự kiến

- Hoạt động sản xuất kinh doanh bị ảnh hưởng do những yếu tố khách quan như bão lũ, hỏa hoạn, thiên tai, mất mùa, thất thu, mất trộm…

- Các biểu hiện trên là dấu hiệu của những khó khăn về tài chính từ phía nông

hộ, sự xuất hiện của chúng báo hiệu khả năng khó hoàn trả vốn cho ngân hàng Vì vây, nhận biết những biểu hiện này sẽ giúp ngân hàng tìm biện pháp điều chỉnh và ngăn ngừa kịp thời trước khả năng phát sinh rủi ro tín dụng của ngân hàng Giám sát, phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát hiện tập trung tín dụng

2.1.5 Hậu quả của rủi ro tín dụng

♦ Hậu quả đối với ngân hàng:

Khi gặp RRTD, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động khi đến hạn, điều này làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi Khi không thu được nợ thì vòng quay của vốn tín dụng bị chậm lại làm ngân hàng kinh doanh không hiệu quả và có thể

mất khả năng thanh khoản Điều này làm giảm lòng tin của người gửi tiền, ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín của ngân hàng Lúc đó lòng tin của khách hàng vào ngân hàng giảm, ảnh hưởng lớn các yếu tố của quá trình kinh doanh như rò rĩ chất xám, mối liên kết trong kinh doanh với các ngân hàng khác bị thu hep, đảo lộn thành quả hoạt động nhiều năm của ngân hàng Nếu rủi ro ở mức độ trầm trọng ngân hàng sẽ mất khả năng chi trả hoàn toàn và có nguy cơ bị phá sản Do đó rủi ro tín dụng là vấn đề sống còn của các NHTM

♦ Hậu quả đối với nền kinh tế

Hoạt động ngân hàng liên quan đến nhiều cá nhân, nhiều lĩnh vực trong nền kinh tế, vì vậy khi một ngân hàng gặp rủi ro tín dụng hay bị phá sản thì người gửi tiền hoang mang lo sợ và ồ ạt kéo nhau đi rút tiền không chỉ ở ngân hàng đó mà còn ở ngân hàng khác, làm cho toàn bộ hệ thống ngân hàng gặp khó khăn Ngân hàng phá sản sẽ ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh của các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình do không có tiền trả lương công nhân, mua nguyên vật liệu Lúc bấy giờ giá cả hàng hóa

sẽ tăng lên, thất nghiệp tràn lan, xã hội mất ổn định, nền kinh tế lâm vào suy thoái Rủi

ro tín dụng có thể châm ngòi cho một kênh khủng hoảng tài chính ảnh hưởng đến cả khu vực và thế giới

Như vậy, rủi ro tín dụng của ngân hàng có thể xảy ra ở nhiều mức độ khác nhau: nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi vay, nặng nhất là ngân hàng không thu được vốn lẫn lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn Tình trạng này kéo dài sẽ làm ngân hàng bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng Chính vì vây đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có các giải pháp phù hợp nhằm ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng

2.1.6 Tổng quan về kinh tế hộ

2.1.6.1 Khái niệm:

Theo Mai Thị Thanh Xuân và Đặng Thị Thu Hiền (2013), n5Tông hộ được khái niệm như một hộ gia đình, kinh tế hộ gia đình là một tổ chức kinh doanh thuộc sở hữu của hộ gia đình, trong đó các thành viên có tài sản chung, cùng đóng góp công sức để

hoạt động kinh tế chung trong sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp hoặc một số lĩnh vực

sản xuất, kinh doanh khác do pháp luật quy định

2.1.6.2 Đặc điểm của kinh tế hộ

♦ Ta có thể nhận diện hộ gia đình qua các đặc điểm sau:

- Kinh tế hộ gia đình được hình thành theo cách thức tổ chức riêng trong phạm

vi gia đình, làm chủ quá trình sản xuất và tái sản xuất trong nông nghiệp Các thành viên trong hộ cùng có chung sở hữu các tài sản cũng như kết quả kinh doanh của họ

- Kinh tế hộ gia đình tồn tại chủ yếu ở khu vực nông thôn, hoạt động chính là lĩnh vực nông, lâm, thủy sản Một bộ phận khác có hoạt động phi nông nghiệp ở mức

độ khác nhau Tự sắp xếp điều hành phân công lao động trong quá trình sản xuất

- Trong kinh tế hộ gia đình, chủ hộ là người sở hữu nhưng cũng là người lao động trực tiếp Tùy điều kiện cụ thể, họ có thuê mướn thêm lao động

- Quy mô sản xuất của kinh tế hộ gia đình thường nhỏ mang tính tự cung, tự túc, vốn đầu tư ít, làm việc một cách tự chủ, tự nguyện vì lợi ích kinh tế của bản thân gia đình mình Sản xuất của kinh tế hộ còn mang nặng tính tự cung tự cấp, hướng tới mục đích đáp ứng nhu cầu tiêu dùng trực tiếp của hộ là chủ yếu

- Quá trình sản xuất chủ yếu dựa vào sức lao động thủ công và công cụ truyền thống, do đó năng suất lao động thấp Do vậy, tích lũy của hộ chủ yếu chỉ dựa vào lao động gia đình là chính

3T - Trình độ quản lý và chuyên môn nghiệp vụ 3Tcủa chủ hộ rất hạn chế, chủ yếu là theo kinh nghiệm từ đời trước truyền lại cho đời sau Vì vậy, nhận thức của chủ hộ về luật pháp, về kinh doanh, cũng như về kinh tế thị trường rất hạn chế

Ở nước ta, kinh tế hộ chủ yếu là kinh tế của các hộ gia đình nông dân tại khu vực nông thôn

♦ Xét theo cơ cấu ngành nghề, kinh tế hộ được phân chia thành các loại:

- Hộ thuần nông là hộ hoạt động chính trong lĩnh vực nông, lâm và ngư nghiệp;

- Hộ kiêm nghề là hộ vừa sản xuất nông nghiệp, vừa hoạt động tiểu thủ công nghiệp;

- Hộ chuyên nghề thì hoạt động chủ yếu trong các lĩnh vực ngành nghề và dịch vụ;

- Hộ làm kinh doanh tổng hợp là hộ hoạt động cả trong lĩnh vực nông nghiệp, công nghiệp và dịch vụ

Đến nay, kinh tế hộ gia đình đã trở thành một bộ phận quan trọng trong nền kinh tế nhiều thành phần ở nước ta

2.1.7 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ

Nguyên nhân dẫn đến RRTD rất đa dạng, có thể xét ở gốc độ từ phía khách hàng vay, từ phía ngân hàng và các yếu tố khách quan khác Nông hộ không trả nợ dẫn đến RRTD cho ngân hàng, đồng thời cũng là rủi ro của nông hộ khi sử dụng vốn vay Theo Lê Văn Tư (2005), thì RRTD của các NHTM nước ta do những yếu tố sau: 2.1.7.1 Rủi ro tín dụng do các yếu tố thuộc về phía ngân hàng

♦ Các ngân hàng không có chính sách quản trị tín dụng hợp lý

Đặc điểm của các ngân hàng là huy động vốn và cho vay, do đó các ngân hàng phải có chính sách phù hợp trong việc quản trị rủi ro theo đặc điểm nguồn vốn, nguồn nhân lực, mạng lưới cho vay và huy động vốn Do môi trường kinh tế luôn thay đổi, nhất là trong bối cảnh hội nhập, rủi ro xảy ra rất cao khi các NHTM không đưa ra các

dự báo chính xác cũng như các kế hoạch cho các đơn vị trực thuộc hoạt động trong từng giai đoạn, thời kỳ biến đổi của nền kinh tế

Tầm nhìn chiến lược của các NH còn hạn chế thông qua các chính sách tăng, giảm lãi suất cho vay bất chấp rủi ro cũng là một yếu tố tác động lớn đến rủi ro tín dụng của ngân hàng

♦ Quy trình cấp tín dụng và mô hình quản trị rủi ro tín dụng chưa phù hợp

Quy trình cấp tín dụng của các ngân hàng chưa độc lập từ khâu tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định, cho vay, thu nợ và quản lý rủi ro, để một cán bộ thực hiện nhiều khâu trong quy trình cấp tín dụng cũng làm quá tải và làm tăng nguy cơ xảy ra rủi ro đạo đức ở cán bộ tín dụng

♦ Năng lực yếu kém của cán bộ tín dụng

Cán bộ tín dụng có năng lực yếu sẽ không có khả năng phân tích cũng như dự báo chính xác và xử lý các khoản vay có vấn đề mà vội đưa ra quyết định cho vay khi các thông tin thiếu chính xác, sẽ dẫn đến rủi ro cao Cán bộ tín dụng yếu về kỹ năng

thương lượng với khách hàng, tính chủ động trong công việc, khả năng kiểm soát chứng từ vay và kiến thức pháp luật cũng rất yếu sẽ dẫn đến máy móc, áp đặt các loại sản phẩm tín dụng và kỳ hạn nợ cho khách hàng mà không tìm hiểu nhu cầu thực tế, phù hợp với chu kỳ SXKD, dòng tiền thu về của khách hàng, điều này dẫn đến các yếu

tố gây ra RRTD Yếu tố con người có thể được coi là yếu tố có ảnh hưởng đến RRTD lớn nhất của ngân hàng

♦ Không kiểm tra, giám sát chặt chẽ sau khi cho vay

Việc không thường xuyên kiểm tra, giám sát định kỳ đối với các khoản vay về phương án, tài sản thế chấp… nhất là đối với khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên, lâu dài Cán bộ tín dụng thường có tâm lý cả nể, tin khách hàng và bỏ qua chế

độ kiểm tra định kỳ hoặc phương pháp kiểm tra, giám sát không khoa học, không phát hiện được những dấu hiệu bất thường xảy ra đối với khách hàng, đây cũng là nguyên nhân gây ra RRTD

♦ Việc định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro của khách hàng

Việc định giá các khoản vay không theo mức độ rủi ro của người vay sẽ làm cho người vay không cân nhắc trước khi quyết định đầu tư và làm tăng mức độ RRTD

từ hai phía ngân hàng và khách hàng Chính sách lãi suất không khoa học, nếu áp dụng lãi suất cho vay cao cộng với các điều kiện khắt khe dẫn đến mất các dự án có độ an toàn cao và chấp nhận khách hàng có rủi ro cao, còn ngân hàng cho vay với lãi suất thấp sẽ không đủ lợi nhuận, không đủ nguồn bù đắp cho rủi ro và chi phí của ngân hàng

♦ Tâm lý ỷ lại tài sản bảo đảm nợ vay

Khi nhận tài sản bảo đảm, nếu ỷ lại tài sản thế chấp một cách thái quá mà tài sản thế chấp đó không đủ điều kiện về tính pháp lý của quyền sở hữu, yêu cầu không tranh chấp và dễ bán trên thị trường Tài sản bảo đảm nợ vay là phương án được ngân hàng xem như là phương án dự phòng khi phương án, dự án kinh doanh của khách hàng gặp rủi ro Thực tế các khoản nợ mà khách hàng thanh toán được trả bằng tiền chứ không phải bằng tài sản Vì vậy, nếu ỷ lại vào tài sản bảo đảm sẽ dẫn đến rủi ro

♦ Rủi ro đạo đức của cán bộ tín dụng

Cán bộ tín dụng là người trực tiếp tham gia thẩm định dự án, phương án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng cũng như trực tiếp kiểm tra kho hàng, tài sản thế chấp, kiểm tra sử dụng vốn vay, cán bộ tín dụng còn là đầu mối tiếp xúc với khách hàng nên nếu đạo đức nghề nghiệp không tốt sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng món vay và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng

Do khó khăn về tài chính, chi tiêu trong gia đình của nông hộ nên khi vay vốn người dân sử dụng vào các khoản chi tiêu khác như đám tiệc, chi cho con đi học, chi cho khám chữa bệnh… không đảm bảo cho mục đích đầu tư ban đầu Do đó, lợi nhuận

từ vốn vay thấp, nông hộ không đảm bảo cho việc trả nợ gốc và lãi vay cho ngân hàng

Mặc dù ngân hàng có nhiều biện pháp để quản lý khoản vay sau khi được giải ngân: yêu cầu nông hộ cung cấp bảng kê, chứng từ… chứng minh mục đích sử dụng vốn vay trước và sau khi giải ngân, thực hiện kiểm tra sau khi cho vay,… nhưng thực

tế không ít trường hợp người vay sử dụng vốn vào nhiều mục đích khác làm gia tăng rủi ro mà ngân hàng không thể kiểm soát được

♦ Khả năng tài chính của người vay không lành mạnh

Người vay có khả năng tài chính lành mạnh có thể đảm bảo khả năng trả nợ gốc

và lãi vay khi đầu tư bị thất bại, còn nếu người vay có khả năng tài chính không lành mạnh thì việc trả nợ của họ đối với ngân hàng dễ có thể dẫn đến rủi ro

♦ Vấn đề lãi suất, lạm phát và quản lý kinh tế

Khi lạm phát tăng cao, ngân hàng nhà nước can thiệp bằng cách tăng lãi suất cơ bản Khi lãi suất tăng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc tăng, nguồn vốn ngân hàng thiếu đồng thời hoạt động tín dụng cũng phải đối mặt với rủi ro cao hơn Lãi suất cao nông hộ chọn các phương án kinh doanh mạo hiểm hơn và điều này đồng nghĩa với RRTD cao hơn Khi các chính sách quản lý kinh tế không ổn định như chính sách thuế, chính sách lãi suất tín dụng… Làm cho người vay vốn không còn chủ động trong kế hoạch kinh doanh của mình và khả năng tài chính cũng như khả năng trả nợ của người vay vốn

♦ Vai trò giám sát của NHNN

Ngân hàng Nhà nước là cơ quan quản lý nhà nước về hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó còn thực hiện nhiệm vụ kiểm tra, giám sát hoạt động của các ngân hàng đảm bảo tuân thủ đúng qui định của pháp luật NHNN nhận dạng và đưa ra được những đánh giá độc lập về chính sách, chiến lược, quy trình cấp tín dụng và quản trị danh mục của các NHTM thì giúp được họ hạn chế được rủi ro tín dụng

2.1.7.3 Các yếu tố khác ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ

♦ Giá cả hàng hóa biến động gây bất lợi cho nông hộ

Đa phần nông hộ sản xuất theo thói quen, theo tập quán hơn là theo nhu cầu của thị trường, thiếu khoa học kỹ thuật và kinh nghiệm trong hiện đại hóa trong nông nghiệp, nông thôn… Bên cạnh đó, yếu tố cạnh tranh giá cả hàng nông sản, biến động giá của thị trường cũng gây nhiều bất lợi cho nông hộ Thời gian qua, giá lúa, gạo ở nước ta, cũng như nông dân ở khu vực ĐBSCL không bán được lúa hoặc bán được với giá rất thấp trong khi đó phải chịu lãi vay và các khoản chi phí khác, điều này cũng gây nhiều rủi ro

Thời gian gần đây nông hộ bị ảnh hường của dịch cúm gia cầm, trâu bò bị long mồm, lỡ móng và mới đây là heo bị dịch tai xanh, tỉnh Vĩnh Long cũng thuộc vùng bị ảnh hưởng nặng, nhà nước phải bỏ ra nhiều chi phí nhưng hộ nông dân là người bị thiệt hại nặng nề nhất

♦ Môi trường tự nhiện ảnh hưởng đến thu nhập và trả nợ vay của nông hộ Ngành nghề sản xuất kinh doanh của nông hộ chủ yếu là nông nghiệp, nguồn trả nợ ngân hàng chính là tiền thu được từ bán hàng nông sản và các sản phẩm chế

biến có liên quan đến nông sản Như vậy, sản lượng nông sản thu về sẽ là yếu tố quyết định trong việc xác định khả năng trả nợ của nông hộ Nhưng năng suất sản lượng nông sản chịu ảnh hưởng rất lớn bởi thiên nhiên như mưa bão, khí hậu, thổ nhưỡng… Bên cạnh đó yếu tố tự nhiên cũng tác động đến giá cả hàng nông sản (thời tiết thuận lợi được mùa nhưng mất giá) làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của nông hộ đi vay

Tóm lại, có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng nông hộ, có những nguyên nhân khách quan từ ngân hàng, từ cơ chế thị trường, từ đặc điểm nông thôn Việt Nam và từ những nguyên nhân chủ quan từ phía nông hộ vay vốn như khả năng tài chính không lành mạnh, người vay không có đạo đức, uy tín, sử dụng vốn không đúng mục đích dẫn đến sử dụng vốn không hiệu quả

Có rất nhiều nguyên nhân ảnh hưởng đến việc đầu tư vốn vay của ngân hàng cho nông hộ không có hiệu quả, ngân hàng không thu được nợ vay Việc phân tích đó

có tương quan thế nào sẽ được trình bày ở các chương sau

2.1.8 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng

- Các khoản nợ quá hạn dưới 91 ngày (khoản mục chính của nợ cần chú ý)

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến dưới 180 ngày (khoản mục chính của nợ dưới tiêu chuẩn)

- Nợ quá hạn từ 180 đến dưới 360 ngày (khoản mục chính của nợ nghi ngờ)

- Nợ quá hạn trên 360 ngày (khoản mục chính của nợ có khả năng mất vốn)

dụng của ngân hàng càng kém và ngược lại Tỷ lệ giới hạn cho phép của mức độ rủi ro tín dụng do ngân hàng nhà nước qui định là 5%

Nợ quá hạn là những khoản nợ không hoàn trả đúng hạn, không được phép và không đủ điều kiện để được gia hạn nợ Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, các khoản nợ quá hạn trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam được phân loại theo thời gian,

và được phân loại theo thời hạn thành các cấp độ quá hạn như sau:

- Nợ quá hạn dưới 91 ngày: Nợ quá hạn dưới 91 ngày là khoản mục chính của

khoản nợ thuộc nhóm 2 – Nợ cần chú ý

- Nợ quá hạn từ 91 đến180 ngày: Nơ quá hạn từ 91 đến 180 ngày là khoản mục

chính của khoản Nợ thuộc nhóm 3 – Nợ dưới tiêu chuẩn Các khoản nợ được TCTD

đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn, và có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và nợ lãi Bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời gian đã được

cơ cấu

- Nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày: Nơ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày là

khoản mục chính của khoản Nợ thuộc nhóm 4 – Nợ nghi ngờ Các khoản nợ được

TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao Bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến

360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời gian đã được cơ cấu

- Nợ quá hạn trên 360 ngày là khoản mục chính của khoản Nợ thuộc nhóm 5 –

Nợ có khả năng mất vốn Các khoản nợ được TCTD đánh giá là không có khả năng

thu hồi, mất vốn Bao gồm: Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời gian đã được cơ cấu

có hoặc không thể thu hồi, nợ liên quan đến các vụ án chờ xử lý và những khoản nợ quá hạn không được Chính phủ xử lý rủi ro

- Nợ xấu (hay các tên gọi khác của chúng như: nợ có vấn đề, nợ không lành mạnh, nợ khó đòi, nợ không thể đòi…) là khoản nợ mang các đặc trưng:

● Khách hàng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi các cam kết này đã hết hạn

● Tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thu hồi được cả gốc lẫn lãi

● Tài sản đảm bảo được đánh giá là có giá trị phát mãi không đủ trang trãi gốc

và lãi

- Thông thường về thời gian là các khoản nợ quá hạn ít nhất là 91 ngày Nếu căn cứ vào tài sản đảm bảm, nợ xấu của ngân hàng có thể chia thành các nhóm như sau:

● Nợ xấu có tài sản đảm bảo, gồm có: Nợ tồn đọng ngân hàng đã thu giữ tài sản dưới hình thức gán, xiết nợ; Nợ tồn đọng ngân hàng chưa thu giữ tài sản như có tài sản liên quan đến vụ án chờ xét xử, nợ có tài sản đảm bảo đã quá hạn trên 360 ngày

● Nợ xấu không có tài sản đảm bảo và không có đối tượng để thu hồi, gồm có:

Nợ xóa do thiên tai chưa có nguồn và còn hạch toán nội bảng; nợ khoanh do thiên tai của hộ sản xuất…

● Nợ xấu không có tài sản đảm bảo nhưng con nợ vẫn còn tồn tại, đang hoạt động, gồm có: Nợ khoanh doanh nghiệp khó thu hồi; Nợ tín dụng chính sách còn có khả năng thu hồi; nợ quá hạn trên 360 ngày

● Ngoài ra còn có nhóm nợ là những khoản nợ không thu được nhưng không đủ điều kiện để khoanh, xóa

- Cũng từ cách phân loại nợ quá hạn theo thời gian như trên nên phần lớn nợ quá hạn ở nước ta đều là nợ xấu Các khoản nợ xấu tồn tại hiện nay tại các ngân hàng thương mại bao gồm:

● Nợ quá hạn từ 91 ngày trở lên

● Nợ liên quan đến các vụ án, nợ đã khởi kiện nhưng chưa thể thu hồi chờ xử

lý, nợ có tài sản đảm bảo nhưng không hợp lệ

● Những khoản nợ quá hạn, nợ trả thay không còn đối tượng để thu

♦ Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và NHNN ngày 25/04/2007, nợ xấu của tổ chức tín dụng bao gồm các nhóm nợ từ nhóm

18/2007/QĐ-3 đến nhóm 5 như sau:

4T

● Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) 4Tbao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b Khoản này; Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều này

4T

● Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) 4Tbao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này

4T

● Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) 4Tbao gồm: Các khoản nợ quá hạn trên

360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều này

4TNhư vậy, chất lượng nợ các khoản vay sẽ được chia thành năm nhóm theo cách phân nhóm nợ, với nhóm 1 là những khoản vay tốt nhất và nhóm 5 là những khoản vay xấu nhất Rủi ro tín dụng cũng tỷ lệ với khoản vay, nhóm 1 là khoản vay có rủi ro tín dụng thấp nhất và nhóm 5 là những khoản vay có rủi ro cao nhất Theo qui định của ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì tỷ lệ trích lập dự phòng đối với các nhóm nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5 lần lượt là 0%, 5%, 20%, 50%, 100% Các nhóm nợ thuộc ba nhóm 3,4,5 được gọi là nợ xấu và là tiêu chí để phản ánh rủi ro tín dụng, các khoản nợ xấu càng cao thì rủi ro tín dụng càng lớn và ngược lại

♦ Chỉ tiêu phản ánh hệ số thu nợ

Hệ số thu nợ cao cho thấy công tác thu nợ đang tiến triển tốt, rủi ro tín dụng thấp Chỉ tiêu nay còn biểu hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng từ việc cho khách hàng vay

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = - x 100%

Doanh số cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng, cho biết được hiệu quả kinh doanh của khách hàng thu được từ một đồng doanh số cho vay Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại

- Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có có chất lượng tốt: là những khoản vay

có mức độ rủi ro thấp nhưng có thể mang lại cho ngân hàng thu nhập không cao

- Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có có chất lượng trung bình: là những khoản cho vay có mức độ rủi ro có thể chấp nhận được và thu nhập mang lại cho ngân hàng là trung bình

- Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có có chất lượng xấu: là những khoản vay có mức độ rủi ro lớn nhưng có thể mang lại cho ngân hàng thu nhập cao

Dự phòng RRTD được trích lập

Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng = - x 100%

Dư nợ cho kỳ báo cáo

Dự phòng RRTD được trích lập

Tỷ lệ khả năng bù đắp RRTD = - x 100%

Nợ quá hạn khó đòi

2.2 CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU TRƯỚC ĐÂY

2.2.1 Một số nghiên cứu trên Thế giới

2.2.1.1 Nghiên cứu của Joseph John Magali: Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD quá hạn của HTX tiết kiệm và Tín dụng nông thôn (SACCOS) ở Tanzania

♦ Mục tiêu nghiên cứu: phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD của HTX tiết kiệm và tín dụng nông thôn ở Tanzania Nghiên cứu này tập trung vào cả số lượng

và chất lượng trong việc mô tả và xác định các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD Dữ liệu cho nghiên cứu này được thu thập giữa tháng hai và tháng 5 năm 2013

♦ Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp định lượng bao gồm phương pháp mô tả số liệu và mô hình hồi quy đa biến để đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD quá hạn ở Tanzania

♦ Dữ liệu nghiên cứu: 431 người vay từ 37 HTX tiết kiệm và tín dụng nông thôn (SACCOS) ở vùng Morogoro, Dodoma và Kilimanjaro trong khoảng thời gian giữa tháng 2 và tháng 5 năm 2013

♦ Các biến nghiên cứu:

Biến độc lập được phân tích ảnh hưởng đến khả năng các khoản vay trả nợ là:

XR 1 R- Độ tuổi của người vay (tính theo năm)

XR 2 R- Số năm đi học

XR 3 R- Quy mô gia đình

XR 4 R- Tình trạng hôn nhân – (1 nếu chủ hộ kết hôn; 0 ngược lại)

XR 5 R- Lãi suất

XR 6 R- Số tiền vay (silling)

XR 7 R- Thời hạn vay (tháng)

XR 8 R- Giá trị tài sản thế chấp (Silling)

XR 9 R- Kinh nghiêm vay vốn

XR 10 R- Hoạt động vay vốn (1- vay vốn kinh doanh; 0 – khác)

♦ Mô hình nghiên cứu:

Y= bR 0 R + bR 1 RxR 1 R + bR 2 RxR 2 R + bR 3 RxR 3 R + bR 4 RxR 4 R + bR 5 RxR 5 R + bR 6 RxR 6 R + bR 7 RxR 7 R + bR 8 RxR 8 R + bR 9 RxR 9 R +

bR 10 RxR 10 R + µ

♦ Kết quả nghiên cứu:

Trong nghiên cứu này, biến phụ thuộc là các rủi ro quá hạn được đo lường bằng các khoản vay quá hạn Các khoản vay quá hạn trong nghiên cứu này là các khoản vay chưa trả trong khi họ phải trả lại cho SACCOS ít nhất là 180 ngày kể từ ngày đến hạn phải trả theo thỏa thuận Các biến độc lập của người vay là tuổi tính theo năm (XR 1 R), kết quả cho thấy rằng, độ tuổi tối thiểu cho khách hàng vay là 20 trong khi độ tuổi tối đa là

82 và cho thấy độ tuổi tối đa và tối thiểu đối với người quá hạn tương ứng là 23 và 71 Kết quả cũng cho thấy rằng những người ở các nhóm tuổi khác nhau đều được vay vốn

ở SACCOS Lãi suất (XR 5 R), lãi suất của các khoản cho vay đối với khách hàng vay là khoảng từ 2% đến 40% tương ứng với khách hàng vay quá hạn là 8% đến 36% Kết quả cho thấy những người vay quá hạn được hưởng lãi suất tối thiểu lớn và lãi suất tối

đa thấp hơn so với các khoản vay không bị quá hạn của người vay Giá trị của tài sản thế chấp tính theo silling (XR 8 R), giá trị tài sản thế chấp của người vay không quá hạn khoảng từ 30.000-40.000.000 silling và của người vay quá hạn là 50.000-20.000.000 silling Kết quả cho thấy người vay không quá hạn có giá trị tài sản thế chấp cao hơn người vay bị quá hạn Tuy nhiên, ở một số SACCOS, giá trị tài sản thế chấp lớn cũng không đảm bảo khách hàng vay sẽ trả nợ đúng hạn vì một số tài sản thế chấp rất nhạy cảm như nhà ở Kinh nghiệm vay tính theo năm (XR 9 R), nghiên cứu cho thấy rằng kinh nghiệm của những người đi vay là 1 và 20 năm, đối với những người vay quá hạn là 1

và 15 năm Về cơ bản, nhiều năm kinh nghiệm có thể làm giảm nguy cơ vỡ nợ vay từ những người đi vay vì họ đã tích lũy đủ kỹ năng và kinh nghiệm có thể giúp họ dễ thành công trong môi trường kinh doanh để ngăn chặn việc thanh toán trễ hạn nợ vay Tuy nhiên, kết quả không cho thấy một sự khác biệt lớn trong việc quá hạn nhờ vào kinh nghiệm vay vì một người đi vay với 15 năm kinh nghiệm cũng vẫn có thể vỡ nợ vay của họ

Trong nghiên cứu này, các phân tích bằng cách sử dụng mô hình hồi quy đa biến cho thấy, các giá trị của các biến độc lập khác như hoạt động cho vay, tình trạng

hôn nhân, tuổi tác, quy mô hộ gia đình, lãi suất, thời hạn vay, giá trị tài sản thế chấp và kinh nghiệm vay của khách hàng đã được tìm thấy không thích hợp với mô hình Điều này có nghĩa rằng các yếu tố khác như sự can thiệp chính trị, thiếu tinh thần kinh doanh và kỹ năng phân tích đầu tư, sự tham ô thực của các nhà lãnh đạo và nhân viên SACCOS, hạn hán, dịch bệnh, chết chóc và thiên tai khác, kinh doanh thua lổ, kèm theo nợ vay không tương xứng, sử dụng sai mục đích các khoản cho vay, thiếu các hoạt động bảo hiểm cho vay có lẽ là một số trong những yếu tố ảnh hưởng đến việc quá hạn tín dụng của khách hàng vay trong các SACCOS

Nghiên cứu này có các hạn chế sau: sử dụng thiết kế khảo sát cắt ngang mà trong đó dữ liệu được thu thập tại một điểm duy nhất và việc lấy mẫu có chủ đích được

sử dụng để phỏng vấn bằng câu hỏi có cấu trúc Trong phân tích mô tả sử dụng các tỷ

lệ phần trăm, độ lệch trung bình và độ lệch chuẩn để giải thích các biến kinh tế xã hội của người vay ảnh hưởng như thế nào đến quá hạn nợ vay

2.2.1.2 Nghiên cứu của Million Sileshi, Rose Nyikal and Sabina Wangia: Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các hộ Nông dân sản xuất nhỏ ở Đông Hararghe, Ethiopia

♦ Mục tiêu nghiên cứu:

Nghiên cứu này điều tra những nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người nông dân sản xuất nhỏ ở khu vực Đông Hararghe, Ethiopia, đặc biêt là ở quận Kombolcha và quận Babile, cung cấp bằng chứng liên quan đến Công ty tiết kiệm và Tín dụng cổ phần, chính quyền khu vực Oromiya trong khoảng thời gian 2008 – 2009

♦ Dữ liệu nghiên cứu:

Cuộc nghiên cứu được tiến hành ở khu vực Đông Hararghe thuộc nhà nước khu vực Oromiya của Ethiopia Các dữ liệu được thu thập thông qua bảng câu hỏi được sắp xếp trước, tổng cộng có 140 nông dân từ hai huyện đã nhận tiền vay để sản xuất trong thời gian 2008 - 2009

♦ Biến nghiên cứu:

XR 1 R = Vùng sinh thái nông nghiệp (biến giả; vùng cao =1, còn lại 0)

XR 2 R= Tuổi của người nông dân (năm)

XR 3 R= Giới tính (Biến giả; nam =1, nữ = 0)

X4 = Kinh nghiệm sử dụng tín dụng (năm)

XR 5 R= Số nhân khẩu trong hộ gia đình (số người)

XR 6 R = Phi nông nghiệp (biến giả; có tham gia hoạt động phi nông nghiệp =1, ngược lại = 0) Bao gồm buôn bán nhỏ, bán củi, than củi, và các hoạt động khác

XR 7 = RThua lỗ phát sinh suốt thời hạn cho vay (biến giả; 1= vụ mùa hoặc 0 = tổn thất trong chăn nuôi hay nhiễm bệnh)

XR 8 R = Tín dụng không chính thức trong thời hạn tín dụng chính thức (biến giả;

hộ gia đình sử dụng tín dụng không chính thức = 1, ngược lại = 0)

XR 9 R = Gói quy mô thành viên (Biến giả: gói quy mô thành viên gia đình = 0, ngược lại bằng 0)

XR 10 R= Khoảng cách từ nhà đến nguồn cung cấp tín dụng (phút)

XR 11 R = Các lễ hội trong giai đoạn vay nợ (biến giả; hộ gia đình có tổ chức lễ hội=1, ngược lại = 0)

XR 12 R= Liên hệ với các Trung tâm khuyến nông (số ngày liên hệ/tháng)

XR 13 R= Số vật nuôi (TLU)

XR 14 R= Tỉ lệ thu nhập cho vay (tỉ lệ tổng nợ với thu nhập hằng năm)

XR 15 R= Quy mô đất (hecta)

XR 16 R= Trình độ học vấn (biến giả; có học =1, ngược lại = 0)

♦ Mô hình nghiên cứu: nghiên cứu sử dụng mô hình Tobit hồi quy để xác định các yếu tố có ảnh hưởng đến kết quả trả nợ

kê ở mức thấp hơn 5%, giữa những người vay quá hạn cục bộ và những hộ hoàn toàn không quá hạn về các mặt: Quy mô đất (XR 15 R), liên hệ với trung tâm khuyến nông (XR 12 R), tỷ lệ thu nhập hàng năm (XR 14 R) và kinh nghiệm sử dụng tín dụng (XR 4 R), số năm kinh nghiệm sử dụng vốn tín dụng của các hộ gia đình quá hạn cao nhất là 3,3 năm và những hộ không quá hạn là 3,1 năm – 4,1 năm Hơn nữa, ngoài thu nhập trang trại,

bệnh cây trồng, vật nuôi, các nghi lễ xã hội, nhận vay vốn từ các khu vực phi chính thức và cuối cùng là trình độ học vấn, tất cả đều có mối quan hệ một cách hệ thống với việc hoàn trả nợ Tuy nhiên, đối với các biến khác như tuổi tác (XR 2 R) và quy mô gia đình (XR 5 R), không khác biệt mấy giữa những người vay quá hạn một phần và những người quá hạn toàn bộ

Kết quả từ Mô hình hồi quy Tobit chỉ ra rằng vùng sinh thái nông nghiệp, hoạt động phi nông nghiệp, thất mùa, tín dụng phi chính thức, việc tổ chức các ngày lễ kỉ niệm, số ngày liên lạc giữa các hộ gia đình nông dân với trung tâm khuyến nông và tỷ

lệ tín dụng đầu vào cũng ảnh hưởng đến khả năng thanh toán nợ của người nông dân

Trong nghiên cứu này sử dụng mô hình Tobit có ưu điểm là các hệ số có thể được phân tích rộng hơn để xác định hiệu quả thay đổi của biến giải thích trên sự thay đổi xác suất rủi ro trong trả nợ vay Bên cạnh đó, nghiên cứu này còn hạn chế là chỉ áp dụng trong phạm vi nghiên cứu đối với những hộ nông dân sản xuất nhỏ

2.2.1.3 Nghiên cứu của Dadson Awunyo - Vitor: Các yếu tố quyết định đến việc trả

nợ quá hạn của nông dân ở vùng Ghana”

♦ Mục tiêu nghiên cứu:

Tác giả nghiên cứu các các yếu tố quyết định của việc trả nợ quá hạn của nông dân vùng Brong Ahafo thuộc Ghana Những khu vực được chọn nghiên cứu là Sunyani, Dornama, Techinaman, Nkoranza and Kintampo với số liệu chính thức được cung cấp từ Bộ Lương thực và Nông nghiệp (MoFA, 2009)

♦ Dữ liệu nghiên cứu:

Dữ liệu được sử dụng trong nghiên cứu này đã được thu thập thông qua cuộc khảo sát với 374 nông dân trong 5 quận của vùng Brong Ahafo thuộc Ghana số liệu chính thức được cung cấp từ Bộ Lương thực và Nông nghiệp (MoFA, 2009)

♦ Biến nghiên cứu: