Quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam (tt)

TÓM TẮT LUẬN VĂN Hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro, hay nói cách khác ngân hàng ln phải đối mặt với loại rủi ro khác trình hoạt động để tạo lợi nhuận Hoạt động mà lợi nhuận đem lại cao thường kèm theo mức độ chấp nhận rủi ro cao Trong bối cảnh cạnh tranh ngân hàng thị trường Việt Nam, việc sử dụng yếu tố cạnh tranh giá (lãi suất, phí) hay tính sản phẩm khơng cịn mang lại lợi cạnh tranh lớn cho Ngân hàng Thay vào đó, việc trọng xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro hoạt động (RRHĐ) nói riêng theo thơng lệ quốc tế vừa thể lực tài lành mạnh Ngân hàng, vừa tạo niềm tin khách hàng nâng cao vị uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng nước ngồi Đây điều vơ quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững, thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập Rủi ro hoạt động Ngân hàng có nhiều loại: rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá … Trong đó, rủi ro tín dụng loại rủi ro nhắc tới nhiều gắn liền với hoạt động truyền thống Ngân hàng, cho vay tín dụng Trong đó, rủi ro hoạt động lại nhắc đến, chí khơng quan tâm để ý đến tầm quan trọng loại rủi ro này, nhiên rủi ro hoạt động lại phát sinh tất nghiệp vụ, hoạt động kinh doanh ngân hàng Theo kết thống kê Ngân hàng Large German 80% rủi ro tín dụng thực chất rủi ro hoạt động, nói trọng mức độ ảnh hưởng rủi ro hoạt động tới ngân hàng chí cịn lớn so với rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) năm Ngân hàng TMCP lớn Việt Nam Với phát triển kinh tế, hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) nói chung Techcombank nói riêng, RRHĐ Techcombank năm gần phát sinh ngày nhiều gây ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng.” Xuất phát từ thực tế trên, tác giả chọn nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam” làm đề tài luận văn thạc sỹ chuyên ngành Kinh tế tài ngân hàng Ngồi lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung luận văn kết cấu thành chương: - Chương 1: Vấn đề quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam.” Trong Chương 1, luận văn trình bày khái quát rủi ro hoạt động quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại, tập trung làm rõ vấn đề sau: Luận văn đưa khái niệm rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng Theo đó, rủi ro yếu tố khách quan nên triệt tiêu hồn tồn mà phịng ngừa, giảm thiểu việc phát sinh rủi ro ảnh hưởng ngân hàng.Tới tồn định nghĩa khác rủi ro trường phái, tác giả khác Rủi ro bao gồm yếu tố: xác suất/khả xảy ra, mức độ ảnh hưởng thời lượng ảnh hưởng Bản chất rủi ro không chắn, chắn 100% khơng gọi rủi ro Trong đó, rủi ro hoạt động theo định nghĩa Basel II rủi ro gây tổn thất nguyên nhân liên quan đến người, không đầy đủ vận hành khơng tốt quy trình, hệ thống tác động kiện bên RRHĐ bao gồm rủi ro pháp lý không bao gồm rủi ro chiến lược rủi ro uy tín Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro hoạt động loại rủi ro phát sinh, tồn nghiệp vụ, phận ngân hàng thực cung cấp dịch vụ, sản phẩm lại khó lường Trong năm qua, ngân hàng thương mại Việt Nam giới gặp phải tổn thất khơng nhỏ rủi ro hoạt động, tác động lớn đến tài phi tài NHTM Phạm vi thời gian xảy rủi ro hoạt động đa dạng bao trùm, xảy lúc thời gian hoạt động ngân hàng thương mại RRHĐ xuất phát từ nguyên nhân: người, quy trình, hệ thống kiện bên ngồi Trong đó, ngun nhân người, quy trình, hệ thống nguyên nhân từ nội ngân hàng, cịn ngun nhân kiện bên ngồi từ yếu tố bên ngân hàng mà gần ngân hàng khơng thể kiểm sốt hồn tồn mà phòng ngừa, hạn chế thiệt hại phát sinh rủi ro Ngoài việc phân loại RRHĐ theo nguyên nhân, để tạo thuận tiện cho ngân hàng trình quản trị RRHĐ, Basel II phân loại kiện RRHĐ thành loại sau: Gian lận nội bộ: Gian lận bên ngoài, An toàn lao động môi trường nơi làm việc, Khách hàng, sản phẩm thông lệ kinh doanh, Thiệt hại tài sản vật chất, Gián đoạn kinh doanh lỗi hệ thống, Thực hiện, giao nhận quản lý quy trình Tiếp đó, luận văn vào nghiên cứu quản trị RRHĐ NHTM Quản trị RRHĐ việc áp dụng biện pháp để xác định, đo lường, đánh giá, quản lý, giám sát kiểm tra kiểm soát rủi ro hoạt động nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro xảy tới mức thấp cho ngân hàng Để giúp NHTM việc định hướng công tác quản trị RRHĐ, Ủy ban Basel tóm lược vấn đề bao gồm 11 nguyên tắc vàng quản trị RRHĐ khuyến khích ngân hàng thực Khung quản trị RRHĐ bốn nguyên tắc giám sát, kiểm sốt rủi ro hoạt động ngân hàng quy định trụ cột Basel II, theo ngân hàng cần phải xây dựng cho khung quản trị RRHĐ phù hợp, hiệu đánh giá yêu cầu vốn rủi ro hoạt động theo khung Khung quản trị RRHĐ nên bao gồm: (i) Khẩu vị ngưỡng/mức độ chấp nhận cho RRHĐ; (ii) cấu tổ chức; (iii) sách/quy định/quy trình để xác định, đánh giá, giám sát kiểm sốt/ giảm thiểu RRHĐ; (iv) cơng cụ (như thu thập liệu tổn thất, tự đánh giá rủi ro hoạt động chốt kiểm soát, phân tích kịch bản, số rủi ro chính); (v) đo lường mơ hình; (vi) hệ thống báo cáo; (vii) văn hóa nhận thức Khung quản trị RRHĐ hỗ trợ lãnh đạo quản lý cấp cao ngân hàng việc định, đảm bảo cân bằngcác mục tiêu kinh doanh mục tiêu quản trị rủi ro Quản trị RRHĐ hiệu khơng có nghĩa triệt tiêu hoàn toàn rủi ro mà rủi ro xảy mức độ chấp nhận ngân hàng kiểm sốt Để đánh giá cơng tác quản trị RRHĐ NHTM cần phải xác định tiêu chí đánh giá cụ thể, rõ ràng Nếu kết kinh doanh đánh giá tiêu định lượng rõ ràng việc đánh giá hiệu cơng tác quản trị rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng đa phần sử dụng tiêu chí định tính Các tiêu chí đánh giá xây dựng dựa quy định NHNN Việt Nam, dựa tiêu chuẩn theo Basel II dựa mức độ phù hợp việc thực thi chiến lược, mục tiêu ngân hàng đánh giá so với mặt chung ngân hàng quy mô thị trường Việt Nam Trên sở RRHĐ chi phí mà ngân hàng phải sử dụng để giảm thiểu rủi ro cho RRHĐ cho cố RRHĐ xảy ra, có tiêu chí đánh giá cụ thể sau: - Tiêu chí giá trị tổn thất - Tiêu chí hồ sơ rủi ro - Tiêu chí trích lập dự phịng rủi ro vốn dành cho RRHĐ - Tiêu chí tần suất xảy rủi ro Trong Chương 2, luận văn khái quát nét chung Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam sâu nghiên cứu thực trạng quản trị RRHĐ Trước tiên, luận văn giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam: lịch sử hình thành phát triển, cấu tổ chức kết kinh doanh giai đoạn 2014 – 2016 tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, vốn điều lệ, lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận sau thuế, tăng trưởng tín dụng, cho vay khách hàng, huy động từ khách hàng Trọng tâm chương việc phân tích thực trạng quản trị RRHĐ Techcombank Theo đó, luận văn khái qt tình hình rủi ro hoạt động phát sinh Techcombank theo nguyên nhân người, hệ thống công nghệ thông tin, quy định/quy trình nghiệp vụ mơ hình, cấu tổ chức, an toàn nơi làm việc Những loại RRHĐ nêu cho thấy, RRHĐ xuất ngày nhiều phức tạp, với tần suất khác (có thể cao, thấp), cách thức mức độ nghiêm trọng mà RRHĐ gây cho hoạt động ngân hàng khó lường Có rủi ro xảy nhiều với tần suất cao mức độ nghiêm trọng thấp, nhiên có rủi ro xảy với tần suất thấp mức độ nghiêm trọng cao gây ảnh hưởng đến toàn hoạt động ngân hàng.” Tiếp theo, luận văn vào phân tích sâu thực trạng quản trị RRHĐ Techcombank theo nhóm tiêu chí nêu chương Để vận hành tốt chức độc lập quản lý rủi ro, Techcombank thiết lập máy quản trị rủi ro cấp độ khác gồm: HĐQT, Uỷ ban Kiểm toán & rủi ro (ARCO), Kiểm toán nội bộ, Ban điều hành, Khối Quản trị rủi ro, Khối Tuân thủ, quản trị RRHĐ Pháp chế (CORM & Legal) CBNV toàn ngân hàng Khung Quản trị rủi ro hoạt động Techcombank xây dựng hoàn thành gồm: Khẩu vị rủi ro hoạt động, Chiến lược rủi ro hoạt động, Chính sách rủi ro hoạt động riêng ngân hàng sách liên quan sách BCP, quản lý th ngồi…Đối với cơng cụ quản trị RRHĐ, Techcombank hoàn thành ban hành văn quy định, quy trình thực cơng cụ quản trị rủi ro hoạt động (Quản lý liệu tổn thất, Tự đánh giá rủi ro hoạt động chốt kiểm sốt, Các số rủi ro hoạt động chính) Techcombank sẵn sàng thực tính tốn vốn theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, theo Vốn u cầu cho RRHĐ dựa Chỉ số kinh doanh (Business Indicator) Để thực việc quản trị RRHĐ theo tiêu chuẩn thơng lệ quốc tế, Techcombank thiết lập quy trình (các bước) quản trị RRHĐ nhằm quy định trình tự bước thực quản trị RRHĐ giúp cho việc quản lý RRHĐ tốt hơn, cụ thể sau: (1) nhận diện rủi ro; (2) đánh giá, đo lường rủi ro; (3) báo cáo; (4) xử lý rủi ro; (5) giám sát RRHĐ So sành công tác quản trị RRHĐ Tehcocmbank với tiêu chí trình bày Chương cho thấy: - Dựa tiêu chí tổn thất xảy ra: Giá trị tổn thất Techcombank qua năm từ 2014 đến 2016 cho thấy, giá trị tổn thất có xu hướng giảm dần qua năm cơng tác kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro trước phát sinh trọng thực liệt hơn, đợi phát sinh xử lý - Dựa tiêu chí hồ sơ rủi ro: Techcombank sử dụng ma trận RRHĐ thang mô tả tần suất xuất mức độ ảnh hưởng dấu hiệu RRHĐ để đánh giá hiệu công tác quản trị RRHĐ toàn hệ thống ngân hàng Từ kết đánh giá xây dựng thành hồ sơ rủi ro ngân hàng theo nghiệp vụ Như vậy, theo số liệu thống kê qua năm từ 2014 đến 2016, cho thấy nghiệp vụ mức độ rủi ro cao kiểm soát tốt giảm dầntrong hồ sơ rủi ro, nghiệp vụ mức độ rủi ro trung bình thấp tăng lên Đây tín hiệu tốt, cho thấy tần suất xuất rủi ro mức độ ảnh hưởng loại rủi ro giảm dần qua năm, điều chứng tỏ cơng tác quản trị RRHĐ Techcombank mang lại hiệu tốt Tuy nhiên, để trì rủi ro mức độ thấp không xuất rủi ro mức độ cao việc quản trị RRHĐ cần quán triệt xuyên suốt, thống từ cấp lãnh đạo xuống tất CBNV ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro khắc phục rủi ro kịp thời tránh gây tổn thất cho ngân hàng - Dựa tiêu chí trích lập dự phịng hay vốn dành cho RRHĐ: Hiện Techcombank chưa thực việc trích lập dự phịng rủi ro theo Basel II vốn cho RRHĐ theo quy định NHNN nên chưa thể đánh giá công tác quản trị RRHĐ dựa tiêu chí - Dựa tiêu chí tần suất xảy rủi ro: Dựa rủi ro mức độ cao tần suất xuất chúng để đánh giá kết quản trị RRHĐ Techcombank Tần suất xuất loại rủi ro cao đồng nghĩa với việc cơng tác quản trị RRHĐ cịn nhiều thiếu sót, chưa nhận diện kịp thời để khắc phục rủi ro Một số rủi ro cảnh báo có mức độ rủi ro trung bình cảnh báo chuyển xuống mức thấp Qua việc nhìn nhận tình hình thực tế thực trạng quản trị RRHĐ Techcombank, luận văn phân tích để thấy kết mà Techcombank đạt vấn đề hạn chế đồng thời rõ nguyên nhân hạn chế Một số kết bật đạt Techcombank công tác quản trị RRHĐ: Khung quản trị RRHĐ quy trình quản trị rủi ro chung ngân hàng xây dựng ban hành toàn ngân hàng, danh mục RRHĐ xây dựng theo nguyên nhân, lộ trình triển khai HĐQT ban hành Khung quản trị RRHĐ, sách quản trị RRHĐ quy định/quy trình liên quan đến cấu phần Khung quản trị RRHĐ, bao gồm mơ hình tuyến phịng thủ Chính sách quản trị RRHĐ quy định rõ sách, quy trình quản trị RRHĐ phải định kỳ đánh giá có thay đổi quan trọng phương pháp luận hệ thống quản trị RRHĐ ngân hàng nhằm phù hợp với hoạt động, sản phẩm, nghiệp vụ quán với vị rủi ro toàn ngân hàng Techcombank đưa vào triển khai công cụ quản lý kiện tổn thất hồn thành thí điểm triển khai cơng cụ yếu tự đánh giá rủi ro chốt kiểm sốt số rủi ro năm 2016 Ngân hàng thiết lập chế định báo cáo trạng thái RRHĐ (bao gồm tổn thất RRHĐ) cho lãnh đạo đơn vị BĐH (trực tiếp qua chế Nhóm công tác Rủi ro (Risk Working Group, cấp độ BĐH mở rộng) tồn hàng Chương trình quản lý kinh doanh liên tục (BCP) Techcombank đánh giá chương trình hiệu thị trường thời điểm Từ năm 2013 đến nay, ngân hàng tiếp tục trì phát triển việc quản lý kinh doanh liên tục (BCP) bao gồm định kỳ hàng năm rà sốt việc phân tích tác động kiện gây gián đoạn kinh doanh (business impact analysis), định kỳ hàng năm chạy thử địa điểm dự phòng, định kỳ thử lại liên lạc kích hoạt Ủy ban quản lý khủng hoảng Văn hóa quản trị rủi ro: HĐQT BĐH nhận thức tầm quan trọng quản trị RRHĐ qua việc nâng cao văn hóa tuân thủ, ban hành văn sách phát triển chức quản trị RRHĐ ba tuyến phịng thủ Những vấn đề hạn chế, khó khăn: - Về cấu tổ chức, máy quản trị RRHĐ:  Cơ cấu tổ chức với vai trò trách nhiệm xác định cụ thể, chi tiết nhiên thực tế chưa vận hành theo vai trò trách nhiệm cụ thể  Techcombank chưa thành lập Hội đồng RRHĐ độc lập để định định hướng xử lý rủi ro cao, mang tính chất nghiêm trọng rủi ro chưa thống phương án xử lý phận ngân hàng  Sự tham gia chưa đầy đủ theo vai trò, trách nhiệm ban lãnh đạo đơn vị việc xem xét rủi ro phát sinh, định phương án xử lý để giải triệt để rủi ro phát sinh tiềm ẩn đơn vị  Hệ thống điều phối viên RRHĐ (BRO) đơn vị chưa thực đúng, đầy đủ vai trò trách nhiệm việc hỗ trợ trưởng đơn vị kiểm sốt trạng thái RRHĐ đơn vị - Về quy trình quản trị RRHĐ:  Các đơn vị hệ thống chưa chủ động tự rà soát nhận diện RRHĐ phát sinh hoạt động nghiệp vụ đơn vị  Việc đo lường RRHĐ mang tính định tính chủ yếu, tồn hệ thống chưa xây dựng hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro theo phương pháp định lượng  Công tác báo cáo thực tốt hơn, kịp thời đơn vị nâng cao nhận thức đồng thời bị áp dụng chế tài không thực theo quy định Tuy nhiên chất lượng báo cáo, nội dung báo cáo chưa thực đáp ứng yêu cầu thơng tin để phân tích, đánh giá từ đưa phương án xử lý học kinh nghiệm cho toàn hệ thống  Rủi ro hoạt động nhận diện phương án xử lý đơi cịn khơng thể lấy đồng thuận đơn vị liên quan phương án xử lý thống không triển khai cách triệt để, bám sát theo thời hạn ban lãnh đạo phê duyệt dẫn tới tình trạng chậm trễ việc xử lý rủi ro  Giám sát RRHĐ gặp tương đối khó khăn rủi ro hoạt động có chất diễn với vài đặc điểm khác nên gây khó khăn việc giám sát RRHĐ nhằm xem xét xu hướng RRHĐ hoạt động ngân hàng Nguyên nhân hạn chế: - Nguyên nhân từ yếu tố nội ngân hàng:  Ý thức CBNV văn hóa rủi ro chưa thực triệt để chưa truyền thông quán, đồng đến toàn thể CBNV cấp lãnh đạo ngân hàng  Năng lực, trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên nói chung phận tham gia quản trịý rủi ro nói riêng số mặt hạn chế định  Cơ sở liệu RRHĐ chưa đủ lớn đầy đủ trường thông tin để làm xây dựng phương pháp đo lường RRHĐ cách định lượng  Các đơn vị chưa nhận thức vai trò tuyến phòng thủ thứ việc chủ động kiểm sốt RRHĐ, cịn tâm lý sợ báo cáo bị đánh giá không tốt phát sinh thêm việc đơn vị đa phần ưu tiên hoàn thành tiêu kinh doanh, mà chưa trọng công tác quản trị RRHĐ - Nguyên nhân từ yếu tố bên ngoài:  Nền kinh tế chưa thực ổn định trình tăng trưởng, khn khổ pháp luật sách Việt Nam chưa đồng ổn định kinh tế nước phát triển  Văn hướng dẫnquản lý hoạt động kinh doanh NHTM NHNN cịn thiếu, có khả tác động khơng tốt đến thị trường tài ngân hàng nói chung Trong chương 3, sau khái quát tình hình rủi ro hoạt động thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Techcombank, luận văn đề xuất số giải pháp để nâng cao hiệu quản trị RRHĐ Techcombank Đó là: Thứ nhất, hoàn thiện cấu tổ chức, máy quản trị RRHĐ - Tiếp tục trì hồn thiện cấu tổ chức, quản trị điều hành HĐQT, BĐH, phận kinh doanh, phận quản trị rủi ro - Quản trị HĐQT BĐH triển khai Basel II cần trì tiếp tục thực theo 11 nguyên tắc quản trị Ủy ban Basel để đảm bảo vừa đáp ứng quy định NHNN, vừa chủ động đáp ứng tiêu chuẩn, thông lệ quốc tế, đưa hoạt động quản trị rủi ro Ngân hàng trở nên minh bạch, lành mạnh - Thành lập Hội đồng RRHĐ nhằm chuyên trách xử lý vấn đề liên quan tới RRHĐ cách kịp thời, đặc biệt rủi ro cao ảnh hưởng tới ngân hàng - Các tiêu đánh giá hiệu quản trị RRHĐ tổn thất/TOI, trạng thái hồ sơ RRHĐ… đưa vào tiêu đánh giá mức độ hồn thành cơng việc phận (kinh doanh, hỗ trợ, quản lý rủi ro, ) - Thay đổi chiến lược, sách quy trình quản trị rủi ro phù hợp với chiến lược, khung quản trị rủi ro toàn hàng Thời gian triển khai dự kiến 12 tháng - Cải thiện công cụ quản trị RRHĐ gồm: quản lý kiện tổn thất, tự đánh giá rủi ro chốt kiểm soát, số rủi ro với mục đích nhằm đảm bảo quản lý RRHĐ tốt Thứ hai, tăng cường nhận thức, văn hóa quản trị rủi ro hoạt động - Chú trọng công tác đào tạo cán bộ, thường xuyên tổ chức buổi tập huấn định kỳ, nâng cao kiến thức chuyên môn nghiệp vụ - Tổ chức truyền thông định kỳ quy trình, sản phẩm ban hành, đồng thời phổ biến văn pháp luật có tác động, ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động nghiệp vụ - Công tác tuyển dụng đầu vào quản lý, giám sát chặt chẽ đảm bảo tuyển chọn người, việc nhằm hạn chế bỏ phí nguồn lực chi phí tài cho ngân hàng - Thiết kế khoá học quản lý RRHĐ cho nhân viên vào làm việc ngân hàng để cán hiểu rõ tầm quan trọng việc quản trị RRHĐ - Xây dựng chương trình đào tạo trực tuyến để CBNV học - Xây dựng chương trình phúc lợi đãi ngộ nhân viên để CBNV gắn bó, làm việc lâu dài Techcombank - Thực công tác điều động, luân chuyển cán để vị trí cơng việc nhiều người biết, dự phịng cho trường hợp nghỉ đột xuất khơng có người thay - Cần đào tạo nguồn nhân lực có kiến thức kinh nghiệm Basel II để vận dụng triển khai Techcombank Thứ ba, nâng cao khả chủ động nhận diện, phòng ngừa rủi ro hoạt động - Tuân thủ nội dung sách, quy định, quy trình nội - Thường xuyên rà sốt quy trình vận hành nội để sớm phát lỗ hổng, điểm chưa phù hợp quy trình - Làm tốt cơng tác dự báo, đánh giá, phán đốn, thu thập thơng tin tác động tiêu cực từ bên ngồi để có giải pháp đối phó linh hoạt nhằm hạn chế thấp nhữngthiệt hại rủi ro - Xây dựng thư viện rủi ro hoạt động theo nghiệp vụ, hoạt động ngân hàng để đơn vị tham chiếu phát sinh Thứ tư, hoàn thiện sở liệu, thông tin rủi ro hoạt động - Để xây dựng sở liệu rủi ro hoạt động đầy đủ tin cậy cần phải có tham gia tất đơn vị hoạt động thu thập, ghi nhận liệu tổn thất, gồm: thơng tin từ đơn vị xảy kiện, thông tin từ đơn vị phát kiện tổn thất (như: phận kiểm tra, kiểm soát tn thủ, kiểm tốn nội bộ, kiểm tốn bên ngồi, tra ngân hàng nhà nước, ) Các thông tin ghi nhận không kiện xảy mà ghi nhận, thu thập toàn rủi ro hoạt động phát sinh - Cơ sở liệu ghi nhận thời gian qua cần làm dựa yêu cầu trường liệu thông tin đáp ứng yêu cầu NHNN - Khuyến khích đơn vị nhằm nâng cao ý thức tuân thủ quy định quản lý thu thập rủi ro hoạt động, theo đơn vị phải báo cáo thông tin kiện tổn thất tới đơn vị đầu mối quản lý nghiệp vụ Hội sở phận Quản trị rủi ro hoạt động – Khối CORM&Legal Tuy nhiên, trường hợp cố tình che dấu, khơng báo cáo RRHĐ theo quy định cần phải bị áp dụng chế tài Thứ năm, phát triển hệ thống công nghệ thông tin - Nâng cấp hạ tầng CNTT hỗ trợ việc quản lý rủi ro tính vốn cho rủi ro, hướng tới việc nâng cao khả lưu trữ liệu khối lượng lớn phức tạp “(Big data), khả truy xuất báo cáo đa dạng thông tin theo nhiều chiều phục vụ tốt cho nhu cầu quản lý - Cơ sở liệu cần chuẩn hóa Hạ tầng CNTT hỗ trợ quản lý rủi ro cần nâng cấp phục vụ quản lý liệu tốt hơn, có khả truy xuất báo cáo đa dạng thông tin theo nhiều chiều phục vụ nhu cầu quản lý - Triển khai hệ thống CNTT hỗ trợ quản trị RRHĐ với đầy đủ cấu phần theo tiêu chuẩn quốc tế, bao gồm tính tốn u cầu vốn tối thiểu cho RRHĐ theo quy định NHNN Quản trị rủi ro hoạt động đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Do kiến thức thời gian nghiên cứu hạn chế nên chắn không tránh khỏi khiếm khuyết, thông tin liệu thu thập chưa toàn diện nên đề tài chưa hoàn thiện Tuy nhiên với cách tiếp cận này, em hy vọng đóng góp phần vào nâng cao vai trị, nhận thức tầm quan trọng quản trị RRHĐ Tác giả mong nhận đóng góp thầy cô, nhà nghiên cứu, bạn bè quan tâm đến vấn đề để đề tài hoàn thiện áp dụng vào thực tiễn./” ... Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam. ” Trong Chương 1, luận... khái quát rủi ro hoạt động quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại, tập trung làm rõ vấn đề sau: Luận văn đưa khái niệm rủi ro nói chung rủi ro hoạt động nói riêng Theo đó, rủi ro yếu tố... Khung Quản trị rủi ro hoạt động Techcombank xây dựng hoàn thành gồm: Khẩu vị rủi ro hoạt động, Chiến lược rủi ro hoạt động, Chính sách rủi ro hoạt động riêng ngân hàng sách liên quan sách BCP, quản