LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG

QUỐC HỘI _ Luật số: 47/2010/QH12 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc _ LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Căn Hiến pháp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 1992 sửa đổi, bổ sung số điều theo Nghị số 51/2001/QH10; Quốc hội ban hành Luật tổ chức tín dụng CHƯƠNG I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Luật quy định việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Điều Đối tượng áp dụng Luật áp dụng đối tượng sau đây: Tổ chức tín dụng; Chi nhánh ngân hàng nước ngồi; Văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng; Tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Điều Áp dụng Luật tổ chức tín dụng, điều ước quốc tế, tập quán thương mại quốc tế luật có liên quan Việc thành lập, tổ chức hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng phải tuân theo quy định Luật quy định khác pháp luật có liên quan Trường hợp có quy định khác Luật luật khác có liên quan thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng áp dụng theo quy định Luật Trường hợp điều ước quốc tế mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thành viên có quy định khác với quy định Luật áp dụng quy định điều ước quốc tế Tổ chức, cá nhân tham gia hoạt động ngân hàng quyền thỏa thuận áp dụng tập quán thương mại, bao gồm: a) Tập quán thương mại quốc tế Phòng thương mại quốc tế ban hành; b) Tập quán thương mại khác không trái với pháp luật Việt Nam Điều Giải thích từ ngữ Trong Luật này, từ ngữ hiểu sau: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Tổ chức tín dụng phi ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động ngân hàng theo quy định Luật này, trừ hoạt động nhận tiền gửi cá nhân cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản khách hàng Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác Công ty cho thuê tài loại hình cơng ty tài có hoạt động cho thuê tài theo quy định Luật Tổ chức tài vi mơ loại hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ Quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tín dụng pháp nhân, cá nhân hộ gia đình tự nguyện thành lập hình thức hợp tác xã để thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ phát triển sản xuất, kinh doanh đời sống Ngân hàng hợp tác xã ngân hàng tất quỹ tín dụng nhân dân quỹ tín dụng nhân dân số pháp nhân góp vốn thành lập theo quy định Luật nhằm mục tiêu chủ yếu liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hịa vốn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Tổ chức tín dụng nước ngồi tổ chức tín dụng thành lập nước theo quy định pháp luật nước Tổ chức tín dụng nước ngồi diện thương mại Việt Nam hình thức văn phịng đại diện, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, cơng ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi, cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước loại hình ngân hàng thương mại; cơng ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi loại hình cơng ty tài chính; cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi loại hình cơng ty cho thuê tài theo quy định Luật Chi nhánh ngân hàng nước đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước ngồi, khơng có tư cách pháp nhân, ngân hàng nước bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ, cam kết chi nhánh Việt Nam 10 Vốn tự có gồm giá trị thực vốn điều lệ tổ chức tín dụng vốn cấp chi nhánh ngân hàng nước quỹ dự trữ, số tài sản nợ khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) 11 Giấy phép bao gồm Giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng, Giấy phép thành lập chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Giấy phép thành lập văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cấp Văn Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung Giấy phép phận không tách rời Giấy phép 12 Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cấp tín dụng; c) Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản 13 Nhận tiền gửi hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo ngun tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận 14 Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác 15 Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản việc cung ứng phương tiện toán; thực dịch vụ toán séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng dịch vụ tốn khác cho khách hàng thông qua tài khoản khách hàng 16 Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi 17 Bao tốn hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy địi khoản phải thu khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ 18 Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh việc tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận 19 Chiết khấu việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán 20 Tái chiết khấu việc chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác chiết khấu trước đến hạn tốn 21 Mơi giới tiền tệ việc làm trung gian có thu phí mơi giới để thu xếp thực hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác tổ chức tín dụng, tổ chức tài khác 22 Tài khoản tốn tài khoản tiền gửi không kỳ hạn khách hàng mở ngân hàng để sử dụng dịch vụ toán ngân hàng cung ứng 23 Sản phẩm phái sinh cơng cụ tài định giá theo biến động dự kiến giá trị tài sản tài gốc tỷ giá, lãi suất, ngoại hối, tiền tệ tài sản tài khác 24 Góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng việc tổ chức tín dụng góp vốn cấu thành vốn điều lệ, mua cổ phần doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác, bao gồm việc cấp vốn, góp vốn vào cơng ty con, cơng ty liên kết tổ chức tín dụng; góp vốn vào quỹ đầu tư ủy thác vốn cho tổ chức khác góp vốn, mua cổ phần theo hình thức nêu 25 Khoản đầu tư hình thức góp vốn, mua cổ phần nhằm nắm quyền kiểm soát doanh nghiệp bao gồm khoản đầu tư chiếm 50% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu doanh nghiệp khoản đầu tư khác đủ để chi phối định Đại hội đồng cổ đông Hội đồng thành viên 26 Cổ đơng lớn tổ chức tín dụng cổ phần cổ đông sở hữu trực tiếp, gián tiếp từ 5% vốn cổ phần có quyền biểu trở lên tổ chức tín dụng cổ phần 27 Sở hữu gián tiếp việc tổ chức, cá nhân sở hữu vốn điều lệ, vốn cổ phần tổ chức tín dụng thơng qua người có liên quan thơng qua ủy thác đầu tư 28 Người có liên quan tổ chức, cá nhân có quan hệ trực tiếp gián tiếp với tổ chức, cá nhân khác thuộc trường hợp sau đây: a) Công ty mẹ với công ty ngược lại; tổ chức tín dụng với cơng ty tổ chức tín dụng ngược lại; công ty công ty mẹ tổ chức tín dụng với nhau; người quản lý, thành viên Ban kiểm sốt cơng ty mẹ tổ chức tín dụng, cá nhân tổ chức có thẩm quyền bổ nhiệm người với công ty ngược lại; b) Cơng ty tổ chức tín dụng với người quản lý, thành viên Ban kiểm soát cơng ty tổ chức tín dụng với cơng ty, tổ chức có thẩm quyền bổ nhiệm người ngược lại; c) Cơng ty tổ chức tín dụng với tổ chức, cá nhân sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên công ty tổ chức tín dụng ngược lại; d) Cá nhân với vợ, chồng, cha, mẹ, con, anh, chị, em người này; đ) Cơng ty tổ chức tín dụng với cá nhân theo quy định điểm d khoản người quản lý, thành viên Ban kiểm soát, thành viên góp vốn cổ đơng sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên công ty tổ chức tín dụng ngược lại; e) Cá nhân ủy quyền đại diện cho tổ chức, cá nhân quy định điểm a, b, c, d đ khoản với tổ chức, cá nhân ủy quyền; cá nhân ủy quyền đại diện phần vốn góp tổ chức với 29 Công ty liên kết tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng người có liên quan tổ chức tín dụng sở hữu 11% vốn điều lệ 11% vốn cổ phần có quyền biểu quyết, khơng phải cơng ty tổ chức tín dụng 30 Cơng ty tổ chức tín dụng công ty thuộc trường hợp sau đây: a) Tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng người có liên quan tổ chức tín dụng sở hữu 50% vốn điều lệ 50% vốn cổ phần có quyền biểu quyết; b) Tổ chức tín dụng có quyền trực tiếp gián tiếp bổ nhiệm đa số tất thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên Tổng giám đốc (Giám đốc) công ty con; c) Tổ chức tín dụng có quyền sửa đổi, bổ sung điều lệ cơng ty con; d) Tổ chức tín dụng người có liên quan tổ chức tín dụng trực tiếp hay gián tiếp kiểm sốt việc thơng qua nghị quyết, định Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên công ty 31 Người quản lý tổ chức tín dụng bao gồm Chủ tịch, thành viên Hội đồng quản trị; Chủ tịch, thành viên Hội đồng thành viên; Tổng giám đốc (Giám đốc) chức danh quản lý khác theo quy định Điều lệ tổ chức tín dụng 32 Người điều hành tổ chức tín dụng bao gồm Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tốn trưởng, Giám đốc chi nhánh chức danh tương đương theo quy định Điều lệ tổ chức tín dụng Điều Sử dụng thuật ngữ liên quan đến hoạt động ngân hàng Tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng khơng phép sử dụng cụm từ thuật ngữ “tổ chức tín dụng”, “ngân hàng”, “cơng ty tài chính”, “cơng ty cho thuê tài chính” cụm từ, thuật ngữ khác tên tổ chức, chức danh phần phụ thêm tên, chức danh giấy tờ giao dịch quảng cáo việc sử dụng cụm từ, thuật ngữ gây nhầm lẫn cho khách hàng việc tổ chức tổ chức tín dụng Điều Hình thức tổ chức tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại nước thành lập, tổ chức hình thức cơng ty cổ phần, trừ trường hợp quy định khoản Điều Ngân hàng thương mại nhà nước thành lập, tổ chức hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ Tổ chức tín dụng phi ngân hàng nước thành lập, tổ chức hình thức công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn Tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngồi thành lập, tổ chức hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn Ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân thành lập, tổ chức hình thức hợp tác xã Tổ chức tài vi mơ thành lập, tổ chức hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn Điều Quyền tự chủ hoạt động Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền tự chủ hoạt động kinh doanh tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh Khơng tổ chức, cá nhân can thiệp trái pháp luật vào hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền từ chối u cầu cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ khác thấy không đủ điều kiện, khơng có hiệu quả, khơng phù hợp với quy định pháp luật Điều Quyền hoạt động ngân hàng Tổ chức có đủ điều kiện theo quy định Luật quy định khác pháp luật có liên quan Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép thực hoạt động ngân hàng Việt Nam Nghiêm cấm cá nhân, tổ chức tổ chức tín dụng thực hoạt động ngân hàng, trừ giao dịch ký quỹ, giao dịch mua, bán lại chứng khốn cơng ty chứng khốn Điều Hợp tác cạnh tranh hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi hợp tác cạnh tranh hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định pháp luật Nghiêm cấm hành vi hạn chế cạnh tranh hành vi cạnh tranh khơng lành mạnh có nguy gây tổn hại gây tổn hại đến việc thực sách tiền tệ quốc gia, an tồn hệ thống tổ chức tín dụng, lợi ích Nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân Chính phủ quy định cụ thể hành vi cạnh tranh không lành mạnh hoạt động ngân hàng hình thức xử lý hành vi Điều 10 Bảo vệ quyền lợi khách hàng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm sau đây: Tham gia tổ chức bảo toàn, bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật công bố công khai việc tham gia tổ chức bảo toàn, bảo hiểm tiền gửi trụ sở chi nhánh; Tạo thuận lợi cho khách hàng gửi rút tiền, bảo đảm toán đủ, hạn gốc lãi khoản tiền gửi; Từ chối việc điều tra, phong tỏa, cầm giữ, trích chuyển tiền gửi khách hàng, trừ trường hợp có yêu cầu quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật chấp thuận khách hàng; Thơng báo cơng khai lãi suất tiền gửi, phí dịch vụ, quyền, nghĩa vụ khách hàng loại sản phẩm, dịch vụ cung ứng; Cơng bố thời gian giao dịch thức không tự ý ngừng giao dịch vào thời gian công bố Trường hợp ngừng giao dịch thời gian giao dịch thức, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải niêm yết nơi giao dịch chậm 24 trước thời điểm ngừng giao dịch Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng phép ngừng giao dịch q 01 ngày làm việc, trừ trường hợp quy định điểm e khoản Điều 29 Luật Điều 11 Trách nhiệm phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm sau đây: Khơng che giấu, thực hoạt động kinh doanh liên quan đến khoản tiền có chứng nguồn gốc bất hợp pháp; Xây dựng quy định nội phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố; Thực biện pháp phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố; Hợp tác với quan nhà nước có thẩm quyền việc điều tra hoạt động rửa tiền, tài trợ khủng bố Điều 12 Người đại diện theo pháp luật tổ chức tín dụng Người đại diện theo pháp luật tổ chức tín dụng quy định Điều lệ tổ chức tín dụng phải người sau đây: a) Chủ tịch Hội đồng quản trị Chủ tịch Hội đồng thành viên tổ chức tín dụng; b) Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng Người đại diện theo pháp luật tổ chức tín dụng phải cư trú Việt Nam, trường hợp vắng mặt Việt Nam phải ủy quyền văn cho người khác người quản lý, người điều hành tổ chức tín dụng cư trú Việt Nam để thực quyền, nghĩa vụ Điều 13 Cung cấp thơng tin Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi cung cấp thông tin cho chủ tài khoản giao dịch số dư tài khoản chủ tài khoản theo thỏa thuận với chủ tài khoản Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhà nước cung cấp thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo quy định Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi trao đổi thơng tin với hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Điều 14 Bảo mật thơng tin Nhân viên, người quản lý, người điều hành tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng tiết lộ bí mật kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải bảo đảm bí mật thơng tin liên quan đến tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi giao dịch khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cung cấp thông tin liên quan đến tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi, giao dịch khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi cho tổ chức, cá 10 Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể tỷ lệ bảo đảm an toàn quy định khoản Điều loại hình tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Tổng số vốn tổ chức tín dụng đầu tư vào tổ chức tín dụng khác, cơng ty tổ chức tín dụng hình thức góp vốn, mua cổ phần khoản đầu tư hình thức góp vốn, mua cổ phần nhằm nắm quyền kiểm soát doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán phải trừ khỏi vốn tự có tính tỷ lệ an tồn Trong trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng đạt có khả khơng đạt tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu theo quy định điểm b khoản Điều này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước giải pháp, kế hoạch khắc phục để bảo đảm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định Ngân hàng Nhà nước áp dụng biện pháp cần thiết theo quy định Điều 149 Luật này, bao gồm việc hạn chế phạm vi hoạt động, xử lý tài sản tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi nhằm bảo đảm để tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đạt tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu Điều 131 Dự phịng rủi ro Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải dự phịng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Khoản dự phịng rủi ro hạch tốn vào chi phí hoạt động Việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Nhà nước quy định sau thống với Bộ Tài Trong trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thu hồi vốn xử lý khoản dự phòng rủi ro, số tiền thu hồi coi doanh thu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Điều 132 Kinh doanh bất động sản Tổ chức tín dụng khơng kinh doanh bất động sản, trừ trường hợp sau đây: 85 Mua, đầu tư, sở hữu bất động sản để sử dụng làm trụ sở kinh doanh, địa điểm làm việc sở kho tàng phục vụ trực tiếp cho hoạt động nghiệp vụ tổ chức tín dụng; Cho thuê phần trụ sở kinh doanh chưa sử dụng hết, thuộc sở hữu tổ chức tín dụng; Nắm giữ bất động sản việc xử lý nợ vay Trong thời hạn 03 năm, kể từ ngày định xử lý tài sản bảo đảm bất động sản, tổ chức tín dụng phải bán, chuyển nhượng mua lại bất động sản để bảo đảm tỷ lệ đầu tư vào tài sản cố định mục đích sử dụng tài sản cố định quy định Điều 140 Luật Điều 133 Yêu cầu bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng điện tử Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải bảo đảm an toàn bảo mật hoạt động ngân hàng điện tử theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Điều 134 Quyền, nghĩa vụ cơng ty kiểm sốt Cơng ty sở hữu trực tiếp gián tiếp 20% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu nắm quyền kiểm soát ngân hàng thương mại trước ngày Luật có hiệu lực; ngân hàng thương mại có cơng ty con, cơng ty liên kết (sau gọi tắt công ty kiểm sốt) có quyền, nghĩa vụ sau đây: Tuỳ thuộc vào loại hình pháp lý cơng ty con, cơng ty liên kết, cơng ty kiểm sốt thực quyền, nghĩa vụ với tư cách thành viên góp vốn, chủ sở hữu cổ đơng quan hệ với công ty con, công ty liên kết theo quy định Luật quy định khác pháp luật có liên quan; Hợp đồng, giao dịch quan hệ khác cơng ty kiểm sốt với công ty con, công ty liên kết phải thiết lập thực độc lập, bình đẳng theo điều kiện áp dụng chủ thể pháp lý độc lập; Cơng ty kiểm sốt khơng can thiệp vào tổ chức, hoạt động công ty con, cơng ty liên kết ngồi quyền chủ sở hữu, thành viên góp vốn cổ đơng 86 Điều 135 Góp vốn, mua cổ phần công ty con, công ty liên kết, công ty kiểm sốt Cơng ty con, cơng ty liên kết cơng ty kiểm sốt khơng góp vốn, mua cổ phần Công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng khơng góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng công ty con, công ty liên kết công ty kiểm sốt khơng góp vốn, mua cổ phần cơng ty kiểm sốt CHƯƠNG VII TÀI CHÍNH, HẠCH TỐN, BÁO CÁO Điều 136 Chế độ tài Chế độ tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực theo quy định Chính phủ Điều 137 Năm tài Năm tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm dương lịch Điều 138 Hạch tốn, kế tốn Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải thực hạch toán, kế toán theo quy định pháp luật kế toán Điều 139 Quỹ dự trữ Hằng năm, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải trích từ lợi nhuận sau thuế để lập trì quỹ dự trữ sau đây: a) Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, vốn cấp trích năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế Mức tối đa quỹ không vượt mức vốn điều lệ, vốn cấp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; b) Quỹ dự phịng tài chính; 87 c) Các quỹ dự trữ khác theo quy định pháp luật Tổ chức tín dụng khơng dùng quỹ quy định khoản Điều để trả cổ tức cho cổ đông phân chia lợi nhuận cho chủ sở hữu, thành viên góp vốn Điều 140 Mua, đầu tư vào tài sản cố định Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước mua, đầu tư vào tài sản cố định phục vụ trực tiếp cho hoạt động không 50% vốn điều lệ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ tổ chức tín dụng khơng q 50% vốn cấp quỹ dự trữ bổ sung vốn cấp chi nhánh ngân hàng nước Điều 141 Báo cáo Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải thực chế độ báo cáo theo quy định pháp luật kế toán, thống kê báo cáo hoạt động nghiệp vụ định kỳ theo quy định Ngân hàng Nhà nước Ngoài báo cáo quy định khoản Điều này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trách nhiệm báo cáo kịp thời văn với Ngân hàng Nhà nước trường hợp sau đây: a) Phát sinh diễn biến khơng bình thường hoạt động nghiệp vụ ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; b) Có thay đổi tổ chức, quản trị, điều hành, tình hình tài cổ đơng lớn thay đổi khác có ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Cơng ty con, cơng ty liên kết tổ chức tín dụng có trách nhiệm gửi báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động cho Ngân hàng Nhà nước yêu cầu Trong thời hạn 90 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải gửi Ngân hàng Nhà nước báo cáo năm theo quy định pháp luật Trong thời hạn 180 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phịng đại diện Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ 88 chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng phải gửi báo cáo tài năm tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng cho Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngồi, chi nhánh ngân hàng nước phải kịp thời báo cáo văn với Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng nước ngồi có thay đổi thuộc trường hợp sau đây: a) Chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, lý, phá sản, giải thể; b) Đổi tên, chuyển trụ sở chính; c) Thay đổi cổ đông lớn, Hội đồng quản trị, ban điều hành; d) Thay đổi bất thường có ảnh hưởng lớn đến tổ chức, hoạt động Điều 142 Báo cáo công ty kiểm soát Trong thời hạn 120 ngày, kể từ thời điểm kết thúc năm tài chính, ngồi báo cáo tài liệu theo quy định pháp luật, công ty kiểm soát phải lập gửi cho Ngân hàng Nhà nước báo cáo tài hợp kiểm toán theo quy định pháp luật kế toán Trong thời hạn 90 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, cơng ty kiểm sốt phải lập gửi cho Ngân hàng Nhà nước báo cáo tổng hợp giao dịch mua, bán giao dịch khác cơng ty kiểm sốt với cơng ty con, cơng ty liên kết cơng ty kiểm sốt Điều 143 Cơng khai báo cáo tài Trong thời hạn 120 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải cơng khai báo cáo tài theo quy định pháp luật Điều 144 Chuyển lợi nhuận, chuyển tài sản nước Chi nhánh ngân hàng nước ngồi, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngồi Việt Nam chuyển nước số lợi nhuận cịn lại sau trích lập quỹ thực đầy đủ nghĩa vụ tài theo quy định pháp luật Việt Nam 89 Bên nước ngồi tổ chức tín dụng liên doanh chuyển nước số lợi nhuận chia sau tổ chức tín dụng liên doanh trích lập quỹ thực đầy đủ nghĩa vụ tài theo quy định pháp luật Việt Nam Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngồi bên nước ngồi tổ chức tín dụng liên doanh chuyển nước ngồi số tài sản cịn lại sau lý, kết thúc hoạt động Việt Nam Việc chuyển tiền tài sản khác nước quy định khoản 1, Điều thực theo quy định pháp luật Việt Nam CHƯƠNG VIII KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT, TỔ CHỨC LẠI, PHÁ SẢN, GIẢI THỂ, THANH LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG Mục KIỂM SỐT ĐẶC BIỆT Điều 145 Báo cáo khó khăn khả chi trả Khi có nguy khả chi trả, tổ chức tín dụng phải kịp thời báo cáo với Ngân hàng Nhà nước thực trạng tài chính, nguyên nhân biện pháp áp dụng, dự kiến áp dụng để khắc phục Điều 146 Áp dụng kiểm soát đặc biệt Kiểm soát đặc biệt việc tổ chức tín dụng bị đặt kiểm sốt trực tiếp Ngân hàng Nhà nước có nguy khả chi trả, khả tốn Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm kiểm tra, phát kịp thời trường hợp có nguy khả chi trả, khả toán Ngân hàng Nhà nước xem xét, đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng lâm vào trường hợp sau đây: a) Có nguy khả chi trả; b) Nợ khơng có khả thu hồi có nguy dẫn đến khả toán; 90 c) Khi số lỗ lũy kế tổ chức tín dụng lớn 50% giá trị thực vốn điều lệ quỹ dự trữ ghi báo cáo tài kiểm tốn gần nhất; d) Hai năm liên tục bị xếp loại yếu theo quy định Ngân hàng Nhà nước; đ) Không trì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu quy định điểm b, khoản Điều 130 Luật thời hạn năm liên tục tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thấp 4% thời hạn 06 tháng liên tục Điều 147 Quyết định kiểm soát đặc biệt Ngân hàng Nhà nước định đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm soát đặc biệt thành lập Ban kiểm soát đặc biệt Quyết định đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt gồm nội dung sau đây: a) Tên tổ chức tín dụng kiểm soát đặc biệt; b) Lý kiểm soát đặc biệt; c) Họ, tên thành viên nhiệm vụ cụ thể Ban kiểm soát đặc biệt; d) Thời hạn kiểm soát đặc biệt Quyết định kiểm soát đặc biệt Ngân hàng Nhà nước thông báo với quan nhà nước có thẩm quyền quan hữu quan địa bàn để phối hợp thực Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể việc cơng bố thơng tin kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng Điều 148 Nhiệm vụ, quyền hạn Ban kiểm soát đặc biệt Ban kiểm soát đặc biệt có nhiệm vụ sau đây: a) Chỉ đạo Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) chức danh tương đương tổ chức tín dụng 91 đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt xây dựng phương án củng cố tổ chức hoạt động; b) Chỉ đạo giám sát việc triển khai giải pháp nêu phương án củng cố tổ chức hoạt động Ban kiểm soát đặc biệt thông qua; c) Báo cáo Ngân hàng Nhà nước tình hình hoạt động, kết thực phương án củng cố tổ chức hoạt động Ban kiểm sốt đặc biệt có quyền hạn sau đây: a) Đình hoạt động khơng phù hợp với phương án củng cố tổ chức hoạt động thông qua, vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng gây tổn hại đến lợi ích người gửi tiền; b) Đình chỉ, tạm đình quyền quản trị, điều hành, kiểm soát tổ chức tín dụng thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát; Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) xét thấy cần thiết; c) Yêu cầu Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) miễn nhiệm, đình cơng tác người có hành vi vi phạm pháp luật, không chấp hành phương án củng cố tổ chức hoạt động thông qua; d) Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước định gia hạn chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt, cho vay đặc biệt chấm dứt cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng, mua cổ phần tổ chức tín dụng, lý, thu hồi giấy phép hoạt động tổ chức tín dụng, tiếp quản, sáp nhập, hợp nhất, mua lại bắt buộc tổ chức tín dụng; đ) Yêu cầu tổ chức tín dụng nộp đơn yêu cầu Tòa án mở thủ tục phá sản theo quy định pháp luật phá sản Ban kiểm soát đặc biệt chịu trách nhiệm định trình thực kiểm soát đặc biệt Điều 149 Thẩm quyền Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng kiểm soát đặc biệt 92 Ngân hàng Nhà nước định xử lý kiến nghị Ban kiểm soát đặc biệt quy định điểm d khoản Điều 148 Luật Ngân hàng Nhà nước có quyền yêu cầu chủ sở hữu tăng vốn, xây dựng, thực kế hoạch tái cấu bắt buộc sáp nhập, hợp nhất, mua lại tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt, chủ sở hữu khơng có khả khơng thực việc tăng vốn Ngân hàng Nhà nước có quyền trực tiếp định tổ chức tín dụng khác góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt trường hợp tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt khơng có khả thực yêu cầu Ngân hàng Nhà nước quy định khoản Điều Ngân hàng Nhà nước xác định số lỗ lũy kế tổ chức tín dụng vượt giá trị thực vốn điều lệ quỹ dự trữ tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt ghi báo cáo tài kiểm tốn gần việc chấm dứt hoạt động tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt gây an tồn hệ thống tổ chức tín dụng Việc góp vốn, mua cổ phần quy định khoản Điều thực theo quy định Thủ tướng Chính phủ Điều 150 Trách nhiệm tổ chức tín dụng kiểm soát đặc biệt Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt có trách nhiệm sau đây: Xây dựng phương án củng cố tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng trình Ban kiểm sốt đặc biệt thông qua tổ chức triển khai thực phương án đó; Tiếp tục quản trị, kiểm sốt, điều hành hoạt động bảo đảm an toàn tài sản tổ chức tín dụng, trừ trường hợp quy định điểm b khoản Điều 148 Luật này; Chấp hành yêu cầu Ban kiểm soát đặc biệt liên quan đến tổ chức, quản trị, kiểm soát, điều hành tổ chức tín dụng quy định điểm a, b, c đ khoản Điều 148 Luật này; 93 Thực yêu cầu Ngân hàng Nhà nước quy định Điều 149 Luật Điều 151 Khoản vay đặc biệt Tổ chức tín dụng vay đặc biệt Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng khác trường hợp sau đây: a) Tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả chi trả, đe dọa ổn định hệ thống tổ chức tín dụng; b) Tổ chức tín dụng có nguy khả chi trả cố nghiêm trọng khác Khoản vay đặc biệt ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ khác, kể khoản nợ có tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng chuyển đổi thành phần vốn góp, vốn cổ phần tổ chức tín dụng liên quan quy định Điều 149 Luật Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể việc cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng Điều 152 Chấm dứt kiểm soát đặc biệt Ngân hàng Nhà nước định chấm dứt kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng trường hợp sau đây: a) Hoạt động tổ chức tín dụng trở lại bình thường; b) Trong q trình kiểm sốt đặc biệt, tổ chức tín dụng sáp nhập, hợp vào tổ chức tín dụng khác; c) Tổ chức tín dụng khơng khơi phục khả toán Quyết định chấm dứt kiểm soát đặc biệt thông báo cho tổ chức, cá nhân liên quan Trường hợp chấm dứt kiểm soát đặc biệt theo quy định điểm c khoản Điều này, Ngân hàng Nhà nước có văn chấm dứt việc áp dụng biện pháp phục hồi khả tốn gửi Tịa án 94 Mục TỔ CHỨC LẠI, GIẢI THỂ, PHÁ SẢN, THANH LÝ, PHONG TỎA VỐN, TÀI SẢN Điều 153 Tổ chức lại tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng tổ chức lại hình thức chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức pháp lý sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận việc tổ chức lại tổ chức tín dụng Điều 154 Giải thể tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi giải thể trường hợp sau đây: Tự nguyện xin giải thể có khả tốn hết nợ Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn bản; Khi hết thời hạn hoạt động không xin gia hạn xin gia hạn không Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn bản; Bị thu hồi Giấy phép Điều 155 Phá sản tổ chức tín dụng Sau Ngân hàng Nhà nước có văn chấm dứt kiểm sốt đặc biệt văn chấm dứt áp dụng văn không áp dụng biện pháp phục hồi khả tốn mà tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng phá sản, tổ chức tín dụng phải làm đơn yêu cầu Tòa án mở thủ tục giải yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định pháp luật phá sản Khi nhận yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng theo quy định khoản Điều này, Tòa án mở thủ tục giải yêu cầu tuyên bố phá sản áp dụng thủ tục lý tài sản tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật phá sản Điều 156 Thanh lý tài sản tổ chức tín dụng 95 Trong trường hợp tổ chức tín dụng bị tuyên bố phá sản, việc lý tài sản tổ chức tín dụng thực theo quy định pháp luật phá sản Khi giải thể theo quy định Điều 154 Luật này, tổ chức tín dụng phải tiến hành lý tài sản giám sát Ngân hàng Nhà nước theo trình tự, thủ tục lý tài sản Ngân hàng Nhà nước quy định Trong trình giám sát lý tài sản tổ chức tín dụng quy định khoản Điều này, phát tổ chức tín dụng khơng có khả tốn đầy đủ khoản nợ, Ngân hàng Nhà nước định chấm dứt lý yêu cầu tổ chức tín dụng nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng quy định Điều 155 Luật Tổ chức tín dụng bị lý có trách nhiệm tốn chi phí liên quan đến việc lý tài sản Điều 157 Phong tỏa vốn, tài sản chi nhánh ngân hàng nước Trong trường hợp cần thiết nhằm bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, Ngân hàng Nhà nước phong tỏa phần toàn vốn, tài sản chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể trường hợp phong tỏa, chấm dứt phong tỏa vốn tài sản chi nhánh ngân hàng nước CHƯƠNG IX CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC Điều 158 Cơ quan quản lý nhà nước Chính phủ thống quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng phạm vi nước Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực việc quản lý nhà nước tổ chức, hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Bộ, quan ngang phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn có trách nhiệm quản lý nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo quy định pháp luật 96 Ủy ban nhân dân cấp thực việc quản lý nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động địa phương theo quy định pháp luật Điều 159 Thẩm quyền kiểm tra, tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước thực kiểm tra, tra, giám sát tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Điều 160 Quyền, nghĩa vụ đối tượng tra, giám sát Cung cấp kịp thời, đầy đủ, xác thông tin, tài liệu theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước trình tra, giám sát, đồng thời phải chịu trách nhiệm tính xác, trung thực thông tin, tài liệu cung cấp Báo cáo, giải trình kiến nghị, khuyến nghị, cảnh báo rủi ro an toàn hoạt động Ngân hàng Nhà nước Thực kiến nghị, khuyến nghị, cảnh báo rủi ro an toàn hoạt động Ngân hàng Nhà nước Thực kết luận tra, định xử lý Ngân hàng Nhà nước Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định pháp luật CHƯƠNG X ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 161 Quy định chuyển tiếp Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng thành lập hoạt động theo Giấy phép Ngân hàng Nhà nước cấp trước ngày Luật có hiệu lực thi hành xin cấp lại Giấy phép theo quy định Luật Trong thời hạn 02 năm, kể từ ngày Luật có hiệu lực thi hành, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động theo Giấy phép Ngân hàng Nhà nước cấp trước ngày Luật có hiệu lực thi hành phải 97 hồn tất việc điều chỉnh cấu tổ chức theo quy định Luật này, trừ trường hợp quy định khoản 3, Điều Kể từ ngày Luật có hiệu lực thi hành, việc bầu, bổ nhiệm bổ sung, thay thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tốn trưởng, Giám đốc Chi nhánh, Giám đốc công ty chức danh tương đương tổ chức tín dụng; Tổng giám đốc (Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước phải thực theo quy định điều 33, 34, 43, 44, 48, 50, 51, 62, 66, 70 89 Luật Đối với hợp đồng cấp tín dụng ký kết trước ngày Luật có hiệu lực thi hành, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng tiếp tục thực theo thỏa thuận ký kết hết thời hạn hợp đồng cấp tín dụng Việc sửa đổi, bổ sung hợp đồng cấp tín dụng nói thực nội dung sửa đổi, bổ sung phù hợp với quy định Luật Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn cụ thể thời hạn, trình tự, thủ tục chuyển tiếp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động trước ngày Luật có hiệu lực thi hành khơng phù hợp với quy định điều 55, 103, 110, 115, 129 135 Luật Chương trình, dự án tài vi mơ tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức phi phủ, tổ chức tín dụng thực trước ngày Luật có hiệu lực thi hành khơng phải điều chỉnh tổ chức hoạt động theo quy định Luật Thủ tướng Chính phủ quy định cụ thể hoạt động chương trình, dự án tài vi mô quy định khoản Kể từ thời điểm Luật có hiệu lực thi hành, tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng thực hoạt động ngân hàng phải chấm dứt hoạt động ngân hàng, trừ trường hợp quy định khoản Điều Điều 162 Hiệu lực thi hành Luật có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2011 Luật tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 hết hiệu lực kể từ ngày Luật có hiệu lực 98 Điều 163 Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành điều, khoản giao Luật; hướng dẫn nội dung cần thiết khác Luật để đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước Luật Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ thơng qua ngày 16 tháng năm 2010 CHỦ TỊCH QUỐC HỘI (đã ký) Nguyễn Phú Trọng 99