Khóa luận tốt nghiệp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh cầu giấy

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY SINH VIÊN THỰC HIỆN MÃ SINH VIÊN CHUYÊN NGÀNH HÀ NỘI - 2014 : TRẦN HẢI VÂN : A16297 : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY Giáo viên hƣớng dẫn Sinh viên thực Mã sinh viên Chuyên ngành : TS Nguyễn Thị Thúy : Trần Hải Vân : A16297 : Tài ngân hàng HÀ NỘI - 2014 Thang Long University Library LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận với đề tài “Phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Cầu Giấy”, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy, cô giáo thuộc khoa Kinh tế - Quản lý trường Đại học Thăng Long trang bị cho em kiến thức chuyên sâu để em hồn thành khố luận Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô Nguyễn Thị Thúy tận tình giúp đỡ ủng hộ em suốt q trình thực hồn thành đề tài khóa luận tốt nghiệp Lời cuối cùng, em xin trân trọng cảm ơn anh chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Cầu Giấy tạo điều kiện tốt cho em để đạt kết mong muốn Do thời gian hạn chế kiến thức thực tế thân có hạn nên khóa luận tốt nghiệp em khơng tránh khỏi thiếu sót Em hi vọng nhận ý kiến đóng góp từ thầy cô Em xin chân thành cảm ơn Hà Nội, ngày 28 tháng 10 năm 2014 Sinh viên Trần Hải Vân MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHŨNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Các khái niệm rủi ro tín dụng chất rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 10 1.1.5 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 11 1.1.6 Mối quan hệ rủi ro tín dụng lợi nhuận ngân hàng 14 1.2 Phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 15 1.2.1 Khái niệm phải phòng ngừa rủi ro tín dụng 15 1.2.2 Nội dung phịng ngừa rủi ro tín dụng 15 1.2.2.1 Phòng ngừa trước cho vay 15 1.2.2.2 Phòng ngừa sau cho vay 19 1.2.3 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 20 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng tới rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 23 1.3.1 Các nhân tố ảnh hƣởng kiểm sốt đƣợc 23 1.3.2 Các nhân tố ảnh hƣởng khơng thể kiểm sốt đƣợc 26 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 30 2.1.2 Bộ máy tổ chức ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam chi nhánh cầu giấy 31 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức máy ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 31 2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy từ năm 2011 đến năm 2013 35 2.2 Thực trạng phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy từ năm 2011 đến năm 2013 37 2.2.1 Quy trình tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy áp dụng 37 Thang Long University Library 2.2.2 Thực trạng phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy cơng tác phịng ngừa rủi ro 38 2.2.2.1 Phịng ngừa rủi ro cơng tác phân loại nợ 38 2.2.2.2 Phịng ngừa rủi ro cơng tác trích lập dự phòng rủi ro 40 2.2.2.3 Đo lường rủi ro qua cơng tác phân tích nợ hạn nợ xấu 41 2.2.3 Phịng ngừa rủi ro tín dụng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 43 2.2.3.1 Thẩm định hồ sơ vay sàng lọc khách hàng 43 2.2.3.2 Xếp hạng tín dụng 44 2.2.3.3 Ứng phó với rủi ro tín dụng 48 2.2.3.4 Chi nhánh tăng cường tối đa sử dụng nguồn nhân lực cách có hiệu 50 2.2.4 Các biện pháp ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy khắc phục rủi ro tín dụng 50 2.3 Đánh giá hoạt động phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 51 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 51 2.3.2 Những tồn 52 2.3.3 Nguyên nhân 53 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 57 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 57 3.1.1 Những định hƣớng lớn hoạt động kinh doanh tín dụng 57 3.1.2 Định hƣớng mục tiêu cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh cầu giấy 57 3.2 Các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam - chi nhánh cầu giấy 58 3.2.1 Tăng cƣờng hiệu hệ thống thơng tin tín dụng 58 3.2.2 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, phịng ngừa nội nhằm phái ngăn ngừa rủi ro tín dụng 60 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định khách hàng trƣớc cho vay 63 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, có sách nhân hợp lý 65 3.2.5 Một số giải pháp khác 68 2.2.5.1 Xây dựng thực sách phịng ngừa rủi ro phù hợp với thực tiễn hoạt động kinh doanh 68 3.2.5.2 Thực quy định đảm bảo tiền vay 69 3.2.5.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay 69 3.2.5.4 Đa dạng hố hình thức cho vay, khách hàng vay, lĩnh vực đầu tư 69 3.3 Một số kiến nghị 70 3.3.1 Đối với phủ 70 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nƣớc 70 3.3.3 Đối với ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam- chi nhánh cầu giấy 72 Thang Long University Library DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt BTC CBTD DN DNNN KH NHNN NHTM NQH TCTD TMCP TSCĐ TSĐB SXKD RRTD VNĐ Tên viết đầy đủ Bộ tài Cán tín dụng Doanh nghiệp Doanh nghiệp Nhà nước Khách hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Nợ hạn Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Tài sản cố định Tài sản đảm bảo Sản xuất kinh doanh Rủi ro tín dụng Việt Nam đồng DANH MỤC BẢNG BIỂU - SƠ ĐỒ Trang Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức máy ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy 31 Bảng 2.1: Bảng tổng hợp kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Cầu Giấy 36 Bảng 2.2 Phân loại nợ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2011 - 2013 39 Bảng 2.3 Chỉ tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 40 Bảng 2.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro qua năm 2011 đến năm 2013 41 Bảng 2.5 Nợ hạn nợ xấu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2011 - 2013 41 Sơ đồ 2.2 Mơ hình chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy 45 Bảng 2.6 Kết xếp hạng tín nhiệm khách hàng 45 Bảng 2.7 Ứng dụng kết xếp hạng làm sở phân loại nợ 47 Bảng 3.1 Bảng chi phí phân bổ kế hoạch đào tạo dự kiến năm 2015 ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy 67 Thang Long University Library LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng xem lĩnh vực cốt lõi, có tầm ảnh hưởng sâu rộng đến thăng trầm kinh tế Cùng với tăng trưởng ấn tượng kinh tế Việt Nam thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng phát triển quy mô chất lượng Bên cạnh nguồn vốn đầu tư từ nhà nước, vốn vay nước ngồi nguồn vốn tín dụng từ NHTM đóng góp phần lớn vào thành tựu phát triển đất nước Bên cạnh đó, hoạt động NHTM cịn giúp cho nhà nước thực thi số sách Hoạt động tín dụng NHTM tham gia hỗ trợ hoạt động cho doanh nghiệp, lĩnh vực kinh tế Ngoài ra, tín dụng hoạt động đặc trưng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng lĩnh vực dễ xảy rủi ro nhất, hậu ngân hàng thường lớn Rủi ro tín dụng buộc ngân hàng phải sử dụng vốn tự có để bù đắp, làm giảm lợi nhuận, uy tín vị ngân hàng, nguyên nhân làm thu hẹp hoạt động, dễ dẫn đến phá sản, theo gây biến động kinh tế xã hội Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà áp dụng biện pháp để phịng ngừa giảm tối đa thiệt hại rủi ro xảy Thực tiễn Việt Nam, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính cơng tác kiểm sốt rủi ro nói chung đặc biệt phịng ngừa bao gồm: nhận biết, đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro giai đoạn công tác quan trọng để giảm thiểu tổn thất, bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả, tạo niềm tin từ khách hàng, đối tác, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh trình hội nhập Nhận thức vai trị quan trọng cơng tác phòng ngừa hoạt động ngân hàng, em chọn đề tài: “Phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy” làm đề tài nghiên cứu Cơ sở khoa học thực tiễn đề tài Nghiên cứu hệ thống hoá lý thuyết rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng áp dụng thực tiễn phân tích xây dựng giải pháp để phịng ngừa cho ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: - Nhận dạng trạng rủi ro tín dụng yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, từ đánh giá mặt đạt được, mặt hạn chế nguyên nhân đưa đến hạn chế công tác phịng ngừa ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy - Nghiên cứu đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng cho ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Phạm vi nghiên cứu: Tuy tên đề tài phòng ngừa ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, song thực tế cho vay cá nhân chiếm trung bình khoản 7% tổng dư nợ vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy, để bảo đảm tính đối tượng nghiên cứu nên đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu phòng ngừa cho vay khách hàng doanh nghiệp thực trạng cơng tác phịng ngừa cho vay doanh nghiệp ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy thời gian năm 2011 - 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Để phù hợp với yêu cầu đối tượng nghiên cứu đề tài, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích… Bên cạnh đó, đề tài vận dụng kết cơng trình khoa học liên quan để làm phong phú sâu sắc sở khoa học thực tiễn đề tài tạo sở cho đề xuất kiến nghị, giải pháp hồn thiện cơng tác phịng ngừa Kết cấu đề tài Ngồi phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung đề tài kết cấu gồm ba chương: - Chương 1: Những vấn đề phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Phân tích thực trạng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy - Chương 3: Giải pháp nhằm tăng cường cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Thang Long University Library tài - Bảo vệ, quản lý sử dụng tài sản nguồn lực cách kinh tế hiệu - Hỗ trơ thưc muc tiêu Ban lãnh đaọ ngân hàng đề Để tăng cường vai trị cơng tác kiểm tra, phòng ngừa nhằm ngăn ngừa RRTD, cần thực số biện pháp: - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra; - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung vào phận phịng ngừa nội Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ cán tín dụng Hàng năm cần thực việc rà soát, đánh giá phân loại cán tín dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hụt hẫng đội ngũ cán tín dụng Đồng thời qua phân loại cán tín dụng để thực việc tiêu chuẩn hố cán tín dụng mặt định tính định lượng, tạo đội ngũ cán tín dụng mạnh tồn diện, có sức cống hiến cao Cụ thể, áp dụng việc luân chuyển vị trí cho thích hợp - Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phần tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra; - Thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, pháp luật cho cán phòng ngừa; Bên cạnh đó, tích cực cử cán học lớp nghiệp vụ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam tổ chức Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng: Việc đào tạo đào lại cán tín dụng phải coi thường xuyên, liên tục, tập trung vào mảng: chuyên môn nghiệp vụ, kỹ nghề nghiệp, ngoại ngữ, công nghệ thông tin đại… Đồng thời khuyến khích tự học nhằm bước nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cách đồng vững theo hướng vừa chuyên sâu, vừa tổng hợp, vừa có khả cạnh tranh cao, ln hướng tới khách hàng Bên cạnh cơng tác tuyển dụng phải đảm bảo quy trình, u cầu cơng việc Tổ chức thi tay nghề hàng năm có khen thưởng hợp lý để khuyến khích cán tín dụng giỏi, có nhiều cống hiến Đi đơi với việc đào tạo, việc tuyển dụng cán lao động phải thực tốt, quy định ngành cần tuyệt đối có cơng khâu tuyển dụng - Quy định trách nhiệm với cán phịng ngừa, có chế độ khuyến khích thưởng phạt rõ người rõ việc nâng cao tinh thần trách nhiệm chất lượng hoạt động phòng ngừa Như việc ban hành quy định khen thưởng Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế định đôi với chế tài Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều 61 cơng việc mang tính rủi ro cao Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu - Xây dựng kế hoạch, chương trình, nội dung trình kiểm tra cách chi tiết đảm bảo khoản tín dụng kiểm tra chi tiết cụ thể về: kế hoạch trả nợ; chất lượng điều kiện tài khoản bảo đảm; tính hợp lệ đầy đủ hợp đồng tín dụng, đảm bảo ngân hàng có đủ quyền hợp pháp để sở hữu tài sản bảo đảm; đánh giá điều kiện tài dự báo khách hàng vay xem thay đổi, sở xem xét lại nhu cầu tín dụng khách hàng thay đổi nào; đánh giá xem khoản tín dụng có tn thủ sách tín dụng ngân hàng - Tiến hành kiểm tra tất loại tín dụng theo định kỳ định (01 tháng, 03 tháng) với khoản cho vay lớn đồng thời kiểm tra bất thường khoản vay nhỏ Đồng thời, hàng tháng có chế độ báo cáo định kỳ - Quản lý chặt chẽ thường xuyên khoản tín dụng có vấn đề, tăng cường kiểm tra giám sát phát dấu hiệu không lành mạnh liên quan đến khoản tín dụng ngân hàng Điều này, trực tiếp giao cho cán tín dụng theo dõi khoản cho vay mình, đồng thời hàng tháng thực báo cáo - Tăng cường kiểm tra tín dụng kinh tế có Bảng xuống ngành nghề sử dụng nhiều tín dụng ngân hàng có vấn đề nghiêm trọng trình phát triển Điều này, trực tiếp giao cho cán tín dụng theo dõi khoản cho vay mình, đồng thời hàng tháng thực báo cáo - Thời gian phu trách kiểm soát nhân viên taị chi nhánh nên tối đa 02 năm, sau phải luân chuyển sang chi nhánh khác - Mọi bước thực hiện, phương pháp kiểm tra, chứng kiểm toán kết kiểm tra phải đuơc luu hồ sơ kiểm soát chứng xác minh đánh giá cơng việc thưc kiểm sốt viên - Ngân hàng phải phối kết hợp hiệu tra NHNN, kiểm toán độc lập, kiểm toán nội kiểm sát nội Công tác giúp quy trình tín dụng ngày hồn thiện, minh bạch có rủi ro xảy quy trách nhiệm cho cá nhân cụ thể - Kiểm tra tín dụng cách cần thiết để hình thành sách tín dụng ngân hàng cách lành mạnh Kết kỳ vọng: Nợ xấu ảnh hưởng lớn đến hầu hết ngân hàng, chí số dư nợ xấu lớn chứa đựng nguy đổ vỡ hệ thống ngân hàng, với biện pháp thắt chặt tín dụng giúp cho ngân hàng theo dõi, phòng ngừa dự phòng rủi ro để phịng ngừa chủ động xử lý khoản nợ xấu 62 Thang Long University Library 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định khách hàng trƣớc cho vay Cơ sở đề xuất: Thẩm định khách hàng trước cho vay có vai trị định chất lượng khoản vay Có tới 70% khoản vay hình thành nợ xấu sai sót cơng tác thẩm định khách hàng trình trước cho vay Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định khách hàng trước cho vay giải pháp cần thiết để phòng ngừa rủi ro xảy khoản vay, từ góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn hiệu tăng trưởng Nội dung đề xuất: Nguyên nhân dẫn đến chất lượng công tác thẩm định khơng cao theo phân tích chủ yếu cán không tuân thủ quy chế, quy trình cho vay, khơng thực phân tích dự án, thẩm định khách hàng, thông tin khách hàng thông tin khách hàng cung cấp không đầy đủ Vì vậy, để nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định dự kiến đề xuất giải pháp sau: - Hoàn chỉnh hệ thống văn hướng dẫn: Hiện nay, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy ban hành số văn hướng dẫn liên quan đến công tác thẩm định khách hàng, nhiên văn chưa hướng dẫn cụ thể, chi tiết Vì vậy, thời gian tới Chi nhánh Cầu Giấy cần tiếp tục hoàn thiện văn hướng dẫn liên quan đến công tác thẩm định khách hàng để tạo điều kiện cho đơn vị kinh doanh thực tốt công tác thẩm định khách hàng góp phần nâng cao chất lượng thẩm định Cụ thể Quyết định số 25/QĐ-NHNoN&PTNTCG ngày 27/3/2013 quy trình hướng dẫn thẩm định khách hàng tập trung vào khách hàng doanh nghiệp chưa trọng vào khách hàng cá nhân - Xây dựng quy chế xử phạt áp dụng thống toàn hệ thống: Theo phân tích chương 2, việc vi phạm quy chế cho vay xảy nhiều phần lớn lỗi chủ quan cán tín dụng, thời gian tới chi nhánh cần xây dựng quy chế xử phát áp dụng thống cho toàn hệ thống Trong quy chế phải nêu chi tiết lỗi vi phạm, hình thức vi phạm từ đưa mức xử phạt hành vật chất khác tùy theo mức độ vi phạm Quy chế xử phạt phải xây dựng rõ ràng cán cấp quản lý để đảm bảo rõ ràng minh bạch thực có vi phạm Các hình thức xử phạt gồm có: Phạt tiền, cảnh cáo, nhắc nhở, thơi việc - Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng tồn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy: Thực tế cho thấy ngân hàng có quy trình, có nội dung thẩm định hợp lý hay phương pháp thẩm định phù hợp cán không trang bị sở vật chất đầy đủ, có cơng nghệ đáp ứng tốt cơng tác 63 thẩm định chất lượng thẩm định cán chưa đảm bảo Bởi trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định điều kiện đủ để cán tín dụng thẩm định thực cơng tác thẩm định xác, khoa học, tiết kiệm thời gian Để làm điều ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy cần phải: + Trang bị phần mềm phục vụ công tác thẩm định Hiện nay, việc thẩm định tình hình tài thẩm định dự án chủ yếu dựa vào bảng tính Excel thơng thường để tính tốn tiêu hiệu tài tiêu thông số hoạt động dự án Chi nhánh cần cập nhật phần mềm tính tốn chun dụng cho công tác thẩm định để giúp cho công tác thẩm định chi nhánh thực nhanh chóng xác Module Scoring phần mềm xếp hạng tín dụng khách hàng với tiêu phản ánh đầy đủ lực khả trả nợ khách hàng , hay phần mềm Crystall ball ngân hàng giới sử dụng rộng rãi tính ưu việt thẩm định dự án so với phân mềm khác + Thiết lập phần mềm để quản lý, lưu trữ thông tin khách hàng vay vốn: cập nhật lưu trữ thông tin khách hàng, tình hình dư nợ quan hệ tín dụng khách hàng, lĩnh vực kinh doanh, số trung bình ngành, thơng tin giao dịch bảo đảm thị trường phục vụ cho việc đánh giá khách hàng sau Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy phải kết hợp với ngân hàng khác để thiết lập kho liệu khách hàng cho riêng mình, khơng lệ thuộc q nhiều vào trung tâm tín dụng CIC, mà lượng thông tin từ trung tâm không đa dạng khơng có độ xác cao Các thơng tin cán tín dụng xử lý lần trước áp dụng + Yêu cầu doanh nghiệp cung cấp hồ sơ tài 03 năm gần kiểm tốn (nếu doanh nghiệp có kiểm tốn) để đảm bảo nguồn thơng tin xác phân tích tình hình hoạt động doanh nghiệp đồng thời lượng thơng tin cịn sở liệu tốt cho ngân hàng thông tin liệu chi nhánh Tuy nhiên, ngân hàng không nên tin tưởng vào báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp Kết kỳ vọng: Nếu ngân hàng tập trung nghiên cứu để ban hành quy chế xử phạt hoạt động tín dụng đưa vào áp dụng toàn hệ thống Chi nhánh Cầu Giấy chắn cán cấp quản lý ý thức hành động mình, giảm thiểu nhiều vi phạm, đặc biệt vi phạm lỗi chủ quan cán gây từ hạn chế rủi ro cho ngân hàng Khi ngân hàng liệu Chi nhánh Cầu Giấy xây dựng cán tín dụng khơng q nhiều thời gian để tìm hiểu thơng tin đánh giá khách hàng, 64 Thang Long University Library tiết kiệm thời gian, chi phí nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, có sách nhân hợp lý Căn đề xuất: Theo phân tích chương 2, tồn lớn ảnh hưởng đến cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng chất lượng nguồn nhân lực chưa cao sách đào tạo đào tạo lại chưa thực tốt Chi nhánh Cầu Giấy Vì tác giả lấy làm để xây dựng giải pháp nhằm khắc phục tồn Nội dung đề xuất Việc phát triển nghiệp vụ tín dụng phịng ngừa rủi ro tín dụng có hiệu hay khơng trước hết phụ thuộc vào trình độ, lực đội ngũ cán ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Phải có cán tinh thơng nghiệp vụ, có kiến thức kinh nghiệm kinh doanh chi nhánh đại, làm chủ công nghệ mới, hiểu biết pháp luật Đặc biệt phải có đội ngũ lãnh đạo chi nhánh giỏi, động đảm bảo thành cơng cho q trình phát triển nghiệp vụ kinh doanh nói chung nghiệp vụ tín dụng ngân hàng nói riêng Để làm điều cần số biện pháp: - Chuẩn hố cán tín dụng: Ngay từ khâu tuyển dụng cán làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần số tiêu như: (1) phải đào tạo quy, chun mơn trường đại học uy tín học viện ngân hàng, học viện tài chính, đại học Thăng Long; (2) có khả tin học ngoại ngữ phục vụ cho việc nghiên cứu, giao dịch sử dụng máy tính; (3) có phẩm chất đạo đức tốt; (4) hiểu biết xã hội khả giao tiếp giúp ngân hàng khách hàng hiểu hơn,làm khách hàng có thiện cảm với ngân hàng Hiện nay, chi nhánh phụ thuộc lớn cách tuyển dụng hội sở mà chưa đưa cách tuyển dụng riêng - Nâng cao lực CBTD: bên cạnh chun mơn CBTD cần có hiểu biết định lĩnh vực chuyên môn khách hàng Vì vậy, chi nhánh cần chun mơn hoá cán theo lực chuyên mơn họ, có CBTD hiểu biết sâu sắc khách hàng, giảm chi phí trình điều tra trình tìm hiều, thẩm định khách hàng… từ nâng cao chất lượng tín dụng - Có chế độ đãi ngộ, thưởng phạt hợp lý: Ngân hàng nên nghiên cứu khung lương, thưởng phát hợp lý để kích thích cán hồn thành tốt công việc Đối với cán làm việc có hiệu cần có chế độ khen thưởng đãi ngộ xứng đáng đồng thời phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc với CBTD thiếu tinh thần trách nhiệm, gây thất thoát vốn NH Các chế độ đãi ngộ chi nhánh tiền, khen, giấy khen, thăng chức… - Định kỳ luân chuyển cán bộ: việc luân chuyển định kỳ cán tín dụng từ phịng khác nhằm nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ giảm thiểu rủi ro đạo 65 đức từ cán Như vậy, với biện pháp tích cực cơng tác cán bộ, ngân hàng chắn thu hút có đội ngũ cán giàu lực, phẩm chất nguồn lực to lớn cho phát triển tương lai Xây dựng sách Đào tạo đào tạo lại cán tín dụng Về lực cơng tác: u cầu cán tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy trình hành mà cịn phải khơng ngừng nâng cao lực cơng tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Công việc cán tín dụng khơng nắm kiến thức chun sâu lĩnh vực tín dụng mà cịn phải bồi dưỡng khả phân tích, hiểu rõ khách hàng, hiểu rõ thị trường để đưa định xác Hàng năm, chi nhánh nên tổ chức thi nghiệp vụ ngân hàng thương mại chi nhánh, tổ chức với đơn vị bạn - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán tín dụng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao trách nhiệm công việc Nêu cao tinh thần làm việc, với phương châm: “Việc hôm nay, không để ngày mai” - Cần quan tâm nhiều đến đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện cho cán công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ để đãi ngộ cho cơng bằng: cán có thành tích xuất sắc cần Biểu dương, khen thưởng vật chất tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; Đối với cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ giáo dục thuyết phục hay phái có xử lý, kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng cải thiện Đối với đội ngũ cán quản lý rủi ro: Ngân hàng xây dựng hệ tiêu chuẩn trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua công tác phận quan hệ khách hàng Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu thận trọng hợp lý q trình phân tích, thẩm định giám sát tín dụng Đồng thời, cần nâng cao tính chuyên nghiệp cán ngân hàng, theo cán ngân hàng chức năng, nhiệm vụ phải thực cách đầy đủ, hết trách nhiệm thái độ tất cơng việc chung xử lý mối quan hệ phận Đối với nghiệp vụ kinh doanh tín dụng: cán trang bị cho kiến thức vững vàng chuyên sâu mảng nghiệp vụ tín dụng để đảm trách cơng việc khối lượng mức độ phức tạp khách hàng khoản vay tăng lên Mặt khác, nghiệp vụ thẩm định trang bị tốt trình độ cán đào tạo chun sâu cán có khả nhạy bén với khoản vay có độ rủi ro cao 66 Thang Long University Library Hàng năm nên tổ chức lọc cán tín dụng có chất lượng kém, thay vào điều chuyển sa thải Đối với nghiệp vụ hỗ trợ kinh doanh: cán trang bị kiến thức hiểu biết nghiệp vụ thẩm định, định giá tài sản thị trường, biện pháp định giá để định giá phù hợp với giá trị thị trường mà không gây rủi ro cho ngân hàng Các cán thực thao thu nợ, giải ngân cách đầy đủ xác phầm mềm quản lý khách hàng, giảm thiểu sai sót xảy trình tác nghiệp Dự kiến năm 2015: Hiện nay, tổng số cán làm công tác tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy 24 người cho phòng Quan hệ khách hàng 07 Phòng giao dịch Chịu trách nhiệm doanh số cho vay 125,21 tỷ đồng/ người (3.005 tỷ cho vay năm 2013 / 24 người) Đến hết năm 2014, chi nhánh có thêm 03 Phịng giao dịch nên dự kiến cuối năm 2014 tuyển dụng thêm 10 cán tín dụng Điều nâng tổng số cán làm cơng tác tín dụng lên 34 người Dưới bảng chi phí cho kế hoạch đào tạo cán tín dụng (34 người, cũ 24 người, 10 người) sau: Bảng 3.1 Bảng chi phí phân bổ kế hoạch đào tạo dự kiến năm 2015 ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy STT Nội dung chi tiết Số tiền Chi phí tuyển dụng ban đầu 10 người (Do Ngân hàng thi tuyển vòng 01 Hội sở 50.000.000 đồng chính, vịng 02 chi nhánh nên giảm chi phí tuyển dụng) Chi phí đào tạo cán ban đầu Hội sở đào tạo đồng Chi phí đào tạo cán ban đầu Chi nhánh đào tạo Chi phí đào tạo lại cán cũ 200.000.000 đồng 4.1 - Chi phí đào tạo lại luật 02 buổi 100.000.000 đồng 4.2 - Chi phí đào chuyên ngành tín dụng 02 buổi 200.000.000 đồng 4.3 - Chi phí đào tạo kỹ mềm 01 buổi 100.000.000 đồng Tổng 650.000.000 đồng Dự phòng 10% 650.000.000 đồng 65.000.000 đồng Tổng dự tốn kinh phí 715.000.000 đồng 67 Kết kỳ vọng: Các cán trang bị cho kiến thức vững vàng chuyên sâu mảng nghiệp vụ tín dụng để đảm trách cơng việc khối lượng mức độ phức tạp khách hàng khoản vay tăng lên.Mặt khác, nghiệp vụ thẩm định trang bị tốt trình độ cán đào tạo chun sâu cán có khả nhạy bén với khoản vay có độ rủi ro cao Các cán trang bị kiến thức hiểu biết nghiệp vụ thẩm định, định giá tài sản thị trường, biện pháp định giá để định giá phù hợp với giá trị thị trường mà không gây rủi ro cho ngân hàng Các cán thực thao thu nợ, giải ngân cách đầy đủ xác phầm mềm quản lý khách hàng, giảm thiểu sai sót xảy trình tác nghiệp 3.2.5 Một số giải pháp khác Ngoài số tồn lớn trên, số tồn khác chưa thực công tác quy định tài sản đảm bảo, giám sát khoản vay, chưa đa dạng hóa hình thức cho vay… ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Do đó, để nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, tác giả cịn đưa số giải pháp sau: 2.2.5.1 Xây dựng thực sách phịng ngừa rủi ro phù hợp với thực tiễn hoạt động kinh doanh Để phòng ngừa RRTD có hiệu quả, điều quan trọng chi nhánh cần xây dựng sách phịng ngừa rủi ro phù hợp với thực tiễn hoạt động kinh doanh với quy mơ, phức tạp tính rủi ro hoạt động tín dụng tổ chức Chính sách phịng ngừa RRTD bao gồm nội dung chủ yếu: (1) Xác định RRTD; (2) Đo lường RRTD; (3) Quản lý giám sát RRTD Để làm tốt cơng tác phịng ngừa RRTD cần xác định rủi ro có rủi ro tiềm tàng sản phẩm hoạt động tín dụng đo lường RRTD Rủi ro tín dụng đo lường sau: RRTD = Số lượng rủi ro x Khả rủi ro x Tỷ lệ vốn Để làm tốt cơng tác phịng ngừa rủi ro cần: (1) Xác định giới hạn tín dụng; (2) Phân vùng đầu tư; (3) phân cấp thẩm quyền định tín dụng, trách nhiệm CBTD Trưởng phịng tín dụng; (4) Đưa giao dịch bị cấm; (5) Đưa hạn mức trạng thái rủi ro tổng thể… Để làm tốt công tác giám sát RRTD cần: (1) Giám sát khoản vay cách thường xuyên để có hành động khắc phục kịp thời (2) Rà sốt báo cáo tài (3) Phân tích thơng tin tài (4) Thăm thực địa khách hàng vay vốn (5) Giám sát tổng thể danh mục tín dụng 68 Thang Long University Library 3.2.5.2 Thực quy định đảm bảo tiền vay Để bảo vệ có rủi ro tín dụng xảy hay giảm thiểu rủi ro tín dụng chi nhánh trước cho vay ln u cầu KH phải có tài sản đảm bảo Tuy nhiên khoản vay có TSĐB có khả thu nợ chắn không đem lại rủi ro cho chi nhánh Việc phụ thuộc vào nhiều yếu tố chất lượng TSĐB, suy giảm giá trị tài sản trình sử dụng bảo quản cịn phụ thuộc vào tỷ lệ lạm phát… Vì vậy, chi nhánh nên nhận TSĐB có đủ sở pháp lý, nguồn gốc rõ ràng, TSĐB có tính khoản cao, bị giá theo thời gian Chi nhánh cần đánh giá giá trị TSĐB theo giá thị trường, cần có đội ngũ chun gia am hiểu giá trị tài sản đảm bảo để xác định giá trị TSĐB cách xác Với tài sản bất động sản yêu cầu có đầy đủ tài liệu quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà đất… 3.2.5.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay Kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay khâu quản lý tiền vay Nó việc lầm cần thiết quan trọng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích, giúp chi nhánh quản lý việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp từ phát kịp thời sai lầm, đồng thời chi nhánh bám sát trình thực dự án doanh nghiệp, phát vấn đề nảy sinh Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay nên tiến hành cách ngẫu nhiên bất ngờ Cùng với việc kiểm tra, chi nhánh phải thường xuyên nắm bắt thay đổi thị trường thị hiếu người tiêu dùng, uy tín khách hàng thị trường Nếu phát thấy nghi vấn, phải báo cáo kịp thời cho banh lãnh đạo để xử lý, đồng thời ban lãnh đạo phải sát với CBTD việc quản lý dư nợ với khách hàng có khó khăn mặt tài để có ứng phó kịp thời 3.2.5.4 Đa dạng hố hình thức cho vay, khách hàng vay, lĩnh vực đầu tư Đa dạng hố hình thức cho vay: Cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ… Ngồi cịn có hình thức cho vay khác cho vay trả góp, cho vay ủy thác, cho vay dự án đầu tư Đa dạng hoá khách hàng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng Phòng ngừa hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro khơng trả nợ Đa dạng hố lĩnh vực đầu tư: giúp cho chi nhánh phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền chi nhánh đầu tư vào nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề khác Để đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư có hiệu an tồn cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa việc bám sát định hướng tín dụng thuận lợi khó khăn địa bàn mà chi nhánh hoạt động để đầu tư 69 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính Phủ Nền kinh tế nước ta chuyển sang chế thị trường có quản lý nhà nước, nhiều thành phần kinh tế song song tồn tại, hoạt động bình đẳng cạnh tranh mạnh mẽ tạo nên thị trường sôi động tiền ẩn nhiều nguy Vì để tạo điều kiện cho Ngân hàng nói chung ngân hàng thượng mại khác nói riêng phát triển Nhà nước cần phải: - Khẩn trương bổ sung, hoàn thiện pháp luật hoạt động Ngân hàng Đẩy mạnh cách hành chính, nâng cao hiệu lực hiệu máy Nhà Nước Điều dẫn đến đồng sách Nhà nước ngân hàng có hướng để điều chỉnh hoạt động kinh doanh mình, giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng - Hoạch định sách dài hạn định hướng phát triển kinh tế đưa giải pháp phù hợp nhằm bảo đảm môi trường kinh tế - trị - xã hội ổn định phát triển theo chiều hướng tích cực tạo tiền đề cho phát triển ngành kinh tế Cơ cấu lại kinh tế, tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài ngân hàng - Tạo điều kiện thuận lợi, mơi trường pháp lý bình đẳng doanh nghiệp kinh tế Doanh nghiệp lớn hay nhỏ có quyền lợi tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng Điều này, đảm bảo nguồn vốn ngân hàng đem đến người cần vốn, sử dụng vốn mục đích nên giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng - Bảo đảm phối hợp Bộ, Ngành Do hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp có mối liên quan đến hầu hết doanh nghiệp cá nhân xã hội, hoạt động suôn sẻ thiếu phối hợp hỗ trợ Bộ, Ngành liên quan Ngồi ra, cơng tác giáo dục đào tạo nguồn nhân lực cho ngân hàng trường đại học cao đẳng phải khuyến khích sinh viên tham gia nghiên cứu khoa học để am hiểu hoạt động ngân hàng, hạn chế tình trạng học không đôi với hành, học lý thuyết xa rời thực tế, tạo điều kiện cho sinh viên tiếp xúc với nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng từ ngồi ghế nhà trường, tránh đào tạo kiến thức lạc hậu không phù hợp với hoàn cảnh 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN Việt Nam cần phối hợp với Bộ, Ngành để hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng quy chế hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế: Quản trị rủi ro, quản trị vốn đầu tư, quản lý tài sản nợ - tài sản có, phịng ngừa kiểm tốn nội Xây dựng cách thức phân tích tài TCTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế NHNN cần đưa khung lãi suất huy động cho vay hợp lý Tuỳ theo kinh tế thời kỳ, tuỳ theo nhu cầu đầu tư, tiêu dùng xã hội mà khung lãi suất thay 70 Thang Long University Library đổi cách linh hoạt Điều này, tránh ngân hàng nhỏ lẻ cạnh tranh không lành mạnh lãi suất, tránh ngân hàng lao vào đua lãi suất Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng, đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh Ngăn việc hạ thấp tiêu chuẩn, nguyên tắc tín dụng để cạnh tranh khách hàng như: Bổ sung chế, biện pháp cụ thể, nhằm nâng cao hiệu lực việc chấp hành chế, thể lệ quy trình tín dụng Các tổ chức tín dụng ngồi nước phải thực chế tín dụng chung NHNN, khơng dược hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh giành khách hàng Những sai sót vi phạm quy chế, thể lệ phải sử lý nghiêm túc, kịp thời kể tập thể cá nhân Tăng cường hiệu hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng, tạo thuận lợi cho NHTM khai thác đầy đủ kịp thời liệu, phục vụ công tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mô nhà nước, cần phải có kế hoạch chi tiết, phù hợp thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà soát lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống nội Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro Đồng thời có chế sách hướng dẫn cụ thể để TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng (phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm việc làm mình) NHNN cần phải có quy định kiểm tốn Báo cáo tài bắt buộc doanh nghiệp Hiện nay, khơng có u cầu bắt buộc phải kiểm tốn Báo cáo tài doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực số liệu mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định cơng tác kiểm tra, phịng ngừa ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản Nợ/Có hệ thống quản lý RRTD Với môi trường cạnh tranh ngày gay gắt nguy dẫn đến rủi ro ngày lớn, có ngân hàng đơn độc khơng khắc phục Cho nên phải có trao đổi kinh ngiệm ngân hàng công tác quản lý RRTD Để làm điều cần có cơng tác đạo trực tiếp từ NHNN tới toàn hệ thống hình thức tổ chức buổi hội thảo khóa đào tạo cập nhật kiến thức Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng đầy đủ tính xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá, báo cáo ngành làm tảng phân tích, thẩm định, phịng ngừa rủi ro tín dụng 71 Thiết lập mối quan hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết đặc biệt thông tin tình hình tài đối tác, doanh nghiệp nước ngồi hay doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Nếu NHNN thực tốt điều giúp cho hệ thống ngân hàng Việt Nam hoạt động tốt giảm thiểu rủi ro tín dụng 3.3.3 Đối với ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Cầu Giấy Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy cần hướng dẫn kịp thời chế, quy định NHNN Đặc biệt tổ chức hội thảo tín dụng toàn hệ thống, để CBTD lãnh đạo kinh doanh trao đổi học hỏi kinh nghiệm, đồng thời nắm bắt chế, thể lệ phản ánh vướng mắc thực tế công việc Hoàn thiện hệ thống giám sát chi nhánh theo hướng sau: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm, phát triển thống cách thức giám sát chi nhánh sở lý luận thực tiễn; xây dựng tiếp cận cơng việc đánh giá chất lượng phịng ngừa rủi ro nội tổ chức tín dụng; nâng cao địi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phòng rủi ro Tiếp tục đầu tư đại thiết bị, phương tiện nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro Xây dựng hồn thiện phận phịng ngừa rủi ro Hội sở để thu thập, tổng hợp đánh giá tình hình biến động kinh tế ngồi nước, tình hình thực tế xu hướng thay đổi ngành hàng, mặt hàng, sản phẩm giá cả, mức độ sản xuất tiêu dùng hoạt động đối thủ cạnh tranh để cung cấp cho phận tín dụng chi nhánh Bên cạnh đó, ngân hàng cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Ngồi ra, ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ngân hàng lớn có nhiều chi nhánh Vì vậy, ngân hàng phải có mối quan hệ thường xun, có sách hỗ trợ cho chi nhánh ví dụ đưa dự án cho chi nhánh tạo điều kiền cho chi nhánh phát triển.Tuy nhiên không can thiệp sâu vào hoạt động nội chi nhánh Có tạo điều kiện cho chi nhánh chủ động tích cực kinh doanh Đồng thời phải có kiểm tra, giám sát thường xuyên phát sai sót, hạn chế tối đa sai phạm chi nhánh Nhờ bảo vệ tồn phát triển độc lập chi nhánh toàn hệ thống 72 Thang Long University Library KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ tồn lớn cơng tác phịng ngừa rủi ro ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy phân tích Chương Chương nêu bật 04 giải pháp số giải pháp khác để phịng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh Bên cạnh đó, tác giả có số kiến nghị với với Chính phủ, NNHH, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy để giúp tăng cường công tác phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng 73 KẾT LUẬN Kinh doanh tiền tệ NHTM hoạt động kinh doanh mang tính tổng hợp với nhiều loại hình dịch vụ khác nhau, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, vấn đề phịng ngừa RRTD ln NHTM đề cao Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, với luận lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Phân tích làm rõ nội dung tín dụng phịng ngừa RRTD NHTM kinh tế thị trường Một hệ thống tiêu định tính định lượng luận văn đề cập nhằm giúp đánh giá xác chất lượng phịng ngừa rủi ro tín dụng NHTM Luận văn đề cập cách phòng ngừa rủi ro tín dụng áp dụng sở rút số học có giá trị cho ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy nghiên cứu vận dụng Trên sở đánh giá thực trạng phịng ngừa RRTD ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy qua năm gần nhất, luận văn phân tích làm rõ kết đạt được, số tồn nguyên nhân tồn Đây sở quan trọng để luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị phù hợp khả thi Phịng ngừa RRTD ln u cầu khách quan trọng kinh doanh ngân hàng, việc phòng ngừa lại chịu tác động nhiều nhân tố khách quan lẫn chủ quan thực vấn đề lớn phức tạp Trong phạm vi hiểu biết bị giới hạn dung lượng luận văn nên luận văn khơng thể tránh sai sót, bất cập Em mong đón nhận ý kiến đóng góp q báu để luận văn hồn thiện hoàn thiện nhận thức thân 74 Thang Long University Library TÀI LIỆU THAM KHẢO Đoàn Thị Hồng Vân, (2009), Quản trị rủi ro khủng hoảng, Nhà xuất Lao động - Xã hội Mai Văn Bạn, (2009), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Trường Đại học Thăng Long, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam, Quy trình tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Hướng dẫn xếp hạng nội Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, (2011, 2012, 2013), Báo cáo tổng kết năm Nguyễn Minh Kiều, (2012), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Nguyễn Quang Thu, (2008), Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Văn Tiến, (2012), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống kê Phan Thị Thu Hà, (2001), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 10 Quốc hội cơng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 11 Quốc hội cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 12 Thủ tướng Chính phủ, Nghị định số 41/2010/NĐ – CP Thủ tướng Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, Hà Nội 13 Website: - http://www.vietlaw.gov.vn - www.agribank.com.vn - http://www.vneconomy.com.vn - http://www.sbv.gov.vn - http://www.vnexpress.net - http://www.imf.org 75 ... PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 2.1 Khái quát ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy 2.1.1... phát triển ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy Chi nhánh Cầu Giấy đơn vị thành viên trực thuộc ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, phát triển. .. PHÕNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY 57 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp