Khóa luận tốt nghiệp quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh ba đình

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH SINH VIÊN THỰC HIỆN : NGUYỄN VĂN DŨNG MÃ SINH VIÊN : A17854 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2014 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực Mã sinh viên Chuyên ngành : TS Trần Đình Tồn : Nguyễn Văn Dũng : A17854 : Tài – Ngân hàng HÀ NỘI – 2014 Thang Long University Library LỜI CẢM ƠN Đ ủ – Đ ủ ầy Tầ Đ T – : “Quản lý rủi ro tín dụng t i Ng n hàng thư ng m i ổ phần C ng thư ng Việt N m – Chi nh nh B Đình T ủ ầ N ă Sinh viên Nguyễ ă Dũ 2014 DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt BCTC Tên đầy đủ Báo cáo tài Basel CAMEL CN Ủy ban Basel v Giám sát ho ng Ngân hàng Capital, Asset quality, Management, Earnings, Liquidity Chi nhánh CBTD DPRR Cán b tín dụng D phịng rủi ro NHCT NHNN N N NHTM N NHTMCP CTVN NQH Ngân hàng TM P N h n RRTD TCTD TMCP TS Đ Rủi ro tín dụng T chức tín dụng T i c phần Tài s n b m Vietinbank N N c i TM P t Nam t Nam Thang Long University Library DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn qu năm………………………………… 20 Bảng 2.2: Tình hình ho v y qu năm…………………………………………22 Bảng 2.3: C ấu dư nợ theo thời h n vay…………………………………………23 Bảng 2.4 : C ấu dư nợ theo đ n vị tiền tệ……………………………………… 23 Bảng 2.5 : C ấu dư nợ theo hình thức bảo đảm khoản vay…………………….24 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ kinh tế theo nhóm nợ gi i đo n 2011 – 2013 t i NHCT B Đình…………………………………………………………………… 25 Bảng : Dư nợ CV D T DH gi i đo n năm 11-2013 ph n theo nh m nợ 25 Bảng 2.8: Nợ xấu theo thành phần kinh tế t i Chi nh nh B Đình………………26 Bảng 2.9: Thu hồi nợ ngo i bảng trích lập DPRR…………………………… 28 Biểu 2.1: Huy động vốn…………………………………………………………… 21 Biểu 2.2: Tình hình cho vay kinh tế……………………………………………22 S đồ 1.1: Các lo i rủi ro tín dụng………………………………………………… MỤC LỤC CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng .1 1.1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .3 1.1.1.5 Tác động rủi ro tín dụng 1.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Mục đích quản trị rủi ro tín dụng 1.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Nhận diện rủi ro 1.2.1.1 Tỷ lệ nợ hạn 1.2.1.2 Mơ hình chất lƣợng 6C .7 1.2.2 Đo lường rủi ro .7 1.2.2.1.Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poors .8 1.2.2.2 Mơ hình điểm số Z-score (Z-Credit Scoring Model) 1.2.2.3 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 1.2.3 Kiểm soát rủi ro 1.2.4 Tài trợ rủi ro 1.2.4.1 Trích lập dự phòng tổn thất 1.2.4.2 Bảo đảm tín dụng 1.2.4.3 Mua bảo hiểm tín dụng .10 1.2.4.4 Sử dụng công cụ phái sinh 10 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro ngân hàng thương mại .10 1.2.5.1 Môi trƣờng kinh tế - xã hội nơi ngân hàng hoạt động .10 1.2.5.2 Khả sinh lợi rủi ro khoản cho vay khác .12 Thang Long University Library 1.2.5.3 Chính sách nhà nƣớc 12 1.2.5.4 Chất lƣợng cán cấu tổ chức mạng lƣới ngân hàng 13 1.2.5.5 Công nghệ ngân hàng .13 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng học kinh nghiệm cho Ngân hàng thư ng m i cổ phần C ng thư ng Việt Nam 14 1.3.1 Quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel 14 1.3.1.1 Quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel I .14 1.3.1.2 Tiếp cận rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel II 15 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng 15 KẾT LUẬN CHƯƠNG 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH 18 2.1 Lịch sử hình thành phát triển 18 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình .18 2.2 Ho t động kinh doanh củ Ng n hàng thư ng m i cổ phần C ng thư ng Việt Nam – Chi nh nh B Đình 19 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 20 2.2.2 Hoạt động tín dụng 21 2.3 Thực tr ng rủi ro tín dụng t i Ng n hàng thư ng m i cổ phần C ng thư ng Việt Nam – Chi nh nh B Đình 24 2.3.1 Nợ hạn .24 2.3.2 Nợ xấu cho vay kinh doanh trung dài hạn 25 2.3.3 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 26 2.3.4 Thu hồi nợ ngoại bảng trích lập dự phòng rủi ro .27 2.4 Thực tr ng công tác quản trị rủi ro tín dụng t i Ng n hàng thư ng m i cổ phần C ng thư ng Việt Nam – Chi nh nh B Đình 28 2.4.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 28 2.4.1.1 Rủi ro từ môi trƣờng kinh doanh 28 2.4.1.2 Rủi ro từ phía khách hàng 29 2.4.1.3 Rủi ro từ phía ngân hàng 29 2.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng 29 2.4.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 31 2.4.3.1 Chính sách tín dụng an tồn hiệu 31 2.4.3.2 Quy trình cho vay quản lý tín dụng 32 2.4.4 Tài trợ rủi ro .34 2.5 Đ nh gi ng t c quản lý rủi ro tín dụng củ Ng n hàng thư ng m i cổ phần C ng thư ng Việt Nam – Chi nh nh B Đình 35 2.5.1 Kết đạt 35 2.5.2 Hạn chế 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 39 3.1 Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng củ Ng n hàng thư ng m i cổ phần C ng thư ng Việt Nam - Chi nh nh B Đình .39 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng t i Ng n hàng thư ng m i cổ phần C ng thư ng Việt Nam - Chi nh nh B Đình .40 3.2.1 Tăng cường nhận diện rủi ro tín dụng 40 3.2.1.1 Thiết lập khai thác thông tin quản trị rủi ro tín dụng hiệu 40 3.2.1.2 Nhận diện liên tục dấu hiệu rủi ro tín dụng 40 3.2.2 Giải pháp phân tích, đo lường rủi ro tín dụng thơng qua nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ tín dụng hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng 41 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng 41 3.2.3.1 Nâng cao lực quản trị điều hành 41 3.2.3.2 Nâng cao vai trò chất lƣợng kiểm tra, kiểm soát nội 43 3.2.3.3 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 43 3.2.3.4 Nâng cao chất lƣợng thẩm định .44 3.2.3.5 Nâng cao khả đánh giá tính khả thi dự án/phƣơng án vay vốn 45 3.2.3.6 Tổ chức phân loại dƣ nợ hạn để sớm có biện pháp giải 45 Thang Long University Library 3.2.3.7 Tăng cƣờng giám sát vay 46 3.2.3.8 Phát sớm dấu hiệu quản lý rủi ro tín dụng 47 3.2.3.9 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng 47 3.2.4 Tăng cường biện pháp tài trợ rủi ro tín dụng 48 3.2.4.1 Áp dụng cơng cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng 48 3.2.4.2 Áp dụng hình thức bảo hiểm tài sản đối tƣợng liên quan hoạt động cho vay 48 3.2.4.3 Thực chặt chẽ quy trình đảm bảo tiền vay .48 3.3 Kiến nghị .49 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 49 3.3.2 Đối với ban ngành có liên quan 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG 51 KẾT LUẬN LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI N t vai trò r t quan trọng Nó h thần kinh tồn b n n kinh t , n n kinh t ch có th phát tri n v i tố ho ng b n v ng, thống t chức ho Trong ho cao n u có m t h thống ngân hàng ịnh có hi u qu , không th ă ng ngân hàng y u l c h u ng, s n phẩm dịch vụ ngân hàng, ho ởng h ng tín dụng ống h thống n i, cụ th q trình sử dụng vốn có hi u qu ngân hàng giúp cho thành phần kinh t phát tri n ị c l i Ho ng tín dụng mang l i nguồn thu chủ y u cho ngân hàng, t o l i nhu n chi m tỷ trọng l n t ng thu nh p ngân hàng Tuy nhiên ho ũ ng ti m ẩn nhi u rủi ro Nh ng rủi ro từ s không trung th c khách hàng, vốn vay bị sử dụng sai mụ í ị phá s n hay n n kinh t u có th bi n m t kho n vay ch ng cao thành m t kho n n Đ n nh ng kẽ hở h thống pháp lu t nh gây nên nh ng phi n toái cho khách hàng ngân hàng trình ho ũ u ki n cho nh x u cán b ngân hàng hay khách hàng th c hi n hành vi chi n ũ t tài s Đ ầu h ng mố mà b t Nhi m vụ quan trọng trọng tâm nhà qu n lý n i ph i qu n lý tốt rủi ro tín dụng n pháp qu n lý RRTD hi u qu Ngân TM P t Nam – Đ c hi n qu n lý RRTD tố n m t số ng h p cho vay phát sinh RRTD làm n ho ng tín dụ ă í p d phịng rủi ro Chính v y, vi c công tác qu n lý RRTD trở nên quan trọng cầ ặc bi t V i nh ng lý trên, em quy ịnh chọ tài “Quản lý rủi ro tín dụng t i Ng n hàng thư ng m i cổ phần C ng thư ng Việt Nam – Chi nh nh B Đình tài nghiên cứu cho khóa lu n tốt nghi o b Đ i học MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU - Phân tích th c tr ng RRTD qu n lý RRTD t i VietinBank - Chi nhánh Ba Đ - Nghiên i pháp nhằm hoàn thi n công tác qu n lý RRTD t i VietinBank Đ Thang Long University Library - Xét t cho vay Hoàn thi n hồ - Ki m tra, ki m sốt hồ - Thu hồi n gốc, lãi, phí xử lý phát sinh ồng (tín dụng, b m ti n vay) i ngân Thanh lý h ồng tín dụng gi i ch TS Đ Hai là, t chức l i mơ hình t chức quy trình c p tín dụng, qu n trị rủ b os c l p gi a ă í n trị rủi ro tín dụ - kỳ t l i mứ rủi ro kho n vay Ba là, xây d ng sách cho vay tín dụng phù h hàng Bốn t xã h phù h p ối v i nhóm khách ng xuyên nghiên cứu, phân tích d ng có th x i tác ng lối sách, lu t pháp Chính phủ T m ịnh ng kinh i sách tín dụng qu n trị tín dụng cho Năm ă ng kh ă h p xử lý thơng tin Các phịng quan h ị ầu mối vi c c p nh t liên tục thơng tin v tình hình s n xu t kinh doanh, tài chính, thu nh p, cơng tác qu n lý, nhân s TS Đ ng h p có s i l n b ng ph i báo cáo o xin ý ki n Ngoài vi c ti p tục thu th p thông tin v giá, x p lo i khách hàng có bi n pháp xử lý kịp th i tình rủi ro Đối v i doanh nghi p ho ĩ c xây d ịnh th i h n cho vay cầ n kh ă ct ũ cung c kéo dài thêm th i gian tr n d n gia h u ch nh Khai thác thông tin v thị ng: Bên c nh thông tin khách hàng thông qua vi c sử dụ I t nh ng khách hàng vay m í n ho ng ngân hàng khách hàng Ngoài cán b ngân hàng cần khai thác thông tin mang tính thị ng v thơng tin s n phẩm tốn tình hình cung cầu, giá c s n phẩm th i kỳ từ ịa bàn, nh t nh ng mặt hàng nh y c m, diễn bi n thị ng b t ng s n Phân tích xử lý thơng tin ph dung ph i c p nh t liên tụ internet c p nh f í tìm ki tín dụng t ngân hàng ho ng 3.2.3.4 Nâng cao chất lƣợng thẩm định Vi c thẩ tín dụng ph i học h i có kinh nghi m nh c sàng lọc, nh t quán v n i õ T ng xuyên truy c p ặc bi t tin ị ố i cán b ị 44 Thang Long University Library quan trọng nh t v n thẩ ị vốn khách hàng, quan trọng gi i quy t m t kho n vay Cán b tín dụng cần ph i n m Ngồi v b c thị ng v quan í n mụ ng s n phẩm, y u tố khách ốn khách hàng (lãi su ) từ tích, t ng h quy ị xu t cho vay v i th i gian vay vốn h p lý phù h p v i chu kỳ s n xu t kinh doanh khách hàng từ gi m thi c rủi ro cho vay 3.2.3.5 Nâng cao khả đánh giá tính khả thi dự án/phƣơng án vay vốn K í thi, hi u qu d / ốn, b ph n ịnh ph ứ thẩ é í ối chi u, so sánh thông tin khác nhằm tin c y khách hàng l m ngân hàng v i c p tín dụ kh ă ầ l i ích th c hi t số T ủ kho ph n có th nhìn kh ă c hi n, ồng th i doanh nghi ũ ứ c y, thẩ ịnh cán b tín dụng Chi nhánh cần í m cịn thi thi củ / án vay : Phân tích ngành hàng/mặt hàng mặt cung cầu thị ng, th i vụ P í ối tác cung c / ối tác tiêu thụ: s tin c y củ ối tác, lịch sử mối quan h v ối tác này, m i phân phối s n phẩm, uy tín mặt hàng doanh nghi p thị ối thủ c nh tranh chính, vố - í ầ ầu s n phẩm; xem xét tính h p lý kh ă c thu hồi n , phân tích, xem xét tính phù h p v ịnh pháp lu t hàng v Ph ối chi u v i nguồn thơng tin khác ngồi thơng tin khách hàng cung c Đ c có nhi u thơng tin tốt, k t h p v i kh o sát th c tiễ c quy ịnh c p tín dụng tốt nh t Các tính tốn ph i d số li u ki ă n có lãi m i có th c p tín dụng Báo cáo thẩ ịnh ph i gồm: tình rủi ro p m thi u rủi ro củ ; n lý n vay; ràng bu c nhằ m b o thu n n 3.2.3.6 Tổ chức phân loại dƣ nợ hạn để sớm có biện pháp giải Bên c nh vi c phân lo i n theo tiêu thứ ù theo tu i n , phân theo thành phần kinh t , cầ ng hóa cách thức phân lo i n h n Ví dụ phân lo i d n h n theo m t số tiêu thức: Ch ng tín dụng: tính tỷ l n h n so v i t Th i gian vay: tỷ l n h n ng n h n, trung h n dài h n Th i gian h n: tỷ l n h i 12 tháng, 12 tháng 45 - Tính ch t kho n vay h n: n h n h ng, n h n ch xử lý, ồi - N h n phân theo nguyên nhân kh nă - N h n phân theo thành phần kinh t ngành kinh t N h n phân theo cán b thẩ ịnh hoặ i ký t vay Tùy theo yêu cầu th c t có th th c hi n m t nhi u b ng phân lo i theo tiêu thứ phân lo h n vay tín ch p, t u ki n xử lý rủi - ro nhanh chóng xác, giúp gi m chi phí th i gian xử lý công n Đồng th i, ý vi ịnh kỳ h n n gia h n n phù h p v i kh ă í khách hàng T p trung thu hồi n n h n n h n, n chuy n n h ối v i khách hàng không tr n n lý rủi ro, kiên quy t í gia h n n 3.2.3.7 Tăng cƣờng giám sát vay Nghi p vụ ĩ ti c hồn tr mà ph ki n c p tín dụ củ i vay kh i lý t i ph dụng ph i nh y c m v i nh n h t h n ng c p ti n số ng xuyên ki u i theo th i gian, có u ki n tài ă n củ M ng luôn thay ng xuyên mối quan h v i khách hàng Cán b tín ịnh kỳ ki m tra kho n tín dụng cho Ti n hành ki m tra t t c lo i hình tín dụ ịnh kỳ nh ịnh Xây d ng k ho i dung ki m tra Quá trình ki m tra ph i th n trọng chi ti m b o nh ng khía c nh quan trọng nh t kho n tín dụng c ki m tra Đ u ki n tài nh ng d báo v nh é i nhu cầu tín dụng củ i vay T ng xuyên ki m tra l i kho n tín dụng l n, có ởng r t l n n ngân hàng n u v n Qu n lý chặt chẽ ng xuyên kho n n có v , ă ng ki m tra - giám sát phát hi n nh ng d u hi u không lành m n kho n tín dụng ngân hàng Tă ng ki m tra n n kinh t có bi u hi ống nh ng ngành ngh sử dụng nhi u vốn ngân hàng có nh ng v nghiêm trọng n s phát tri n Ngoài ra, vi ă ng giám sát kho n vay giúp cán b tín dụng có th ki c tình hình sử dụng vốn vay củ i mụ í nghị vay vốn hay không 46 Thang Long University Library 3.2.3.8 Phát sớm dấu hiệu quản lý rủi ro tín dụng Đ nâng cao ch ng qu n trị rủi ro tín dụng, m t bi n pháp quan trọng ph i phát hi n s m nh t kh ă v rủi ro tín dụ gi i pháp thu hồi n vay Phát hi n s m rủi ro tín dụng d a m t số d u hi u c nh bá : ố ă ởng tín dụng cao l ng cán b tín dụng cịn m ng, tình hình cho vay t p trung vào m t số khách hàng l ặ ă tiêu thụ s n phẩm, khách hàng có tình hình tài y u, khách hàng kinh doanh hi u qu n kh ă M t số d u hi u c nh báo khác: Tỷ l trị củ TS Đ é TS Đ p, coi trọng giá n vụ ki n, c p tín dụng coi trọng danh ti ng khách hàng, th c hi n vi c gia h n n nhằm che gi u ch n ch ủ u ki n ng n , không báo cáo kịp th i vụ vi c phát sinh v n ng kho n vay 3.2.3.9 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng Nguồn l i nhân tố quy ị ối v i ho ng kinh t , xã h i nói ối v i ngân hàng nói riêng Vì v Đ ần xây d ng nguồn nhân l ặc bi ũ tín dụ ủ kh ă ứng yêu cầu công vi c: Bố trí cán b tinh thầ c, giao nhi m vụ cụ th , hình thành m i qu n trị i v nghi p vụ, từ chức nên m t h thống th c s có hi u qu v an toàn cao Đ o nguồn nhân l chun mơn gi i, có phẩm ch ức tốt Th c hi n nghiêm túc công tác n dụ ịnh, th i gian thử thách công vi c ký h ng theo Lu ịnh, n u cần thi t có th kéo dài th i gian thử cán b ng ki n thức nh ị c b t ầu làm vi c thức Luân chuy n cán b sau m t th i gian thích h p Vi c bố trí m t cán b phụ trách m t cơng tác q lâu có th d n nh ng quan h ặc tin c y d n m t c nh giác Vi c luân chuy n không nên th c hi n th i gian ng n d n thi u hi u bi t v khách hàng, khơng có l i cho vi c thu hút, gi quan h khách hàng, n k t qu kinh doanh ngân hàng Chi nhánh cần có gi i pháp cụ th v vi o nâng cao ch ng cán b tín dụ D ặc thù v ngành ngh i cán b tín dụng khơng nh ng n m v ng nghi p vụ ngân hàng, lý lu n phân tích tài ti n t mà cịn ph i hi u bi t sâu r ng v thị ng lo i kinh doanh khác Vì th , ngân hàng cần có sách o cách: khuy n khích cán b tín dụ i họ nâng cao ki n thức nghi p vụ, cử cán b tham gia l p t p hu n v phịng chống rủi ro, l p cơng 47 ngh thông tin ứng dụng khoa học kỹ thu tránh rủi ro x y trọ Không ch trọ m b o c nh tranh chuyên môn, ngân hàng ph i ẩm ch ức cán b tín dụng Ngân hàng ph i ức c v v t ch t tinh thầ khuy n khích tính liêm t lòng t trọng cán b tín dụng nói riêng cán b ngân hàng nói chung 3.2.4 Tăng cường biện pháp tài trợ rủi ro tín dụng 3.2.4.1 Áp dụng cơng cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng Bán khoản cho vay Hi n nay, vi c bán kho kho n cho vay có tham gia, chuy c ti i ba hình thức: bán ng kho n cho vay, bán kho n cho vay phần Tuy nhiên, ph bi n nh t v n hình thức chuy vay V i hình thức này, quy n sở h u kho i mua có quy n yêu cầu tr c ti ối v c chuy ng kho n cho i mua Vi c bán kho n cho vay giúp ngân hàng nhanh chóng lo i kho n cho vay có v kh i danh mục cho vay làm gi m rủi ro tín dụng Vi c bán kho n cho vay giúp làm gi m tố ă n củ Đ u giúp trì tố cân gi a tố ă ồn vốn rủi ro tín dụng Hợp đồng quyền tín dụng V i kho n tín dụ m ẩn rủi ro, ngân hàng ti n hành ký h ồng quy n tín dụng v i t chức kinh doanh quy n The hàng ph i tr cho t chức kinh doanh quy n m t kho n phí nh ịnh cho h ồng quy n tín dụng Khi rủi ro x y t chức kinh doanh quy n toán cho ngân hàng kho n t n th t rủi ro tín dụng gây 3.2.4.2 Áp dụng hình thức bảo hiểm tài sản đối tƣợng liên quan hoạt động cho vay Trong nh ă ầ ị ng b o hi c ta phát tri n v i s xu t hi n m t số t ầu th gi i s i m t số công ty b o hi m Song nghi p vụ b o hi m tr c ti p cho ho ng cho vay hầ Ngoài nhi ố n kho u không mua b o hi m Vì v y, Chi nhánh nên k t h p v i công ty b o hi m t u ki n cho khách hàng vay vốn mua b o hi ặc bi ối v i khách hàng h s n xu t kinh doanh, doanh nghi p quố h n ch rủi ro thành phần kinh t 3.2.4.3 Thực chặt chẽ quy trình đảm bảo tiền vay Nâng cao tỷ trọng cho vay b m tài s n m t nh ng bi n pháp hi u qu nh h n ch rủ T TS Đ o m ch c ch n ngân hàng không bị m t vốn Vì v mb ối 48 Thang Long University Library v i kho tra, theo dõi s bi - m b o tài s n cán b tín dụng cầ ng tài s n cầ u ki n sau: Tính kho n tài s n: vi c tài s n có kh mặt dễ dàng chi phí giá trị m ă ă ng ki m n hóa thành ti n i Giá trị tài s m b o ph i l ị kho ngân hàng có th ù p cho kho n vay chi phí phát sinh Tồn t i thị TS Đ ức ph i mua, n u không vi - tr tài s n tốn nhi u chi phí T t số gi vay củ Đ i mụ v i Chi nhánh th c hi n ho n v phòng chống rủi ro ho í ă ừa h n ch ng cho vay ng cho n mức tối thi u x y 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Trong q trình h i nh n nay, NHNN có vai trò r t quan trọng vi ị ng phát tri n ngành Chính v y, q trình c i cách, NHNN cần nâng cao tính t chủ c l p kinh doanh NHTM, hỗ tr NHTM trình phát tri n ho c mục tiêu xã h i phù h p chuẩn m c quốc t Đ trung tâm CIC ho ng hi u qu , NHNN cầ tài nhằm nâng cao trách nhi m ngân hàng vi c cung c p thông tin v khách hàng có quan h tín dụng m t cách kịp th ầ ủ í NHTM khác khai thác thơng ă c uy tín khách hàng họ có nhu cầu vay vốn Đ nâng cao ch ng cán b gi ũ o cho mục tiêu phát tri n h i nh p, NHNN ph ng xuyên t chức l p t p hu n cho cán b v mụ ị ng ngành giúp cán b nh n thức t có ý thức ph i rèn luy n học t ứng nhu cầu h i nh p Nhằm gi m b ng giao dịch ti n mặt, NHNN cần có sách khuy n khích vi c toán chuy n kho n, hỗ tr NHTM vi c k t nối h thống ATM thành m t h thống chung, vi c giúp NHTM dễ dàng ki m soát vốn vay, góp phần gi m rủi ro Đ ứ rủi ro kho n n x u kh c phục nh ng h n ch vi c trích l p sử dụng DPRR hi n NHNN cầ i m i cách trích l p DPRR, th c hi n trích l p DPRR theo phân lo i mứ rủi ro thích h p g n v i vi c p lo i doanh nghi p không theo th i gian h tham kh o học t p kinh nghi m quốc t v n dụng phù h p T u ki n hỗ tr cho NHTM vi c xây d ng mối liên h v i nhau, gi a ngân hàng v ịnh ch tài phi ngân hàng v ịnh ch í u giúp ngân hàng có nh ng thơng tin q báu 49 v nhìn nh khách hàng, nâng cao ch ă ừa s ham muố ib t ng thông tin gi a NHTM v i nhau, thống nh t m t số nghi p vụ cho vay hay sách tín dụng, sách lãi su t nhằm gi m b t s bi ng khơng nên có thị ng tài ti n t , t o ni m tin n b t kỳ m t TCTD 3.3.2 Đối với ban ngành có liên quan Ho ng kinh doanh tín dụng t i NHTM không nh nh ng mục tiêu l i nhu n mà cịn ph Chính v y, Chính phủ mb c m b o hồn thành ch tiêu kinh t , xã h i ứ ầu có trách nhi ị ng, hỗ tr ho ng tín dụng phát tri n an tồn hi u qu : Cần tích c c xây d ng có bi n pháp khuy n khích vi c phát tri n th ch nhằm hỗ tr thông tin cho thị nghi p ho cung c p dịch vụ ĩ phát tri n doanh c dịch vụ p h ng doanh nghi í ịnh giá tài s p n tài chính, ki m tốn Vi c phối h p gi ứ ă ng chia sẻ thông tin giúp cho vi c gi i quy t thủ tụ í c nhanh gọn, gi m chi phí giao dịch cho doanh nghi p ngân hàng Hi n t i, ho ă í ịch m b o thi u liên k b t h p tác m t số cán b thừa hành n lịng khơng doanh nghi p Vì v u quan cầ ch phối h p cung c p thơng t vi ịnh tín dụng ngân c xác, tránh l a chọn c ởng x n ho ng ngân hàng Cần trọng chủ ng s ă ng phối h p v i NHNN vi c ban ị ng phù h p nh t vi c ban hành ị ng phù h p nh t vi c th c hi n bi n pháp xử lý n tồ ọng trích l DPRR Q om t ồng b có hi u l c cao cho ho ng phòng ngừa, h n ch rủi ro tín dụng Kịp th i phối h p ngành liên quan xử lý nh ng v pháp lý phức t p vi c qu ch xây d ng, quy n sử dụ t, nh ng v vốn í n xử lý rủi ro tín dụng 50 Thang Long University Library KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 ị Vietinbank – ng v công tác qu n lý rủi ro tín dụng t i Đ ũ xu t phân tích m t số gi nâng cao cơng tác qu n lý rủi ro tín dụng t i Ngân hàng TM P t Nam – Đ n vi c xây d ng bi n pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng xử lý n x T t vài ki n nghị ối v N NN ứ 51 ă KẾT LUẬN Ho ng tín dụng ho hàng Song song v ng mang l i nguồn thu l n nh t cho ngân ng tín dụng ti m ẩn nh ng rủi ro không th lo i Đặc bi u ki n n n kinh t Vi t Nam hi n v i nh ởng suy thoái kinh t , khủng ho ng tài ph m vi tồn cầu v qu n lý RRTD VietinBank – Chi nh Đ ầ ặc bi t quan tâm b Khóa lu n nghiên cứu sâu th c tr ng nguyên nhân phát sinh RRTD ũ công tác qu n lý RRTD VietinBank – Đ Q ch nh ng k t qu c nh ng h n ch cầ tiêu phát tri n củ rủi ro, nâng cao ch ng tín dụ c kh c phụ ă ứv ị n s p t i, gi i pháp cụ th c m nh d ng, mục h n ch Đ th áp dụng Đối v i gi i pháp nằm ngồi quy n ki m sốt, quy t ịnh Chi nhánh, nhằm hỗ tr ho ng tín dụng phát tri ng b n v ũ xu t ki n nghị v u quan (Chính phủ, NHNN, Vietinbank) xu t khơng nhằm ngồi mụ í u ki Chi nhánh có th th c hi n tốt gi Đ c th c hi lý lu n th c tiễn v công tác qu n lý RRTD ho ng ngân hàng VietinBank – Chi nhánh Đ T nh n thức nguồn thu th p thơng tin có gi i h n nên khóa lu n nhi u h n ch , song v i tâm huy t m t sinh viên ngành Tài – Ngân hàng em th y v nâng cao cơng tác qu n lý rủi ro tín dụng m t v xúc cần quan tâm hi n Trong khn kh khóa lu n khơng th tránh kh i nh ng thi u sót, em r t mong nh n c nh ng ý ki thầ khóa lu n c hồn thi Em xin chân thành c Thang Long University Library TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Giao thông v n t i Thố ố N N c (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định 493/2005/QĐ-NHNN, Hà N i N TM P t Nam, Sổ tay tín dụng, quy trình cho vay quản lý tín dụng, Hà N i N TM P t Nam – Đ (2011) Báo cáo N TM P thƣờng niên năm 2012, Hà N i t Nam – Chi nhánh Ba Đ (2012) Báo cáo N TM P thƣờng niên năm 2013, Hà N i W TM P t Nam – (2013) Báo cáo thƣờng niên năm 2011, Hà N i Đ t Nam, http://www.vietinbank.vn Website bang Michigan Mỹ, http://www.senate.michigan.gov PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: Thứ tự xếp h ng rủi ro tín dụng doanh nghiệp Moody’s S P STT Xếp h ng rủi ro tín dụng Moody’s S&P Tổng điểm Ch ng tốt nh t, rủi ro th p nh t Aaa AAA >92,4 Ch ng cao Aa AA 84,8 – 92,3 Ch ng A A 77,2 – 84,7 Ch ng trung bình Bbb BBB 69,6 – 77,1 Ch ng trung bình mang y u tố ầu Ba BB 62,0 – 69,5 Ch i mức trung bình B B 55,0 – 61,9 Ch Caa CCC 46,8 – 54,9 M Ca CC 39,2 – 46,7 Ch C C 31,6 – 39,1 10 Các công ty phá s n Không x p D 400 Aa+ 351-400 Aa 301-350 Aa- 251-300 Bb+ 201-250 Bb 151-200 Bb- 101-150 Cc+ 51-100 Cc 0-50 Cc- c Ý nghĩ xếp h ng Rủi ro th p Rủi ro trung bình Rủi ro cao PHỤ LỤC 6: Quy trình chấm điểm tín dụng Bƣớc 1: Xác định ngành kinh tế Vi c ịnh ngành ngh kinh doanh khách hàng d a vào ho ng s n xu t kinh doanh củ ( i doanh 50% ă tục khách hàng) T ng h p khách hàng kinh doan doanh thu 50%, Vietinbank chọn ngành có ti ă n nh t lai Bƣớc 2: Xác định quy mô Doanh nghiệp Vi ịnh quy mô khách hàng tùy thu c vào ngành ngh kinh t mà khách ho ng Các ch tiêu cầ : ốn chủ sở h u; Số ng lao ng bình quân; Doanh thu thuẩn; T ng tài s n Bƣớc 3: Xác định loại hình sở hữu Doanh nghiệp Doanh nghi p có vố ầ c ngồi, Doanh nghi N N c, Doanh nghi p khác Bƣớc 4: Chấm điểm tiêu tài Vi u tố tài Doanh nghi p d ịnh ng qua vi í í ă ần nh t, bao gồm nhóm ch tiêu: Nhóm ch tiêu kho n, Nhóm ch tiêu ho ng, Nhóm ch tiêu cân n Nhóm ch tiêu thu nh p Bƣớc 5: Chấm điểm tiêu phi tài Các y u tố í ằ ị í ịnh ng, bao gồm nhóm ch tiêu: Kh ă n Doanh nghi T qu n lý môi t Các nhân tố ng n i b , Quan h v i Ngân hàng, Các nhân tố n ho ng Doanh nghi p n ngành, Bƣớc 6: Tổng hợp điểm xếp hạng tín dụng Đ m củ = Đ m ch tiêu tài * Trọng số phần tài + Đ m ch tiêu phi tài * Trọng số phần phi tài Số m cho ch n 500 m tỷ trọng cho ch i tùy theo ngành ngh quy mô Doanh nghi p Thang Long University Library ... THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH 3.1 Định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ng n hàng thư ng m i cổ phần C ng thư ng Việt. .. TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH 2.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh. .. rủi ro: rủi ro tín dụ thành lo : c phân chia S đồ 1.1: Các lo i rủi ro tín dụng RỦI RO TÍN DỤNG Rủi ro giao dịch Rủi ro l a chọn Rủi ro b m Rủi ro danh mục Rủi ro nghi p vụ Rủi ro n it i Rủi ro