Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh phủ diễn

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN QUANG ĐƠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHỦ DIỄN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN QUANG ĐÔNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHỦ DIỄN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TRUNG THÀNH Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế với đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn" đƣợc tác giả viết dƣới hƣớng dẫn thầy giáo TS Lê Trung Thành - Trƣờng ĐHKT-ĐHQGHN Luận văn đƣợc viết sở vận dụng lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng, giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phủ Diễn Trong trình viết luận văn, tác giả có tham khảo, kế thừa số lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng sử dụng thông tin, số liệu từ số sách chuyên ngành, tạp chí, báo cáo … theo danh mục tài liệu tham khảo Tác giả cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng chịu hồn tồn trách nhiệm cam đoan TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Quang Đơng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ TĨM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu: 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng xảy 10 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 13 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 13 1.3.2 Nguyên tắc Quản lý rủi ro tín dụng 13 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 16 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng 26 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 29 2.1 Về Nguồn số liệu 29 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 30 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH PHỦ DIỄN 33 3.1 Khái quát BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 33 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 33 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 34 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 36 3.2.1 Quy mơ, tốc độ tăng trƣởng tín dụng 36 3.2.2 Cơ cấu tín dụng 37 3.2.3 Chất lƣợng tín dụng 39 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 41 3.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 41 3.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng 42 3.3.3 Thực việc đo lƣờng xếp hạng rủi ro tín dụng 44 3.3.4 Kiểm tra, giám sát khoản vay danh mục cho vay 46 3.3.5 Trích lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro 47 3.4 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 48 3.4.1 Những kết đạt đƣợc 48 3.4.2 Hạn chế 49 3.4.3 Nguyên nhân 50 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH PHỦ DIỄN 56 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 56 4.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng BIDV 56 4.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 56 4.1.3 Định hƣớng tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 57 4.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 58 4.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 58 4.2.2 Các giải pháp bù đắp, hạn chế tổn thất rủi ro xảy 60 4.2.3 Xây dựng hệ thống thông tin đánh giá khách hàng 61 4.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 62 4.3 Một số kiến nghị 63 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 63 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 66 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành có liên quan 67 KẾT LUẬN 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi chánh Phủ Diễn DPRR Dự phòng rủi ro Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu năm 2012-2014 34 Bảng 3.2 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề năm 2012 ÷2014 38 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Cơ cấu tín dụng theo đối tƣợng khách hàng năm 2012 ÷2014 Kết phân loại nợ BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn năm 2012 ÷2014 Phân loại nhóm nợ 38 41 50 Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng năm 20122014 Kết trích lập dự phịng rủi ro BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 50 52 HÌNH VẼ Hình 3.1 Mơ hình tổ chức BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 34 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1 Dƣ nợ cho vay BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn năm 2012÷2014 34 Biểu đồ 3.2 Cơ cấu tín dụng theo thời gian năm 2012÷2014 41 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm năm 2012 ÷2014 44 Biểu đồ 3.4 Chất lƣợng tín dụng năm 2012 ÷2014 45 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thƣơng mại (NHTM) nƣớc ta có nhiều đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế nhiều thành phần đất nƣớc nhƣ: kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trƣởng GDP với tốc độ cao ngày ổn định, chuyển dịch cấu kinh tế theo hƣớng công nghiệp hóa, đại hóa Nhiều NHTM chuyển hƣớng mạnh mẽ sang cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ sản xuất, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, cấu lao động góp phần thúc đẩy kinh tế nơng nghiệp, nông thôn phát triển ổn định, đa dạng, hƣớng sản xuất sản phẩm hàng hóa xuất Đồng thời chất lƣợng hoạt động tín dụng, hiệu hoạt động tín dụng NHTM khơng ngừng đƣợc nâng cao, hạn chế rủi ro tín dụng Có đƣợc kết NHTM nói chung, NHTM cổ phần nói riêng đổi quản trị tín dụng tiếp cận dần thông lệ quốc tế Trong xu hƣớng nâng cao khả cạnh tranh, mở cửa hội nhập với thị trƣờng dịch vụ ngân hàng khu vực quốc tế, NHTM cổ phần thực nhiều giải pháp hồn thiện quy trình quản lý nội hoạt động tín dụng, nâng cao lực quản trị điều hành hoạt động tín dụng, nâng cao khả quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực hoạt động tín dụng, thơng qua góp phần thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế tại, góp phần phát triển bền vững NHTM cổ phần Tuy nhiên công tác quản trị hoạt động tín dụng NHTM cổ phần gặp khơng khó khăn đặt số vấn đề cần nghiên cứu giải quyết, đặc biệt cần tìm giải pháp để tiếp tục mở rộng qui mơ nâng cao chất lƣợng tín dụng Cần phải làm để nâng cao chất lƣợng cho vay mà đảm bảo đƣợc tăng trƣởng quy mơ tín dụng quan tâm lớn nhà quản trị điều hành đội ngũ CBTD nhà quản lý ngân hàng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn (BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn) Chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) - NHTM đời sớm Việt Nam Tuy nhiên phát triển thay đổi mạnh mẽ hệ thống tài ngân hàng Việt Nam theo hƣớng hịa nhập với thông lệ quốc tế khiến ngân hàng Việt Nam bộc lộ nhiều mặt hạn chế Trong đó, chất lƣợng tín dụng lên vấn đề đáng quan tâm lo ngại mà nguyên nhân từ hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn” đƣợc lựa chọn nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích đề tài nhằm đạt đƣợc vấn đề sau: - Làm rõ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng nhân tố tác động đến quản lý rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam Chi nhánh Phủ Diễn - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng kết hợp với việc vận dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nhằm đƣa số biện pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu đề tài: quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Phạm vi nghiên cứu: hoạt động tín dụng bao hàm nhiều nội dung nhƣ hoạt động vay vốn, bảo lãnh, giấy tờ có giá, bao tốn…Vì vậy, đề tài nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng dƣới giác độ quản lý rủi ro hoạt động vay vốn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn giai đoạn từ năm 2012 đến hết năm 2014 Những đóng góp luận văn Khái qt tình hình hoạt động tín dụng, lý thuyết tín dụng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng từ sâu vào nghiên cứu thực tiễn chi nhánh Phủ Diễn Luận văn làm rõ đƣợc tình hình hoạt động, đánh giá thực trang hoạt động tín dụng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn Đánh giá mặt đạt đƣợc, chƣa đƣợc Nhƣng nguyên nhân tồn hạn chế từ đề có biện pháp nhƣ phƣơng pháp áp dụng phù hợp Từ nguyên nhân đƣa giải pháp nhằm tăng cƣờng công tác quản lý rủi hoạt động tín dụng BIDV Phủ Diễn hiệu hơn, phát phòng ngừa rủi ro trƣớc cho vay Kiểm sốt đƣợc khoản nợ có vấn đề, nợ xấy, nhằm hạn chế xẩy rủi ro, tổn thất Nâng cao chất lƣợng tín dụng Góp phần vào việc tăng hiệu hoạt động tín dụng, mang lại lợi nhuận cho đơn vị Đƣa đề xuất kiến nghị đơn vị, quan chức Từ hồn thiện chế sách, xây dựng chế quy trình, chuẩn mực phù hợp, thiết lập xây dựng hệ thống thông tin Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn bao gồm chƣơng: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV – chi nhánh Phủ Diễn Chương 4: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV – Chi nhánh Phủ Diễn soát an tồn, định hƣớng mức tăng trƣởng tín dụng bình quân giới hạn 23% - Tiếp tục nâng cao chất lƣợng tín dụng, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu/tổng dƣ nợ mức dƣới 2% - Cơ cấu tín dụng: Tăng cƣờng kiểm sốt quy mơ tín dụng trung – dài hạn Phấn đấu tỷ trọng tín dụng trung – dài hạn dƣới 42% tổng dƣ nợ - Ngân hàng xác định danh mục tín dụng ƣu tiên đầu tƣ vào ngành sản xuất, công nghiệp phụ trợ, khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, thƣơng mại dịch vụ Song song với phát triển mơ hình ngân hàng bán lẻ, cung cấp trọn gói sản phẩm bán lẻ gồm sản phẩm bảo hiểm đầu tƣ cá nhân, có sản phẩm tín dụng cá nhân 4.1.3 Định hƣớng tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn Trong công tác thu nợ phải đảm bảo thu nợ gốc hạn, định kỳ hạn thu gốc, lãi phù hợp với khả trả lãi khách hàng Triệt để thu nợ đến hạn, hạn Thực quy trình cho vay, thủ tục hồ sơ đầy đủ quy định sở cân đối nguồn vốn dƣ nợ đơn vị Chủ động việc nâng cấp nhóm nợ với khoản nợ tiềm ẩn ủi ro nhằm phản ánh tính chất nhóm nợ, phục vụ việc phân loại nợ trích lập dự phịng tự động Đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản vay chậm luân chuyển, tích cực thu hồi nợ xử lý rủi ro nhằm tăng lực tài chính, nâng cao chất lƣợng tín dụng Tận thu lãi, tập trung thu nợ gốc, nợ lãi chƣa thu từ nhóm đến nhóm 5, tận thu nợ đƣợc xử lý rủi ro Nâng cao chất lƣợng cơng tác thơng tín báo cáo phục vụ hoạt động tín dụng nói riêng việc điều hành hoạt động kinh doanh hàng ngày nói chung Đồng thời, ứng dụng chuẩn mực kế toán quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế Điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lƣợng tín dụng, đo lƣờng quản lý đƣợc rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ 57 nợ không vƣợt quy định Ngân hàng Nhà nƣớc Tăng cƣờng đào tạo đội ngũ cán quản lý trung gian nhằm nâng cấp kỹ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích cạnh tranh, quản lý rủi ro quản trị nhân 4.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 4.2.1 Các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng * Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Việc phân tích thẩm định tín dụng khơng thận trọng, xác dẫn đến rủi ro tín dụng Nâng cao chất lƣợng cơng tác phân tích thẩm định tín dụng giúp hạn chế đƣợc rủi ro, BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn cần thực tốt vấn đề sau: Thực phân tích thẩm định xác rủi ro khách hàng định kỳ tháng năm thông qua việc xác định giới hạn tín dụng Để xác định giới hạn tín dụng giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh đánh giá triển vọng doanh nghiệp từ nhận dạng rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý nằm tổng giới hạn tín dụng cho phép ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh theo thời kỳ Để thực tốt nội dung này, BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn cần lƣợng hóa rủi ro khách hàng theo phƣơng pháp định lƣợng kết hợp với phƣơng pháp định tính đánh giá mơi trƣờng vĩ mơ, vi mô, môi trƣờng nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng, để nhận dạng rủi ro tiềm tàng định phƣơng pháp kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Trên sở giới hạn tín dụng đƣợc phê duyệt, lần giải ngân, BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn cần tập trung đánh giá hiệu phƣơng án/dự án cụ thể, nguồn cung cấp hàng hóa, thị trƣờng khả tiêu thụ, Đồng thời xác định rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý rủi ro xảy * Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho 58 vay Việc giải ngân phải tuân thủ định cấp tín dụng cấp có thẩm quyền, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân, chứng từ giải ngân đầy đủ hợp lệ Việc giải ngân chủ yếu phải chuyển khoản, hạn chế giải ngân tiền mặt, khơng giải ngân vào tài khoản ngƣời vay, ngân hàng kiểm sốt đƣợc mục đích sử dụng vốn vay khách hàng Tuân thủ nghiêm ngặt việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay (theo quy định BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn tối đa sau ngày khoản giải ngân tiền mặt tối đa 10 ngày khoản giải ngân chuyển khoản) Bên cạnh cần kiểm sốt khách hàng có ghi nhận khoản tiền vay vào sổ sách kế tốn khơng, tránh trƣờng hợp khách hàng vay để sổ sách kế toán, vay khoản vay nhiều ngân hàng khác Đối với khách hàng có nợ xấu, cần phải tăng cƣờng kiểm tra, hàng tuần, hàng tháng để theo sát tình hình khách hàng để phân tích, đánh giá rủi ro đƣa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro Việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay phải đƣợc thực nghiêm túc để phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng kiểm tra mang tính đối phó, chiếu lệ Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế kiểm soát loại vay ví dụ nhƣ cho vay xây lắp cần tiến hành kiểm tra tiến độ thi công, xác nhận chủ đầu tƣ công nợ, khoản vay thƣơng mại cần kiểm tra hàng tồn kho, công nợ hàng tháng, cần bám sát nguồn thu khách hàng để thu nợ hạn, giảm thiểu rủi ro Bên cạnh việc phân tích đánh giá khách hàng theo quy trình tín dụng, BIDV Chi nhánh Phủ Diễn vào điều kiện thực tế Chi nhánh cần xây dựng bảng câu hỏi tổng hợp dấu hiệu rủi ro để sớm nhận dạng đƣợc rủi ro xử lý cách chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy * Tăng cường công tác giám sát khoản vay danh mục tín dụng Việc giám sát khoản vay cách thƣờng xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời Việc giám sát đƣợc thực thông qua việc chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, thơng qua việc rà sốt 59 phân tích báo cáo tài chính, kiểm tra thực tế khách hàng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn cần tăng cƣờng quản lý, giám sát danh mục cho vay Vốn vay phải đƣợc phân bổ cách hợp lý vào lĩnh vực, ngành nghề theo giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng mức vào ngành, lĩnh vực cụ thể, thực phân tán rủi ro nhằm đạt đƣợc lợi nhuận cao hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng * Tăng cường hoạt động kiểm tra nội Công tác kiểm tra nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng để ngân hàng phát rủi ro tín dụng Thơng qua hoạt động kiểm tra phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng nhƣ phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Thời gian qua, ngân hàng thƣờng xuyên coi trọng công tác kiểm tra nội bộ, kiên đạo khắc phục tồn sau kiểm tra Trong thời gian tiếp theo, ngân hàng cần thực biện pháp sau để nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra nội nhằm hạn chế rủi ro tín dụng * Chú trọng công tác khắc phục kiến nghị sau tra, kiểm tra BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn cần nhìn nhận cảnh báo quan kiểm toán độc lập, quan tra, kiểm tra nội vi phạm quy trình quy chế phân tích tín dụng cách nghiêm túc có biện pháp khắc phục sau kiểm tra, kiểm tốn cách kịp thời 4.2.2 Các giải pháp bù đắp, hạn chế tổn thất rủi ro xảy * Thực tốt cơng tác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn phải thƣờng xuyên thực việc phân loại nợ để trích lập dự phịng rủi ro nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lành mạnh hóa tài ngân hàng Việc phân loại nợ, trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro phải đƣợc thực theo quy định thời thời kỳ * Rà soát, đánh giá lại chất lượng tài sản bảo đảm tiền vay BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn cần tiến hành rà soát, đánh giá lại tồn tài sản bảo đảm tiền vay có nhƣ xác định giá trị thị trƣờng tài sản bảo đảm tiền 60 vay khách hàng doanh nghiệp, tính hợp pháp tài sản, khả phát mại để bƣớc nâng cao chất lƣợng tài sản bảo đảm tiền vay Đặc biệt khoản vay bị xếp xuống nhóm nợ xấu BIDV cần thƣờng xuyên rà soát đánh giá tài sản để yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản để hạn chế thấp tổn thất rủi ro xảy * Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ xấu Khi khoản nợ có vấn đề, phận chức cần phối hợp chặt chẽ với để thực việc xử lý nợ theo bƣớc tuần tự, thận trọng, cụ thể: Làm rõ thực trạng tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, thái độ khách hàng việc trả nợ, cần phân tích rõ khả phục hồi sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng, tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, từ lựa chọn phƣơng pháp xử lý nhƣ phƣơng pháp khai thác hay phƣơng pháp lý Việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh đảm bảo hiệu cao chi phí hợp lý 4.2.3 Xây dựng hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng Trong ngành tài ngân hàng thơng tin yếu tố có vai trị định thành bại trung gian tài Chính mà nâng cao hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng đòi hỏi tất yếu khách quan Ngân hàng Trong thực tế nay, cơng tác tín dụng Chi nhánh thụ động việc cập nhật thông tin từ đối tƣợng cho vay, nguồn gốc thông tin chủ yếu dựa vào hồ sơ cho vay, hồ sơ dự án…có nguồn thơng tin ngân hàng tổng quan không đƣợc chi tiết cụ thể nên tính xác, khoa học khách quan cịn nhiều hạn chế Do nguồn thơng tin thu thập đƣợc để đánh giá đƣa định cho vay thiếu xác gây nhiều rủi ro giảm lợi nhuận cho thân ngân hàng Để hồn thiện nâng cấp hệ thống thơng tin cần đa dạng hố nguồn thơng tin, nguồn thơng tin phải đƣợc thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, cụ thể nhƣ: - Từ hồ sơ vay vốn khách hàng, cần phải có xác nhận kiểm tốn 61 cấp tuỳ loại hình khách hàng vay vốn đồng thời đƣợc bổ sung, cập nhật thƣờng xuyên - Điều tra qua việc thâm nhập thực tế, mua tin từ tổ chức nhƣ trung tâm thông tin tín dụng CIC NHNN thuê chuyên gia giúp tƣ vấn thẩm định tiêu thông số kỹ thuật Ngồi cịn thu thập tin tức từ đối tác khách hàng hay ngân hàng bạn - Thành lập tổ thông tin tín dụng, để bổ sung thêm kênh thơng tin giúp chi nhánh đối phó với vấn đề thơng tin không cân xứng nhằm hạn chế rủi ro - Chi nhánh nên chủ động xây dựng mạng lƣới thông tin liên quan tới giá trị thị trƣờng tài sản đảm bảo nhƣ theo dõi diễn biến giá bất động sản, thiết bị máy móc… 4.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Cơng tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố ngƣời có ý nghĩa quan trọng định đến chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu hoạt động Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực đƣợc đƣa tập trung vào số nội dung sau: Ngân hàng cần thƣờng xuyên tổ chức lớp tập huấn đào tạo chuyên môn nghiệp vụ để cập nhật kiến thức nghiệp vụ quy định pháp luật Nếu chƣa gửi ngƣời đào tạo kịp thời đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo phịng hay chun viên có kinh nghiệm Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Và ngân hàng cần mở lớp học bồi dƣỡng ngoại ngữ nhằm rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ cho nhóm khách hàng có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay nhƣ là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, 62 ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cƣơng vị cao phải gƣơng mẫu Ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thƣởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên đƣợc biểu dƣơng, khen thƣởng mặt vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lƣơng trƣớc thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có nhƣ kỷ cƣơng hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày đƣợc nâng cao chất lƣợng tín dụng chắn đƣợc cải thiện đáng kể Đồng thời, ngân hàng bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút đƣợc nhân tài trì đủ nhân lực chất lƣợng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 4.3.1.1 Hồn thiện sách, quy trình quản lý rủi ro tín dụng Hiện BIDV xây dựng hệ thống sách tín dụng tƣơng đối đầy đủ chặt chẽ Tuy nhiên để đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng theo định hƣớng, đạt đƣợc mục tiêu an tồn, hiệu quả, tăng trƣởng bền vững kiểm sốt đƣợc rủi ro, BIDV cần thực nội dung sau: * Hồn thiện quy trình tín dụng: có q nhiều quy trình quy định sản phẩm cho vay, nhƣ mẫu biển kèm theo dẫn tới có chồng chéo quy định Để tranh chồng chéo, gây khó hiểu quy trình quy đinh nên quy định rõ ràng hơn, ngắn gọn sức tích dễ hiểu * Hồn thiện sách khách hàng hoạt động tín dụng Hiện kết phân loại khách hàng, BIDV xây dựng sách khách hàng doanh nghiệp hạn mức tín dụng, tài sản bảo đảm Tuy nhiên để tìm đƣợc khách hàng tốt, có gắn bó lâu dài với ngân hàng BIDV cần xây dựng 63 sách lãi suất tiền vay loại phí có liên quan sách dịch vụ hỗ trợ kèm, * Đánh giá khoản rủi ro phát sinh việc phát triển sản phẩm tín dụng Để tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng điều kiện cạnh tranh khốc liệt NHTM nhƣ nay, BIDV cần phát triển sản phẩm tín dụng mới, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại nhƣ phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế, bao tốn, nhằm đa dạng hóa sản phẩm, giảm rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên BIDV cần xây dựng tiêu chí cụ thể để để nhận diện, đo lƣờng, đánh giá rõ ràng đầy đủ rủi ro xảy đồng thời đƣa giải pháp để quản lý hạn chế rủi ro 4.3.1.2 Hồn thiện hệ thống cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng Nâng cao chất lƣợng cơng cụ lƣợng hố rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lƣờng mới, giúp lƣợng hoá mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu * Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất khách hàng, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hƣớng sau đây: - Việc xây dựng hệ thống nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nên cần có tiêu chí đánh giá khác - Đối với nhóm khách hàng cá nhân: cần có hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân để có sở đánh giá khách hàng * Xây dựng công cụ hỗ trợ đo lường mức độ rủi ro Xây dựng hệ thống tiêu chí chuẩn thẩm định dự án, khoản vay theo loại hình doanh nghiệp, lĩnh vực, ngành nghề nhằm hỗ trợ công tác công tác thẩm định, xét duyệt cho vay 64 4.3.1.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt Chi nhánh xây dựng mơ hình kiểm tra nội độc lập BIDV cần tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thƣờng xuyên, toàn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hƣớng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hƣởng tới xu phát triển chung tồn hệ thống Vì vậy, ngân hàng cần tổ chức lại hệ thống kiểm tra nội theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội trực thuộc Hội sở chính, độc lập hồn tồn với chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan kiểm tra, phát huy hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội Để thuận tiện cho hoạt động kiểm tra theo dõi, đặt văn phòng hệ thống kiểm tra nội cụm, miền nƣớc 4.3.1.4 Hồn thiện khơng ngừng cải tiến hệ thống công nghệ thông tin BIDV cần xây dựng tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, quản lý khoản, có khả kết nối với ngân hàng khác Đến nay, BIDV hoàn thành việc triển khai dự án đại hố ngân hàng phạm vi tồn hệ thống Tuy nhiên, khả BIDV cần đại hố cơng nghệ, đƣa thêm sản phẩm dịch vụ điện tử nhằm tạo thêm tiện ích cao cho khách hàng sở ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch Phát triển dịch vụ ngân hàng đại sở đảm bảo phòng chống đƣợc rủi ro, bảo mật hoạt động an tồn Đồng thời hệ thống cơng nghệ thơng tin phải hỗ trợ giúp chi nhánh khai thác tốt liệu trình tác nghiệp nâng cao hiệu việc bảo đảm biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng làm sở đƣa biện pháp quản lý rủi ro kịp thời, có hiệu 4.3.1.5 Rút ngắn thời gian xét duyệt khoản vay vượt mức phán Chi nhánh, đảm bảo hội kinh doanh cho khách hàng Đồng thời, hỗ trợ Chi nhánh việc xử lý nợ xấu loạt giải pháp cụ thể đề 65 xuất như: khai thác tài sản, sử dụng DPRR 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 4.3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nƣớc, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chƣa đáp ứng đƣợc mặt số lƣợng chất lƣợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp 4.3.2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm sốt Thực thƣờng xun cơng tác tra, kiểm sốt dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Nội dung tra nên đƣợc cải tiến cho chƣơng trình tra đảm bảo kiểm sốt đƣợc NHTM, thể đƣợc vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc chƣa thực việc cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí để thực việc đánh giá chƣa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra Vì vậy, để tra Ngân hàng Nhà nƣớc thực đƣợc vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro 66 thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM 4.3.2.3 Nâng cao vai trò quản lý, điều hành Ngân hàng Nhà nước Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM Ngân hàng Nhà nƣớc cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vƣớng mắc thủ tục phát mại tài sản Nên có hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định yêu cầu NHTM xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng để đảm bảo rủi ro khơng xảy ảnh hƣởng đến lợi nhuận, uy tín ngân hàng ảnh hƣởng dây chuyền đến ngân hàng khác khách hàng lúc vay vốn nhiều ngân hàng 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành có liên quan 4.3.3.1 Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến cơng tác quản lý tín dụng Hồn thiện chuẩn mực pháp lý cho việc đo lƣờng khả xảy rủi ro khoản nợ theo phƣơng châm lƣợng hóa đến mức cao Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trƣờng hợp ngân hàng thực quy định chấp,cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng đƣợc tồn quyền 67 việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nhƣ nay; 4.3.3.2 Hoàn thiện việc xây dựng tiêu trung bình ngành Để đánh giá tình hình tài doanh nghiệp, ngân hàng so sánh tiêu tài khách hàng với tiêu trung bình ngành từ phục vụ cho việc định cấp tín dụng hay khơng Tuy nhiên, độ tin cậy công tác thống kê số tài trung bình ngành để làm tiêu chuẩn phân tích, đánh giá tình hình tài doanh nghiệp chƣa cao chƣa kịp thời Do đó, thời gian tới, Tổng cục thống kê cần thực nghiên cứu đƣa hệ thống số trung bình ngành có độ tin cậy cao đồng thời phải liên tục cập nhật tiêu theo tình hình kinh tế chung Điều khơng giúp cho ngân hàng đánh giá tình hình tài doanh nghiệp mà cịn tạo thuận lợi cho doanh nghiệp phân tích tài để cải thiện hiệu quản lý doanh nghiệp 4.3.3.3 Hoàn thiện chuẩn mực kế toán Để xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp làm sở cho việc cấp tín dụng, thực phân loại nợ trích lập DPRR ngân hàng thƣờng đánh giá báo cáo tài doanh nghiệp Do chất lƣợng báo cáo tài ảnh hƣởng lớn đến định ngân hàng Chính vậy, thời gian tới, Bộ Tài cần tiếp tục hồn thiện quy định chuẩn mực kế toán Việt Nam theo tiêu chuẩn quốc tế nhằm nâng cao tính xác tiêu báo cáo kế toán doanh nghiệp từ tạo điều kiện cho ngân hàng cơng tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 68 KẾT LUẬN Quá trình hội nhập kinh tế sâu rộng đẩy ngân hàng vào cạnh tranh giành giật thị phần huy động vốn tín dụng Khi đó, chất lƣợng tín dụng khơng đƣợc ý mức bị giảm sút nghiêm trọng kinh tế bị sa vào khủng hoảng Ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng lớn, bị uy tín, lợi cạnh tranh bị phá sản…Do việc tăng cƣờng quản lý rủi ro nhiệm vụ quan trọng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn giai đoạn Trên sở vận dụng phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, học viên hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn, hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Phủ Diễn - Đƣa số kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nhà nƣớc, Chính Phủ Bộ ngành có liên quan Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ vào việc giúp BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn quản lý rủi ro tín dụng cách hiệu hơn, nhận diện sớm rủi ro tín dụng để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, kiểm soát đƣợc khoản nợ có vấn đề, nợ xấu, từ nâng cao chất lƣợng tín dụng, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nƣớc ngân hàng nƣớc Việt Nam 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Joel Bessis, 2012 Quản trị rủi ro Ngân hàng Nhà xuất lao động xã hội Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo Thông tư 02/2013/QĐ-NHNN ngày 21/01/2013 Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc, 2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc, 2007 Quyết định sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dung hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam,2006 Chính sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro ban hành kèm theo Quyết định số 9365/QĐ-BIDV ngày 27/11/2006 Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam,2006 Chính sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro ban hành kèm theo Quyết định số 9365/QĐ-BIDV ngày 27/11/2006 Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phủ Diễn,2012, 2013, 2014 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Nguyễn Thị Huyền Trang, 2013 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Hà Nội Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Học viện Tài 10 Nguyễn Quang Vinh, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng VID 70 PUBLIC thực trạng giải pháp Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học Ngoại thƣơng 11 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến,2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất thống kê 12 PGS.TS Đinh Xuân Hạng Ths.Nguyễn Văn Lộc, 2012 Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại Nhà xuất tài 13 PGS.TS.Nguyễn Thị Mùi Ths.Nguyễn Cảnh Tồn, 2011 Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại Nhà xuất tài 14 PGS.TS.Phan Thị Thu Hà,2013 Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân 15 Quốc hội, 2010 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Hà Nội 16 TS.Nguyễn Minh Kiều,2013 Tín dụng thẩm định tín dụng Nhà xuất tài 17 Trần Trung Tƣờng, 2011 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ, Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 18 Trần Thị Hồng, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Học viện Tài 19 Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng,2008 Basel II Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn NXB Văn hố Thơng tin, Hà Nội 20 Vũ Thị Trang, 2014 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng VPBank Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Học Viện tài 71 ... vận dụng lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng, giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam – Chi. .. cứu quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài ? ?Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn? ??... Chi nhánh Phủ Diễn 3.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn Quản lý rủi ro tín dụng nguyên tắc quan trọng hoạt động BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn Chi