Tiểu luận có đề tài Trình bày quy trình thủ tục cho vay cầm cố giấy tờ có giá với mục đích trình bày quy trình, thủ tục cho vay cầm cố giấy tờ có giá, trên cơ sở đó nâng cao hiểu biết của mọi người về các nghiệp vụ tài cấp vốn. Đề tài này được nghiên cứu trên cơ sở áp dụng một số phương pháp khoa học như: phương pháp tại bàn, phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp.
DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Với kinh tế ngày phát triển không ngừng với hội nhập với kinh tế giới địi hỏi thành phần xã hội phải cố gắng để khơi dậy tiềm năng, nguồn lực, tham gia vào hoạt động để tiến kịp nước giới Hoà nhịp đập kinh tế ngành ngân hàng góp phần không nhỏ đến tồn phát triển xã hội Trong điều kiện kinh tế thị trường với hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng nhà nước thực quản lý nhà nước cấp kinh doanh ngân hàng thương mại Ngày ngân hàng trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Ngân hàng trung ương máy tài tổng hợp, thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng, ngân hàng ngân hàng Tái cấp vốn hình thức tín dụng có đảm bảo NHTW nhằm bổ sung khả toán cung cấp phương tiện toán cho NHTM TCTD Tái cấp vốn gồm hoạt động: cho vay cầm cố giấy tờ có giá, cho vay lại, cho vay theo đối tượng định Tuy nhiên quan tâm hiểu biết hệ thống NHTM tới nghiệp vụ tái cấp vốn khơng đồng nhìn chung chưa cao Do việc tìm hiểu hình thức tái cấp vốn quan trọng hoạt động cho vay cầm cố GTCG gì? Và quy trình, thủ tục cho vay cầm cố GTCG nào? Xuất phát từ lý đó, chúng tơi chọn đề tài “TRÌNH BÀY QUY TRÌNH, THỦ TỤC CHO VAY CẦM CỐ GTCG” làm đề tài tiểu luận khoa học Mục đích nghiên cứu Thực đề tài với mục đích trình bày quy trình, thủ tục cho vay cầm cố giấy tờ có gia Trên sở nâng cao hiểu biết người nghiệp vụ tái cấp vốn Đối tượng nghiên cứu Nghiệp vụ cho vay cầm cố GTCG, thông tư 17 NHNN quy quy định việc cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu sở áp dụng số phương pháp khoa học như: phương pháp bàn, phương pháp thống kê, • phương pháp tổng hợp, Phạm vi nghiên cứu • • Đề tài giới hạn phạm vi thông tư 17 Ngân hàng Nhà Nước Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục phụ lục, tiểu luận gồm có chương: Chương 1: khái quát cho vay cầm cố GTCG Chương 2: quy trình thủ tục cho vay cầm cố GTCG Chương 3: ví dụ minh họa NỘI DUNG Chương 1: khái quát chung cho vay cầm cố GTCG Khái niệm cho vay cầm cố GTCG Theo thông tư 17/2010 NHNN việt nam Cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá hình thức cho vay Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng sở cầm cố giấy tờ có giá thuộc sở hữu tổ chức tín dụng để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ Cầm cố giấy tờ có giá việc Ngân hàng Nhà nước nắm giữ gốc giấy tờ có giá yêu cầu tổ chức tín dụng chuyển khoản giấy tờ có giá vào tài khoản Ngân hàng Nhà nước mở Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ cho hay nhiều khoản vay cầm cố tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Nguyên tắc cho vay cầm cố GTCG Việc cho vay cầm cố Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng thực theo ngun tắc sau: • Khoản cho vay cầm cố bảo đảm giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn theo quy định; Trong tiêu chuẩn giấy tờ có giá cầm cố: a) Được phép chuyển nhượng; b) Thuộc sở hữu hợp pháp tổ chức tín dụng đề nghị vay; c) Có thời hạn cịn lại tối thiểu thời gian vay; d) Không phải giấy tờ có giá tổ chức tín dụng đề nghị vay phát hành thứ tự ưu tiên giấy tờ có giá sử dụng cầm cố vay vốn tỷ lệ giá trị giấy tờ có giá số tiền vay cầm cố Ngân hàng Nhà nước o tín phiếu NHNN, trái phiếu phủ, trái phiếu phủ bảo lãnh o giấy tờ có giá cấp phải có giá trị tối thiểu 105% số tiền vay cầm cố Ngân hàng Nhà nước trái phiếu quyền địa phương giấy tờ có giá cấp phải có giá trị tối thiểu 120% số tiền vay cầm cố Ngân hàng Nhà nước • Tổ chức tín dụng vay cầm cố phải sử dụng vốn vay mục đích, hồn trả nợ gốc lãi vay Ngân hàng Nhà nước đầy đủ, hạn 1.3 điều kiện cho vay Trên sở định hướng điều hành sách tiền tệ lượng tiền cung ứng thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước định thực cho vay cầm cố tổ chức tín dụng có đủ điều kiện sau: • • Là tổ chức tín dụng khơng bị đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt; Có giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn thuộc danh mục giấy tờ có giá sử • dụng cầm cố vay vốn Ngân hàng Nhà nước Có mục đích vay vốn phù hợp với mục tiêu điều hành sách tiền tệ • • • Ngân hàng Nhà nước thời kỳ; Có hồ sơ đề nghị vay cầm cố Ngân hàng Nhà nước theo quy định; Không có nợ hạn Ngân hàng Nhà nước thời điểm đề nghị vay vốn; Có cam kết sử dụng tiền vay cầm cố mục đích, trả nợ gốc lãi cho Ngân hàng Nhà nước thời gian quy định Thời hạn cho vay cầm cố 12 tháng không vượt thời hạn cịn lại giấy tờ có giá cầm cố Thời hạn cho vay cầm cố bao gồm ngày nghỉ, ngày lễ Trường hợp ngày trả nợ trùng vào ngày nghỉ, ngày lễ thời hạn cho vay kéo dài đến ngày làm việc Chương 2: quy trình thủ tục cho vay cầm cố GTCG 2.1 quy trình cho vay cầm cố GTCG Cho vay tiền (1) Cho vay cầm cố giấy tờ có giá Chuyển giao giấy tờ có giá NHTW NHTM (Central Bank) (Commercial Bank) Chuyển trả chứng từ cầm cố (2) thu hồi đáo hạn Hoàn trả nợ gốc lãi vay Trình tự thực hiện: + Bước 1: Khi có nhu cầu vay cầm cố Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng có đủ điều kiện theo quy định gửi tới Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hồ sơ đề nghị vay cầm cố; + Bước 2: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét đề nghị xin vay ngân hàng; thời hạn tối đa 02 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ đề nghị vay cầm cố theo quy định, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo văn cho ngân hàng xin vay việc chấp thuận hay không chấp thuận cho vay cầm cố; + Bước 3: Sau nhận thông báo việc chấp thuận cho vay cầm cố Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng xin vay phải tiến hành chuyển giao giấy tờ có giá để làm tài sản cầm cố cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tổ chức tín dụng gửi 01 hồ sơ trực tiếp qua đường bưu điện tới Ngân hàng Nhà nước Hồ sơ bao gồm: a) Văn giải trình lý đổi giấy tờ có giá cầm cố Ngân hàng Nhà nước giấy tờ có giá khác b) Bảng kê giấy tờ có giá thay để cầm cố vay vốn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có xác nhận tổ chức phát hành, đại lý phát hành tổ chức lưu ký (theo Mẫu 02b/NHNN-CC); Trong thời hạn tối đa 02 ngày làm việc kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ đề nghị đổi giấy tờ có giá cầm cố Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước thơng báo văn cho tổ chức tín dụng việc chấp thuận hay khơng chấp thuận đổi giấy tờ có giá cầm cố gửi cho đơn vị liên quan + Bước 4: Sau ngân hàng hoàn trả hết nợ vay gốc lãi, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoàn trả giấy tờ có giá sử dụng làm tài sản cầm cố cho ngân hàng Thành phần hồ sơ: + Giấy đề nghị vay cầm cố Ngân hàng Nhà nước (theo Mẫu 01/NHNN-CC); Tên (địa chỉ, lơgơ) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM tổ chức tín dụng Độc lập - Tự - Hạnh phúc - - Số văn ……, ngày … tháng … năm …… GIẤY ĐỀ NGHỊ VAY VỐN Theo hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Vụ Tín dụng) Tên tổ chức tín dụng: … Địa chỉ: Điện thoại: fax: Mã số: Số hiệu tài khoản tiền gửi VND:……… Ngân hàng Nhà nước … Căn Thông tư số 17/2011/TT-NHNN ngày 18/8/2011 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng; Căn tình hình nguồn vốn sử dụng vốn, khả cân đối nguồn vốn khối lượng giấy tờ có giá nắm giữ, Tổ chức tín dụng … đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá với nội dung sau: Số tiền xin vay: (bằng số) … đồng, (bằng chữ) … đồng Mục đích xin vay: Thời hạn vay: Tài sản bảo đảm tiền vay: (Tín phiếu kho bạc, Trái phiếu kho bạc … với tổng mệnh giá … đồng) Phương thức trả nợ: (Trả nợ gốc lãi lần đến hạn) Kế hoạch sử dụng vốn vay (giải trình rõ mục đích vay vốn tổ chức tín dụng cân đối nguồn vốn có nguồn tái cấp vốn để thực hiện) Tổ chức tín dụng … cam đoan thơng tin hồn tồn thật cam kết chấp hành quy định hành cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng Chủ tịch Hội đồng quản trị/ Chủ Nơi nhận: tịch Hội đồng thành viên/ - Như đề gửi, Tổng giám đốc, Giám đốc - Lưu Văn thư,… (hoặc người ủy quyền) + Bảng kê giấy tờ có giá đề nghị cầm cố để vay vốn Ngân hàng Nhà nước có xác nhận tổ chức phát hành, đại lý phát hành tổ chức lưu ký (theo Mẫu 02/NHNN-CC); Tên tổ chức tín dụng… Mẫu 02a/NHNN-CC BẢNG KÊ CÁC GIẤY TỜ CÓ GIÁ ĐỀ NGHỊ CẦM CỐ ĐỂ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Đơn vị: đồng Loại giấy Số tờ TT có giá (1) (2) Tổ Phương Số chức thức chứng phát toán lãi, từ hàn gốc h (3) (4) (5) Ngày phát hành Mệnh giá (6) (7) Ngày Tổ Lãi đến hạn chức suất lưu toán ký (8) (9) Trái Thanh toán Kho phiế lãi, gốc TP1A25 bạc 8/25/20 40,000,000, 8.75 8/25/20 u lần đáo 05 Nhà 05 000 % 10 Kho hạn, lãi nước bạc nhập gốc … … Cộn g Xác nhận … (tổ chức phát hành, đại lý phát hành tổ chức lưu ký) Ghi chú: Lập biểu Kiểm soát …., ngày … tháng … năm … Chủ tịch Hội đồng quản trị/Chủ tịch Hội đồng thành viên/Tổng Giám đốc, Giám đốc (hoặc người ủy quyền) (10) Phương thức toán gốc lãi Thanh toán lãi phát hành Thanh toán lãi, gốc lần đáo hạn, lãi khơng nhập gốc Thanh tốn lãi, gốc lần đáo hạn, lãi nhập gốc Thanh toán lãi định kỳ, toán gốc lần đáo hạn + Một số tiêu nguồn vốn sử dụng vốn ngân hàng theo Mẫu 03/NHNN-CC; + Tình hình giao dịch ngân hàng với Ngân hàng Nhà nước theo Mẫu 04/NHNN-CC; Bảng tính tốn nhu cầu vay vốn VND từ Ngân hàng Nhà nước theo Mẫu 05/NHNN-CC; + Bảng cân đối kế toán ngân hàng thời điểm gần Lãi suất cho vay cầm cố Lãi suất cho vay cầm cố tổ chức tín dụng lãi suất tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước áp dụng cho vay cầm cố tổ chức tín dụng thời điểm giải ngân khoản vay trì suốt thời hạn cho vay Trường hợp dư nợ vay cầm cố bị chuyển sang nợ hạn tổ chức tín dụng phải chịu lãi suất hạn 150% lãi suất cho vay ghi hợp đồng tín dụng Mức cho vay cầm cố Căn mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ, nhu cầu vay vốn, giá trị giấy tờ có giá làm bảo đảm dư nợ khoản vay khác tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước định mức cho vay cầm cố tổ chức tín dụng đề nghị vay Mức cho vay tối đa không vượt giá trị giấy tờ có giá làm bảo đảm quy đổi theo quy định Ngân hàng Nhà nước 2.2 trách nhiệm thực • Vụ Chính sách tiền tệ a) Chủ trì, phối hợp với đơn vị liên quan xác định mức cung ứng tiền cho mục tiêu tái cấp vốn hàng quý, hàng năm, bao gồm hình thức tái cấp vốn cầm cố giấy tờ có giá trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt thông báo tới đơn vị liên quan b) Tham mưu cho Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xác định công bố lãi suất tái cấp vốn để có sở áp dụng nghiệp vụ cầm cố giấy tờ có giá c) Phối hợp với đơn vị liên quan giải khó khăn, vướng mắc phát sinh trình thực cho vay cầm cố • Vụ Tín dụng a) Tiếp nhận thẩm định hồ sơ đề nghị vay cầm cố tổ chức tín dụng b) Trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt đề nghị cho vay cầm cố giấy tờ có giá tổ chức tín dụng ủy quyền cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương thực (nếu có) thơng báo tới tổ chức tín dụng đề nghị vay việc chấp thuận hay không chấp thuận cho vay cầm cố c) Chuyển hồ sơ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt tới Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước để thực cho vay cầm cố d) Chủ trì, phối hợp với đơn vị liên quan giải khó khăn, vướng mắc phát sinh q trình thực cho vay cầm cố đ) Trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét, định đề nghị tổ chức tín dụng việc thay đổi giấy tờ có giá cầm cố Ngân hàng Nhà nước e) Tổng hợp tình hình thực cho vay cầm cố từ Sở giao dịch Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương theo tháng, quý, năm để báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước g) Trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt danh mục, thứ tự ưu tiên giấy tờ có giá sử dụng nghiệp vụ cho vay cầm cố tỷ lệ giá trị giấy tờ có giá số tiền vay cầm cố thời kỳ • Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước a) Căn hồ sơ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt chấp thuận cho vay cầm cố, thực cho vay cầm cố cầm cố giấy tờ có giá, thu hồi nợ gốc lãi theo quy định Thông tư b) Tổ chức giao nhận, lưu giữ, bảo quản tài sản cầm cố, hồ sơ tài liệu, hồn trả giấy tờ có giá hạch tốn cho vay cầm cố theo quy định c) Phối hợp với đơn vị liên quan giải khó khăn, vướng mắc phát sinh trình thực cho vay cầm cố d) Tổng hợp số liệu cho vay cầm cố phát sinh Sở Giao dịch theo định kỳ hàng tháng, quý, năm, phát kịp thời khó khăn vướng mắc q trình thực gửi Vụ Tín dụng để tổng hợp báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đ) Thực lưu ký giấy tờ có giá sử dụng để cầm cố vay vốn Ngân hàng Nhà nước theo quy định, xác nhận lưu ký giấy tờ có giá tổ chức tín dụng đề nghị vay trường hợp tổ chức tín dụng đề nghị vay cầm cố lưu ký giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước e) Hướng dẫn quy trình thực nghiệp vụ cho vay cầm cố Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng • Vụ Tài - Kế tốn: Hướng dẫn quy trình hạch tốn kế toán liên quan đến nghiệp vụ cho vay cầm cố 2.3 ví dụ minh họa Ngân hàng Agribank có cho vay hình thức cầm cố giấy tờ có giá Các loại giấy tờ có giá bao gồm: Sổ tiết kiệm, kỳ phiếu NHTM phát hành; tín phiếu kho bạc, trái phiếu kho bạc, cơng trái; cổ phiếu, trái phiếu, chứng quỹ doanh nghiệp phát hành Thời gian cho vay không vượt q thời hạn tốn cịn lại giấy tờ có giá Với cổ phiếu, trái phiếu, chứng quỹ niêm yết thời gian không 06 tháng Mức cho vay: Đối với cổ phiếu, trái phiếu, chứng quỹ niêm yết Sở giao dịch chứng khoán: Mức cho vay tối đa 50 % trị giá thời điểm cho vay • Đối với loại giấy tờ có giá khác: Mức cho vay tối đa số tiền gốc (mệnh giá), cộng (+) với tiền lãi ( lĩnh chưa lĩnh) giấy tờ có giá trừ (-) số lãi phải trả thời gian vay Trong mức lãi suất cầm cố giấy tờ có giá = Lãi suất ghi giấy tờ có giá + biên độ lãi suất dao động ( Ngân hàng quy định ) Ví dụ: Bạn có sổ tiết kiệm trị giá 50 triệu, kì hạn 12 tháng ( trả lãi sau toàn ), lãi suất 10%/năm Bạn gửi tiết kiệm tháng cầm cố sổ tiết kiệm với lãi suất 12%/năm Vậy bạn cầm cố sổ tiết kiệm tối đa tháng Mức cho vay = 50.000.000 + 50.000.000*10% - 50.000.000*12%/360*180 = 53.000.000 (VND) ... hạn cho vay kéo dài đến ngày làm việc Chương 2: quy trình thủ tục cho vay cầm cố GTCG 2.1 quy trình cho vay cầm cố GTCG Cho vay tiền (1) Cho vay cầm cố giấy tờ có giá Chuyển giao giấy tờ có giá. .. hoạt động cho vay cầm cố GTCG gì? Và quy trình, thủ tục cho vay cầm cố GTCG nào? Xuất phát từ lý đó, chúng tơi chọn đề tài “TRÌNH BÀY QUY TRÌNH, THỦ TỤC CHO VAY CẦM CỐ GTCG” làm đề tài tiểu luận... niệm cho vay cầm cố GTCG Theo thông tư 17/2010 NHNN việt nam Cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá hình thức cho vay Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng sở cầm cố giấy tờ có giá thuộc