Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội (tt)

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xếp hạng tín dụng cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng hiệu mà NHTM áp dụng Tuy nhiên, hệ thống XHTD khách hàng số NHTM hạn chế, không phù hợp với chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam nên kết xếp hạng chưa phản ánh tình hình khách hàng, gây nhiều khó khăn cho cơng tác quản trị Do vậy, việc xây dựng hoàn thiện hệ thống XHTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam cấp thiết, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) NHTM đặc biệt quan tâm Hiện tại, phân khúc KHCN phát triển mạnh mẽ thị trường Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng Để tương xứng với tăng trưởng này, MB trọng đến công tác XHTD Xuất phát từ thực tiễn vậy, tơi xin chọn đề tài “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân đội” cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu Luận văn hướng tới mục tiêu sau đây: 2.1 Trình bày sở lý thuyết xếp hạng tín dụng cá nhân, hệ thống xếp hạng vànhững chuẩn mực Basel II XHTD 2.2 Phân tích đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân Ngân hàng Quân đội, đề xuất giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân ngân hàng Cấu trúc luận văn Chƣơng 1: Tổng quan xếp hạng tín dụng Chƣơng 2: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Quân Đội Chƣơng 3: Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Quân Đội CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG Ở chương một, luận văn đưa lý thuyết xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng tập trung trình bày chuẩn mực xếp hạng tín dụng theo Basel II sở để đưa đánh giá giải pháp cho hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân MB chương Lý thuyết xếp hạng tín dụng hệ thống xếp hạng tín dụng XHTD việc đưa nhận định mức độ tín nhiệm trách nhiệm tài chính; đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phụ thuộc yếu tố bao gồm lực đáp ứng cam kết tài chính, khả vỡ nợ thiện chí trả nợ người vay Hệ thống XHTD không bao gồm mơ hình XHTDmà cịn hệ thống phức tạp phản ánh mối quan hệ danh mục tín dụng ngân hàng, mơ hình xếp hạng, quy trình sách việc vận hành hệ thống Những nội dung cốt lõi hệ thóng xếp hạng: a Mơ hình xếp hạng Hiện có hai phương pháp phổ biến xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng phương pháp thống kê phương pháp chuyên gia phương pháp thống kê sử dụng rộng rãi với độ xác tin cậy cao, hạn chế kết luận mang tính chủ quan từ phương pháp chun gia Mơ hình tốn học thường sử dụng xây dựng mơ hình XHTD mơ hình Logit b Quy trình xếp hạng Quy trình xếp hạng tín dụng thường bao gồm bước: - Bước 1: Thu thập thơng tin - Bước 2: Phân tích chấm điểm tiêu chí xếp hạng - Bước 3: Phê duyệt sử dụng kết xếp hạng - Bước 4: Theo dõi kết xếp hạng điều chỉnh mơ hình xếp hạng c Hệ thống cơng nghệ thơng tin Hệ thống công nghệ thông tin tổng hợp yếu tố phần mềm, phần cứng cần thiết cho việc xây dựng, triển khai vận hành hệ thống XHTD Thông qua hệ thống công nghệ thông tin, mơ hình xếp hạng triển khai áp dụng cách minh bạch, rộng rãi, dễ sử dụng quy mơ tồn ngân hàng Quy trình phát triển mơ hình xếp hạng theo chuẩn mực Basel II Mặc dù khơng đề cập đến quy trình chi tiết xây dựng mơ hình XHTD, nhiên dựa yêu cầu Basel II, quy trình phát triển mơ hình XHTD chuẩn mực xây dựng, nhiều tổ chức uy tín sử dụng Theo đó, xây dựng mơ hình, ngân hàng cần tuân theo bước a Quản lý liệu Quản lý liệu giai đoạn giai đoạn tiên ảnh hưởng đến thành công mơ hình xếp hạng Đây giai đoạn cán xây dựng mơ hình thực cơng tác: - Một là, phân loại khách hàng: Mục tiêu việc phân loại xây dựng mô hình XHTD khác phù hợp với danh mục nhỏ khách hàng Ngồi ra, thơng thường mỗidanh mục nhỏ có hai loại mơ hình mơ hình xếp hạng trước sau phát vay - Hai là, xác định u cầu liệu: Mỗi mơ hình XHTD có yêu cầu liệu khác lại, liệu thu thập cần có 03 nhóm thơng tin: (1) nhân thân khách hàng (2) khả trả nợ (3) quan hệ với TCTD - Ba là, phân tích làm liệu: Cán xây dựng mơ hình cần phải đánh giá tính hợp lý độ tin cậy liệu; phân tích giá trị bị thiếu, giá trị ngoại lai để có mẫu liệu vừa đảm bảo tính đại diện cho liệu tổng thể ngân hàng, vừa đảm bảo u cầu mơ hình tốn học b Phát triển mơ hình thống kê Mục tiêu bước xác định danh sách tiêu cần chấm điểm để xếp hạng khách hàng Các nội dung bước bao gồm: - Phân tích đơn biến - Phân tích tương quan Đây bước xác định mối quan hệ biến, tìm kiếm biến có tương quan với để hạn chế ảnh hưởng tượng đa cộng tuyến - Phân tích đa biến Mơ hình hồi quy thường sử dụng cho mục đích xây dựng mơ hình XHTD hồi quy logit với độ tin cậy 95% Kết cuối tập hợp biến có ý nghĩa thống kê, ý nghĩa kinh tế cho kết phân biệt mơ hình tốt - Thử nghiệm mơ hình: Thử nghiệm mơ hìnhcần thực mẫu liệu hoàn toàn khác với liệu sử dụng để xây dựng mơ hình Thử nghiệm mơ hình việc áp dụng mơ hình vào mẫu liệu đó, đánh giá khả phân biệt khách hàng, khả dự báo mức độ ổn định mơ hình mẫu liệu - Lựa chọn mơ hình: Khi chạy mơ hình hồi quy, nhiều khả có nhiều mơ hình với cách kết hợp biến khác thỏa mãn điều kiện, kiểm định mơ hình thơng kê Do ngân hàng cần lựa chọn mơ hình hợp lý dựa tiêu chí khả phân biệt khách hàng tốt xấu, khả áp dụng mơ hình thực tế… c Điều chỉnh kết xếp hạng ước lượng PD Sau xác định mơ hình cuối cùng, cán xây dựng mơ hình thực ước lượng PD – xác suất vỡ nợ khách hàng từ mơ hình Việc ước lượng thực thơng qua mơ hình tốn học thơng qua quan sát thực tế Bước tiếp theo, ngân hàng cần xây dựng thang xếp hạng tổng thể để quy chuẩn xếp hạng ngân hàng với xếp hạng tổ chức uy tín giới Kết cuối ngân hàng thu kết ước lượng PD phù hợp với danh mục tín dụng ngân hàng thơng lệ quốc tế d Văn hóa Ngân hàng cần phải ban hành tối thiểu văn sau đây: Một là, phương pháp luận xây dựng mơ hình, nêu chi tiết nội dung cần thực quy trình làm dữl iệu, kiểm định mơ hình… Hai là, cấu quản trị mơ hình Ba là,ứng dụng mơ hình CHƢƠNG THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI Trong phần đầu chương 2, tác giả đề cập đến thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân NHTMCP Quân Đội, bật lên việc dư nợ tỷ trọng phân khúc KHCN danh mục tín dụng MB liên tục tăng qua năm gần đây, cho thấy phát triển mạnh mẽ tiềm phân khúc Ở phần tiếp theo, luận văn giới thiệu hệ thống XHTD cá nhân MB tập trung phân tích khía cạnh mơ hình xếp hạng tín dụng cá nhân từ kết đạt được, hạn chế cịn tồn phân tích ngun nhân hạn chế Mơ hình xếp hạng tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Qn Đội Mơ hình XHTD cho KHCN MB xây dựng theo phương pháp thống kê cách sử dụng mơ hình hồi quy Logit Dữ liệu để xây dựng mơ hình MB thu thập theo nhóm: (1) Nhóm thơng tin nhân thân: bao gồm thông tin tuổi tác, học vấn (2) Nhóm thơng tin lịch sử quan hệ tín dụng: bao gồm thơng tin dư nợ, thời gian quan hệ MB (3) Nhóm thơng tin phản ánh lực tài khách hàng Dựa tổng điểm tính tốn từ tiêu xếp hạng, cá nhân có nhu cầu cấp tín dụng MB xếp hạng phân loại thành 10 hạng Mức độ rủi ro hạng tăng dần từ hạng AAA đến D Đối với hầu hết sản phẩm tín dụng cá nhân, MB quy định, khách hàng có xếp hạng từ A trở lên xem xét cấp tín dụng, khách hàng có hạng cao ưu đãi ấn định lãi suất Kết xếp hạng tín dụng nội sở để MB phân loại khách hàng trích lập dự phịng Các khách hàng xếp hạng thấp tương ứng với nhóm nợ cao mức trích lập dự phịng cao tương ứng, tùy theo nhóm nợ Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội a Những kết đạt Giảm thời gian thẩm định phê duyệt khoản vay từ nâng cao lực cạnh tranh MB với ngân hàng Giúp MB xây dựng hệ thống sở liệu đồng thống Là cơng cụ hỗ trợ tích cực cho MB việc trì phát triển cấu khách hàng bền vững b Những hạn chế cần khắc phục Tỷ lệ khách hàng xếp hạng thơng qua mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân thấp Khả phân biệt khách hàng mơ hình chưa cao Kết từ mơ hình xếp hạng KHCN chưa ứng dụng nhiều công tác quản trị Nguyên nhân hạn chế Nguyên nhân chủ yếu đến từ phương pháp luận xây dựng mơ hình Một là, MB sử dụng mơ hìnhXHTD cho danh mục KHCN Điều ảnh hưởng đến khả dự đốn mơ hình khơng phản ánh đặc trưng rủi ro sản phẩm vay vốn kết xếp hạng Hai là,MB làm sach liệu cách mức Ngân hàng loại trừ tất quan sát mà không chứa đủ thông tin cần thiết danh sách biến Tuy nhiên, mơ hình XHTD cá nhân, liệu bị thiếu thường thể số thông tin định liệu cần thay giá trị hợp lý Ba là,MB thiếu phân tích mối quan hệ tương quan biến Dựa lý thuyết thống kê, điều gây vấn đề đa cộng tuyến, làm cho kết từ mơ hình tốt so với thực tế Bốn là,MB chưa thực công tác văn hóa sách, quy trình, văn liên quan đến công tác XHTD Ngân hàng cần nghiêm túc thực văn hóa để minh bạch hóa q trình xây dựng, triển khai, vận hành mơ để thuận tiện cho việc theo dõi thay đổi, kiểm tốn mơ hình, quan trọng để nhận phê duyệt NHNN tin tưởng đơn vị kinh doanh triển khai mơ hình tồn hàng Năm là, MB chưa thực tính tốn xác suất vỡ nợ PD cho KHCN.Điều làm hạn chế khả ứng dụng mơ hình cơng tác quản trị ước lượng xác dự phịng cụ thể cần cho khách hàng, hỗ trợ công tác định giá, phân bổ vốn nội bộ, quản lý khách hàng chủ động hiệu CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI Hệ thốngXHTDcần sử dụng việc đánh giá phân bổ vốn kinh tế; quản lý danh mục tín dụng; phê duyệt tín dụng, rà sốt giám sát; định giá khoản tín dụng; báo cáo danh mục tín dụng; phân tích danh mục tín dụng… Để đạt mục tiêu đó, hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân MB cần hồn thiện nhiều khía cạnh Luận văn đề xuất số giải pháp để hoàn thiện hệ thống XHTD cá nhân MB, tập trung vào hai vấn đề: (1) Hồn thiện mơ hình XHTD cá nhân; (2) Văn hóa sách, quy trình cần thiết Hồn thiện mơ hình xếp hạng a Xây dựng mơ hình xếp hạng khoản vay Để đáp ứng chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng tổ chức tín dụng cần phải có hệ thống XHTD nội có khả thực loại hình xếp hạng xếp hạng khách hàng xếp hạng khoản vay đóxếp hạng khoản vay dựa số yếu tố định liên quan đến thỏa thuận hợp đồng khách hàng ngân hàng Xếp hạng khoản vay ước lượng trọng số tổn thất (LGD&EAD) tính tốn mức độ tổn thất gốc và/hoặc lãi trường hợp khách hàng bị vỡ nợ b Xây dựng mơ hình xếp hạng sau phát vay Mơ hình chấm điểm xếp hạng sau phát vay thường sử dụng để đánh giá quản lý rủi ro khách hàng có dựa thông tin giao dịch khách hàng việc sử dụng vốn vay Hiện tại, phân khúc KHCN, MB dừng lại việc xây dựng mơ hình xếp hạng khách hàng trước phát vay, để quản lý rủi ro cách hiệu quả, MB cần xây dựng mơ hình xếp hạng khách hàng cá nhân sau phát vay c Tuân thủ chuẩn mực xây dựng mơ hình Như đề cập tới phần 2.4.2 chương II, xây dựng mơ hình xếp hạng KHCN, MB chưa thực phân tích tương quan Đây bước thực nhanh chóng đơn giản phần mềm thống kê thông dụng lại bước quan trọng để hạn chế sai lệch mơ hình d Kiểm định mơ hình Hiện tại, MB chi thực kiểm định giai đoạn xây dựng mơ hình Việc kiểm định thường xun chưa trọng dừng lại việc kiểm định khả phân biệt mơ hình thơng qua hệ số GINI Ngân hàng cần thực kiểm định khác kiểm định mức độ ổn định khả dự báo mơ hình e Tính tốn xác suất vỡ nợ PD Luận văn đề xuất phương pháp ước lượng PD thường thấy, phù hợp với quy mô danh mục KHCN phát triển hệ thống XHTD KHCN MB: Phương pháp ước lượng PD cách nhóm (PD bucket).Với nhóm (hạng), PD xác định tỷ lệ nợ xấu quan sát thực tế 2 Văn hóa quy trình chinh sách liên quan a Cơ cấu quản trị mơ hình Do mơ hình xếp hạng có tầm quan trọng to lớn thành công quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng cần có cấu quản trị thức để giám sát hệ thống XHTD xác định rõ vai trị trách nhiệm bên liên quan, đặc biệt vai trò HĐQT Ban điều hành – hai chủ thể quan trọng thường không đề cập cách cụ thể b Phương pháp luận xây dựng mô hình Hiện tại, MB chưa có văn thức liên quan đến phương pháp luận xây dựng mơ hình Do đó, ban hành phương pháp luận xây dựng mơ hình với nội dung chi tiết lý thuyết, giả định, sở toán học, quy trình thực hồi quy… giải pháp mà MB cần thực thời gian tới để quản trị mơ hình cách nghiêm ngặt tn thủ với quy định NHNN c Định nghĩa hạng khách hàng Để đáp ứng yêu cầu hệ thống xếp hạng tiên tiến, MB cần ban hành định nghĩa hạng điểm Định nghĩa hạng điểm phải văn hóa cách rõ ràng chi tiết cho phép bên thứ ba hiểu phân biệt giữacác hạng điểm để đánh giá mức độ hợp lý việc phân hạng d Định nghĩa vỡ nợ Khi sử dụng mơ hình hồi quy để ước lượng xác suất vỡ nợ khách hàng, ngân hàng cần có định nghĩa rõ ràng vỡ nợ Tuy nhiên tại, MB chưa có định nghĩa rõ ràng vỡ nợ Đối với vấn đề này, MB nên tham khảo định nghĩa vỡ nợ Basel II e Chính sách quản trị liệu Dữ liệu đóng vai trị quan trọng việc triển khai thành công Basel II đặc biệt rủi ro tín dụng xếp hạng tín dụng Dovậy, MB cần phải có sách quản trị liệu cụ thể Trong xác định rõ vai trò trách nhiệm bên liên quan trình quản trị liệu mà cụ thể vai trò trách nhiệm phận sở hữu liệu, phận sử dụng liệu Ngân hàng cần có quy trình làm liệu, cải thiện chất lượng liệu, quy trình phát sai sót, văn định nghĩa liệu… KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế có nhiều biến động nay, kiểm soát đo lường rủi ro tín dụng trở thành mục tiêu hàng đầu NHTM Việt Nam Để đạt mục tiêu đó, ngân hàng cần đẩy mạnh cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, đặc biệt XHTD, nhằm ngăn ngừa giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng Với luận văn “Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội”, tác giả đạt số kết sau: Tác giả sâu nghiên cứu lý luận XHTD tập trung phân tích nội dung hệ thống XHTD Luận văn trình bày chuẩn mực Basel II XHTD giới thiệu quy trình phát triển mơ hình XHTD nhiều tổ chức sử dụng Trên sở lý thuyết nêu trên, tác giả tiến hành phân tích thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Quân đội Về MB có hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN nhiên cịn nhiều vấn đề cần cải thiện đặc biệt công tác xây dựng mơ hình quản trị mơ hình Từ phân tích đánh giá thực trạng hệ thống XHTD KHCN Ngân hàng TMCP Quân đội, vào sở lý thuyết, tác giả đưa ra số giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN MB Trong bao gồm giải pháp trọng yếu cần triển khai để tồn diện hố đưa hệ thống xếp hạng tín dụng MB tiệm cận với thơng lệ quốc tế Do nhiều hạn chế mặt lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, với hạn chế mặt thời gian, luận văn không tránh khỏi thiếu sót hạn chế Rất mong nhận đóng góp thầy anh chị em đồng nghiệp  ... là,ứng dụng mơ hình CHƢƠNG THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI Trong phần đầu chương 2, tác giả đề cập đến thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân NHTMCP Quân. .. phân bổ vốn nội bộ, quản lý khách hàng chủ động hiệu CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI Hệ thốngXHTDcần sử dụng việc đánh giá phân bổ... mục tín dụng; phê duyệt tín dụng, rà sốt giám sát; định giá khoản tín dụng; báo cáo danh mục tín dụng; phân tích danh mục tín dụng? ?? Để đạt mục tiêu đó, hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân