Luận văn kinh tế GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

tế Hu ế ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH cK inh -*** - họ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ại GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Trư ờn gĐ CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ NGUYỄN THỊ QUỲNH NHI Niên khóa: 2015 - 2019 tế Hu ế ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH cK inh -*** - họ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ại GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Sinh viên thực hiện: Giảng viên hướng dẫn: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Ths Nguyễn Như Phương Anh ờn gĐ CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Lớp: K49B KDTM Trư Niên khóa: 2015-2019 Huế, 5/2019 tế Hu ế Lời Cảm Ơn Trư ờn gĐ ại họ cK inh Trong q trình học tập nghiên cứu hồn thành khóa luận tốt nghiệp, tơi nhận động viên, giúp đỡ quý báu nhiều đơn vị cá nhân khác Trước tiên, xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn đến q Thầy Cơ Khoa Quản trị Kinh doanh, trường Đại học Kinh tế Huế tạo điều kiện hỗ trợ tốt để tơi có điều kiện hồn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn đến lãnh đạo toàn nhân viên Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Quảng Trị giúp đỡ, cung cấp tư liệu tạo điều kiện cách tốt thời gian thực tập Ngân hàng Tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ths Nguyễn Như Phương Anh, người tận tình hướng dẫn tơi suốt trình xây dựng đề cương, nghiên cứu thực khóa luận Cuối cùng, tơi xin kính chúc quý thầy cô dồi sức khỏe, công tác tốt.Kính chúc ban lãnh đạo, anh (chị), (chú) phịng Tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – CN Quảng Trị dồi sức khỏe, công tác tốt, đưa ngân hàng ngày phát triển! Tôi xin chân thành cảm ơn! Quảng Trị, ngày tháng năm 2019 Sinh viên thực Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh STT TỪ VIẾT TẮT Ý NGHĨA tế Hu ế DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần VietinBank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam NHCT Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam CN Chi nhánh NH Ngân hàng BGĐ Ban giám đốc DN Doanh nghiệp KH Khách hàng 10 TSBĐ Tài sản bảo đảm 11 CBTD Cán tín dụng 12 NHNN Ngân hàng nhà nước 13 RRTD Rủi ro tín dụng 14 HĐTD Hoạt động tín dụng 15 TSCĐ Tài sản cố định 16 KPT Khoản phải thu 17 HTK 18 XLRR 19 XHTD Xếp hạng tín dụng 20 BCTC Báo cáo tài 21 DNL Doanh nghiệp lớn ại họ cK inh Hàng tồn kho 24 ờn gĐ Xử lý rủi ro CBQHKH Cán quan hệ khách hàng 25 VCSH Vốn chủ sở hữu 22 Doanh nghiệp vừa nhỏ KHCN Khách hàng cá nhân Trư 23 DNVVN SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn VietinBank Quảng Trị (2016 - 2018) .27 Bảng 2.2: Tình hình cho vay VietinBank Quảng Trị (2016 - 2018) .28 Bảng 2.3:Kết hoạt động kinh doanh VietinBank Quảng Trị (2016 – 2018) 29 Bảng 2.4 Kết dư nợ cho vay VietinBank Quảng Trị giai đoạn 2016 – 2018 30 Bảng 2.5: Dư nợ theo kỳ hạn VietinBank Quảng Trị giai đoạn 2016 – 2018 31 Bảng 2.6:Dư nợ theo loại hình khách hàng VietinBank Quảng Trị (2016 -2018) 32 Bảng 2.7 Cơ cấu tổng thu, chi lợi nhuận giai đoạn 2016 - 2018 .33 inh Bảng 2.8: Phân loại khách hàng DN cá nhân theo kết chấm điểm 36 Bảng 2.9: Giới hạn theo danh mục tín dụng 38 Bảng 2.10: Giới hạn cho số tiêu .39 cK Bảng 2.11: Thực trạng chi dự phòng rủi ro 40 Bảng 2.12: Chất lượng hoạt động tín dụng VietinBank Quảng Trị giai đoạn 2016 – 2018 .42 họ Bảng 2.13: Đặc điểm mẫu điều tra cán tín dụng 43 Bảng 2.14: Đánh giá cán tín dụng nhân tố “ Nguyên nhân khách quan” .46 Bảng 2.15: Đánh giá cán tín dụng nhân tố “ Nguyên nhân từ phía khách ại hàng” 48 Bảng 2.16: Đánh giá cán tín dụng nhân tố “ Nguyên nhân từ phía ngân gĐ hàng” 50 Bảng 2.17: Đánh giá cán tín dụng nhân tố “ Nguyên nhân từ tài sản đảm Trư ờn bảo” 52 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Phân loại RRTD Sơ đồ 1.2: Quy trình quản trị RRTD .14 Trư ờn gĐ ại họ cK inh Sơ đồ 1.3: Mơ hình nghiên cứu đề xuất 24 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn VietinBank Quảng Trị (2016– 2018) 31 Biểu đồ 2.2: Giới tính cán tín dụng 44 Biểu đồ 2.3: Nhóm tuổi cán tín dụng .44 Biểu đồ 2.4: Nhóm chuyên ngành đào tạo 45 Trư ờn gĐ ại họ cK inh Biểu đồ 2.5: Thời gian công tác 45 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài: inh Mục tiêu nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: cK PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 họ 1.1.Cơ sở lý luận: 1.1.1.Những vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại: ại 1.1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng: 1.1.1.1.1.Khái niệm: gĐ 1.1.1.1.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng: 1.1.1.2.Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.1.3.1.Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 1.1.1.3.2Căn vào khả trả nợ khách hàng: ờn 1.1.1.4.Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: 1.1.1.4.1.Nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh: 1.1.1.4.2.Nguyên nhân từ phía khách hàng: Trư 1.1.1.4.3.Nguyên nhân từ phía ngân hàng: 1.1.1.4.4.Nguyên nhân từ tài sản bảo đảm: 10 1.1.1.5.Hậu rủi ro tín dụng: 10 1.1.1.5.1.Đối với ngân hàng: 10 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế 1.1.1.5.2.Đối với kinh tế: 10 1.1.1.6.Những dấu hiệu rủi ro tín dụng: 11 1.1.1.6.1.Các dấu hiệu tài chính: 11 1.1.1.6.2.Các dấu hiệu phi tài chính: .11 1.1.1.6.3.Các dấu hiệu khác: 12 1.1.2.Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại: 12 1.1.3.Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại: 13 1.1.3.1.Khái niệm, mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng: 13 inh 1.1.3.1.1.Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng: .13 1.1.3.1.2.Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng: 13 1.1.3.2.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: .14 cK 1.1.3.2.1.Nhận biết rủi ro tín dụng: .14 1.1.3.2.2.Đo lường rủi ro tín dụng: 14 1.1.3.2.3.Xử lý giảm thiểu rủi ro tín dụng: 16 họ 1.1.3.2.4.Giám sát báo cáo rủi ro tín dụng: 17 1.1.3.3.Một số mô hình quản trị rủi ro tín dụng: 18 1.1.3.3.1.Mơ hình quản trị RRTD tập trung: 18 ại 1.1.3.3.2.Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán: .19 1.1.3.4.Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng: 19 gĐ 1.1.3.4.1.Các nhân tố bên trong: 19 1.1.3.4.2.Các nhân tố bên ngoài: 20 1.2.Cơ sở thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Quảng Trị: 21 ờn CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 25 Trư 2.1.Giới thiệu sơ lược Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị: 25 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển Vietinbank- Chi nhánh Quảng Trị: 25 2.1.2.Cơ cấu tổ chức máy quản lý RRTD VietinBank - CN Quảng Trị: 26 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế 2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh VietinBank – Chi nhánh Quảng Trị: 27 2.1.3.1.Tình hình huy động vốn: 27 2.1.3.2.Tình hình cho vay: 28 2.1.3.3.Kết hoạt động kinh doanh: 29 2.2.Thực trạng hoạt động tín dụng- quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Chi nhánh Quảng Trị giai đoạn 2016 - 2018: .30 2.2.1.Thực trạng hoạt động tín dụng: 30 2.2.1.1.Tăng trưởng dư nợ: 30 inh 2.2.1.2.Dư nợ theo kỳ hạn: 31 2.2.1.3.Dư nợ theo loại hình khách hàng: .32 2.2.1.4.Kết hoạt động tín dụng: 33 cK 2.2.2.Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Quảng Trị: 33 2.2.2.1.Tình hình thực nội dung quản trị RRTD VietinBank Quảng Trị: 33 2.2.2.2.Tác động công tác quản trị rủi ro tín dụng VietinBank Quảng Trị đến họ chất lượng tín dụng giai đoạn 2016 – 2018: 42 2.3.Đánh giá khảo sát ý kiến CBTD nguyên nhân RRTD Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị: 43 ại 2.3.1.Kêt khảo sát ý kiến cán tín dụng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng: 43 gĐ 2.3.2 Kết đánh giá cán tín dụng Vietinbank – Chi nhánh Quảng Trị công tác quản trị rủi ro tín dụng: 46 2.4.Đánh giá chung công tác quản trị RRTD VietinBank Chi nhánh Quảng Trị: 53 2.4.1.Kết đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng: 53 ờn 2.4.2.Những hạn chế quản trị rủi ro tín dụng: 54 2.4.2.1.Về mục tiêu chiến lược: 54 2.4.2.2.Về cơng tác thẩm định tín dụng: .54 Trư 2.4.2.3.Về công tác quản lý, giám sát xử lý khoản vay: 54 2.4.2.4.Về công tác định giá/đánh giá TSBĐ: .55 2.4.2.5.Về xử lý TSBĐ, nợ xấu: 55 2.4.2.6.Về số lượng chất lượng cán tín dụng: 55 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 1.Kết luận: Hoạt động ngân hàng thương mại nói chung hoạt động tín dụng nói riêng ln đóng vai trị quan trọng kinh tế Do đó, việc hồn thiện nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu công tác quản trị điều hành Vietinbank - Chi nhánh Quảng Trị nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng an toàn ổn định Với đề tài nghiên cứu “ Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng inh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị” hệ thống hóa lý luận quản trị rủi ro tín dụng; phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng CN; nhận diện đánh giá RRTD; đánh giá nhân tố ảnh cK hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngồi qua q trình tìm hiểu tài liệu nghiên cứu định tính làm tơi có vấn cán tín dụng ngân hàng để tìm nguyên nhân dẫn đến họ tồn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Vietinbank – Chi nhánh Quảng Trị, thông qua bảng hỏi để biết nhận định cán làm phận tín dụng đồng tình nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ại Trên sở đó, đề tài đề xuất giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm giúp VietinBank CN Quảng Trị quản trị rủi ro tín dụng tốt tương lai Kết gĐ nghiên cứu đề tài VietinBank CN Quảng Trị cần phải xây dựng rõ sách hoạt động, thiết lập sách tín dụng cụ thể, phù hợp theo thời kỳ có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội quốc gia địa phương Bên cạnh đó, VietinBank CN Quảng Trị cần cải tổ hồn thiện mơ hình quản trị rủi ờn ro tín dụng, hồn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ, nâng cao lực đội ngũ cán nhằm quản lý, phòng ngừa hạn chế RRTD, góp phần nâng cao chất lượng hiệu hoạt động tín dụng CN Trư Hiện vấn đề bật mà hệ thống NHTM Việt Nam nước phát triển phải đối mặt tính ổn định hệ thống ngân hàng trước nguy bùng phát nợ xấu, nợ chuẩn Đến nay, việc giải hậu RRTD tốn khó cho quan chức hệ thống ngân hàng Với kết SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 70 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế nghiên cứu đề tài, hy vọng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thông qua công tác tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHTM 2.Kiến nghị: 2.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: Trong trình hội nhập nay, NHNN có vai trị quan trọng việc định hướng phát triển ngành Chính vậy, trình cải cách, NHNN cần nâng cao tính tự chủ độc lập kinh doanh NHTM, hỗ trợ NHTM trình phát triển hoạt động kinh doanh cho đạt mục tiêu xã hội phù inh hợp chuẩn mực quốc tế - Để trung tâm CIC hoạt động hiệu quả, NHNN cần đưa chế tài nhằm nâng cao trách nhiệm ngân hàng việc cung cấp thơng tin khách hàng có quan hệ cK tín dụng kịp thời, đầy đủ xác để NHTM khác khai thác thông tin, làm sở đánh giá lực uy tín khách hàng họ có nhu cầu vay vốn - Để nâng cao chất lượng cán giữ gìn đội ngũ lãnh đạo cho mục tiêu phát họ triển hội nhập, NHNN phải thường xuyên tổ chức lớp tập huấn cho cán mục tiêu định hướng ngành giúp cán nhận thức tự có ý thức phải rèn luyện học tập nâng cao trình độ đáp ứng nhu cầu hội nhập ại - NHNN cần phải xây dựng khuôn khổ pháp lý cho nghiệp vụ phát sinh hợp đồng quyền tín dụng, hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro tạo sản gĐ phầm cho NHTM đa dạng hóa danh mục cho vay danh mục đầu tư - Để đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ xấu khắc phục hạn chế việc trích lập sử dụng dự phịng rủi ro NHNN cần đổi cách trích lập dự phịng rủi ro, thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phân loại ờn mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp - Tạo điều kiện hỗ trợ cho NHTM việc xây dựng mối liên hệ với nhau, ngân hàng với định chế tài khác, làm điều giúp Trư ngân hàng có thơng tin quý báu để nhìn nhận đánh giá KH đắn hơn, ngăn ngừa ham muốn mưu lợi bất khách hàng, nâng cao chất lượng thơng tin NHTM với nhau, thống số nghiệp vụ cho vay hay sách tín SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 71 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế dụng, sách lãi suất nhằm giảm bớt biến động không nên có thị trường tài tiền tệ, tạo niềm tin cho KH bước chân đến TCTD - Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng như: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc thành lập đoàn tra, kiểm tra khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích BCTC xác định “điểm” nhạy cảm; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá 2.2 Kiến nghị với Vietinbank: inh chất lượng quản trị rủi ro nội TCTD  VietinBank cần phải tiếp tục hoàn chỉnh ban hành chế độ nghiệp vụ cK cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác: Định rõ trách nhiệm CBTD đến Trưởng, Phó phịng KH Giám đốc cho phù hợp với tình hình thực tế chế độ NHNN quy định Phải xây họ dựng phận phân tích, đánh giá cập nhật thơng tin tín dụng CN Bộ phận có nhiệm vụ: trực tiếp tiếp nhận xử ý thông tin KH, thơng tin giao dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm RRTD thông qua việc phân tích xử lý thơng tin qua ại kênh thơng tin khác nhau, chịu trách nhiệm tính xác thông tin, đồng thời trực tiếp cung cấp thơng tin pháp lý, tài chính, phi tài chính, thông tin gĐ khoản nợ  Tạo kênh thơng tin liên lạc liên tục trụ sở chi nhánh: Để có phản hồi chế sách, thơng tin thực tế địa bàn, tạo điều kiện hỗ trợ CN trình xử lý nợ đặc biệt vụ việc hồ sơ phức ờn tạp, nhiều vướng mắc… Bên cạnh trụ sở cần đưa văn hướng dẫn chi tiết định NHNN áp dụng toàn hệ thống kịp thời  Quy định chặt chẽ yêu cầu cụ thể hóa số công cụ hay Trư sử dụng: Như hệ thống xếp hạng tín dụng nội (lượng hóa tiêu chí phân theo ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm, khách hàng, vùng miền…) để tránh hình thức sử dụng SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 72 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế công cụ này, đồng thời thường xuyên giám sát, kiểm tra, đánh giá để đảm bảo sát với thực tiễn hoạt động thời kỳ phù hợp chuẩn mực quốc tế  Tăng cường công tác kiểm soát nội định kỳ đột xuất: Để nhằm mục đích phát kịp thời ngăn chặn biểu tiêu cực, rủi ro xảy ra; đảm bảo cho toàn hệ thống hoạt động an toàn, hiệu quả, tuân thủ quy định Nhà nước, ngân hàng Tuy nhiên kiểm tra kiểm soát nội chủ yếu hướng tới tính tuân thủ, đầy đủ hồ sơ chứng từ mà chưa trọng vào việc đánh giá rủi ro phù hợp thủ tục kiểm sốt đơn vị inh Do đó, hồn thiện quy trình phương pháp kiểm sốt nội mà NHTM triển khai thực nhằm xác định rõ vị trí, quyền hạn, trách nhiệm cán Trư ờn gĐ ại họ cK kiểm tra kiểm soát nâng cao chất lượng kiểm tra SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 73 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Tơ Ngọc Hưng (2014), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Lao động - Xã hội GS TS Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 3.Ngân hàng Nhà nước (2014), Văn hợp số 20/VBHN-NHNN ngày 22/05/2014 ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng 4.Ngân hàng Nhà nước (2014), Văn hợp số 22/VBHN-NHNN ngày inh 04/06/2014 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Trư ờn gĐ ại họ cK 5.Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN NHNN Việt Nam ban hành ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước (2015), Thông tư 09/2015/TT-NHNN ngày 17/07/2015 Ngân hàng Nhà nước quy định hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Lê Vinh Tài (2015), Một số giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh Tế Đà Nẵng 8.Tạp chí Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 2016 - 2018 Báo cáo tổng kết từ năm 2016 đến năm 2018 Ngân hàng TMCP Công thương VN - Chi nhánh Quảng Trị 10 Các quy trình văn hướng dẫn Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam 11 Các website: - http://www.sbv.gov.vn - http://www.vnba.org.vn - http://www.vietinbank.vn - http://vi.wikipedia.org - http://cafef.vn - http://gafin.vn - http://luanvan.net.vn/luan-van/tin-dung-va-cac-hinh-thuc-trong-nen-kinh-te-thitruong-42431/ SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 74 GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh cK inh tế Hu ế Khóa luận tốt nghiệp Trư ờn gĐ ại họ PHỤ LỤC SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 75 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT VỀ NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG Mã sốphiếu:………… PHIẾU KHẢO SÁT THƠNG TIN CÁN BỘ TÍN DỤNG Kính thưa Anh/Chị! Tơi Nguyễn Thị Quỳnh Nhi - sinh viên Trường Đại học KinhTế Huế, thực tập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Trị Hiện tiến hành nghiên cứu đề tài: “Giải pháp hoàn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công inh Thương Việt Nam – CN Quảng Trị” Rất mong Anh/Chị dành thời gian giúp trả lời câu hỏi cách đánh dấu vào thích hợp Những ý kiến đóng góp Anh/Chị thơng tin vơ quan trọng thành công cK nghiên cứu Tôi xin cam kết thông tin anh/chị sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu, khơng nhằm mục đích thương mại Các thơng tin giữ bí mật Anh/Chị tham gia trả lời câu hỏi cung cấp cho thầy để họ kiểm chứng có nhu cầu Xin trân trọng cảm ơn! PHẦN I: THÔNG TIN CÁ NHÂN  Họ tên:  Giới tính:  Nam  Nữ  Dưới 25 tuổi ại  Nhóm tuổi:  Chuyên ngành đào tạo: gĐ  Kinh tế  Từ25 – 40 tuổi  Trên 40 tuổi  Tài chính-ngân hàng  Kế toán  Quản trị kinh doanh  Thời gian công tác:  Dưới năm  Từ đến năm  Từ đến năm  Trên năm ờn PHẦN II: NGUYÊN NHÂN ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG Vui lịng cho biết ý kiến anh/chị nội dung sau (từ đến 5) mà anh/chị cho phù hợp (Đề nghị đánh dấu X vào ô tương ứng) Trư Với: Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 76 Khóa luận tốt nghiệp TIÊU CHÍ Hồn hiệu tồn Khơng đồng ý ý Sự cạnh tranh tổ chức tín dụng mạnh mẽ Tình hình kinh tế có biến động inh Cơ chế sách nhà nước có thay đổi lớn Hệ thống thơng tin quản lý nước cK N1.4 ta chưa hiệu N1.5 toàn đồng ý N1.1 N1.3 thường ý Hoàn đồng Nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh lớn Đồng khơng N1 N1.2 Bình tế Hu ế Ký GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh Thiên tai, dịch bệnh ảnh hưởng đến họ tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh khách hàng Nguyên nhân từ phía khách hàng N2.1 Nhiều khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích Hoạt động kinh doanh DN thua gĐ N2.2 ại N2 lỗ liên tục, hàng hóa khơng tiêu thụ Năng lực quản lý nguồn vốn vay ờn N2.3 khách hàng yếu Khách hàng cố ý không trung thực, Trư N2.4 đạo đức cá nhân không tốt N2.5 Khách hàng thường vay vốn SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 77 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh N2.6 Khách hàng cố tình trì hỗn, gây khó khăn cho việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh N3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng N3.1 Cán tín dụng thiếu hiểu biết tế Hu ế nhiều tổ chức tín dụng inh mức độ rủi ro ngành nghề kinh doanh khách hàng vay N3.2 Cán thường thiếu thông tin N3.3 cK việc thẩm định cho vay Phân loại xếp hạng khách hàng chưa xác CBTD vi phạm đạo đức kinh doanh, họ N3.4 trình độ nghiệp vụ cịn yếu N3.5 Ngồi cịn việc áp dụng cơng cụ phịng chống RRTD Hệ thống kiểm sốt vay gĐ N3.6 ại ngân hàng chưa hiệu không chặt chẽ hiệu Nguyên nhân từ tài sản bảo đảm N4.1 Tài sản đảm bảo giá N4.2 Tài sản đảm bảo khách hàng khó ờn N4 thu hồi/thanh lý Tài sản đảm bảo khơng thể chuyển Trư N4.3 nhượng( tài sản khơng chủ) Chân thành cảm ơn thông tin anh chị cung cấp! SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 78 Khóa luận tốt nghiệp PHỤ LỤC2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT Thống kê mô tả đặc điểm mẫu nghiên cứu (Thông tin cá nhân) tế Hu ế GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh Statistics Giới tính 19 1.58 2.00 507 30 1.00 2.00 2.00 Valid Missing Mean Median Std Deviation Minimum Maximum Sum Percentiles 25 50 75 Nhóm tuổi 19 2.21 2.00 631 42 2.00 2.00 3.00 Frequency Table Giới tính Frequency 11 19 Nam Nữ Total Percent 10.5 57.9 31.6 100.0 Valid Percent 10.5 57.9 31.6 100.0 thời gian công tác 19 3.26 3.00 872 62 3.00 3.00 4.00 Cumulative Percent 42.1 100.0 Cumulative Percent 10.5 68.4 100.0 ại Dưới 25 Từ 25 đến 40 Trên 40 Total Ngành công tác Frequency 3 19 Tài ngân hàng Kế toán Kinh tế Quản trị kinh doanh Total ờn Valid Frequency 11 19 gĐ Valid Valid Percent 42.1 57.9 100.0 họ Nhóm tuổi Percent 42.1 57.9 100.0 cK Valid Ngành công tác 19 2.42 2.00 1.305 46 1.00 2.00 4.00 inh N Percent 36.8 15.8 15.8 31.6 100.0 Valid Percent 36.8 15.8 15.8 31.6 100.0 Cumulative Percent 36.8 52.6 68.4 100.0 thời gian công tác Dưới năm Từ đến năm Từ đến năm Trên năm Total Trư Valid Frequency 19 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Percent 5.3 10.5 36.8 47.4 100.0 Valid Percent 5.3 10.5 36.8 47.4 100.0 Cumulative Percent 5.3 15.8 52.6 100.0 79 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh tế Hu ế PHỤ LỤC 3: THỐNG KÊ MƠ TẢ CÁC BIẾN Ngun nhân khách quan từ mơi trường kinh doanh Statistics N Valid Missing Mean N1.1 19 4.58 N1.2 19 3.63 N1.3 19 3.63 N1.1 Frequency 11 19 đồng ý hồn tồn khơng đồng ý Total N1.2 Percent 5.3 36.8 47.4 10.5 100.0 Valid Percent 5.3 36.8 47.4 10.5 100.0 Cumulative Percent 5.3 42.1 89.5 100.0 Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Frequency 10 19 Percent 42.1 52.6 5.3 100.0 Valid Percent 42.1 52.6 5.3 100.0 Cumulative Percent 42.1 94.7 100.0 Frequency 19 Percent 5.3 42.1 47.4 5.3 100.0 Valid Percent 5.3 42.1 47.4 5.3 100.0 Cumulative Percent 5.3 47.4 94.7 100.0 Frequency 19 Percent 10.5 26.3 36.8 26.3 100.0 Valid Percent 10.5 26.3 36.8 26.3 100.0 Cumulative Percent 10.5 36.8 73.7 100.0 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Trư N1.5 Valid ại gĐ Valid ờn N1.4 Cumulative Percent 42.1 100.0 Frequency 19 N1.3 Valid Valid Percent 42.1 57.9 100.0 N1.5 19 3.79 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total họ Valid Percent 42.1 57.9 100.0 cK Valid inh Frequency Table N1.4 19 3.53 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 80 GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh Nguyên nhân từ phía khách hàng Statistics N N2.1 19 3.95 Valid Missing Mean N2.2 19 4.11 N2.3 19 4.05 N2.1 Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Frequency 10 19 Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Frequency 19 Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Frequency 12 19 Valid N2.5 Valid Percent 21.1 47.4 31.6 100.0 Cumulative Percent 21.1 68.4 100.0 Percent 15.8 63.2 21.1 100.0 Valid Percent 15.8 63.2 21.1 100.0 Cumulative Percent 15.8 78.9 100.0 Percent 21.1 47.4 31.6 100.0 Bình thường Đồng ý Hồn toàn đồng ý Total Frequency 8 19 Percent 42.1 42.1 15.8 100.0 Valid Percent 42.1 42.1 15.8 100.0 Cumulative Percent 42.1 84.2 100.0 Bình thường Đồng ý Hồn toàn đồng ý Total Frequency 10 19 Percent 26.3 52.6 21.1 100.0 Valid Percent 26.3 52.6 21.1 100.0 Cumulative Percent 26.3 78.9 100.0 Trư Valid gĐ N2.4 ờn Valid ại N2.3 N2.6 19 4.00 Cumulative Percent 26.3 78.9 100.0 họ Valid N2.5 19 3.95 Valid Percent 26.3 52.6 21.1 100.0 cK N2.2 Percent 26.3 52.6 21.1 100.0 N2.4 19 3.74 inh Valid tế Hu ế Khóa luận tốt nghiệp SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 81 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh N2.6 Frequency 19 Không đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Percent 5.3 21.1 42.1 31.6 100.0 Valid Percent 5.3 21.1 42.1 31.6 100.0 Nguyên nhân từ phía ngân hàng Statistics N3.1 19 2.74 Valid Missing Mean N3.2 19 3.16 N3.3 19 3.53 N3.1 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Trư N3.4 Valid Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Percent 10.5 26.3 42.1 21.1 100.0 cK gĐ Valid ờn N3.3 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Total Frequency 10 19 ại N3.2 Valid Frequency 19 Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Total họ Valid N3.4 19 3.53 inh N Frequency 19 Frequency 19 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Percent 15.8 52.6 31.6 100.0 Percent 5.3 47.4 36.8 10.5 100.0 Percent 5.3 47.4 36.8 10.5 100.0 Cumulative Percent 5.3 26.3 68.4 100.0 tế Hu ế Valid N3.5 19 3.53 Valid Percent 10.5 26.3 42.1 21.1 100.0 Valid Percent 15.8 52.6 31.6 100.0 Valid Percent 5.3 47.4 36.8 10.5 100.0 Valid Percent 5.3 47.4 36.8 10.5 100.0 N3.6 19 3.63 Cumulative Percent 10.5 36.8 78.9 100.0 Cumulative Percent 15.8 68.4 100.0 Cumulative Percent 5.3 52.6 89.5 100.0 Cumulative Percent 5.3 52.6 89.5 100.0 82 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh Valid Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Frequency 19 Percent 10.5 42.1 31.6 15.8 100.0 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Frequency 19 Percent 5.3 36.8 47.4 10.5 100.0 tế Hu ế N3.5 Valid N4.1 19 3.16 Valid Missing Mean N4.2 19 2.47 N4.1 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Total N4.3 Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Total Trư Valid Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thường Đồng ý Total ờn Valid gĐ N4.2 Frequency 12 19 Percent 10.5 63.2 26.3 100.0 ại Valid Frequency 12 19 SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi Cumulative Percent 5.3 42.1 89.5 100.0 N4.3 19 2.84 họ N Valid Percent 5.3 36.8 47.4 10.5 100.0 cK Nguyên nhân từ tài sản bảo đảm Statistics Cumulative Percent 10.5 52.6 84.2 100.0 inh N3.6 Valid Percent 10.5 42.1 31.6 15.8 100.0 Frequency 19 Percent 26.3 63.2 10.5 100.0 Valid Percent 10.5 63.2 26.3 100.0 Percent 10.5 36.8 47.4 5.3 100.0 Valid Percent 26.3 63.2 10.5 100.0 Cumulative Percent 10.5 73.7 100.0 Valid Percent 10.5 36.8 47.4 5.3 100.0 Cumulative Percent 10.5 47.4 94.7 100.0 Cumulative Percent 26.3 89.5 100.0 83 GVHD: Ths Nguyễn Như Phương Anh Descriptive Statistics Maximum 5 5 5 5 5 4 5 5 4 Mean 4.58 3.63 3.63 3.53 3.79 3.95 4.11 4.05 3.74 3.95 4.00 2.74 3.16 3.53 3.53 3.53 3.63 3.16 2.47 2.84 inh Minimum 2 3 3 2 2 2 2 Std Deviation 507 761 597 697 976 705 737 621 733 705 882 933 688 772 772 905 761 602 772 602 Trư ờn gĐ ại họ cK N 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 N1.1 N1.2 N1.3 N1.4 N1.5 N2.1 N2.2 N2.3 N2.4 N2.5 N2.6 N3.1 N3.2 N3.3 N3.4 N3.5 N3.6 N4.1 N4.2 N4.3 Valid N (listwise) tế Hu ế Khóa luận tốt nghiệp SVTH: Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 84 ... lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Trư mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng... 1.1.2.Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại: 12 1.1.3 .Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại: 13 1.1.3.1.Khái niệm, mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng: 13 inh... Phương Anh tế Hu ế 1.1.3.2.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: Nhận biết rủi ro tín dụng Giám sát báo cáo rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng inh Xử lý giảm thiểu rủi ro tín dụng cK