Luận văn kinh tế ĐO LƯỜNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ ĐÚNG HẠN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG - - KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ĐO LƯỜNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ ĐÚNG HẠN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ TRẦN LÊ CHƠN TÂM Khóa học: 2015 - 2019 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG - - KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ĐO LƯỜNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ ĐÚNG HẠN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ Sinh viên thực hiện: Giảng viên hướng dẫn: Trần Lê Chơn Tâm Th.S Nguyễn Hồ Phương Thảo Lớp: K49B Tài Chính Khóa: 2015 - 2019 Huế, 5/2019 TĨM TẮT NGHIÊN CỨU Trong khóa luận này, tác giả sử dụng mơ hình hồi quy Binary Logistic để đo lường khả trả nợ hạn DNNVV Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế Nghiên cứu sử dụng 10 yếu tố đưa vào chạy mơ hình hồi quy để phân tích yếu tố có ảnh hưởng đến khả trả nợ hạn DNNVV Kết nghiên cứu cho thấy, 10 yếu tố có yếu tố khơng ảnh hưởng đến khả trả nợ hạn DNNVV Loại hình doanh nghiệp (LOAIHINHDN) yếu tố có ảnh hưởng đến khả trả nợ hạn DNNVV VietinBank – Chi nhánh Huế là: Lãi suất vay (LSVAY), Quy mô DN (QUYMO), Lĩnh vực kinh doanh (NGANHKD), Tỷ lệ nợ/TSĐB (TL), Số vay (SMVAY) có mối quan hệ đồng biến với xác suất trả nợ hạn DNNVV, yếu tố Số tiền vay (STVAY), Giá trị TSĐB (TSĐB), Thời gian vay (TGVAY), Mối quan hệ với ngân hàng (QUANHENH) có mối quan hệ nghịch biến với xác suất trả nợ vay hạn DNNVV Kết giúp cho VietinBank - Chi nhánh Thừa Thiên Huế áp dụng vào việc sàng lọc DNNVV trước cho vay để hạn chế rủi ro nợ hạn Đồng thời, đề xuất số giải pháp nhân tố để VietinBank – Chi nhánh Thừa Thiên Huế áp dụng xếp hạng tín dụng thẩm định trước cho vay DNNVV Lời Cảm Ơn Trên thực tế khơng có thành công mà không gắn liền với hỗ trợ, giúp đỡ dù hay nhiều, dù trực tiếp hay gián tiếp người khác Trong suốt thời gian từ bắt đầu học tập giảng đường đại học đến nay, em nhận nhiều quan tâm, giúp đỡ quý Thầy, Cô, gia đình bạn bè Lời cảm ơn em xin gửi đến gia đình, đặc biệt mẹ, người truyền động lực người tạo điều kiện tốt cho em suốt năm đại học Với lịng kính trọng tri ân sâu sắc, lời cảm ơn em xin gửi đến quý Thầy, Cô Trường Đại học Kinh Tế - Đại học Huế, q Thầy, Cơ Khoa Tài Ngân hàng truyền đạt cho em kiến thức bổ ích, quý báu suốt thời gian vừa qua Đặc biệt, em xin cảm ơn ThS Nguyễn Hồ Phương Thảo - người kính mến tận tình giúp đỡ, hướng dẫn nhiệt tình trình nghiên cứu hồn thành khóa luận tốt nghiệp Với kiến thức tiếp thu từ quý Thầy, Cô không tảng để thực khóa luận tốt nghiệp mà cịn giúp ích nhiều cơng việc tương lai Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, anh chị nhân viên Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế tạo điều kiện, quan tâm giúp đỡ, hướng dẫn em suốt thời gian thực tập, bên cạnh cịn chia sẻ kiến thức, kinh nghiệm bổ ích để giúp em hướng đến cơng việc tương lai Trong khóa luận tốt nghiệp này, em cố gắng để thực khóa luận tốt nghiệp hồn chỉnh đạt yêu cầu ban đầu, song tránh khỏi sai sót, em mong nhận ý kiến đóng góp, phê bình q Thầy, Cơ để khóa luận tốt nghiệp hồn thiện Cuối cùng, em xin kính chúc quý Thầy, Cô dồi sức khỏe thành công nghiệp trồng người Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn Sinh viên Trần Lê Chơn Tâm MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC HÌNH ii DANH MỤC CÁC BẢNG iii PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng quát 2.2 Mục tiêu cụ thể 3 Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu .3 4.1 Không gian 4.2 Thời gian .3 Phương pháp nghiên cứu .4 5.1 Quy trình nghiên cứu 5.2 Phương pháp thu thập số liệu 5.3 Phương pháp xử lý số liệu 5.3.1 Thống kê mô tả 5.3.2 Phân tích hồi quy Binary Logistic Kết cấu đề tài nghiên cứu: Gồm phần PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ ĐÚNG HẠN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa .7 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp 1.1.2 Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.3 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 11 1.1.4 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa .12 1.2 Tổng quan khả trả nợ hạn khách hàng doanh nghiệp 13 1.2.1 Khái niệm khả trả nợ .13 1.2.2 Khả trả nợ hạn 14 1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ hạn khách hàng doanh nghiệp 16 1.2.3.1 Yếu tố thuộc doanh nghiệp .16 1.2.3.2 Yếu tố thuộc đặc điểm khoản vay 18 1.2.3.3 Yếu tố liên quan đến ngân hàng 19 1.2.3.4 Yếu tố liên quan đến môi trường vĩ mô 20 1.3 Tổng quan mơ hình nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ hạn doanh nghiệp nhỏ vừa 20 1.3.1 Một số nghiên cứu liên quan đến đề tài 20 1.3.1.1 Nghiên cứu nước 20 1.3.1.2 Nghiên cứu nước 24 1.3.2 Giới thiệu mơ hình Binary Logistic đo lường khả trả nợ hạn doanh nghiệp nhỏ vừa .30 1.3.3 Ưu điểm nhược điểm mơ hình Binary Logistic 32 1.3.3.1 Ưu điểm .32 1.3.3.2 Nhược điểm 33 1.3.4 Mô hình nghiên cứu đề xuất đề tài 33 Chương 2: ĐO LƯỜNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ ĐÚNG HẠN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 38 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển VietinBank 38 2.1.2 Sơ lược Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 39 2.1.2.1 Lịch sử đời phát triển 39 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức .43 2.1.3 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 45 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 45 2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn 50 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 52 2.2 Đo lường khả trả nợ hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 55 2.2.1 Thực trạng cho vay DNNVV Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 - 2018 55 2.2.1.1 Dư nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế .55 2.2.1.2 Dư nợ cho vay DNNVV theo kỳ hạn 57 2.2.1.3 Dư nợ cho vay DNNVV theo loại tiền 59 2.2.1.4 Nợ hạn cho vay DNNVV .61 2.2.2 Dữ liệu nghiên cứu cách mã hóa liệu nghiên cứu 63 2.2.2.1 Dữ liệu nghiên cứu 63 2.2.2.2 Cách mã hóa liệu nghiên cứu 64 2.2.3 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 66 2.2.3.1 Thống kê mô tả mẫu 66 2.2.3.2 Mối quan hệ Tỷ lệ Nợ/TSĐB Khả trả nợ 71 2.2.3.3 Mối quan hệ Lĩnh vực kinh doanh Khả trả nợ 72 2.2.3.4 Mối quan hệ Thời gian vay Khả trả nợ 73 2.2.3.5 Mối quan hệ Số tiền vay Khả trả nợ 74 2.2.3.6 Mối quan hệ Giá trị TSĐB Khả trả nợ 76 2.2.3.7 Mối quan hệ Lãi suất vay Khả trả nợ 77 2.2.4 Đo lường mức ảnh hưởng nhân tố đến khả trả nợ hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế hồi quy Binary Logistic 78 2.3 Ứng dụng mơ hình Binary Logistic để dự báo khả trả nợ hạn DNNVV 83 Chương 3: GIẢI PHÁP ỨNG DỤNG MƠ HÌNH BINARY LOGISTIC NHẰM GIA TĂNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ DÚNG HẠN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ .86 3.1 Ứng dụng sàng lọc đề xuất tín dụng khách hàng DNNVV 87 3.2 Ứng dụng quy trình giám sát, quản lý DNNVV sau giải ngân 87 3.3 Ứng dụng xây dựng định hướng sách tín dụng DNNVV 88 3.4 Một số giải pháp nhằm gia tăng khả trả nợ hạn DNNVV VietinBank – Chi nhánh Thừa Thiên Huế theo kết đo lường từ mơ hình hồi quy .89 3.4.1 Đối với nhân tố Tài sản đảm bảo tỷ lệ nợ tài sản đảm bảo 89 3.4.2 Đối với nhân tố Thời gian vay 91 3.4.3 Đối với nhân tố Lãi suất vay ngành nghề kinh doanh .91 3.4.4 Đối với nhân tố Giá trị vay số vay 92 3.4.5 Đối với nhân tố Quy mô doanh nghiệp 93 3.4.6 Đối với nhân tố Quan hệ với ngân hàng 93 PHẦN 3: KIẾN LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 95 3.1 Kết luận .95 3.2 Kiến nghị .96 3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 96 3.3.2 Đối với VietinBank Việt Nam 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .99 PHỤ LỤC .101 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DN Doanh nghiệp KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn NHNN Ngân hàng nhà nước QHKH Quan hệ khách hàng TSĐB Tài sản đảm bảo TMCP Thương mại cổ phần VietinBank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VND Việt Nam đồng XHTD Xếp hạng tín dụng i DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1-1 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 35 Hình 2-1: Sơ đồ cấu máy quản lý tổ chức VietinBank - Chi nhánh Thừa Thiên Huế 43 Hình 2-2: Biểu đồ biểu diễn Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn cho vay DNNVV VietinBank - Chi nhánh Thừa Thiên Huế 61 Hình 2-3: Biểu đồ biểu diễn mối quan hệ Tỷ lệ Nợ/TSĐB Khả trả nợ 71 Hình 2-4: Biểu đồ biểu diễn mối quan hệ Lĩnh vực kinh doanh Khả trả nợ 72 Hình 2-5: Biểu đồ biểu diễn mối quan hệ Thời gian vay Khả trả nợ 73 Hình 2-6: Biểu đồ biểu diễn mối quan hệ Số tiền vay Khả trả nợ 74 Hình 2-7: Mối quan hệ Số tiền vay Quy mô DN 75 Hình 2-8: Biểu đồ biểu diễn mối quan hệ Giá trị TSĐB Khả trả nợ 76 Hình 2-9: Biểu đồ biểu diễn mối quan hệ Lãi suất Khả trả nợ 77 Hình 3-1: Thiết kế ứng dụng mơ hình Binary Logistic đo lường khả trả nợ DNNVV .86 Hình 3-2: Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ hạn DNNVV 89 ii PHỤ LỤC Phụ lục 1: Căn phân loại DNNVV VietinBank – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 101 Phụ lục 2: Danh sách DNNVV vay vốn VietinBank – Chi nhánh Thừa Thiên Huế STT TÊN DOANH NGHIỆP CT TNHH DAU TU DA NGANH THANH LOI CTY CP HUONG THUY CONG TY TNHH PHUC TAI CONG TY TNHH SON HOANG GIA CONG TY TNHH GIANG SON CTY TNHH DU LICH LANG CO CTY TNHH TMTH HUY TUAN CONG TY CO PHAN SOI PHU THANH CONG TY CO PHAN GACH TUYNEL HUONG THUY 10 CONG TY CO PHAN DET MAY PHU HOA AN 11 CTY TNHH DAT KINH TUYEN SO MOT 12 CT TNHH TON BAO KHANH 13 CTY TNHH MTV TMTH HOANG TRUONG MINH 14 CONG TY CO PHAN THUONG MAI PHU LOC 15 CT CP IN&SX BAO BI HUE 16 CTY TNHH SX TM VA DV KIM HUNG 17 CONG TY CO PHAN SOI PHU VIET 18 CONG TY CO PHAN SOI PHU BAI 19 CONG TY TNHH MOT THANH VIEN XAY DUNG LONG MINH 102 NHAT 20 CTY CO PHAN SOI PHU MAI 21 CTY TNHHMTV VIET THANH DANH 22 CTY CP SX SOI PHU AN 23 CONG TY TNHH MTV THUONG MAI NGOC TAN THIEN AN 24 CONG TY TNHH MTV XD BAO THANH 25 CTY TNHH XNK THUY SAN PHU SONG HUONG 26 CTCP THIET BI XAY DUNG CUBIC 27 CTY CP SX GIAY VA BAO BI CARTON CAM GIANG 28 CONG TY CO PHAN SOI PHU ANH 29 CONG TY TRACH NHIEM HUU HAN HITEC 30 CT TNHH MTV DT PHAT TRIEN GIAO DUC SO 31 CONG TY TNHH NHAN TAM 32 CTY TNHH MTV KS YEN YEN 33 CONG TY TNHH HUONG THAO 34 CONG TY TNHH MTV NGO DONG 35 CT TNHH MTV TM CHAU PHUC THINH 36 CONG TY TNHH VITTO 37 CTY TNHH TUAN THIEN QUANG 38 CTY TNHH MTV DAU TU SX ASIA WINDOW 39 CTCP TM VA SAN XUAT HOANG NHAT MINH 40 CT TNHH DUOC PHAM THIEN THANH 103 41 CT TNHH TBAN PCCC THIEN LOC 42 CT TNHH TM DICH VU VAN TAI TUAN PHAT 43 CONG TY CO PHAN SOI PHU GIA 44 CONG TY CO PHAN SOI DONG PHU 45 CTY TNHH MTV XAY DUNG QUANG MINH 46 CTY TNHH CUA HANG XANG DAU PHUC VINH 47 CT CP THUY DIEN RAO TRANG 48 CONG TY TRACH NHIEM HUU HAN MOT THANH VIEN MINH DAT 49 CT TNHH MTV TMVT VA QUANG CAO THUAN PHAT 50 CONG TY CO PHAN KHOANG SAN SH 51 CONG TY TNHH CHAU PHONG THINH 52 CT TNHHMTV TAN NGUYEN 53 CONG TY CO PHAN XAY LAP THUA THIEN HUE 54 CONG TY TNHH DV DL TINH CUC 55 CONG TY TNHH MTV THUONG MAI DICH VU ANHPHONG 56 CTCP DPVA TBYT TAM DUC 57 CONG TY CO PHAN SOI PHU QUANG 58 CT TNHH MTV SAN XUAT THUONG MAI TRUONG GIA PHAT 59 CONG TY TNHH MTV TAXI BACH MA 60 CTY TNHH MTV HANEX HUE 61 CONG TY TNHH TM&XD HOANG SINH 104 62 CONG TY TNHH LEE & PARK WOOD COMPLEX 63 CONG TY TNHH THANH NGAN 64 CTY CO PHAN NGU NGHIEP DONG PHUONG 65 DOANH NGHIEP TU NHAN NGA HIEN 66 CTY TNHH MTV TM&DV BMP 67 CT TNHH MTV PHUC NHAT HUY 68 CT CP NGOC MANH 69 CT TNHH MTV HOANG NHAN LONG 70 CT TNHH MTV XD SX TM VA DV PHUC DAT 71 CONG TY TNHH MTV TUAN NHAN 72 CT TNHH MTV MY LE 73 CONG TY TNHH TM DV TH PHUNG PHAT 74 CONG TY TNHH MTV HOANG NGOC DUC 75 CONG TY TNHH MTV KS CHUONG VANG 76 CT TNHH SX TMDV PHUC DAI THANH 77 CONG TY TNHH TM VA DV MINH THUY 78 CONG TY TNHH MTV XAY DUNG HOA NHI 79 CT TNHH SAN XUAT THUONG MAI THUY SAN THUAN QUANG 80 CONG TY TNHH XAY DUNG NHAN TIN 81 CTY TNHH TAXI LANG CO 82 CTYCP TM XAY DUNG VA DV GREEN HOUSE 83 CONG TY TNHH MOT THANH VIEN THUONG MAI PHU QUY 105 NHAN 84 CONG TY CO PHAN SONG DA THANG LONG 85 CONG TY TNHH TM DV VT QUANG BINH 86 CTY CO PHAN THUONG MAI DICH VU VA XAY DUNG HONG KIM 87 CTY TNHH MTV VE SINH CONG NGHIEP PHU XUAN 88 DOANH NGHIEP TU NHAN MAI XUAN 89 CONG TY TNHH THUONG KY 90 CT TNHH MTV TMDV 3H&G 91 CTY TNHH MTV THUONG MAI HUY HANH 92 CONG TY TNHH THANH THANH HAO 93 CONG TY TNHH MTV THUONG MAI VA DICH VU THEP NGUYEN MINH 94 CT TNHH KY THUAT VA XAY DUNG BUILDER 95 CONG TY TNHH MTV CUONG HUONG 96 CONG TY TNHH THUONG MAI VA PHAN PHOI VINH THINH 97 CONG TY CO PHAN DTA 366 98 CONG TY CO PHAN THAI LAN 99 CT TNHH SX TM DV HOANG VIET GA 100 CONG TY TNHH MOT THANH VIEN XAY DUNG PHAN NGUYEN 101 CT TNHH MTV SAFE & SOUND 102 DOANH NGHIEP TU NHAN KHANH HA 103 DNTN DIEN TU QUOC HUNG 106 104 CONG TY TNHH PHUOC HAO 105 CONG TY TNHH MTV GIA NGAN 106 CONG TY TNHH MTV NAM ANH 107 CONG TY TNHH MTV TM VA DV NGUYEN HUU THANG 108 DOANH NGHIEP TU NHAN DICH VU PHUOC LOI 109 CONG TY TNHH MTV TMDV CHUNG GROUP 110 CT TNHH PHU DONG 379 111 DNTN XI NGHIEP XAY DUNG MINH QUAN 112 CONG TY TNHH VAN PHU SON 113 DOANH NGHIEP TU NHAN NGUYEN THUAN 114 DOANH NGHIEP TU NHAN PHUC HOANG CHAU 115 CTY TNHH MTV NGUYEN AN BINH 116 DOANH NGHIEP TU NHAN PHU VE LOAN 117 CONG TY TNHH MTV THUY NGOC 118 CONG TY TNHH THUONG MAI DICH VU HOANG MAI FOODS 119 CT TNHH MTV NGOC TIEN 120 CONG TY TNHH MTV TM DV HG 121 CT TNHH MTV NGUYEN VU 107 Phụ lục 3: Kết chạy SPSS Khả trả nợ Frequency Percent Valid Percent Valid Đúng hạn Quá hạn Total 87 34 121 71,9 28,1 100,0 Lãi suất vay Frequency Percent Valid Từ 0.07 đến 0.08 Từ 0.09 đến 0.1 Trên 0.1 Total 800 triệu Total 66 37 18 121 71,9 28,1 100,0 Valid Percent 54,5 30,6 14,9 100,0 54,5 30,6 14,9 100,0 Số tiền vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent 71,9 100,0 Cumulative Percent 54,5 85,1 100,0 23 33 19,0 27,3 19,0 27,3 Cumulative Percent 19,0 46,3 15 12,4 12,4 58,7 26 24 121 21,5 19,8 100,0 21,5 19,8 100,0 80,2 100,0 108 Giá trị TSĐB Frequency Percent 1.100 triệu Total 22 36 14 18,2 29,8 11,6 Valid Percent 18,2 29,8 11,6 19 15,7 15,7 75,2 30 121 24,8 100,0 24,8 100,0 100,0 Thời gian vay Frequency Percent Valid 12 - 60 tháng > 60 tháng Total 78 25 121 Frequency Valid Vi mô Nhỏ Vừa Total 94 10 17 121 64,5 7,4 20,7 7,4 100,0 Valid Percent 64,5 7,4 20,7 7,4 100,0 Quy mô DN Percent Valid Percent 77,7 8,3 14,0 100,0 77,7 8,3 14,0 100,0 Cumulative Percent 18,2 47,9 59,5 Cumulative Percent 64,5 71,9 92,6 100,0 Cumulative Percent 77,7 86,0 100,0 109 Lĩnh vực KD Frequency Percent Kinh doanh thương mại Sản xuất Valid Dịch vụ Xây dựng Total Valid Percent 51 42,1 42,1 42,1 27 18 25 121 22,3 14,9 20,7 100,0 22,3 14,9 20,7 100,0 64,5 79,3 100,0 Quan hệ với NH Frequency Percent Valid Percent Valid Mới Cũ Total 53 68 121 43,8 56,2 100,0 43,8 56,2 100,0 Loại hình DN Frequency Percent Valid Percent Valid DNTN TNHH TNHH MTV CTCP Total 43 42 27 121 7,4 35,5 34,7 22,3 100,0 7,4 35,5 34,7 22,3 100,0 TL Nợ/TSĐB Frequency Percent Valid Percent Valid 0.7 - 0.8 >0.8 Total 29 23 54 15 121 Cumulative Percent 24,0 19,0 44,6 12,4 100,0 24,0 19,0 44,6 12,4 100,0 Cumulative Percent 43,8 100,0 Cumulative Percent 7,4 43,0 77,7 100,0 Cumulative Percent 24,0 43,0 87,6 100,0 110 Frequency Valid