Luận văn Giải pháp nâng cao chất lượng Tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thăng Long potx

1 Luận văn Giải pháp nâng cao chất lượng Tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thăng Long 2 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan Khóa luận “Giải pháp nâng cao chất lượng Tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thăng Long” là công trình nghiên cứu độc lập của riêng em với sự giúp đỡ của giáo viên hướng dẫn. Các số liệu đưa ra trong Khóa luận là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Hà Nội ngày 25 tháng 4 năm 2011 Sinh viên Phạm Thị Thanh Hòa 3 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ATL Agribank Thăng Long CTCP Công ty cổ phần CN & XD Công nghiệp và xây dựng DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh DV & MAR Dịch vụ và Marketing HC & NS Hành chính và nhân sự HĐKD Hoạt động kinh doanh KT & KSNB Kiểm tra và kiểm soát nội bộ KT & NQ Kế toán và Ngân quỹ NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NQH Nợ quá hạn TM & DV Thương mại và dịch vụ TPKT Thành phần kinh tế TCCB & ĐT Tổ chức cán bộ và đào tạo TTQT Thanh toán quốc tế DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU TÊN BẢNG, SƠ ĐỒ Trang Bảng 1.1 Tiêu chí xác định DNNVV 9 Sơ đồ 1 Sơ đồ tổ chức Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 33 Bảng 2.1 Phân loại nguồn vốn 40 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ 43 Bảng 2.3 Kết quả tài chính 47 4 Bảng 2.4 Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long phân theo thành phần kinh tế 49 Bảng 2.5 Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long phân theo ngành kinh tế 50 Bảng 2.6 Tình hình dư nợ đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 52 Bảng 2.7 Nợ quá hạn và nợ xấu của các DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 56 Bảng 2.8 Vòng quay vốn tín dụng đối với các DNNVV 57 Bảng 2.9 Doanh số cho vay DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 58 Bảng 2.10 Thu nhập từ các HĐKD với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 60 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động phân loại theo đối tượng 41 Biểu đồ 2.2 Dư nợ theo loại tiền qua các năm 44 Biểu đồ 2.3 Dư nợ theo kỳ hạn đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 53 Biểu đồ 2.4 Dư nợ theo thành phần kinh tế đối với DNNVV tại NHNo&PTNT Thăng Long 54 Biểu đồ 2.5 Doanh số cho vay DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 59 5 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong bối cảnh phát triển và hội nhập nền kinh tế, ở Việt Nam, trong hơn hai thập kỷ qua, các Doanh nghiệp nhỏ và vừa thuộc các lĩnh vực khác nhau đã và đang phát triển một cách nhanh chóng. Hiện tại, DNNVV chiếm trên 98% số Doanh nghiệp (DN) đăng ký và hoạt động theo Luật DN, chiếm 99% tổng số cơ sở sản xuất kinh doanh của cả nước, có hơn 500.000 DNNVV đang hoạt động. Sự phát triển của các DNNVV đã đóng góp quan trọng vào tăng trưởng kinh tế, đóng góp trên 40% GDP mỗi năm, khoảng 18% thu ngân sách Nhà nước, tạo việc làm cho khoảng 50% lao động của cả nước, tăng thu 6 nhập cá nhân, giảm tỷ lệ đói nghèo, góp phần ổn định và phát triển kinh tế xã hội. Một trong những nguyên nhân góp phần vào thành công trên của DNNVV đó là vốn Tín dụng của các NHTM Việt Nam. Tuy nhiên trong những năm qua, vấn đề Tín dụng đối với các Doanh nghiệp nhỏ và vừa gặp không ít những khó khăn và tồn tại như: sự an toàn, chất lượng, hiệu quả đặc biệt là vấn đề chất lượng của các khoản Tín dụng. Nâng cao chất lượng Tín dụng luôn là một vấn đề cấp thiết và quan trọng đối với các Ngân hàng, vì chất lượng Tín dụng liên quan trực tiếp đến quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nhận thấy sự cần thiết của vấn đề và sau một thời gian thực tập ở Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thăng Long, có điều kiện tìm hiểu hoạt động Tín dụng cho các Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng cộng với các kiến thức đã được học, em quyết định chọn đề tài:“ Giải pháp nâng cao chất lượng Tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thăng Long” để nghiên cứu cho Khóa luận tốt nghiệp của mình. 2. Mục đích nghiên cứu Khóa luận nghiên cứu những cơ sở lý luận cơ bản về DNNVV và tín dụng Ngân hàng, thực trạng hoạt động Tín dụng đối với DNNVV tại NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Thăng Long trong những năm gần đây để đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng Tín dụng đối với loại hình Doanh nghiệp này tại Ngân hàng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng hoạt động Tín dụng đối với DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long. 7 Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng đối với các DNNVV tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long trong các năm 2008, 2009, 2010. 4. Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu, Khóa luận có sử dụng các phương pháp nghiên cứu khoa học để phân tích như: phương pháp duy vật biện chứng, suy luận logic, kết hợp duy vật lịch sử, sử dụng số liệu thực tế để phân tích và luận giải. 5. Kết cấu bài Khóa luận bao gồm: Lời mở đầu Chương 1 : Những vấn đề chung về nâng cao chất lượng Tín dụng đối với các Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại. Chương 2 : Thực trạng chất lượng Tín dụng Ngân hàng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Thăng Long. Chương 3 : Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng Tín dụng với các Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Thăng Long. Em xin chân thành cảm ơn sự chỉ bảo và giúp đỡ tận tâm của thầy giáo hướng dẫn cùng các cô chú, anh chị công tác tại phòng Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thăng Long, Hà Nội đã giúp em hoàn thành Khóa luận này. 8 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNNVV TẠI NHTM 1.1. Tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 1.1.1. Khái niệm, đặc điểm và vai trò của DNNVV 1.1.1.1. Khái niệm DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs – Small and medium enterprise) là những tế bào sống của nền kinh tế. Ở mỗi quốc gia có một điều kiện khác nhau và những đặc trưng riêng biệt, vì thế việc phân loại DN không thống nhất ở các quốc gia trên thế giới. Tại các quốc gia khác nhau sẽ có các cách và tiêu thức phân loại DN khác nhau, điểm khác biệt cơ bản trong khái niệm DNNVV giữa các nước chính là việc lựa chọn các tiêu thức đánh giá quy mô DN và lượng hóa các tiêu thức đó thông qua các tiêu chuẩn cụ thể. Mặc dù có những khác biệt nhất định giữa các nước về quy định các tiêu 9 thức phân loại DNNVV song khái niệm chung nhất về DNNVV có nội dung như sau: DNNVV là những cơ sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân kinh doanh vì mục đích lợi nhuận, có quy mô DN trong những giới hạn nhất định và được tính theo các tiêu thức vốn, lao động, doanh thu trung bình, giá trị gia tăng thu được trong từng thời kỳ theo quy định của từng quốc gia. Các quốc gia trên thế giới, nhìn chung vẫn thường dùng các tiêu thức về: Số lao động thường xuyên, vốn sản xuất, doanh thu trung bình, lợi nhuận, giá trị gia tăng nhưng trong số các tiêu thức trên thì hai tiêu thức được sử dụng nhiều nhất là quy mô vốn và số lượng lao động. Ngoài ra, việc lượng hóa các tiêu thức để phân loại quy mô DN còn tùy thuộc vào những yếu tố như: Trình độ phát triển kinh tế - xã hội của mỗi nước và những quy định cụ thể phù hợp với trình độ phát triển kinh tế - xã hội trong từng giai đoạn; Trong ngành nghề khác nhau thì chỉ tiêu độ lớn của các tiêu thức cũng khác nhau. Tại Việt Nam tiêu chí xác định DNNVV được thể hiện trong Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ, theo quy định này DNNVV được định nghĩa như sau: DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của DN) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau: Bảng 1.1. Tiêu chí xác định DNNVV DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa Số LĐ Tổng NV Số LĐ Tổng NV Số LĐ Quy mô Khu vực 10 I. Nông, lâm nghiệp và thủy sản ≤ 10 người ≤ 20 tỷ đồng (10-200] người (20-100] tỷ đồng (200-300] người II. CN & XD ≤ 10 người ≤ 20 tỷ đồng (10-200] người (20-100] tỷ đồng (200-300] người III. TM & DV ≤ 10 người ≤ 10 tỷ đồng (10-50] người (10-50] tỷ đồng (50-100] người (Nguồn: Bộ Kế hoạch và Đầu tư, 2010) Tùy theo tính chất, mục tiêu của từng chính sách, chương trình trợ giúp mà cơ quan chủ trì có thể cụ thể hóa các tiêu chí nêu trên cho phù hợp. Vì vậy, DNNVV có thể được định nghĩa như sau: “ DNNVV là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn không quá 100 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”. 1.1.1.2. Đặc điểm DNNVV Đặc điểm DNNVV xuất phát trước hết từ chính quy mô DN. Cũng như các DNNVV trên thế giới, với quy mô nhỏ, DNNVV Việt Nam cũng có những đặc điểm tương tự như ở các quốc gia khác. Ngoài ra, do đặc trưng riêng của nền kinh tế nên các DNNVV Việt Nam còn có các đặc điểm riêng. Cụ thể đặc điểm của DNNVV Việt Nam như sau: Một là: DNNVV có vốn đầu tư ban đầu ít nên chu kỳ sản xuất kinh doanh của DN thường ngắn dẫn đến khả năng thu hồi vốn nhanh, tạo điều kiện cho DN kinh doanh hiệu quả. Hai là: Thuộc nhiều thành phần kinh tế với nhiều hình thức tổ chức DN, bao gồm từ DNNN, DN và các Công ty tư nhân. Bộ máy quản lý gọn nhẹ, quy mô nhỏ, không cồng kềnh. Phương thức quản lý DNNVV năng động, linh hoạt, phần lớn phát triển ở thành thị và nông thôn, nhưng thường tập [...]... kịp thời, các Doanh nghiệp nhỏ và vừa chỉ có thể tìm đến Tín dụng ngân hàng Chỉ có Tín dụng Ngân hàng mới có thể giúp Doanh nghiệp thực hiện được mục đích của mình là mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh 1.2 Chất lượng Tín dụng và các tiêu chí đánh giá chất lượng Tín dụng của NHTM đối với DNNVV 1.2.1 Quan niệm về chất lượng Tín dụng của NHTM 18 Chất lượng, giá cả và lượng hàng hoá là ba chỉ tiêu quan... luật pháp phải đồng bộ, đầy đủ, hướng dẫn của hệ thống văn bản dưới luật phải thống nhất, đồng thời cũng phải đảm bảo được tính hiệu lực của luật pháp CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.1 Khái quát về NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Thăng Long 2.1.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh. .. của người sử dụng" Với cách đề cập như vậy, thì chất lượng Tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng và phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội Để có thể hiểu rõ hơn về chất lượng Tín dụng, ta xem xét sự thể hiện chất lượng Tín dụng trên các khía cạnh sau: - Đối với khách hàng: Chất lượng Tín dụng được thể hiện ở chỗ số tiền mà Ngân hàng cho vay... phía DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa là người nhận các khoản Tín dụng của Ngân hàng, do đó sự yếu kém của các Doanh nghiệp sẽ tác dụng trực tiếp ngay vào chất lượng, hiệu quả của Tín dụng Ngân hàng Chất lượng Tín dụng ít nhiều phụ thuộc vào các nhân tố thuộc về phía các Doanh nghiệp như sau : 1.3.2.1 Năng lực thị trường của Doanh nghiệp Năng lực thị trường của Doanh nghiệp biểu hiện ở khối lượng sản phẩm... của Tín dụng NHTM đối với DNNVV Trong nền kinh tế thị trường sự tồn tại và phát triển của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa là một tất yếu khách quan và cũng như các loại hình Doanh nghiệp khác trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, các Doanh nghiệp này cũng sử dụng vốn Tín dụng Ngân hàng để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn cũng như để tối ưu hoá hiệu quả sử dụng vốn của mình Vốn Tín dụng Ngân hàng. .. rủi ro Tín dụng, nói cách khác sẽ nâng cao chất lượng Tín dụng Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lượng Tín dụng Sự nhạy bén của Ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động Tín dụng. .. của Ngân hàng đã tạo điều kiện cho các Doanh nghiệp đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm máy móc thiết bị cải tiến phương thức kinh doanh Từ đó góp phần thúc đẩy tạo điều kiện cho quá trình phát triển sản xuất kinh doanh được liên tục + Tín dụng Ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Doanh nghiệp nhỏ và vừa Khi sử dụng vốn Tín dụng Ngân hàng các Doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng Tín dụng phải... và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận lợi, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc Tín dụng - Đối với Ngân hàng thương mại: Chất lượng Tín dụng được thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn Tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Đối với một Ngân hàng nhỏ thì nên cấp Tín dụng. .. các Doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò rất quan trọng,nó chẳng những thúc đẩy sự phát triển khu vực kinh tế này mà thông qua đó tác động trở lại thúc đẩy hệ thống Ngân hàng, đổi mới chính sách tiền tệ hoàn thiện các cơ chế chính sách về Tín dụng, thanh toán ngoại 16 hối… Để thấy được vai trò của Tín dụng Ngân hàng trong việc phát triển Doanh nghiệp nhỏ và vừa, ta xét một số vai trò sau: + Tín dụng Ngân. .. với các bước trong quy trình Tín dụng là công tác thu thập thông tin Thông tin Tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng chống rủi ro Tín dụng càng tốt Thông tin Tín dụng có thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ trung tâm Tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, từ phòng thông tin Tín dụng của các Ngân hàng thương mại, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp, qua việc cán bộ Tín dụng . 1 Luận văn Giải pháp nâng cao chất lượng Tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thăng. đề tài:“ Giải pháp nâng cao chất lượng Tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thăng Long