Luận văn kinh tế CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG -- - KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ ĐOÀN THỊ TIÊN HƯƠNG Huế, tháng 04 năm 2019 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG -- - KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ Sinh viên thực Giáo viên hướng dẫn Đoàn Thị Tiên Hương TS Hồng Văn Liêm Lớp: K49A – Tài Niên khóa: 2015 - 2019 Huế, tháng 04 năm 2019 Lời Cảm Ơn Để hồn thành khóa luận mình, tơi xin gửi lời cảm ơn tới tất q Thầy, Cơ giáo tận tình giảng dạy, hướng dẫn suốt trình học tập nghiên cứu trường Đó tảng hành trang quý báu cho sau Xin chân thành cảm ơn thầy giáo hướng dẫn Hoàn Văn Liêm tận tình hướng dẫn bảo, giúp đỡ để tơi hồn thành khóa luận cách tốt Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh đạo, anh chị công tác Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế, đặc biệt anh chị phòng quản trị tín dụng tạo điều kiện giúp đỡ, bảo, hướng dẫn nhiệt tình cung cấp tài liệu cần thiết để hồn thành khóa luận giúp học hỏi kinh nghiệm thực tế phục vụ cho công việc sau Dù cố gắng để thực đề tài cách hoàn chỉnh nhất, song buổi đầu làm quen với công tác nghiên cứu khoa học hạn chế kiến thức kinh nghiệm nên tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận góp ý q Thầy, Cơ giáo bạn để khóa luận hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 04 năm 2019 Sinh viên Đoàn Thị Tiên Hương vii TĨM TẮT KHĨA LUẬN Thực tế, có nhiều rủi ro khác cho vay nói chung cho vay theo dự án nói riêng, xuất phát từ nhiều yếu tố dẫn đến việc không chi trả nợ đến hạn, đặc biệt với đặc trưng dự án thường diễn thời gian dài nguồn vốn lớn nên rủi ro cao Trong trình hội nhập phát triển số lượng dự án ngày tăng, công tác thẩm định dự án đầu tư lại quan trọng khó khăn hơn, địi hỏi kiến thức kinh nghiệm, khả thu thập thơng tin Do đó, để định có chấp nhận cho vay hay không, Ngân hàng Thương Mại cần phải đặc biệt trọng công tác thẩm định dự án Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, chọn đề tài “Công tác thẩm định dự án đầu tư cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế” làm đề tài khóa luận nghiên cứu Bài nghiên cứu gồm có ba phần: Phần 1: Tập trung đặt vấn đề, tính cấp thiết đề tài phương pháp, phạm vi nghiên cứu Phần 2: Nội dung nghiên cứu Đây phần trọng tâm luận văn, bao gồm ba chương Từ sở lý luận thẩm định dự án đầu tư chương tiến hành phân tích tình hình kinh doanh, thực trạng cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng, từ đánh giá kết đạt được, hạn chế giải thích nguyên nhân dẫn đến hạn chế chương 2, chương đề cập định hướng thời gian tới Ngân hàng đưa giải pháp nhằm khắc phục hạn chế nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Phần 3: Kết luận nội dung nghiên cứu trình bày luận văn, đánh giá điểm cịn hạn chế, chưa phân tích rõ ràng so với mục tiêu ban đầu đưa số kiến nghị để góp phần nâng cao hiệu quả, hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng viii MỤC LỤC Lời Cảm Ơn vii TÓM TẮT KHÓA LUẬN viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT xiii DANH MỤC CÁC BẢNG xiv DANH MỤC SƠ ĐỒ xv PHẦN I – MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 2.1 Mục tiêu chung .2 2.2 Mục tiêu cụ thể .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu: .2 Kết cấu khóa luận: PHẦN II – NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG – TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Lý luận cho vay dự án đầu tư 1.2 Tổng quan dự án đầu tư 1.2.1 Khái niệm dự án đầu tư .7 1.2.2 Vai trò dự án đầu tư 1.2.3 Yêu cầu dự án đầu tư 1.2.4 Phân loại dự án đầu tư .7 1.3 Thẩm định dự án đầu tư cho vay NHTM 1.3.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 1.3.2 Mục đích, ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư cho vay NHTM 1.3.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư cho vay NHTM ix 1.3.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 10 1.3.4.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 10 1.3.4.2 Thẩm định dự án đầu tư .13 1.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư .20 1.4.1 Nhân tố chủ quan 20 1.4.2 Nhân tố khách quan 21 CHƯƠNG – THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 23 2.1 Sơ lược trình hình thành phát triển ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 23 2.2 Tổng quan Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhành Thừa Thiên Huế .24 2.2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhành Thừa Thiên Huế 24 2.2.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhành Thừa Thiên Huế 25 2.2.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhành Thừa Thiên Huế 25 2.3 Tình hình kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 – 2018 28 2.3.1 Tình hình sử dụng lao động chi nhánh .28 2.3.2 Tình hình nguồn vốn .30 2.3.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 43 2.4 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á - Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 – 2018 44 2.4.1 Kết công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh 44 2.4.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư 44 x 2.4.3 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 53 2.5 Ví dụ minh họa công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 66 2.5.1 Giới thiệu chung dự án .66 2.5.2 Hồ sơ dự án .67 2.5.3 Nội dung thẩm định dự án .69 2.5.3.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 69 2.5.3.2 Thẩm định dự án đầu tư .75 2.5.4 Kết thẩm định 83 2.6 Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thừa Thiên Huế 84 2.6.1 Những kết đạt 84 2.6.2 Những hạn chế công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh 85 2.6.3 Nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh 86 2.6.3.1 Nguyên nhân chủ quan .86 2.6.3.2 Nguyên nhân khách quan .87 CHƯƠNG III: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 89 3.1 Kế hoạch phát triển kinh doanh năm 2019 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thừa Thiên Huế 89 3.2 Một số giải pháp khắc phục hạn chế công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thừa Thiên Huế 90 3.2.1 Hoàn thiện phát huy hiệu khả thu thập xử lý thông tin thẩm định dự án đầu tư 90 xi 3.2.2 Đẩy mạnh cơng tác đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng nói chung thẩm định nói riêng ngân hàng .91 3.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro 93 3.2.4 Giải pháp khác .95 PHẦN III – KẾT LUẬN 96 Kết luận 96 1.1 Ý nghĩa thực tiễn đề tài 96 1.2 Hạn chế đề tài 96 1.3 Hướng phát triển đề tài 96 Một số kiến nghị 97 2.1 Đối với Chính Phủ 97 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 98 2.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 98 DANH MỤC THAM KHẢO 100 xii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Thứ tự Từ viết tắt Tên đầy đủ CIC Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng CP Cổ phần DAĐT Dự án đầu tư DN Doanh nghiệp HĐTV Hội đồng thành viên KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại QLKH Quản lý khách hàng QLNB Quản lý nội 10 QLRR Quản lý rủi ro 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TMĐT Tổng mức đầu tư 13 TMCP Thương mại cổ phần 14 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 15 TP Thành phố 16 TSCĐ Tài sản cố định 17 TSLĐ Tài sản lưu động 18 UBND Ủy ban nhân dân xiii DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1 Tình hình lao động BIDV – chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 – 2018 .29 Bảng 2.2 Nguồn vốn huy động BIDV – chi nhánh Thừa Thiên Huế, giai đoạn 2016 – 2018 .42 Bảng 2.3 Tình hình kết hoạt động kinh doanh BIDV - CN Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 – 2018 .43 Bảng 2.4: Kết công tác thẩm định DAĐT BIDV - Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 – 2018 .45 Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay dự án đầu tư theo ngành nghề BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 – 2018 48 Biểu đồ 2.1 Tình hình kết thẩm định DAĐT xin vay vốn BIDV – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2016 - 2018 46 xiv nhân viên, tập huấn đào tạo để nâng cao trình độ nghiệp vụ cơng tác thẩm định DAĐT Trong thời gian tới, Chi nhánh tiếp tục thực theo phương pháp thẩm định quy định, bên cạnh thực hoạt động để khắc phục hạn chế, thiếu sót xảy với phương pháp cụ thể cách tích cực Có ý kiến văn lên Hội sở BIDV 3.2 Một số giải pháp khắc phục hạn chế công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thừa Thiên Huế 3.2.1 Hoàn thiện phát huy hiệu khả thu thập xử lý thông tin thẩm định dự án đầu tư Kiểm soát chặt chẽ hồ sơ pháp lý, hồ sơ chi tiết dự án, khoản vay, báo cáo tài chính, tài sản đảm bảo khách hàng nhằm thể tính đầy đủ, hợp pháp tính hồ sơ tín dụng Thu thập thơng tin đầy đủ, xác từ nhiều nguồn khác để phòng ngừa chủ đầu tư cung cấp thông tin không tin cậy dự án Phân tích chi tiết thơng tin khách hàng qua việc xem xét q trình hoạt động, cần có đánh giá thêm thay đổi vốn góp, thay đổi chế quản lý, q trình hoạt động kinh doanh, mơ hình tổ chức, quy mơ doanh nghiệp; nguồn lực, nhân lực, cách bố trí nhân sự, sách tuyển dụng độ tuổi trung bình người lao động… Thu thập đầy đủ báo cáo tài chính, bảng kết hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán, bảng tăng giảm nguồn vốn tài sản, bảng lưu chuyển tiền tệ, báo cáo thường niên Hội đồng quản trị, chiến lược kinh doanh, báo cáo liên quan đến hoạch định tài chính, kinh doanh,… để có sở phân tích tình hình sản xuất kinh doanh lực tài khách hàng, làm sở cho việc định cho vay không cho vay Phối hợp với quan có liên quan để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp dự án cần thẩm định 90 Phân tích tình hình tài khách hàng trước sau cho vay dựa số tiêu phân tích tài Ngồi cần phân tích thêm số tiêu hiệu suất sử dụng tài sản cố định, doanh thu thuần, tổng tài sản bình quân; tốc độ tăng trưởng doanh thu thuần; tổng nợ phải trả, tổng tài sản; nợ dài hạn, vốn chủ sở hữu, hệ số tài sản cố định, vốn chủ sở hữu; tốc độ gia tăng tài sản; EBIT, chi phí lãi vay; tốc độ tăng doanh thu sau thuế; hiệu suất sử dụng lao động,…trên sở tìm mối liên hệ tỷ số tính tốn so sánh với tiêu ngân hàng yêu cầu, xác định điểm mạnh, điểm yếu sau đưa kết luận xác tình hình tài khách hàng làm sở cho việc định cho vay hay không 3.2.2 Đẩy mạnh công tác đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng nói chung thẩm định nói riêng ngân hàng Để hoạt động kinh doanh Ngân hàng ngày hiệu môi trường cạnh tranh gay gắt, mở rộng tín dụng gắn với việc giảm thiểu rủi ro, Chi nhánh cần phải xây dựng riêng cho chế tuyển dụng, bố trí, xếp sử dụng người cách hợp lý nhằm phát huy tối đa tố chất, kỷ năng, sở trường đội ngũ nhân viên, cụ thể là: Vấn đề tuyển dụng: Trong trình tuyển dụng, Chi nhánh đưa tiêu chí cụ thể vị trí cần tuyển dụng, cần tập trung vào vấn đề đạo đức, trình độ chun mơn, đào tạo bản, hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật xã hội: - Các cán thẩm định cần phải nắm vững chiến lược phát triển kinh tế xã hội đất nước, ngành, địa phương quy chế luật pháp quản lý kinh tế, quản lý đầu tư xây dựng nhà nước - Hiểu biết bối cảnh, điều kiện đặc điểm cụ thể dự án, tình hình trình độ kinh tế chung đất nước, địa phương, ngành, giới Nắm vững tình hình sản xuất kinh doanh, số liệu tài doanh nghiệp, quan hệ tài - tín dụng doanh nghiệp chủ đầu tư với doanh nghiệp khác chủ đầu tư khác, với ngân hàng… 91 - Biết khai thác số liệu báo cáo tài doanh nhgiệp chủ đầu tư, thông tin liên quan đến giá cả, thị trường để phân tích hoạt động chung doanh nghiệp chủ đầu tư, từ có thêm vững để định đầu tư - Biết xác định kiểm tra tiêu kinh tế - kỹ thuật quan trọng dự án, đồng thời thường xuyên thu thập, đúc kết, xây dựng tiêu định mức kinh tế - kỹ thuật tổng hợp nước để phục vụ cho việc thẩm định Vấn đề bố trí nguồn nhân lực: Lựa chọn, bố trí nhân lực hợp lý cán có lực, có trình độ chun mơn có phẩm chất đạo đức tốt nhằm thay dần cán thiếu kiến thức, linh hoạt phẩm chất đạo đức hay chuyên môn nghiệp vụ Bố trí đủ phân cơng cơng việc cho cán cách hợp lý, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu Về đào tạo, bồi dưỡng cán bộ: Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo kỹ chuyên môn nghiệp vụ cho cán thẩm định Chú trọng đến hiệu công tác đào tạo cách gắn việc đào tạo với hoạt động tín dụng thực tiễn, tìm hiểu nhu cầu thực tế lên kế hoạch đào tạo có nhu cầu Khuyến khích việc tự đào tạo, có chế ưu tiên cho kết tự học có sáng kiến cơng việc Nâng cao trình độ ngoại ngữ cho cán QHKH để làm việc với đối tác tổ chức nước cách hiệu Vấn đề đãi ngộ, thưởng phạt: Ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ xứng đáng lương, khen thưởng hợp lý, cơng tránh tình trạng bình qn chủ nghĩa thu nhập Đối với cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao Đối với cán có sai phạm, làm thất vốn tùy theo mức độ mà giáo dục, chuyển sang phận khác xử lý kỷ luật, đặc biệt cán bị thoái hóa biến chất 92 3.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro Đối với rủi ro chế sách: - Loại rủi ro giảm thiểu cách: Khi thẩm định dự án, phải xem xét mức độ tuân thủ dự án (thể hồ sơ dự án) để đảm bảo chấp hành nghiêm ngặt luật quy định hành có liên quan tới dự án - Chủ đầu tư nên có hợp đồng ưu đãi riêng qui định vấn đề (bất khả kháng Chính phủ ) - Những bảo lãnh cụ thể cung cấp ngoại hối góp phần hạn chế ảnh hưởng tiêu cực tới dự án - Hỗ trợ, bảo hiểm tín dụng xuất Rủi ro xây dựng, hoàn tất: - Lựa chọn nhà thầu xây dựng uy tín, có sức mạnh tài kinh nghiệm - Thực nghiêm túc việc bảo lãnh thực hợp đồng, bảo hành chất lượng công trình - Giám sát chặt chẽ trình xây dựng - Hỗ trợ cấp có thẩm quyền, dự phịng tài khách hàng trường hợp vượt dự toán - Qui định rõ trách nhiệm vấn đề đền bù, giải toả mặt - Hợp đồng giá cố định chìa khóa trao tay với phân chia rõ ràng nghĩa vụ bên Rủi ro thị trường, thu nhập, toán - Nghiên cứu thị trường, đánh giá phân tích thị trường, thị phần cẩn thận - Dự kiến Cung-Cầu thận trọng (không nên có dự báo lạc quan) - Phân tích khả tốn, thiện ý, hành vi người tiêu dùng cuối (không người bao tiêu) - Tăng sức cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ đầu dự án biện pháp: phân tích việc cải tiến mẫu mã, nâng cao chất lượng sản phẩm, tiết kiệm chi phí sản xuất 93 - Xem xét hợp đồng bao tiêu sản phẩm dài hạn với bên có khả tài (nếu có) - Hỗ trợ bao tiêu sản phẩm Chính phủ (nếu có) - Khả linh hoạt cấu sản phẩm, dịch vụ đầu - Giảm thiểu điều khoản không cạnh tranh (nếu có) Rủi ro cung cấp: - Trong q trình xem xét dự án, Cán thẩm định phải nghiên cứu, đánh giá cẩn trọng báo cáo chất lượng, trữ lượng nguyên vật liệu đầu vào hồ sơ dự án Đưa nhận định từ ban đầu tính tốn, xác định hiệu tài dự án - Nghiên cứu cạnh tranh nguồn cung cấp vật tư - Linh hoạt thời gian số lượng nguyên nhiên vật liệu mua vào - Những hợp đồng,thoả thuận với chế chuyển qua tới người sử dụng cuối - Những hợp đồng cung cấp nguyên vật liệu đầu vào dài hạn với nhà cung cấp có uy tín Rủi ro kỹ thuật, vận hành, bảo trì - Sử dụng công nghệ kiểm chứng - Bộ phận vận hành dự án phải đào tạo tốt, có kinh nghiệm - Có thể ký hợp đồng vận hành bảo trì với điều khoản khuyến khích phạt vi phạm rõ ràng - Bảo hiểm kiện bất khả kháng tự nhiên lụt lội, động đất, chiến tranh - Kiểm soát ngân sách kế hoạch vận hành - Quyền thay người vận hành không thực đầy đủ nghĩa vụ Rủi ro môi trường xã hội - Báo cáo đánh giá tác động mơi trường phải khách quan tồn diện, cấp có thẩm quyền chấp thuận văn 94 - Nên có tham gia bên liên quan (cơ quan quản lý mơi trường, quyền địa phương) từ bắt đầu triển khai dự án - Tuân thủ qui định môi trường Rủi ro kinh tế vĩ mơ: - Phân tích điều kiện kinh tế vĩ mô - Sử dụng cơng cụ thị trường hốn đổi tự bảo hiểm - Đảm bảo, cam kết Nhà nước phá giá tiền tệ cung cấp ngoại hối (nếu được) 3.2.4 Giải pháp khác Đánh giá khách quan, khoa học toàn diện nội dung dự án, có phối hợp chặt chẽ với quan chun mơn, chun gia ngồi ngành có liên quan ngồi nước Thẩm định kịp thời, tham gia ý kiến từ nhận hồ sơ dự án Thỏa thuận điều kiện kèm với dự án thẩm định xét duyệt cho vay để đảm bảo trách nhiệm chủ đầu tư dự án Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát giúp ngăn ngừa vi phạm sai sót, nâng cao ý thức thói quen tuân thủ quy trình nghiệp vụ Định kỳ kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Giám sát đảm bảo tiền vay người bảo lãnh Cần có phân chia rõ ràng quyền hạn trách nhiệm thẩm định phê duyệt, Chi nhánh nên có tổ, phịng thẩm định với cán thẩm định có chun mơn cao Trưởng phịng có trình độ kinh nghiệm dày dặn đảm bảo chất lượng thẩm định khối lượng công việc 95 PHẦN III – KẾT LUẬN Kết luận 1.1 Ý nghĩa thực tiễn đề tài Thẩm định dự án đầu tư có ý nghĩa quan trọng việc cấp tín dụng ngân hàng, thẩm định dự án đầu tư ngun nhân dẫn đến thành cơng hay hiệu hoạt động ngân hàng Vì vậy, cơng tác thẩm định dự án hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động vô quan trọng ý nghĩa để đưa định cho vay hay từ chối, hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo hiệu hoạt động Chi nhánh Có thể nói thẩm định dự án đầu tư tốt lợi cạnh tranh cơng cụ hữu ích tạo giá trị ngân hàng Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, khóa luận hệ thống lại cách tổng quan vấn đề công tác thẩm định dự án đầu tư Qua phân tích, áp dụng vào Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế thấy thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư đây, nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định dự án đầu tư Chi nhánh, đồng thời đưa số giải pháp khắc phục 1.2 Hạn chế đề tài Bản thân chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế lĩnh vực ngân hàng nói chung lĩnh vực hoạt động tín dụng nói riêng Giữa thực tế lý thuyết tồn khoảng cách không nhỏ qua thời gian thực tập ngắn, đề tài có nhiều thiếu sót cần hồn thiện tương lai Công tác thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực phức tạp Các khía cạnh đề tài chí cịn thường xuyên làm “đau đầu” xuất nhiều tranh cãi nhà kinh tế học chuyên gia đầu ngành 1.3 Hướng phát triển đề tài Do hạn chế nên đề tài mang tính khái qt chưa phản ánh hồn tồn tình hình cơng tác thẩm định DAĐT Chi nhánh Chính vậy, 96 kết luận biện pháp đề chưa đáp ứng yêu cầu thực tiễn công tác thẩm định Chi nhánh Trên sơ sở đó, cần mở rộng đề tài theo hướng sau: - Phát triển nghiên cứu mức cao cách đánh giá số liệu qua nhiều năm hơn, số liệu cung cấp thực tế khách quan hơn, có kết phân tích xác, chênh lệch có ý nghĩa thực tế - Song song với việc phân tích số liệu trực tiếp điều tra khảo sát thực tế nhân viên thẩm định khách hàng để thơng qua có nhìn tổng quát hơn, giúp cho việc đánh giá xác Một số kiến nghị 2.1 Đối với Chính Phủ Hồn thiện mơi trường pháp lý bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Tất chủ thể kinh tế hoạt động chi phối luật pháp Nhà nước Mơi trường pháp lý có tính đồng cao tạo ổn định hoạt động chủ thể kinh tế, hạn chế tiêu cực xảy Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến khâu cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân Ngoài ra, Nhà nước nên ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, tài sản đất Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý Nhà nước mà chưa có quy định việc phân phối cung cấp thông tin quan Mặt khác thơng tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian Do vậy, cần phải triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia Tăng cường thúc đẩy thị trường tài chính: Cần thúc đẩy phát triển thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm tạo thêm nhiều hội đầu tư cho 97 ngân hàng, phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ toán để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Nâng cao chất lượng quản lý tín dụng: NHNN với vị trí vai trị ngân hàng ngân hàng, thực chức quản lý, đạo giám sát NHTM NHNN cần tăng tính định hướng quản lý ngân hàng thương mại thông qua việc thường xun phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khoa học để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Thơng tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt: Sự cạnh tranh NHTM ngày trở nên gay gắt khốc liệt dẫn đến tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng Ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro cho vay tăng cao Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, giám sát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM nhằm phát ngăn chặn kịp thời vi phạm hoạt động tín dụng, đảm bảo phát triển bền vững an toàn 2.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Mỗi khách hàng, ngành, lĩnh vực có đặc điểm riêng khác cần phải xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng với mục tiêu linh hoạt, bổ sung phát triển nhằm đảm bảo tính thực tế cao việc đánh hiệu 98 chỉnh hệ thống cần tiến hành định kỳ nhằm hỗ trợ cho việc định cho vay, phân loại nợ, tạo lập quản lý danh mục tín dụng Xây dựng đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp với trình độ chun mơn vững vàng: Tuyển dụng nhân viên thực tốt tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ nhân viên để giúp chi nhánh tăng cường tính độc lập, tự chủ hoạt động Ban hành văn quy định quản lý giới hạn tín dụng khách hàng nhóm khách hàng Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng chung cho Chi nhánh 99 DANH MỤC THAM KHẢO  Giáo trình, sách, báo cáo nghiên cứu Giáo trình Tài - Tín dụng (2014) – TS Trần Thị Hịa Giáo trình Lập Dự Án Đầu Tư - PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Slide giảng Thẩm định tài dự án Biên soạn: Bộ mơn Tài Khoa TC – NH TS  Văn pháp luật Văn hợp 20/VBHN-NHNN 2014 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 16/06/2010 Luật tổ chức tín dụng 2010, ban hành ngày 29/06/2010  Các trang web điện tử http://voer.edu.vn/m/quy-trinh-va-noi-dung-tham-dinh-du-an-dau-tu http://www.bidv.com.vn/ (www.vr.org.vn) Cục đăng kiểm Việt Nam https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Xay-dung-Do-thi/Nghi-dinh-59- 2015-ND-CP-quan-ly-du-an-dau-tu-xay-dung Sở giao thông vận tải TT-Huế http://www.vietnamtourism.com 100 PHỤ LỤC Phụ lục 1: PHÂN LOẠI DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH (Ban hành kèm theo Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18 tháng năm 2015 Chính phủ) TT I LOẠI DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN QUAN TRỌNG QUỐC GIA Theo tổng mức đầu tư: Dự án sử dụng vốn đầu tư công 10.000 tỷ đồng trở lên Theo mức độ ảnh hưởng đến môi trường tiềm ẩn khả ảnh hưởng nghiêm trọng đến môi trường, bao gồm: a) Nhà máy điện hạt nhân; b) Sử dụng đất có yêu cầu chuyển mục đích sử dụng đất vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên, khu bảo vệ cảnh quan, khu rừng nghiên cứu, thực nghiệm khoa học từ 50 héc ta trở lên; rừng phòng hộ đầu nguồn từ 50 héc ta trở lên; rừng phịng hộ chắn gió, chắn cát bay, chắn sóng, lấn biển, bảo vệ mơi trường từ 500 héc ta trở lên; rừng sản xuất từ 1.000 héc ta trở lên; Không phân biệt tổng mức đầu tư c) Sử dụng đất có yêu cầu chuyển mục đích sử dụng đất trồng lúa nước từ hai vụ trở lên với quy mô từ 500 héc ta trở lên; d) Di dân tái định cư từ 20.000 người trở lên miền núi, từ 50.000 người trở lên vùng khác; đ) Dự án đòi hỏi phải áp dụng chế, sách đặc biệt cần Quốc hội định II NHÓM A Dự án địa bàn có di tích quốc gia đặc biệt II.1 Dự án địa bàn đặc biệt quan trọng quốc gia quốc phòng, an ninh theo quy định pháp luật quốc phịng, an ninh Khơng phân biệt tổng mức đầu tư 101 Dự án thuộc lĩnh vực bảo vệ quốc phịng, an ninh có tính chất bảo mật quốc gia Dự án sản xuất chất độc hại, chất nổ Dự án hạ tầng khu công nghiệp, khu chế xuất Giao thông, bao gồm cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ Công nghiệp điện Khai thác dầu khí II.2 Hóa chất, phân bón, xi măng Từ 2.300 tỷ đồng trở lên Chế tạo máy, luyện kim Khai thác, chế biến khoáng sản Xây dựng khu nhà Dự án giao thông trừ dự án quy định điểm Mục II.2 Thủy lợi Cấp nước cơng trình hạ tầng kỹ thuật Kỹ thuật điện II.3 Sản xuất thiết bị thơng tin, điện tử Hóa dược Từ 1.500 tỷ đồng trở lên Sản xuất vật liệu, trừ dự án quy định điểm Mục II.2 Cơng trình khí, trừ dự án quy định điểm Mục II.2 Bưu chính, viễn thơng Sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, nuôi trồng thủy sản II.4 Vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên Hạ tầng kỹ thuật khu đô thị Từ 1.000 tỷ đồng trở lên Công nghiệp, trừ dự án thuộc lĩnh vực công nghiệp quy định Mục I.1, I.2 I.3 II.5 Y tế, văn hóa, giáo dục; Từ 800 tỷ đồng trở 102 Nghiên cứu khoa học, tin học, phát thanh, truyền hình; lên Kho tàng; Du lịch, thể dục thể thao; Xây dựng dân dụng, trừ xây dựng khu nhà quy định Mục II.2 III NHÓM B III.1 Dự án thuộc lĩnh vực quy định Mục II.2 Từ 120 đến 2.300 tỷ đồng III.2 Dự án thuộc lĩnh vực quy định Mục II.3 Từ 80 đến 1.500 tỷ đồng III.3 Dự án thuộc lĩnh vực quy định Mục II.4 Từ 60 đến 1.000 tỷ đồng III Dự án thuộc lĩnh vực quy định Mục II.5 Từ 45 đến 800 tỷ đồng IV NHÓM C IV.1 Dự án thuộc lĩnh vực quy định Mục II.2 Dưới 120 tỷ đồng IV.2 Dự án thuộc lĩnh vực quy định Mục II.3 Dưới 80 tỷ đồng IV.3 Dự án thuộc lĩnh vực quy định Mục II.4 Dưới 60 tỷ đồng IV.4 Dự án thuộc lĩnh vực quy định Mục II.5 Dưới 45 tỷ đồng 103 ... dự án để từ định đầu tư, cho phép đầu tư hay định tài trợ 1.3.2 Mục đích, ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư cho vay NHTM  Mục đích việc thẩm định dự án đầu tư Đối với ngân hàng, công tác thẩm. .. Vai trò dự án đầu tư 1.2.3 Yêu cầu dự án đầu tư 1.2.4 Phân loại dự án đầu tư .7 1.3 Thẩm định dự án đầu tư cho vay NHTM 1.3.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư ... nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư cho vay NHTM 1.3.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư cho vay NHTM ix 1.3.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư 10 1.3.4.1 Thẩm định khách hàng vay vốn