Luận văn nâng cao hiệu quả công tác thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay tại ngân hàng NHĐTPT (BIDV) hà nội

Li Núi u Trong công Công nghiệp hoá-Hiện đại hoá đất nớc, đầu t phát triển đất nớc đợc đặt kịp nớc khu vực giới Một câu trả lời tốt cho vấn đề cần có hệ thống ngân hàng phát triển,vững mạnh hoạt động có hiệu quả.Chính vậy, thời gian qua,hoạt động ngân hàng nớc không ngừng đợc nâng cao chất lợng hoạt động.Điêù đợc thể rõ qua công tác thẩm định ngân hàng Trên thực tế,trong nhiều năm qua,công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng ngày đợc hoàn thiện dần phơg pháp lẫn thực hành để phù hợp với tình hình đất nớc.Đặc biệt đứng giác độ ngời cung cấp,tài trợ vốn cho hoạt động dự án,công tác thẩm định dự án đầu t thiếu đợc hoạt động ngân hàng,nhất chi nhánh Ngân hàng Đầu T Phát Triển Hà Nội,thẩm định dự án giúp cho ngân hàng có định đắn hoạt động cho vay ngân hàng,nhằm giúp cho ngân hàng tối đa hoá lợi nhuận tối thiểu hoá rủi ro Tại chi nhánh ngân hàng Đầu T Phát Triển,công tác thẩm định có vai trò quan trọng không trực tiếp tới sống hoạt động kinh doanh ngân hàng mà gián tiếp tới phát triển thành phố Hà nội.Do đó, năm gần đây, công tác thẩm định ngân hàng đợc trọng không ngừng đầu t phát triển,đạt đợc nhiều thành công Chính trình thực tập chi nhánh Ngân hàng Đầu T Phát triển Hà Nội em chọn đề Thực trạng giải pháp nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án đầu t hoạt động cho vay ngân hàng Đầu T Phát Triển Hà Nội Chơng I : Lý luận chung thẩm định dự án đầu t hoạt động cho vay ngân hàng th ơng mại I Tổng quan ngân hàng thơng mại Chức năng,vai trò ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại đời,tồn phát triển nh tất yếu khách quan đáp ứng nhu cầu kinh tế hàng hoá Trong xã hội,tại thời điểm định xảy tình trạng có ngời có khoản tiền nhàn rỗi,không có nhu cầu cha có nhu cầu sử dụng lại có ngời khác lại cần khoản tiền nh cho hội đầu t hay cho mục đích tiêu dùng khác.Trên thực tế họ gặp vô số cách khác nhau,nhng cách thức quan trọng phổ biến qua trung gian tài mà điển hình ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yêú thờng xuyên nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay,đầu t làm dịch vụ toán Ngân hàng tổ chức tài trung gian thực nghiệp vụ tập trung phân phôí lại vốn tiền tệ nh dịch vụ có liên quan đến tài tiền tệ khác kinh tế quốc dân Trong kinh tế thị trờng,ngân hàng thơng mại trung gian tài quan trọng để điều chuyển vốn từ ngời tiết kiệm sang ngời đầu t,từ ngời có vốn sang ngời thiếu vốn,qua giúp cho kinh tế vận hành cách có hiệu Trong kinh tế thị trờng có điều tiết Nhà nớc,ngân hàng thơng mại công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lợng sản xuất,là công cụ quản lý nhà nớc công cụ thực sách tiền tệ ngân hàng trung ơng 2.Các hoạt động ngân hàng thơng mại Trong kinh tế thị trờng,các hoạt động ngân hàng thơng mại hớng tới mục tiêu tối cao,chi phối hoạt động khác mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận.Để theo đuổi mục tiêu này,các ngân hàng thơng mại không ngừng nâng cao chất lợng dịch vụ,đa dạng hoá hoạt động nhng nhìn chung ngân hàng thơng mại thờng thực hoạt động sau: Hoạt động huy động vốn Hoạt động cho vay đầu t Hoạt động trung gian khác Đây hoạt động ngân hàng thơng mại,chúng có quan hệ chặt chẽ,hỗ trợ nhau.Để có vốn vay,ngân hàng phải huy động đồng tiền nhàn rỗi từ cá nhân,tổ chức dùng cho tổ chức kinh tế,dân c vay họ có hội đầu t.Hoạt động cho vay nhân gửi có quan hệ mật thiết với nhau.Đồng thời với vai trò trung gian tài chính,các ngân hàng cung cấp số dịch vụ khác cho khách hàng nh:dịchvụ,thanh toán,t vấn,bảo lãnh Qua ngân hàng vừa hỗ chợ cho hoạt động nhận gửi cho vay có hiệu tạo thêm thu nhập Hoạt động huy động vốn Trớc hết ngân hàng thơng mại phải có số vốn tự có làm tiền đề cho hoạt động kinh doanh mình.Số vốn chủ sở hữu ngân hàng đóng góp,hay từ quỹ tạo trình hoạt động ngân hàng.Tuy nhiên nguồn vốn ngân hàng thơng mại vốn huy động từ tổ chức,cá nhân kinh tế.Trớc ngân hàng chủ yếu nhận tiền gửi từ ngời gởi tiền,ngày cạnh tranh mạnh mẽ thị trờng,các ngân hàng thơng mại đa nhiều hình thức khác để huy động vốn nhằm đảm bảo mở rộng hoạt động mình.Ngân hàng tập chung đợc số vốn lớn thông qua việc cung cấp dịch vụ nh :tài khoản séc,tài khoản tiết kiệm,tài khoản tiền gửi có kỳ hạn,chứng tiền gửi Bên cạnh đó,khi cần vốn cho nhu cầu khoản hay đầu t,cho vay,các ngân hàng thơng mại vay từ ngân hàng trung ơng,từ ngân hàng thơng mại khác,hay vay thị trờng tài nớc quốc tế.Ngoài vốn tự có,vốn huy động,vốn vay,nguồn vốn ngân hàng bao gồm số nguồn khác,nhng chúng chiếm tỷ trọng nhỏ Huy động vốn hoạt động mà ngân hàng phải bỏ chi phí nh:chi phí giao dịch,chi phí trả lãi tiền gửi,tiền vay chi phí có liên quan khác.Để bù dắp chi phí đó,các ngân hàng thơng mại phải tiến hành hoạt động cho vay,đầu t hoạt động trung gian khác đem lại thu nhập cho ngân hàng Error: Reference source not found Hoạt động trung gian Với lợi tổ chức trung gian tài chính,ngân hàng thơng mại thực số hoạt động trung gian,dịch vụ ngân hàng,phi ngân hàng nh: toán,bảo lãnh, t vấn, bảo quản, uỷ thác, ký thác,chuyển tiền Những hoạt động đem lại cho ngân hàng phí dịch vụ.Trớc nhiệm vụ hạn chế nên thu nhập mang lại chiế tỷ lệ nhỏ tổng thu nhập ngân hàng.Hiện với phát triển kinh tế,các ngân hàng cung cấp ngày nhiều dịch vụ hữu ích,thuận tiện an toàn.Do khoản thu từ phí hoạt động trung gian có xu hớng tăng lên.Không tạo thêm thu nhập hoạt động trung gian tạo điều kiện mở rộng hoạt động Error: Reference source not found Hoạt động cho vay Ngân hàng sử dụng vốn huy động đợc để thực khoản cho vay đầu t, qua hình thành nên tài sản ngân hàng.Đây hoạt động quan trọng bậc mang lại thu nhập chủ yếu định tới tồn phát triển ngân hàng Hoạt động cho vay phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau,Ngân hàng thực việc phân loại khoản cho vay để có phơng pháp quản lý thích hợp a.Theo thời hạn sử dụng tiền vay: +Cho vay có kỳ hạn: -Ngắn hạn : không 12 tháng -Trung hạn : từ 12 tháng đến 60 tháng -Dài hạn :từ 60 tháng trở lên +Cho vay không kỳ hạn:thời gian sử dụng tiền vay không xác định cụ thể ghi hợp đồng Việc phân loại cho vay theo thời gian giúp cho ngân hàng xác định đợc thời gian hoàn vốn doanh nghiệp,tính toán cách hợp lý để sử dụng nguồn vốn sở có kế hoạch huy động vốn phù hợp với thời gian cho vay nhằm đảm bảo cho vay doanh nghiệp khác b.Theo nghành kinh tế Căn vào đặc điểm sản xuất kinh doanh ngành kinh tế phân loại +Cho vay nghành công nghiệp +Cho vay nghành nông nghiệp +Cho vay nghành thơng nghiệp dịch vụ Việc phân loại giúp cho ngân hàng tính toán đợc mức độ rủi ro lĩnh vực cho vay cân đối đợc nguồn vốn cho vay nh xây dựng quy định cho vay thích hợp nghành nghề kinh tế,xây dựng sách cho vay Cho vay nông nghiệp có tính chất thời vụ,do dó nguồn tiền vào,ra có tính chất thời vụ Cho vay công nghiệp có tính chất đặn nên nguồn tiền vào,ra có tính chất đặn Cho vay thơng nghiệp dịch vụ thờng ngắn hạn c.Theo tính chất đảm bảo tiền vay: +Cho vay có bảo đảm: ngân hàng nắm giữ tài sản ngời vay với mục đích để bù đắp khoản tiền vay ngời vay không trả đợc +Cho vay bảo đảm:ngân hàng dựa vào lòng tin,sự tín nhiệm khách hàng truyền thống,chơng trình kinh tế xã hội việc bảo đảm không đợc đặt ra(tức ngân hàng thực theo nghĩa tín dụng) d.Theo phơng thức hoàn trả tiền vay +Cho vay hoàn trả lần:là khoản vay đợc trả lần gốc lẫn lãi khoản vay đáo hạn +Cho vay hoàn trả nhiều lần e.Theo nguồn gốc phát sinh khoản cho vay: +Cho vay trực tiếp: Ngân hàng ký hợp đồng trực tiếp với khách hàng phát tiền vay cho khách hàng +Cho vay gián tiếp: Ngân hàng cho khách hàng vay thông qua tổ chức tín dụng Ngoài số cách phân loại khác nh: phân theo lãi suất,theo đối tợng cho vay Tại ngân hàng thơng mại nay,cho vay theo dự án hình thức phổ biến,chiếm tỷ trọng lớn tổng số hình thức cho vay ngân hàng.Đây hình thức cho vay với số vốn lớn,thời hạn dài có nhiều biến động.Với hình thức ngân hàng dễ dàng việc kiểm tra khoản vay nh mục đích sử dụng khoản vay khách hàng.Và dự án tốt,ngân hàng có thu nhập cao,bảo đảm an toàn vốn,vấn đề đặt với ngân hàng xác định đợc đâu dự án tốt,bằng cách để ngân hàng xác định đợc dự án đảm bảo toán đợc gốc lãi cho ngân hàng Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng tập hợp nội dụng,kỹ thuật,nghiệp vụ bản,các bớc phải tiến hành từ bắt đầu đến kết thúc hợp đồng tín dụng.Nhìn trình gồm bớc sau: *Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng *Phân tích tín dụng *Quyết định tín dụng *Giải ngân *Giám sát lý tín dụng II.Đầu t dự án đầu t Đầu t 1.1 Khái niệm Theo quan điểm khác có khái niệm khác đầu t: Trong phạm vi doanh nghiệp,đầu t dài hạn doanh nghiệp đợc hiểu bỏ vốn để hình thành hay bổ sung tài sản doanh nghiệp để thực hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thu đợc lợi nhuận tơng lai Trong phạm vi kinh tế,đầu t bỏ vốn thời gian định vào lĩnh vực hoạt động định dùng số vốn tham gia vào hoạt động doanh nghiệp tơng lai nhiều chu kỳ nhằm thu hồi vốn có lợi nhuận cho nhà đầu t nh đạt đợc mục đích lợi ích kinh tế-xã hội 1.2.Các hình thức đầu t Tuỳ theo loại hình kinh doanh,các mục đích khác mà nhà đầu t lựa chọn hình thức đầu t khác nhau: *Theo chủ thể bỏ vốn: có nghĩa vào ngời bỏ vốn ngời sử dụng vốn,ngời ta phân đầu t trực tiếp đầu t gián tiếp.Cách phân loại ảnh hởng đến cách tiếp nhận quản lý sử dụng vốn đầu t : Đầu t trực tiếp đầu t mà ngời bỏ vốn đầu t ngời sử dụng vốn đầu t chủ thể.Nếu ngời đầu t nhà nớc thông qua quan,doanh nghiệp Nhà nớc hay cá nhân tập thể thông qua công ty trách nhiệm hữa hạn,Công ty cổ phần Nếu đầu t trực tiếp vốn đầu t nớc phải tuân theo luật đầu t nớc Việt nam,gồm hình thức nh hợp tác kinh doanh,công ty liên doanh với nớc ngoài,công ty 100% vốn nớc ngoài,có t cách pháp nhân theo luật pháp Việt nam,các hợp đồng xây dựng- kinh doanh-chuyển giao(BOT),xây dựng-chuyển giao(BT),xây dựng chuyển giao-kinh doanh(BTO) Đầu t gián tiếp đầu t mà ngời bỏ vốn ngời sử dụng vốn chủ thể.Ví dụ nguồn viện trợ,viện trợ không hoàn lại,nguồn ODA *Theo tính chất hay mục đích đầu t -Đầu t xây dựng đầu t xây dựng -Đầu t xây dựng mới(đầu t theo chiều rộng)hoặc đầu t theo chiều sâu(cải tạo,nâng cấp,đồng hoá,hiện đại hoá công trình có trang bị máy móc thiết bị mới).Thông thờng thời kỳ đầu hình thức đầu t theo chiều rộng phổ biến nhng sau đầu t theo chiều sâu chiếm u 2.Dự án đầu t 2.1.Khái niệm dự án đầu t Dự án đầu t đợc xem xét từ nhiều góc độ khác nhau: Về mặt hình thức:Dự án đầu t tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết,có hệ thống hoạt động chi phí theo kế hoạch để đạt đợc kết thực mục tiêu định tơng lai Về chất: Dự án đầu t tập hợp đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới,mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm đạt đợc tăng trởng số lợng trì,cải tiến nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định Trên góc độ quản lý: Dự án đầu t công cụ quản lý việc sử dụng vốn vật t,lu động để tạo kết tài chính,kinh tế,xã hội thời gian dài Trên góc độ kế hoạch hoá: Dự án đầu t công cụ thể kế hoạch chi tiết công đầu t sản xuất kinh doanh,phát triển kinh tế,xã hội,làm tiền đề cho định đầu t tài trợ dự án đầu t đối tợng cho vay trung dài hạn chủ yếu ngân hàng.ở quốc gia phát triển nh Việt nam dự án đầu t đóng vai trò quan trọng việc thực chiến lợc phát triển kinh tế xã hội đất nớc.Các chủ dự án thờng không đủ vốn để thực dự án,do đa số họ phải tìm đến trợ giúp ngân hàng.Các ngân hàng tài trợ để doanh nghiệp thực dự án đầu t mở rộng sản xuất,đầi t theo chiều sâu dự án đầu t phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 2.2 Đặc điểm dự án đầu t Một dự án đầu t có số đặc trng chủ yếu sau: -Có mục tiêu,mục đích cụ thể -Có hình thức tổ chức xác định(một quan cụ thể)để thực dự án -Có nguồn lực để tiến hành hoạt động dự án(vốn,lao động,công nghệ ) -Có khoảng thời gian định để thực mục tiêu dự án 2.3.Phân loại dự án đầu t: *Căn vào nghành mà vốn đầu t bỏ có dự án đầu t phát triển công nghiệp,nông nghiệp,giao thông vận tải *Căn vào tính chất nghành mà vốn đầu t bỏ có dự án đầu t phát triển nghành khai thác,chế biến dịch vụ nuôi trồng *Căn vào mức độ đổi đối tợng đầu t -Đầu t đầu t thành lập doanh nghiệp -Đầu t đổi đại hoá đầu t để cải tạo mở rộng,trang bị máy móc hay dây chuyền sản xuất đại *Căn vào quy mô vốn đầu t,tính chất quan trọng nghành,diện tích chiếm đất mức độ ảnh hởng môi trờng: -Các dự án đầu t thuộc nhóm A dự án đầu t thủ tớng phủ phê duyệt: +Dự án đầu t thuộc phạm vi bảo vệ an ninh quốc phòng có tính bảo mật quốc gia có ý nghĩa trị quan trọng,thiết lập xây dựng hạ tầng khu công nghiệp không kể mức vốn đầu t +Dự án đầu t sản xuất chất độc hại,chất nổ không phụ thuộc vào quy mô vốn đàu t +Dự án đầu t thuộc nghành công nghiệp điện,khai thác,chế biến,dầu khí,hoá chất phân bón,chế tạo máy(mua đóng tàu,lắp ráp ô tô),xi măng,luyệm kim,khai thác chế biến khoáng sản,các dự án giao thông:Cầu,cảng bến,cảng sông,sân bay,đờng sắt,đờng quốc lộ có số vốn đầu t 600 tỷ đồng +Dự án đầu t thuộc nghành thuỷ lợi,giao thông,cấp thoát nớc công trình hạ tầng kỹ thuật,kỹ thuật điện,sản xuất thiết bị thông tin,điện tử tinhọc,hoá dợc,thiết bị y tế,công trình khí khác,sản xuất vật liệu bu viễn thông, BOT nớc,xây dựng khu nhà ở,đờng giao thông nội thị thuộc khu đô thị có quy hoạch chi tiết đợc duyệt có số vốn đầu t 400 tỷ đồng +Dự án đầu t thuộc hạ tầng kỹ thuật khu đô thị dự án thuộc nghành công nghiệp nhẹ nh sành,sứ,thuỷ tinh,in,vờn quốc gia,khu bảo tồn thiên nhiên,mua sắm thiết bị xây dựng,sản xuất nông lâm nuôi trồng thuỷ sản có mức vốn đầu t 300 tỷ đồng +Dự án đầu t thuộc lĩnh vực y tế- văn hoá- giáo dục-phát truyền hình,xây dựng dân dụng,kho tàng,du lịch thể dục thể thao,nghiên cứu khoa học dự án khác có mức vốn đầu t 200 tỷ đồng -Các dự án đầu t thuộc nhóm B quan ngan xét duyệt bao gồm dự án đầu t : +Dự án đầu t thuộc nghành công nghiệp điện,khai thác,chế biến dầu khí,hoá chất phân bón,chế tạo máy(Mua đóng tàu,lắp ráp ô tô),xi măng,luyện kim,khai thác chế biến khoáng sản,các dự án giao thông:cầu,cảng biển,cảng sông.sân bay,đờng sắt,đờng quốc lộ có số vốn đầu t từ 300 đến 600 tỷ đồng +Dự án đầu t thuộc nghành thuỷ lợi,giao thông,cấp thoát nớc công trình hạ tầng kỹ thuật,kỹ thuật điện,sản xuất thiết bị thông tin,điện tử tinhọc,hoá dợc,thiết bị y tế,công trình khí khác,sản xuất vật liệu bu viễn thông, BOT nớc,xây dựng khu nhà ở,đờng giao thông nội thị thuộc khu đô thị có quy hoạch chi tiết đợc duyệt có số vốn đầu t từ 20 đến 400 tỷ đồng +Dự án đầu t thuộc hạ tầng kỹ thuật khu đô thị dự án thuộc nghành công nghiệp nhẹ nh sành,sứ,thuỷ tinh,in,vờn quốc gia,khu bảo tồn thiên nhiên,mua sắm thiết bị xây dựng,sản xuất nông lâm nuôi trồng thuỷ sản có mức vốn đầu t từ 15 đến 300 tỷ đồng +Dự án đầu t thuộc lĩnh vực y tế- văn hoá- giáo dục-phát truyền hình,xây dựng dân dụng,kho tàng,du lịch thể dục thể thao,nghiên cứu khoa học dự án khác có mức vốn đầu t từ đến 200 tỷ đồng -Các dự án nhóm C bao gồm : +Dự án đầu t thuộc nghành công nghiệp điện,khai thác,chế biến,dầu khí,hoá chất phân bón,chế tạo máy(mua đóng tàu,lắp ráp ô tô),xi măng,luyệm kim,khai thác chế biến khoáng sản,các dự án giao thông:Cầu,cảng bến,cảng sông,sân bay,đờng sắt,đờng quốc lộ có số vốn đầu t dới 30 tỷ đồng +Dự án đầu t thuộc ngành thuỷ lợi,giao thông,cấp thoát nớc công trình hạ tầng kỹ thuật,kỹ thuật điện,sản xuất thiết bị thông tin,điện tử tinhọc,hoá dợc,thiết bị y tế,công trình khí khác,sản xuất vật liệu bu viễn thông.BOT nớc,xây dựng khu nhà ở,đờng giao thông nội thị thuộc khu đô thị có quy hoạch chi tiết đợc duyệt có số vốn đầu t dới 20 tỷ đồng +Dự án đầu t thuộc hạ tầng kỹ thuật khu đô thị dự án thuộc nghành công nghiệp nhẹ nh sành,sứ,thuỷ tinh,in,vờn quốc gia,khu bảo tồn thiên nhiên,mua sắm thiết bị xây dựng,sản xuất nông lâm nuôi trồng thuỷ sản có mức vốn đầu t dới 15 tỷ đồng +Dự án đầu t thuộc lĩnh vực y tế- văn hoá- giáo dục-phát truyền hình,xây dựng dân dụng,kho tàng,du lịch thể dục thể thao,nghiên cứu khoa học dự án khác có mức vốn đầu t dới tỷ đồng 2.4.Yêu cầu dự án đầu t Một dự án đầu t muốn có sức thuyết phục,có thể đa vào thực thi đợc mục tiêu hiệu đặt ra,phải có yêu cầu sau: a.Tính pháp lý Tính pháp lý sở bớc đầu dể dự án đầu t đợc định có đầu t hay không Một dự án đầu t muốn đợc Nhà nớc cấp giấy phép để vào hoạt động trớc hết phải tuân theo quy định mang tính pháp luật nh luật đầu t,luật thuế,luật đất đai,luật lao động Song điều cha đủ,các vấn đề môi trờng,thuần phong mỹ tục,tập quán an ninh quốc phòng,là yếu tố quan trọng bỏ qua xem xét để lập dự án Tính pháp lý dự án đầu t đạt đợc dự án đợc xây dựng sở xem xét toàn diện tổng thể vấn đề môi trờng pháp lý có liên quan đến lĩnh vức đầu t.Có thể thấy nhữnh dự án gây nguy hại đến an ninh quốc phong,lợi ích công cộng,gây phơng hại đến di tích lịch sử,văn hoá phong mỹ tục,gây tổn hại đến môi trờng sinh thái,sản xuất hoá chất độc hại,sử dụng tác nhân độc hại bị cấm theo điều ớc quốc tế dự án đợc cấp phép đầu t(theo nghị định10/1998/NĐ-CPngày23/1/1998 Chính phủ) b.Tính khoa học Dự án đầu t thực ý tởng nhà đầu t toàn trình đầu t từ chuẩn bị đầu t hoàn thành kết thúc đầu t,thu hồi đợc vốn có lợi nhuận.Nếu tính khoa học dự án đầu t tính thuyết phục,có nghĩa ý tởng không trở thành thực Một dự án đầu t có tính khoa học cao dự án có thông tin xác,trung thực,phơng pháp khoa học,việc sử dụng đồ thị,bản vẽ kỹ thuật phải đảm bảo kích thớc tỷ lệ Để đạt đợc tính khoa học đòi hỏi dự án đầu t phải có phơng pháp điều tra đúng,kỹ thuật phân tích cao c.Tính khả thi: Dự án đầu t có tính khả thi có nghĩa dự án phải có khả ứng dụng triển khai thực tế.Vì vậy,muốn đảmbảo yêu cầu này,dự án đầu t phải đợc đặt hoàn cảnh môi trờng đầu t,phản ánh điều kiện cụ thể môi trờng,mặt bằng, vốn,khả dự án Nói cách khác dự án đầu t phải phù hợp với quy hoạch tổng thể nghành,của vùng.Mục đích dự án phải trùng với mục đích phát triển kinh tế xã hội d.Tính hiệu Tính hiệu dự án đầu t đợc thực thông qua tiêu hiệu kinh tế tài chính.Các tiêu đòi hỏi phải xác sở số liệu điều tra hợp lý,phơng pháp tính toán kỹ lỡng.Chính nh tính hiệu dự án đạt đợc 2.5 ý nghĩa dự án đầu t Dự án đầu t sở đầu tiên,là văn kiện để quan quản lý nhà nớc xem xét phê chuẩn,cấp giấy phép đầu t Đó quan trọng để định bỏ vốn đầu t,thu hút đối tác tham gia liên doanh bỏ vốn đầu t.Từ đánh giá xác điều chỉnh kịp thời vớng mắc trình xây dựng hoạt động dự án.Nó có tác dụng tích cực việc giải vấn đề nảy sinh quan hệ giã bên tham gia thực dự án đầu t,xử lý hài hoà quyền lợi nghĩa vụ bên 2.6.Nội dung dự án đầu t Một dự án đầu t thờng có nội dung sau: -Về chủ đầu t: Nội dung bao gồm: t cách pháp nhân chủ đầu t quan định thành lập,giấy phép hoạt động,trụ sở làm việc,địa giao dịch,tài khoản ngân hàng giao dịch,kết kinh doanh khứ -Những nghiên cứu cần thiết đầu t bao gồm: Những xuất xứ pháp lý,phân tích kết điều tra tài nguyên thiên nhiên,kinh tế-xã hội,các sách kinh tế xã hội có liên quan đến phát triển nghành,những u tiên đợc phân định -Phơng án đầu t công suất thiết kế: Mục tiêu đầu t,hình thức đầu t,phạm vi đầu t,phân tích thị trờng(đánh giá nhu cầu tại,dự báo nhu cầu tơng lai,khả cung ứng tơng lai )công suất lựa chọn -Chơng trình sản xuất-yêu cầu đầu t: Lịch sản xuất,tiến độ sản phẩm,các nhu cầu đầu vào giải pháp đảm bảo -Khu vực,địa điểm: Các yêu cầu mặt bằng,yếu tố ảnh hởng đến trình sản xuất,tiêu thụ sản phẩm,dịch vụ,các yếu tố xã hội,phong tục tập quán,mối quan hệ quy hoạch tổng thể vùng,nghành lãnh thổ -Phân tích kỹ thuật: Loại hình công nghệ đợc sử dụng ảnh hởng môi trờng sinh thái,hớng giải điều kiện cung cấp trang thiết bị,chuyển giao công nghệ -Tác động môi trờng giải pháp xử lý: Khả gây ô nhiễm biến đổi môi trừơng hoạt động đầu t gây nên hậu nó.Các giải pháp chống ô nhiếm,bảo vệ môi trờng sinh thái,xử lý chất thải -Xây dựng tổ chức thi công: Xây dựng tiêu chuẩn công trình xây dựng,phơng án kết cấu hạng mục công trình,yêu cầu kỹ thuật,giả pháp phòng cháy,chữa cháy,hình thức thi công -Tổ chức quản lý sản xuất bố trí lao động: Tổ chức quản lý phận sản xuất tiêu thụ sản phẩm,các phận lao động trực tiếp,lao động gián tiếp,bộ phận quản trị điều hành -Phân tích hiệu tài chính: Nguồn vốn điều kiên tạo nguồn vốn,tổng mức vốn đầu t chia chi phí đầu t cố định,thờng xuyên,các khả hình thức huy động vốn,ớc tính chi phí sản xuất,dự trù doanh thu,lỗ lãi,khả hoà vốn,khả trả nợ,phân tích lợi ích mặt xã hội-môi trờng -Tổ chức thực hiện-kết luận-kiến nghị sách,các chế độ u đãi 3.Chu kỳ dự án đầu t : (còn gọi tiến trình đầu t hay vòng đời dự án đầu t) Một dự án đầu t từ hình thành đến kết thúc thờng trải qua giai đoạn sau: -Giai đoạn chuẩn bị đầu t -Giai đoạn thực đầu t -Giai đoạn vận hành kết đầu t *Giai đoạn 1:Chuẩn bị đầu t,bao gồm hoạt động sau: Nghiên cứu hội đầu t,sản phẩm bớc báo cáo kỹ thuật hội đầu t Nghiên cứu tiền khả thi:Lựa chọn cách sơ khả đầu t chủ yếu từ hội đầu t.Sự lựa chọn vào vấn đề sau: -Phù hợp với sách phát triển kinh tế Đảng Nhà nớc -Có thị trờng tiêu thụ khả cạnh tranh -Xem xét nguồn tài dự án -Phù hợp với khả tài chủ đầu t +Nghiên cứu khả thi:Sản phẩm bớc báo cáo khả thi(hay luận chứng kinh tế kỹ thuật),đây báo cáo đầy đủ nội dung cần phải làm dự án nói chung dự án đầu t nói riêng,theo quan điểm ngời sáng kiến dự án khẳng định tính khả thi dự án tạo sở cho nhà đầu t định đầu t 10 án công vịêc khó khăn nhà nghiên cú Cán thẩm định Trình độ chuyêm môn nói chung tốt phù hợp với yêu cầu côngviệc.Vì hầu hết họ cán trẻ,năng động,vừa đợc đào tạo hai chuyên nghành kinh tế kỹ thuật.Song họ có hiểu biết tất lĩnh vực,các ngành nghề kinh tế,chẳng hạn nh ngành nghề làm hàng thủ công xuất khẩu,hay trình độ giá công nghệ Do chuyển sang hoạt động theo chế đợc năm,những cán thẩm định thực có kinh nghiệm chuyên sâu công tác ít.Bên cạnh ngân hàng cha có chơng trình đào tạo,phát triển tổng thể,cơ cho đội ngũcán thẩmđịnh.Việc đào tạo chủ yếu dựa hình thức tập huấn tự đào tạo.Cán thẩm định cha có tinh thần chủ động đề xuất với ban lãnh đạo giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động thẩm định Trên thực tế dự án giao cho cán thẩm định làm công tác thẩm định.Một cán dù giỏi đến đâu tránh khỏi sai sót trình thẩm định Công tác tổ chức điều hành Công tác thẩm định dự án đầu t,nếu đợc tổ chức thực cách khoa học,chặt chẽ phát huy đợc lực,sức mạnh cá nhân,hạn chế đợc mặt yếu họ,liên kết đợc cá nhân toàn ngành ngân hàng,loại bỏ đợc rủi ro đạo đức nghề nghiệp Hoạt động thẩm định dự án đầu t trình thay đổi hoàn thiện.Mộtquy trình thẩm định dự án đầu t theo tiêu chuẩn ISO 9000đã đợc hoàn thành áp dụng thống làmcơ sở phân định trách nhiệm phối kết hợp phận toàn hệ thống ngân hàng Đầu T Phát triển Trên nêu cách khái quát tồn chủ yếu hoạt động thẩm định dự án đầu t chi nhánh ngân hàng Đầu T Phát triển Hà Nội,Trừ só thiếu sót việc tính toán sửa đổi ngay,những tồn khác cần phải đợc khắc phục dần,xây dựng tích luỹ dần hoạt động hàng ngày ngân hàng,với mục tiêu hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t chi nhánh Hà Nội 65 Chơng III : Giải pháp nâng cao chất l ợng thẩm định dự án đầu t chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển Hà nội I Giải pháp Chất lợng,hiệu quả,an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng điều kiện để tồn tại,phát triển hội nhập.Vì vậy,hơn lúc hết công tác thẩm định phải đợc đặt vị trí,có chế,quy trình công nghệ toàn diện đồn với quy trình công nghệ nghiệp vụ khác,tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lợc định hớng phát triển ngân hàng.Đó đòi hỏi tất yếu khách quan Thực tế,công tác thẩm định dự án đầu t Chi nhánh đạt hiệu khó khăn hạn chế đợc khắc phục nỗ lực ngân hàng.Ngân hàng phải ngời chủ động việc khắc phục khó khăn hạn chế gặp phải,thông qua số giải pháp sau: 1.Thu thập kịp thời đầy đủ xác thông tin Hiệu thẩm định dự án đầu t phụ thuộc lớn vào nguồn thông tin từ doanh nghiệp cung cấp nh cán thẩm định thu đợc.Tuy công tác thông tin tín dụng,phòng chống rủi ro hệ thống Ngân hàng Thơng mại Việt Nam nhiều sơ hở,yếu kém.Do ngân hàng thơng mại thờng bị động, lúng túng thiếu thông tin trớc thay đổi chủ trơng,chính sách,những biến động khác thờng ngành nh thông tin doanh nghiệp vay vốn.Để khắc phục tình trạng này,nâng cao chất lợng thông tin việc làm cấp bách,thông qua số biện pháp sau: 1.1.Thu thập đầy đủ thông tin khách hàng Hiện hồ sơ tài liệu theo quy định doanh nghiệp gửi đến để vay vốn,chi nhánh có gặp gỡ khách hàng đến xin vay vốn trực tiếp đến sở sản xuất kinh doanh.Song muốn thu thập thêm thông tin cách xác hiệu nhất,chi nhánh đặc biệt quan tâm đến vấn đề thực chúng cách kỹ lỡng cách: *Tổ chức buổi trực tiếp vấn thảo luận với khách hàng,nhờ việc tổ chức buổi vấn,ngân hàng thu thập thông tin khác hồ sơ xin vay hay báo cáo tài chính,nghiên cứu thị trờng doanh nghiệp Cũng qua đó,Ngân hàng yêu cầu chủ dự án giải thích vấn đề cha rõ ràng mâu thuẫm hồ sơ vay vốn Nhờ vào tính linh hoạt vấn,công tác chuẩn bị,tổ chức buổi vấn có thực chu đáo nghiêm túc hay không mà lợng thông tin Ngân hàng thu đợc từ phía doanh nghiệp dồi có chất lợng *Việc điều tra trực tiếp doanh nghiệp không đơn vấn.Bên cạnh cán thẩm định phải kết hợp với việc thăm quan sở sản 66 xuất,văn phòng làm việc điều tra lực sản xuất.Muốn thực tốt công việc này,cần thiết phải soạn thảo phiếu điều tra chi tiết bao gồm thứ tự,nội dung công việc cần hỏi,kết hợp với kỹ quan sát,giao tiếp cởi mở,tạo bầu không khí thoải mái quan trọng việc đặt câu hỏi để khuyến khích đợc khách hàng nói chuyện,từ khai thác đợc thông tin bổ ích nh: -Ngời lãnh đạo có động,có khả đối phó nhanh chóng trớc biến động môi trờng kinh doanh hay không?Bộ máy quản lý doanh nghiệp có chiều sâu hay không?Nghĩa lực trình độ lớp cán lãnh đạo kế cận lĩnh vực nh tài chính,sản xuất,tiêu thụ Ban lãnh đạo doanh nghiệp có cân đối kinh nghiệm,về tính động cán nhiều tuổi trẻ tuổi hay không Ngời lãnh đạo có tầm nhìn vĩ mô,có đặt kế hoạch cho tơng lai để vận dụng đợc hội phòng tránh nguy đe doạ hay không? -Thông qua quan sát văn phòng,nhà xởng kho tàng,tình hình hoạt động sản xuất mà cán thẩm định đánh giá đợc máy tổ chức đợc máy tổ chức điều hành có hợp lý hay không?công việc kế toán có đợc kiểm soát chặt chẽ,công nghệ thiết bị dây chuyền sản xuất doanh nghiệp,trình độ cán nhân viên nh mức thu nhập thoả mãn với mức thu nhập họ *Để đảm bảo thông tin doanh nghiệp xác,cán thẩm định thu thập thông tin từ nguồn bên ngoài,từ quan hữu quan,các chuyên gia kỹ thuật,các đối tác làm ăn(cung cấp tiêu thụ sản phẩm)của doanh nghiệp,bản thấn cná công nhân viên sở văn có liên quan khác: -Các thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro,về tình hình toán,tình hình tài chính,các mối quan hệ làm ăn,khó khăn khứ doanh nghiệp -Các thông tin điều tra bạn hàng doanh nghiệp(để có thông tin sản phẩm doanh nghiệp),những doanh nghiệp có sản phẩm loại với sản phẩm dự án -Thông tin từ công ty kế toán,kiểm toán,công ty t vấn,các ngân hàng có quan hệ tín dụng với doanh nghiệp -Tham khảo tài liệu,chủ trơng sách Nhà nớc,thông tin phơng diện đại chúng liên quan đến dự án *Mặc dù ngân hàng thu thập thông tin từ khách hàng vay vốn từ nhiều nguồn khác nhau,cả trực tiếp gián tiếp,song nguồn thông tin đầy đủ,chính xác nhất-do đợc kiểm nghiệm thực tế qua thời gian vay vốn,trả nợ đợc thiết lập sở mối quan hệ bạn hàng lâu dài sâu rộng ngân hàng doanh nghiệp.Công việc cho vay ngân hàng dễ dàng doanh nghiệp khách hàng lâu năm,đã vay vốn ngân hàng.Với khách hàng này,ngân hàng hiểu rõ nắm đợc lợng thông tin tơng đối họ,do ngân hàng giảm đợc chi phí cho việc thu thập xử lý thông tin.Nhất doanh 67 nghiệp ngân hàng tin tởng doanh nghiệp cung cấp cho Ngân hàng thông tin có độ tin cậy cao 1.2.Đa dạng hoá nguồn cung cấp thông tin Ngày khối lợng khổng lồ thông tin thuộc đủ lĩnh vực xã hội,trong nớc quốc tế đợc cập nhật hàng ngày xa lộ thông tin.Qua mạng INTERNET mạng thông tin nớc có nguồn thông tin đa dạng tiện dụng Chi nhánh cần nhan chóng giao cho bọ phận khai thác phân phối thông tin cho toàn phòng ban chi nhánh *Chi nhánh cần thiết phải xây dựng đợc mối quan hệ thờng xuyên với Bộ,Ngành,với Ngân hàng Nhà Nớc,và ngân hàng thơng mại khác nhằm trao đổi thông tin cần thiết lĩnh vực kinh tế-xã hội,kể thông tin kinh nghiệm,kỹ quy trình nghiệp vụ thẩm định.Có thể nói trao đổi thông tin ngân hàng thơng mại tơng đối khó khăn thông tin vũ khí cạnh tranh vô cung lợi hại.Song điều cần thiết,nhất ngân hàng thơng mại quốc doanh đem lại lợi ích cho bên trờng hợp nh trao đổi tổng kết kinh nghiệm,tránh khoản vay đảo nợ hay rủi ro chấp cung tài sản nhiều ngân hàng đặc biệt ngân hàng tham gia đồng tài trợ dự án Để đảm bảo việc cung cấp thông tin có chất lợng cao cho hoạt động thẩm định,trong trờng hợp đặc biệt cần thiết Ngân hàng nên tính đến việc mua thông tin.Những thông tin quan trọng mang tính chuyên môn cao sẵn nh thông tin côngnghệ kỹ thuật,các phân tích đánh giá thị trờng,điều kiện tự nhiên xã hội đợc cung cấp nguồn tin cậy nhng ngân hàng chịu chi phí cho nó.Tuy nhiên thông tin thu thập từ Công ty kinh doanh thông tin không đợc phân tích hay cung cấp lời khuyên.Thông tin mang tính chất tham khảo quyền định phụ thuộc vào ngân hàng 2.Hoàn thiện nội dung phơng pháp thẩm định Có thể nói việc thẩm định toàn diện nội dung dự án sở quan trọng cho việc định đầu t cách xác,khách quan.Mọi nội dung dự án có mối liên quan mật thiết với nhau.Chẳng hạn kết thẩm định thị trờng sở đánh giá lựa chọn kỹ thuật,quy mô sản xuất dự án)còn kết thẩm định mặt kỹ thuật lại sở để xác định hiệu qủa tài chính,là sở để đánh giá lợi ích kinh tế xã hội dự án Chi nhánh cần xác định phơng pháp thẩm định khoa học,kết hợp với kinh nghiệm quản lý thực tiến nguồn thông tin đáng tin cậy Về nguồn vốn đầu t Cán thẩm định cần tích cực tìm hiểu,lu trữ thông tin dự án đầu t có hiệu cao làm sở kiểm tra thẩm định nguồn vốn xây dựng,nhất vốn mua thiết bị,các chi phí liên quan,tránh việc tính thừ hay tính thiếu nguồn vốn đầu t Để dự tính nguồn vốn đầu t xác,Ngân hàng cần phân tích yếu tố lạm 68 phát,tỷ giá hối đoái(đối với dự án có nhập máy móc thiết bị từ nớc ngoài)nhất dự án gồm hạng mục đầu t kéo dài nhiều năm Với nhng mặt thẩm định kỹ thuật,môi trờng,thị trờng dự án,nếu chi nhánh điều kiện để thẩm định cách kỹ nên thuê Công ty chuyêm môn để thẩm định,không nên bỏ qua mặt thẩm định thẩm định sơ sài.Quy trình thẩm định nên tiến hành theo quy trình chung Khi xác định khả trả nợ Những năm dự án đem lại lị nhuận âm Ngân hàng phải tính đến việc khấu trừ khoản khỏi nguồn trả nợ doanh nghiệp chắn không huy động đợc nguồn khác thay thế,đề nghị Nhà nớc miễn giản thuế ngân hàng có thê bố trí cho vay ngắn hạn cần Bởi cần nhận thức đợc rằng,nếu dự án thực có hiệu chắn trả đợc nợ,vấn đề thời gian hợp lý.Ngân hàng cần phải tính toán,cân đối sở nguồn vốn để giải ngân cách hiệu vừa có lợi cho doanh nghiệp,vừa có lợi cho ngân hàng đồng thời đem lại hiệu cao mặt xã hội Cán thẩm định quan tâm đến thời gian hoàn trả vốn vay dự án.Vì tính toán thời gian hoàn trả vón vay dựa dòng tiền qua năm dự án,cần quan tâm tới giá trị thời gian tiền.Nếu tích luỹ kế nguồn trả nợ năm phải dựa thời điểm,nh vvậy đem lại kết xác tính khả thi mặt tài dự án Việc tính toán sử dụng chi phí tài Các tiêu NPV,IRR, phải đợc coi tiêu tổng hợp,cơ phản ánh hiệu quả, tính chất dự án mà không xét đến thẩm định.Từ tiêu NPV,IRR cần thiết phải xây dựng cho 100% dự án -Việc sử dụng tiêu NPV thẩm định mặt tài dự án đầu t có nhiểu ý nghĩa,cho ta định có đầu t vào dự án hay không.Song nhợc điểm phơng pháp nhay cảm với thay đổi lãi suất chiết khấu,chỉ thay đổi nhỏ lãi suất chiết khấu ảnh hởng nhiều đến kết tính NPV.Nh giá trị tiêu chuẩn tốt không xác định đợc xác lãi suất chiết khấu.Hiện ngân hàng thờng lấy lãi suất cho vay dài hạn ngân hàng làm lãi suất chiết khấu tính NPV dự án.Cách xác định xác dự án có toàn vốn đàu t lấy từ nguồn vay ngân hàng.Nhng vấn đề xảy theo quy định,bên chủ dự án phải có số vốn định tham gia vào dự án.Vì việc tính lãi suất xác phải vào chi phí hội vốn vay hay chi phí trung bình vốn(WACC).Song thực tế việc tính chi phí trung bình vốn phức tạp,nên theo em,những doanh nghiệp vay vốn theo kế hoạch Nhà nớc với lãi suất 0,75%/tháng(hay9%/năm)thì ngân hàng sử dụng thống mức lãi suất chiết khấu 10% để dễ tính toán không sai lệch bao nhiêu(vì vốn vay ngân hàng thờng chiếm tỷ trọng lớn tổng mức đầu t-khoảng 80%).Đối với dự án vay 69 vốn thơng mại,sẽ tuỳ vào lãi suất khoản vay để xác định lãi suất chiết khấu cho phù hợp Ngoài dòng chi phí lợi ích dự án đợc chiết khấu với tỷ lệ nh nhau,nhng biến động chi phí loại vay vốn tham gia vào dự án qua năm khác nên ngân hàng sử dụng tỷ lệ chiết khấu thay đổi để phản ánh đợc thay đổi yếu tố ảnh hởng đến dự án cách kịp thời.Ngân hàng tính NPV,IRR theo phơng pháp có sử dụng tái đầu t nguồn thu vào dự án sử dụng đầu t vào phơng án khác,để tiêu đợc xác 3.Những giải pháp hỗ trợ thẩm định Tổ chức quản lý sau thẩm định,đánh giá dự án sau đầu t Các phòng tín dụng chi nhánh,thông qua việc theo dõi,giải vớng mắc trình thực dự án,nên thực đánh giá hiệu hoạt động dự án.So sánh với ý kiến thẩm định trớc đó,rút thành công bất hợp lý trình thẩm định.Các học qua Dự án điển hình đợc phòng Tín dụng thông báo cho tất phận khác,hoặc cung cấp cho phòng thẩm định làm sở đánh gía,tổng kết.Đồng thời giúp cho cná tham gia thẩm định nâng cao lực việc Chi nhánh thờng xuyên kiểm soát trình bỏ vốn đầu t,xem xét vòng luân chuyển vốn,vòng quay hàng tồn kho nhu cầu vốn đầu t cho giai đoạn,từng hạng mục từ có biện pháp giải ngân hợp lý,tránh lãng phí ứ đọng vốn,đồng thời kiểm soát chủ đầu t sử dụng vốn có mục đích không Chủ động tìm kiếm dự án lớn có tính khả thi,thực đồngt ài trợ cho vay vốn đồng thẩm định dự án đầu t,tạo điều kiện cho khách hàng đợc vay vốn từ tổ chức tín dụng nhanh chóng,các tổ chức tín dụng nớc.Chi nhánh cần chủ động tiếp cận dự án khả thi để mở rộng tín dụng đầu t Từ đó,chi nhánh lựa chọn đợc khách hàng có khả tài tốt,tạo đợc chủ động công tác thẩm định.Bên cạnh chi nhánh tiến hành đồng tìa trợ với dự án lớn,một mặt vừa đáp ứng đợc nhu cầu vốn vay lớn doanh nghiệp,mặt khác biện pháp phân tán rủi ro tận dụng điểm mạnh công tác thẩm định ngân hàng đối tác Cần nâng cao chất lợng điều hành quản trị ngân hàng Trong hoạt động thẩm định ngân hàng,các yếu tố nêu công tác thẩm định cho dù đợc nâng cao đến đâu mà thiếu quản trị điều hành tốt ngân hàng công tác thẩm định vận hành tốt.Vì vậy,việc nâng cao chất lợng quản trị điều hành ngân hàng công tác thẩm định có ý nghĩa quan trọng.Để giúp cho công tác thẩm định dự án đầu t ngân hàng đạt đợc chất lợng cao hơn,ngân hàng cần tiến hành số biện pháp quản trị điều hành sau: -Hoàn thiện hệ thống tổ chức dự án đầu t toàn ngân hàng cho công tác phối hợp kết hợp đợc tiến hành chặt chẽ thẩm định với tín dụng phòng ban khác,giữa hoạt động thẩm định hoạt động kinh doanh khác ngân 70 hàng.Phòng thẩm định làm hạt nhân,chỉ đạo chuyên môn nghiệp vụ thẩm định -Ngân hàng cần thiết lập tăng cờng quan hệ với ngành,các phận thẩm định ngân hàng thơng mại khác để kế thừa trao đổi,học hỏi kinh nghiệm lẫn hoạt động thẩm định dự án đầu t thông qua họp,hội thảo công tác thẩm định ngân hàng tổ chức -Ngân hàng cần xây dựng,hoànt quy chế vận hành máy thẩm định theo hệ thống thống nhất,xác định rõ chức năng,nhiệm vụ,quyền hạn,trách nhiệm phòng thẩm định -Hàng năm sở kế hoạch chung,ngân hàng cần xây dựng chơng trình,kế hoạch nhiệm vụ cụ thể cho công tác thẩm định.Hàng quý ngân hàng nên có báo cáo tổng hợp tình hình thẩm định dự án đầu t toàn ngân hàng.Cuối năm sang phạm vi xem đầu năm sau,ngân hàng tổ chức họp tổng kết,đánh giá rút kinh nghiệm công bố,chơng trình kế hoạch cuối năm 4.Giải pháp ngời: Trong công việc, ngời yếu tố định thành công hay thất bại,vì ngân hàng cần có quan tâm đầu t thờng xuyên để xây dựng đội ngũ cán nhân viên đủ số lợng,tốt chất lợng để đáp ứng đòi hỏi ngày khó khăn công vịêc -Hiện nay,tất cán thẩm định có trình độ từ cao đẳng,đại học trở lên,đợc đào tạo quy chuyên sâu ngành kinh tế kỹ thuật đó,ngoài nắm bắt đợc cách kiến thức tài chính,Ngân hàng,kinh tế thị trờng.Tuy nhiên dù trình độ cán thẩm định chi nhánh nhìn chung đáp ứng đợc yêu cầu công việc cần phải tự nâng cao trình độ ngoại ngữ, tin học để ứng dụng chơng trình phần mềm đại vào việc thẩm định dự án.Ngoài ra,quản lý tài dự án,bám sát với dự án mà đầu t để có đợc hiệu thẩm định tốt -Với mục đích nâng cao trình độ đội ngũ cán làm công tác thẩm định nỗ lực thân cán cần hỗ trợ ngân hàng +Ngân hàng tạo điều kiện cho cán thẩm định học để nâng cao trình độ,chuyên môn nghiệp vụ.Ngân hàng tổ chức lớp nghiệp vụ ngắn ngày tập trung ngân hàng chuên gia nớc nớc đến giảng dạy hạch toán kế toán,quản trị kinh doanh,luật,bảo hiểm,ngoại hối toán quốc tế +Các cán chủ chốt có lực triển vọng cần đợc tạo điều kiện tham dự khoá học daì hạn nớc +Ban lãnh đạo ngân hàng,hàng năm nhận xét đánh giá cán thẩm định,từ đặt kế hoạch bồi dỡng hay chuyển sang làm việc khác ngời không đáp ứng đợc yêu cầu công việc +Chi nhánh cần có sách thu hút u đãi chuyên gia giỏi để học làm việc làm công tác viên cố vấn cho chi nhánh +Chi nhánh cần khuyến khích nhân viên chủ động đề xuất ý kiến nghiệp vụ thẩm định,về sách cán nhân viên.Tập hợp đề xuất 71 sáng kiến,đề án nghiên cứu có giá trị để phổ biến áp dụng,hoặc có giải thích rõ ràng tạo tâm tâm lý,tình cảm tích cực cán nhân viên có bất bình hay kiến nghị 5.Xây dựng chiến lợc khách hàng -Củng cố phát triển khách hàng truyền thống -Mở rộng có chọn lọc khách hàng -T vấn cho khách hàng nâng cao chất lợng soạn thảo dự án đầu t II.Một số kiến nghị Thẩm định dự án đầu t có xét rộng,liên quan đến nhiều đối tợng khác nhau.Để nâng cao chất lợng thẩm định tài dự án,cần có giải pháp đồng bộ,phối hợp nhiều nhành nhiều cấp.Có đợc nh vậy,những giải pháp đề có khả thực đợc đợc,chất lợng thẩm định dự án đợc nâng cao,đáp ứng đợc yêu cầu hoạt động cho vay chi nhánh Ngân hàng Đầu T Phát Triển Hà nội,cũng nh yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng.Sau em xin đề xuất số kiến nghị với cấp nhằm nâng cao công tác thẩm định dự án đầu t chi nhánh Ngân hàng Đầu T Phát triển Hà nội nh sau: 1.Kiến nghị với Nhà nớc: Nhà nớc thông qua hệ thống ngân hàng để thực sách tài tiền tệ.Trớc mắt,ngân hàng kênh cung cấp vốn quan trọng kinh tế,nên Nhà nớc cần tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động lĩnh vực đầu t tín dụng -Đề nghị Chính phủ nên có văn cụ thể quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định nội dung dự án.Chính phủ nên có quy định bớc mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định dự án cho ddối tợng thờng xuyên liên quan đến việc lập thẩm định dự án nh ngân hàng,Bộ Thơng Mại,Bộ Kế hoạch Đầu t,Bộ Khoa học công nghệ môi trờng -Thành lập công ty dịch vụ,đánh giá tài sản chấp.Đây mô hình tơng đối tốt mà nhiều nớc giới làm.Cũng nh công tác kiểm toán,công ty dịch vụ,đánh giá tài sản phải chịu trách nhiệm vật chất pháp lý việc đánh giá không giá trị taì sản -Chỉ đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán,thống kê thông tin báo cáo theo quy trình Nhà nớc.Nhà nớc ban hành quy chế bắt buộc ngân hàng thơng mại,tổ chức tín dụng,công ty tài chính,các doanh nghiệp phải chịu giám sát hệ thống kiểm toán quốc gia mức độ trách nhiệm cho bên cách rõ ràng -Cần có thái độ dứt khoát xếp lại doanh nghiệp Nhà nớc,hay mạnh dạn công việc cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nớc để doanh nghiệp có điêù kiện việc kinh doanh họ.Nhà nớc cần dứt khoát loại bỏ doanh nghiệp hoạt động hiệu quả,chỉ để tồn doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết nhằm tạo điều kiện cho ddầu t tín dụng có trọng điểm nâng cao hiệu quả.Đặc biệt tăng cờng trách nhiệm quan chủ 72 quản việc cấp giấy phép thành lập công ty t nhân,các công ty TNHH.Đối với doanh nghiệp Nhà nớc thuộc ngành nghề chủ chốt có hoạt động kinh doanh phát triển,Bộ tài cần tiếp tục bổ sung vốn điều lệ thờng xuyên để đảm bảo vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất kinh doanh nh vốn tự có để doanh nghiệp có thêm điều kiệnđể vay ngân hàng.Với doanh nghiệp gặp khó khăn hoạt động sản xuất ảnh hởng chu kỳ sản xuất nhng thật cần thiết phải tồn tại,đề nghị Bộ Tài Chính gia hạn nợ để doanh nghiệp xếp ổn định lại sản xuất Kiến nghị với ngân hàng Đầu t phát triển Việt nam -Hàng năm,Ngân hàng Đầu t phát triển Việt nam tiến hành xây dựng chơng trình hoạt động cho công tác thẩm định toàn hệ thống để Chi nhánh,bộ phận lấy làm để củng cố,nâng cao hiệu quả,chất lợng công tác thẩm định Chơng trình hoạt động giúp cho việc đánh giá kết đạt đợc,những vớng mắc tồn tại,những học qua thẩm định dự án năm trớc đồng thời chơng trình vạch kế hoạch sửa chữa thiếu sót,khắc phục tồn phát huy kết đạt đợc để nâng cao chất lợng hoạt động thẩm định.Hoạt động thẩm định đợc đánh giá khái quát Hội nghị tổng kết ngân hàng nhiên nên có buổi họp để đánh giá riêng hoạt động thẩm định với thành phần tham gia hẹp Ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam phải bám sát mục tiêu phát triển kinh tế đất nớc,các nghành địa phơng để định hớng mục tiêu cho công tác đầu t chi nhánh cho phù hợp theo thời kỳ -Trong giai đoạn lâu dài,công tác thẩm định ngân hàng Đầu t phát triển Việt Nam cần thiết.Cơ cấu tổ chức thẩm định phải phận chức chuyên trách.ngoài số chi nhánh lớn có phòng thẩm định,các chi nhánh khác nên có cấu tổ chức phòng chuyên trách.Có nh công tác thu thập thông tin,tích luỹ số liệu đặc biệt số liệu đầu t phát triển,công tác nghiên cứu thị trờng đầu t nh lĩnh vực đầu t mà chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam tham gia đóng góp vốn đợc thực đầy đủ,liên tục tập trung.Hơn qua tổ chức thẩm định này,khiđã có nguồn thông tin đầy đủ Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam đàn bớc mở thêm loại hình dịch vụ t vấn lĩnh vực đầu t phát triển Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc Việt nam ngân hàng thơng mại khác -Xác định xu hớng đầu t cho Ngân hàng thơng mại Theo định TW Đảng,Ngân hàng Nhà nớc(NHNN) cần căncứ vào quy hoạch định hớng phát triển kinh tế đất nớc thời kỳ để định hớng đầu t đắn,giảm thiểu rủi ro.Ngân hàng Nhà nớc địa bàn tỉnh,thành phố nắm vững phơng hớng nhiệm vụ mục tiêu phát triển kinh tế tỉnh mình,quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế-xã hội toàn tỉnh,những ngành nghề kinh tế mũi nhọn để t vấn cho dự án doanh nghiệp hớng phát huy hiệu vốn tín 73 dụng đảm bảo thu hồi vốn hạn -Đề nghị ngân hàng Nhà nớc Việt nam tăng cờng hỗ trợ cho việc nâng cao nghiệp thẩm định phát triển đội ngũ nhân viên,trợ giúp thông tin,kinh nghiệm cho ngân hàng.Hàng năm ngân hàng Nhà nớc cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cờng hiểu biết hợp tác ngân hàng thơng mại công tác thẩm định -Đề nghị ngân hàng Nhà nớc có biện pháp nâng cao chất lợng hoạt động trung tâm phòng ngừa ruỉ ro.Trung tâm cần đa mức độ rủi ro nghề,lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp để làm cho ngân hàng phân loại,xếp hạng doanh nghiệp,nhằm nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t -Đề nghị Ngân hàng thơng mại quốc doanh toàn quốc nh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn,ngân hàng Công thơng,ngân hàng Ngoại thơng cần tăng cờng s hợp tác việc sử lý thông tin,trao đổi kinh nghiệm.Vì ngân hàng mạnh số lĩnh vực cụ thể nên có ý nghĩa bổ sung hỗ trợ cho nhau,nhất dự án đồng tài trợ -Ngân hàng Nhà nớc cần chỉnh sửa ban hành số chế tín dụng,nhất chế cho vay trung,dài hạn quy trình thủ tục cho vay đồng tài trợ nhiều Ngân hàng thơng mại cho phù hợp với môi trờng pháp lý Việt nam nay.Ngân hàng Nhà nớc nên quy định rõ ràng trách nhiệm thẩm định,giải ngân,thu nợ cho vay đồng tài trợ Ngân hàng Nhà nớc cần thiết ban hành số quy chế quyền lựa chọn Ngân hàng phục vụ khách hàng,tạo cạnh tranh lành mạnh ngân hàng,tránh tình trạnh giành giật khách hàng nh 4.Kiến nghị với Bộ,Sở ngành có liên quan -Đề nghị Bộ, ngành, địa phơng nghiêm chỉnh thực công tác kế hoạch hoá đầu t theo thông t hớng dẫn Bộ Kế hoạch Đầu t -Đề nghị Bộ Kế hoạch Đầu tcần có văn hớng dẫn cụ thể trình tự xây dựng lập dự án kế hoạch nh:dự báo xác khả nguồn vốn kỳ kế hoạch,hớng dẫn tập trung vào dự án,vào trơng trình lĩnh vực u tiên có hiệu -Đề nghị Bộ tài Chính cần tạo dựng khung pháp lý bắt buộc doanh nghiệp phải công khai tình hình taì xin vay ngân hàng.Để làm đợc điều cần tiến hành kiểm toán doanh nghiệp,đặc biệt doanh nghiệp Nhà nớc nhằm có đợc báo cáo tài có dộ tin cậy cao -Đề nghị Bộ ngành,địa phơng cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án.Vì thức tế,các nội dung dự án có quan hệ chặt chẽ với nhau,chỉ cần nội dung dự án không đợc xem xét cẩn thận dẫn đến nội dung khác thiếu xác hiệu dự án khó đảm bảo đợc nh dự tính.Mặt khác,cácBộ,các ngành địa phơng cần tham gia thẩm định cung dự án nhng khía cạnh khác nhau.Do vậy,sự phối hợp nhằm nâng cao trách nhiệm phận dự án 74 -Đề nghị Bộ ngành,địa phơng cần nâng cao trình độ,chất lợng thẩm định dự án đầu t mặt công nghệ,kỹ thuật,kinh tế xã hội,thị trờng, tác động môi trờng để kết làm cho ngân hàng thẩm định -Đề nghị Bộ chủ quản nh:Công nghiệp,nông nghiệp tài chính,kế hoạch đầu t,Tổng cục thống kê cần hệ thống hoá thông tin liên quan đến lĩnh vực mà ngành quản lý.Hàng năm nên công bố thông tin cách công khai qua tài liệu chuyên ngành tập hợp lại trung tâm thông tin ngành để giúp chủ đầu t nh ngân hàng thơng mại thuận lợi việc thu thập thông tin phục vụ cho công tác lập thẩm định dự án đầu t -Đề nghị Bộ ngành sớm ban hành chế độ vè giá,các định mức kinh tế kỹ thuật cho ngành lĩnh vực cụ thể ngành đặc thù nh:giá chuẩn,đơn giá xây dựng tổng hợp,các định mức tiêu hao nguyên vật liệu để tạo điều kiện cho việc xác định tổng vôan đầu t,các chi phí sản xuất năm làm sở so sánh với dự án đợc đánh giá -Đề nghị Bộ,ngành,địa phơng cần phối hợp chặt chẽ việc trao đổi cung cấp thông tin,cần thiết lập phát triển mạng thông tin,cần thiết lập phát triển việc trao đổi thông tin toàn quốc với tham gia rộng rãi quan việc đổi hệ thống cung cấp thông tin phục vụ cho hoạt động đầu t công tác thẩm định dự án đầu t Kết luận Nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t vấn đề cấp bách có ý nghĩa thực tiễn lớn ngân hàng thơng mại.Vì vấn đề khó khăn,phức tạp,liên quan đến nhiều ngành,nhiều cấp bên bên ngân hàng,nên đòi hỏi nghiên cứu sâu sắc giải pháp đồng với tâm,nỗ lực thực từ nhiều phía.Trong nội dung chuyên đề em tập trung vào nghiên cứu,xem xét số vấn đề nhỏ với mục tiêu nghiên cứu cụ thể nh sau: -Hệ thống hoá lý luận công tác thẩm định dự án đầu t,nội dung thẩm định nh nhân tố ảnh hởng tới chất lợng thẩm định dự án đầu t.Đồng thời nhấn mạnh cần thiết phải thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại -Đánh giá chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t chi nhánh Ngân hàng Đầu T Phát triển Hà nội,rút kết quả,những hạn chế nhữngnguyên nhân dãn đến hạn chế -Đa số giải pháp đề số kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà nội nói riêng ngân hàng thơng mại nói chung Đây nội dung rộng,nên chuyên đề em xin đóng góp thêm 75 cách tiếp cận,đánh giá mới.Những giải pháp kiến nghị đa đóng góp nhỏ cho việc nâng coa chất lợng thảam định dự án đầu t chi nhánh Ngân hàng Đầu T Phát triển Hà nội Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Cao Cự Bội,cùng cô chú,anh chị phòng thẩm định KTKT TVĐT chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà nội tận tình giúp đữ em hoàn thành chuyên đề Mục lục LI NểI U Chơng I : Lý luận chung thẩm định dự án đầu t hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại I Tổng quan ngân hàng thơng mại 1 Chức năng,vai trò ngân hàng thơng mại 2.Các hoạt động ngân hàng thơng mại Quy trình tín dụng .4 II.Đầu t dự án đầu t Đầu t .5 1.1 Khái niệm .5 1.2.Các hình thức đầu t 2.Dự án đầu t 2.1.Khái niệm dự án đầu t 2.2 Đặc điểm dự án đầu t 2.3.Phân loại dự án đầu t: 2.4.Yêu cầu dự án đầu t 2.5 ý nghĩa dự án đầu t 2.6.Nội dung dự án đầu t 3.Chu kỳ dự án đầu t : .10 4.Thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại 11 76 4.1.Khái niệm 11 4.2.Mục đích thẩm định dự án: .12 4.3.ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại 12 4.4.Nội dung thẩn định dự án đầu t ngân hàng thơng mại 12 4.4.1.Thẩm định tổng quan chủ đầu t 13 4.4.2.Thẩm định chi tiết dự án đầu t 13 4.4.3.Thẩm định kỹ thuật xây dựng dự án đầu t .17 4.4.4.Thẩm định nguyên vật liệu đầu vào dự án đầu t .18 4.4.5.Thẩm định mô hình tổ chức quản trị dự án đầu t .19 19 4.4.6.Thẩm định tài dự án đầu t 19 4.4.7.Thẩm định lợi ích kinh tế - xã hội .26 5.Chất lợng thẩm định dự án đầu t .27 5.1.Kháiniệm chất lợng thẩm định dự án đầu t 27 5.2.Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng thẩm định dự án đầu t 29 Chơng II : Thực trạng thẩm định dự án đầu t chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển Hà nội .32 I.Vài nét khái quát ngân hàng đầu t phát triển Hà nội .33 1.Quá trình hình thành phát triển .33 2.Bộ máy tổ chức 33 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng ĐT&PT Hà nội 34 II.Thực trạng thẩm định dự án đầu t chi nhánh ngân hàng Đầu T Phát Triển Hà nội 40 1.Quá trình hoạt động công tác tổ chức thẩm định dự 77 án đầu t chi nhánh Ngân hàng Đầu T phát triển Hà nội 40 a.Giai đoạn từ thành lập đến năm 1994 40 b.Giai đoạn từ 1995 đến 2000 41 c Giai đoạn từ 2000 nay: .43 II.Thực tế thẩm định dự án đầu t : 49 1.Giới thiệu chung công ty khí A 50 2.Phân tích dự án đầu t mở rộng lực sản xuất công ty khí: .51 3.Đánh giá dự án đầu t: 59 Đánh giá chát lợng thẩm định dự án đầu t chi nhánh NH ĐT-PT HN công tác thẩm định cho vay dự án đầu t 61 4.1.Những mặt đạt đợc: .61 4.2.Những hạn chế công tác thẩm định chi nhánh Ngân hàng Đầu T Phát Triển Hà Nội 62 4.2.1 Những hạn chế vớng mắc chung 62 4.2.2 Những hạn chế vớng mắc nguyên nhân chủ quan 63 Chơng III : Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t chi nhánh ngân hàng đầu t phát triển Hà nội 66 I Giải pháp 66 1.Thu thập kịp thời đầy đủ xác thông tin 66 1.1.Thu thập đầy đủ thông tin khách hàng 66 1.2.Đa dạng hoá nguồn cung cấp thông tin .68 2.Hoàn thiện nội dung phơng pháp thẩm định .68 3.Những giải pháp hỗ trợ thẩm định 70 4.Giải pháp ngời: 71 5.Xây dựng chiến lợc khách hàng 72 II.Một số kiến nghị 72 78 1.Kiến nghị với Nhà nớc: .72 Kiến nghị với ngân hàng Đầu t phát triển Việt nam 73 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc Việt nam ngân hàng thơng mại khác 73 4.Kiến nghị với Bộ,Sở ngành có liên quan 74 KếT LUậN 75 MễC LễC .76 79