Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Nam Định

Luận văn nghiên cứu những vấn đề liên quan đến cơ sở lý luận về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại và những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Qua luận văn này, tác giả cũng đã nghiên cứu tình hình thực tiễn của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Từ những nghiên cứu về cơ sở lý luận và tình hình thực tế, tác giả cũng đã đưa ra những giải pháp cụ thể để Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Nam Định có thể đạt được những thành tựu tốt hơn trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA VŨ THỊ THU QUẢN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG HƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ NAM Đ NH Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI - NĂM 2017 Cơng trình hồn thành tại: HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học: Tiến sĩ Nguyễn Ngọc Thao Phản biện 1:……………………………………………………………… ……………………………………………………………… Phản biện 2:……………………………………………………………… ……………………………………………………………… Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia Địa điểm: Phòng họp … , Nhà - Hội trường bảo vệ luận văn thạc sĩ, Học viện Hành Quốc gia Số:… - Đường…………… - Quận……………… - TP……………… Thời gian: vào hồi …… …… tháng …… năm 201 Có thể tìm hiểu luận văn Thư viện Học viện Hành Quốc gia trang Web Khoa Sau đại học, Học viện Hành Quốc gia MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại, nhiều hình thức, phạm vi rộng lớn (trong nước quốc tế) Nó hoạt động phức tạp nhạy cảm với biến động kinh tế Với doanh số giao dịch lớn nhất, với nhiều loại khách hàng (Doanh nghiệp nhà nước, Doanh nghiệp quốc doanh, cá nhân, tổ chức tài tín dụng ) có khả tài chính, đạo đức kinh doanh khác Hoạt động tín dụng chịu điều chỉnh khắt khe nhiều văn pháp luật, sách tín dụng nhà nước, sách quy chế tín dụng ngân hàng thương mại Đồng thời, tín dụng hoạt động xảy rủi ro thường xuyên gây tổn thất lớn cho ngân hàng thương mại Sự cạnh tranh hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng thương mại ngày trở nên gay gắt Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao ảnh hưởng đến toàn hệ thống Ngân hàng đặc thù hoạt động tín dụng Rủi ro tín dụng không khiến Ngân hàng gia tăng chi phí, chậm thu lãi, chí cịn thất khoản vay làm xấu tình hình tài chính, làm tổn hại đến uy tín vị thế, chí ảnh hưởng đến tồn phát triển Ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tất yếu hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại cách tối đa rủi ro xảy Thực tiễn hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng Việt Nam thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa thực kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận cho Ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi Ngân hàng cạnh tranh Đây điều vô quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực hoạt động liên doanh liên kết xu hội nhập Bên cạnh thành tích đạt việc quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng thương Việt Nam – CN TP Nam Định, nhiều, tồn việc quản trị rủi ro tín dụng Đó lý tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Nam Định.” Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề, lĩnh vực mà nhiều nhà khoa học, quản lý kinh tế nước quan tâm nghiên cứu Các nghiên cứu họ thường nhấn mạnh khía cạnh nhận định rủi ro, kỹ thuật định lượng rủi ro, giải pháp phòng ngừa rủi ro…Thời gian gần đây, có nhiều cơng trình nghiên cứu QTRRTD NHTM, kể đến cơng trình nghiên cứu sau: Thứ nhất, Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương VN - Chi nhánh Đông Đô” - tác giả: Trần Thị Kiều Trang, Trường Đại học kinh tế quốc dân năm 2014 Đề tài giải nội dung sau - Hệ thống hóa, tổng hợp vấn đề lý luận rủi ro quản trị rủi ro - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Kỹ thương VN - Chi nhánh Đông Đô - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro, đáp ứng mục tiêu nhằm hạn chế rủi ro ngân hàng TMCP Kỹ thương VN - Chi nhánh Đông Đô Thứ hai, Đề tài “Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Hà Nội” năm 2015, tác giả Nguyễn Thanh Huyền, Trường Đại học kinh tế quốc dân Đề tài giải nội dung sau: - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Hà Nội - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường biện pháp quản trị rủi ro tín dụng, đưa giải pháp hơp lý NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Hà Nội Thứ ba, Đề tài: “Quản trị tủi ro tín dụng ngân hàng Công thương Việt Nam - chi nhánh Đống Đa” Luận văn thạc sĩ tác giả Đinh Thị Thanh Bình Trường Đại học kinh tế quốc dân, năm 2014 Đề tài giải nội dung sau: - Khái quát vấn đề lý luận quản lý rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng Thương Việt Nam - chi nhánh Đống Đa - Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Đống Đa Thứ tư, Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Chi nhánh tỉnh Hà Nam” - tác giả: Ngô Thị Duyên, Học viện hành Quốc gia năm 2014 Đề tài giải nội dung sau - Hệ thống hóa, tổng hợp vấn đề lý luận rủi ro quản trị rủi ro - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng Đầu tư phát triển Chi nhánh tỉnh Hà Nam - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro, đáp ứng mục tiêu nhằm hạn chế rủi ro Ngân hàng Đầu tư phát triển Chi nhánh tỉnh Hà Nam Thứ năm, Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Chi nhánh tỉnh Nam Định” - tác giả: Vũ Thị Thanh Bình, Học viện hành Quốc gia năm 2014 Đề tài giải nội dung sau - Khái quát vấn đề lý luận quản lý rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Chi nhánh tỉnh Nam Định - Đưa số giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư phát triển Chi nhánh tỉnh Nam Định đề xuất kiến nghị bộ, ngành liên quan Thứ sáu, Bài báo “Chấm điểm tín dụng khách hàng cá nhân thách thức NHTM QTRR TD tiêu dùng”, tác giả ThS Lê Nam Long – Trường Đại học Thương mại, trang 26 Tạp chí Ngân hàng số 10 tháng 5/2014 Bài viết đề cập đến kỹ thuật chấm điểm tín dụng thách thức mà NHTM phải đối mặt chấm điểm tín dụng quản trị rủi ro tín dụng tiêu dùng Những tài liệu, cơng trình nghiên cứu trực tiếp cung cấp tri thức, kiến thức rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại quản lý, phòng ngừa, giảm thiểu tác động xấu rủi ro tín dụng ngân hàng Đó tài liệu quý giá, hữu ích, thiết thực giúp tác giả luận văn hồn thành cơng trình nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ luận văn Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro phương pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Công thương Việt Nam – CN TP Nam Định - Đưa số giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh thành phố Nam Định đề xuất kiến nghị bộ, ngành liên quan Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Vấn đề rủi ro quản trịrủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu không gian: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng thời gian qua NH TMCP Công thương Việt Nam – CN TP Nam Định, từ đưa giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng Phạm vi thời gian: Đề tài nghiên cứu quản trị RRTD NHTMCP Công thương Việt Nam – CN TP Nam Định giai đoạn 2014 - 2016 đề xuất phướng hướng giải pháp đến năm 2020 Phương pháp nghiên cứu Cơ sở lý luận: Luận văn dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa Mác - Lênin, tư tưởng Hồ Chí Minh; quan điểm chủ trương, sách đổi Đảng Nhà nước trình phát triển kinh tế thị trường Về phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp hệ thống hóa lý luận, phương pháp phân tích tổng hợp liệu để làm rõ tầm quan trọng, mục tiêu, nội dung quản lý RRTD; sử dụng phương pháp so sánh, thống kê, phân tích tổng hợp, phương pháp logic Đồng thời, trình nghiên cứu, luận văn sử dụng vận dụng lý thuyết bản, lý luận khoa học RRTD quản lý RRTD phục vụ cho mục đích nghiên cứu đề tài Ý nghĩa lý luận thực tiễn Luận văn nghiên cứu vấn đề liên quan đến sở lý luận hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Qua luận văn này, tác giả nghiên cứu tình hình thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Từ nghiên cứu sở lý luận tình hình thực tế, tác giả đưa giải pháp cụ thể để Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Nam Định đạt thành tựu tốt hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Kết cấu luận văn Chương 1: Cơ sở khoa học rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Công thương Việt Nam – CN TP Nam Định Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Cơng thương Việt Nam – CN TP Nam Định Chương C SỞ HO HỌC V RỦI RO TÍN ỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN ỤNG TRONG NGÂN HÀNG TH NG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch (Transaction risk Rủi ro danh mục (Porfolio risk 1.1.1.3 h i ni m qu n tr rủi ro tín dụng 1.1.2 Biểu nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Biểu hi n rủi ro tín dụng Thứ nhất: Hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Thứ hai: Báo cáo tài khách hàng Thứ ba: Biểu mặt pháp luật Thứ tư: Biểu quan hệ với ngân hàng Thứ năm: Biểu nhận dạng khác 1.1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Các nguyên nhân từ phía khách hàng Các nguyên nhân từ phía ngân hàng Các nguyên nhân khác 1.1.3 Tính tất yếu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Nhận di n rủi ro tín dụng Một số dấu hiệu cảnh báo RRTD hoạt động ngân hàng: Nhóm 1: Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng Nhóm 2: Nhóm dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý tổ chức khách hàng Nhóm 3:Nhóm dấu hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhóm 4: Nhóm dấu hiệu xử lý thơng tin tài kế tốn Nhóm 5: Nhóm dấu hiệu thuộc thương mại Nhóm 6: Nhóm dấu hiệu mặt pháp luật 1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng  Mơ hình định tính  Mơ hình điểm số Z: 1.2.2.3 iểm so t rủi ro tín dụng  Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro  Xây dựng sách tín dụng  Thực quy trình tín dụng  Thực sách đảm bảo tín dụng ngân hàng 1.2.2.4 Xây dựng c c phương n qu n tr xử lý rủi ro tín dụng 1.2.3 Các tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Các tiêu đánh giá quản trị RRTD ngân hàng sau:   N qu hạn l n qu hạn  T l n xấu  N khó địi t l n khó địi  N có vấn đề  T l trích lập dự phịng RRTD  1.3 l phân dự phòng tr n t ng dư n inh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng thương mại cổ mà bỏ qua yếu tố khác như: lực tài chính, uy tín, hiệu kinh doanh dự án, thiện chí trả nợ, trách nhiệm pháp luật toán nợ vay khách hàng… Bốn là, đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng ngân hàng, khơng nên tập trung cho vay vào lĩnh vực, ngành nghề Ngân hàng cần xây dựng danh mục theo dõi cấu chất lượng toàn khoản cho vay để nhận biết dấu hiệu cảnh báo sớm vấn đề bất ổn tín dụng Năm là, thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, phân tích rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng cho cán thẩm định rủi ro tín dụng, nhằm bước xây dựng đội ngũ chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Sáu là, trọng đến việc đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng, thực chấm điểm tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế 10 TÓM TẮT CH NG Chương luận văn chủ yếu giới thiệu khái quát tính cấp thiết chọn đề tài nghiên cứu, đưa mục tiêu nghiên cứu giới thiệu khái quát tình hình nghiên cứu luận văn trước Ngồi chương nêu rõ đối tượng giới hạn phạm vi cần nghiên cứu, từ đưa số phương pháp nghiên cứu thích hợp, tổng hợp vấn đề nghiên cứu phù hợp với tình hình hoạt động định hướng phát triển ngân hàng, góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh thành phố Nam Định trình hội nhập phát triển 11 Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TH NG MẠI CỔ PHẦN CÔNG TH NG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ N M ĐỊNH 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh thành phố Nam Định 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 2.1.2 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh 2.1.3 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 10 ngân hàng NHNN lựa chọn áp dụng Basel II Ngân hàng Cơng thương nghiên cứu hồn thành Dự án Mơ hình vịng kiểm sốt theo thơng lệ quốc tế Từ quý III/2015, Ngân hàng Công thương ứng dụng kết vào công tác quản trị điều hành Từ đó, phân tách trách nhiệm rõ ràng quản trị rủi ro vòng; nâng cao sức mạnh tổng thể QTRR từ cấp giao dịch đến khung quản trị toàn hàng; giảm thiểu phân tán kiện rủi ro; đảm bảo kiểm sốt tồn lĩnh vực trọng yếu ngân hàng 2.1.4 Tổ chức máy quản lý Chi nhánh Nam Định 2.1.5 Tình hình kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – chi nhánh thành phố Nam Định 2.1.6 Các hoạt động khác 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh thành phố Nam Định Quá trình cho vay chi nhánh tuân thủ theo quy trình chặt chẽ khoản vay tín dụng việc gia hạn khoản tín dụng có 12 Chi nhánh định tín dụng phạm vi ủy quyền ngồi phải trình Tổng giám đốc/ chủ tịch hội đồng quản trị định Quy trình khép kín từ cán thẩm định khách hàng, lãnh đạo phòng khách hàng thẩm định qua phận hỗ trợ tín dụng rà sốt trước Ban giám đốc định tín dụng (đối với tín dụng thẩm quyền) sau đó, thường xuyên có phận kiểm tra, kiểm soát nội rà soát kiểm tra sau để phát lỗi gây rủi ro khoản tín dụng 2.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam- chi nhánh thành phố Nam Định Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam- chi nhánh thành phố Nam Định Hiện Ngân hàng TMCP Công Thương VN Chi nhánh thành phố Nam Định thực việc đo lường RRTD khách hàng có quan hệ tín dụng theo hệ thống quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng theo Quyết định số 3349/2016/QĐ-TGĐ-NHCT9 ngày 08/11/2016 Tổng giám đốc việc ban hành quy trình chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng bán lẻ Quyết định số 3348/2016/QĐ-TGĐ-NHCT9 ngày 08/11/2016 việc ban hành Quy trình chấm điểm xếp hàng tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp Trong giai đoạn 2014 – 2016, việc xếp hạng tín dụng DN sản xuất kinh doanh chi nhánh thực nghiêm túc, góp phần quan trọng việc đánh giá mức độ rủi ro tín dụng, phục vụ tốt cho việc thực sách tiếp thị cấp tín dụng khách hàng, định kỳ giám sát mức độ rủi ro danh mục tín dụng, làm sở trích dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng 2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- chi nhánh thành phố Nam Định  hực hi n quy trình tín dụng  Quy đ nh tài s n đ m o  Về phân loại n , trích lập sử dụng dự phịng 13 2.2.4 Xử lý rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- chi nhánh thành phố Nam Định Trong trường hợp đánh giá khách hàng khả trả nợ thấy khách hàng chây ỳ, lừa đảo, chiếm đoạt tài sản Ngân hàng VietinBank CN TP Nam Định thực quy trình quản lý xử lý nợ có vấn đề theo quy định Hội sở Khi nợ hạn phát sinh, khả thu hồi, ngân hàng tiến hành phân chia khoản nợ thành nợ hạn có khả thu hồi nợ hạn khơng có khả thu hồi để có biện pháp xử lý thích hợp 2.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh thành phố Nam Định 2.3.1 Các kết đạt  hực hi n tương đối tốt s ch quy trình tín dụng  Làm tốt cơng t c phân tích tín dụng  Nâng cao lực chuy n môn đạo đức nghề nghi p c n ộ nhân viên ngân hàng  Cập nhập triển khai k p thời c c văn n đạo 2.3.2 Một số hạn chế cần khắc phục  Chất lư ng thẩm đ nh tín dụng chưa cao  Sự tuân thủ quy trình tín dụng có thời điểm chưa nghi m túc  Quy trình kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng chưa thực phát huy vai trò phận hi u qu  C c hình thức xử lý n có kh vốn mà Ngân hàng MCP Công thương Vi t Nam - chi nh nh P Nam Đ nh p dụng chưa ph i i n ph p xử lý tri t để 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro tín dụng 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan hực hi n công khai thông tin kh ch hàng không tuân thủ tri t để: Do kh ch hàng sử dụng vốn sai mục đích: Do kh ch hàng cố ý lừa đ o 2.3.3.2 Nguy n nhân chủ quan 14 Chính s ch qu n lý rủi ro chưa thật hữu hi u Chất lư ng c n ộ tín dụng cịn nhiều ất cập C n ộ tín dụng cịn làm sai quy trình tín dụng, thơng đồng với kh ch hàng hơng tin tín dụng khơng đầy đủ H thống gi m s t tuân thủ chưa tốt chưa có chế tài xử phạt Ngân hàng qu tin tưởng tài s n chấp Chạy theo kế hoạch ti u 15 TÓM TẮT CH NG Chương giới thiệu khái quát trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam NH TMCP Công thương CN TP Nam Định Thơng qua phần phân tích, đánh giá kết thực dựa tiêu chí như: Quy mơ nợ vay, rủi ro tín dụng với quản trị rủi ro, quan hệ quản trị rủi ro tín dụng tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro, kết hoạt động quản trị rủi ro NHTMCP Công thương Việt Nam CN TP Nam Định giai đoạn từ năm 2014-2016, đề tài giới thiệu hoạt động quản trị rủi ro trích lập dự phịng rủi ro NHTMCP Cơng thương CN TP Nam Định Với kết phân tích trên, đề tài nêu thành tựu đạt hạn chế làm ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng CN TP Nam Định 16 Chương GIẢI PH P VÀ I N NGHỊ NH M HẠN CH RỦI RO TÍN ỤNG TẠI NGÂN HÀNG TH NG MẠI CỔ PHẦN CÔNG TH NG VIỆT NAM CHI NH NH THÀNH PHỐ N M ĐỊNH 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 3.1.1 Mục tiêu chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh thành phố Nam Định • Đối tượng khách hàng • Định hướng phát triển tín dụng 3.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam Định 3.2.1 Hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng Để hạn chế tối đa rủi ro việc không tách bạch chức năng, nhiệm vụ trình cấp tín dụng, mơ hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng: - Tại Hội sở chính: tách bạch chức định tín dụng với chức quản lý tín dụng sở phân định trách nhiệm chức rõ ràng giũa phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng - Tại Chi nhánh: Để hạn chế rủi ro cần thiết có độc lập chức mà cán tín dụng thực hiện, phải tiến hành tách phận: chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp thị…), chức phân tích tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng…) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi…) Với mơ hình này, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận tìm hiểu nhu cầu khách 17 hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, sau chuyển tồn hồ sơ thông tin liên quan đến khách hàng cho phận phân tích tín dụng Bộ phận phân tích tín dụng kiểm tra thơng tin, thu thập thông tin bổ sung qua kênh thông tin lưu trữ ngân hàng, hỏi tin qua CIC, tìm hiểu phương tiện thông tin đại chúng yêu cầu phận quan hệ khách hàng tìm hiểu thêm thơng tin qua việc vấn trực tiếp khách hàng, kiểm tra thực tế, đề nghị khách hàng bổ sung hồ sơ cần thiết… Trên sở thơng tin đó, phận phân tích tín dụng thực phân tích, đánh giá tồn nội dung từ tình hình chung khách hàng, tình hình tài chính, phương án/dự án vay vốn đến nội dung đảm bảo tiền vay Bộ phận phân tích tín dụng trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá khách hàng lên người phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau chuyển cho phận phân tích tín dụng để lưu trữ thơng tin đồng thời chuyển cho phận quan hệ khách hàng để thực khâu quy trình tín dụng 3.2.2 Thực quy trình tín dụng chặt chẽ Ngân hàng cần xây dựng quy trình xét duyệt, cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới thẩm định định cho vay Tại chi nhánh thành lập tổ thẩm định có nhiệm kiểm tra, thẩm định khách hàng, dự án, phương án vay vốn khách hàng, để trình hội đồng tín dụng Ban giám đốc định cho vay Sau có định cho vay định chuyển hồ sơ sang phòng tín dụng để thực việc giải ngân, kiểm tra thu nợ Nhưng hoạt động tổ thẩm định đạt kết tốt, cần đưa nội quy trách nhiệm cụ thể thành viên tổ kết luận thẩm định 3.2.3 Xây dựng hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: - Việc xây dựng hệ thống tín dụng nội xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo nhóm khách hàng với tiêu chí đánh giá khác 18 - Chia nhỏ tiêu đánh giá phù hợp với quy mô doanh nghiệp, ngành kinh doanh - Với tiêu phân tích hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần xây dựng khung chuẩn cho nhóm doanh nghiệp theo quy mơ, ngành kinh doanh thời kỳ - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor để bổ sung tiêu đánh giá có ý nghĩa tiến dần đến chuẩn mực quốc tế - Kiểm soát chặt chẽ thông tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thơng tin đầu vào phải thơng tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội a) ăng cường hoạt động kiểm tra nội Hoạt động kiểm tra nội phải thực hiên định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh báo dấu hiệu vi phạm Hàng năm hệ thống nội phải kiểm tra hết toàn chi nhánh hệ thống để phát có biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm quy trình quy chế, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, tốn chi phí cho ngân hàng Việc giám sát rủi ro tín dụng cần phân thành: Giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng trình bày phần - Giám sát khoản vay cách thường xuyên - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng – phân tích tổng thể danh mục tín dụng b) Xây dựng mơ hình kiểm tra nội độc lập - Hoạt động phận kiểm tra nội chịu đạo kiểm soát lãnh đạo chi nhánh nên lãnh đạo chi nhánh không quan tâm đến việc giám sát hoạt động phân tích tín dụng phận kiểm tra nội không tập trung giám sát nội dung mà tập trung vào nội dung khác - Do nằm chi nhánh, lợi ích thành tích cán kiểm tra nội phụ thuộc vào thành tích chi nhánh nên phận bao che 19 sai phạm vi phạm quy trình, quy chế phân tích tín dụng chi nhánh để chi nhánh đạt thành tích cao c) Có bi n pháp khắc phục k p thời tồn kiểm toán phát hi n chất lư ng tín dụng Ngân hàng cần nhìn nhận cảnh báo quan kiểm toán độc lập vi phạm quy trình quy chế phân tích tín dụng cách nghiêm túc có biện pháp khắc phục sau kiểm toán cách kịp thời Hàng năm, ngân hàng thuê kiểm toán độc lập thực kiểm tốn tồn hoạt động ngân hàng, có hoạt động tín dụng Cơ quan kiểm toán đơn vị độc lập chuyên nghiệp đánh giá, phân tích, ý kiến kiểm tốn thường có độ tin cậy cao 3.2.5 Nhóm giải pháp công nghệ ngân hàng - Đối với phần mềm sử dụng nội bộ, Ngân hàng Công thương cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dụng - Trung tâm CNTT – Ngân hàng Công thương Việt Nam cần đẩy mạnh nghiên cứu, đổi chương trình phần mềm đại cơng tác quản lý tài sản nợ - có (Quản trị rủi ro toán, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối), huy động vốn - Hệ thống công nghệ ngân hàng lõi (Core Banking) phải đảm bảo tính đại, linh hoạt tích hợp, đáp ứng yêu cầu ngân hàng mức chi nhánh mức Hội sở - Để đảm bảo độ an tồn cao, hệ thống cơng nghệ thơng tin phải có tính hỗ trợ chạy nhiều máy chủ cho phép hệ thống gia tăng đáng kể tốc độ hoạch tốn truy suất thơng tin phục vụ cơng tác quản lý - Ngồi ra, cần phải triển khai lắp đặt đường mạng internet cho điểm giao dịch 3.2.6 Nhóm giải pháp tổ chức cán - Cơ chế tuyển dụng - Tạo môi trường làm vi c lành mạnh - Bồi dưỡng, nâng cao trình độ đội ngũ c n 20 3.2.7 Thực tốt cơng tác trích lập dự phịng rủi ro Hiện việc trích lập rủi ro tín dụng ngân hàng áp dụng theo quy định Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước, nhiên khối quản trị rủi ro cần phải có kiểm tra xem việc chuyển nhóm nợ chi nhánh có khơng liên quan đến số tiền trích lập dự phịng 3.2.8 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Khi có nợ q hạn, ngân hàng phải tổ chức quản trị cách phân công cán theo dõi diễn biến khoản nợ hạn đặc biệt ý khoản nợ bị đẩy sang nhóm trở lên Mỗi cán bộ, chi nhánh phải báo cáo thường xuyên nợ chuyển nhóm Cán phải tìm hiểu nguyên nhân khoản nợ hạn đó, xác định khả phục hồi đề xuất phương án xử lý trước trở thành nợ xấu 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh thành phố Nam Định 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Thứ nhất, đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành Thứ hai, chuẩn hoá cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng Thứ ba, nâng cao hiệu hoạt động phòng rủi ro 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước cần sớm có đạo cụ thể cho NHTM cách thức tổ chức tiến hành hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTM, ban hành văn quy định quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế Thú hai, tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt từ phía NHNN NHTM Thứ ba, NHNN cần hoàn thiện hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC nhằm giúp ngân hàng khai thác thông tin cách hiệu trung 21 tâm Để quản lý rủi ro ngân hàng cần nhiều thơng tin phải đảm bảo tính xác, từ đưa phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng, nhiên điều kiện ngân hàng khó khăn thực cơng việc 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất, Chính phủ cần tạo môi trường pháp lý đầy đủ, đồng cho hoạt động ngân hàng Thứ hai, Chính phủ tạo môi trường thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh Thứ ba, Chính phủ ngành đạo quyền cấp đẩy nhanh tiến độ hoàn thiện hồ sơ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức kinh tế người dân; định kỳ hàng quý thông báo khung giá đất theo giá thị trường khu vực, địa phương toàn quốc để người vay ngân hàng có định giá tài sản chấp quan hệ vay vốn với ngân hàng Thứ tư, mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ phát triển, xã hội hóa thị trường mua bán nợ Thứ năm, tăng cường công tác quản lý Nhà nước doanh nghiệp 22 TÓM TẮT CH NG Trên sở định hướng hoạt động tín dụng, hoạt động Quản trị RRTD NH TMCP Công thương chi nhánh thành phố Nam Định, từ vấn đề hạn chế, tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh phân tích chương 2, chương luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần hồn thiện hoạt động quản trị RRTD Ngân hàng Đồng thời luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước nhằm không ngừng cải tiến, đổi hỗ trợ cho Doanh nghiệp Ngân hàng hoạt động sản xuất kinh doanh an tồn hiệu quả, đóng góp vào cơng phát triển bền vững kinh tế đất nước 23 T LUẬN Với kinh tế thị trường có quản lý nhà nước, với xu hướng hội nhập, xu hướng tồn cầu hóa nay, hoạt động NHTM nói chung VietinBank nói riêng cần đổi nhiều để đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu phù hợp với thông lệ quốc tế Việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng cấp thiết nhằm góp phần giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu hoạt động, tạo điều kiện để NH tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Một là: Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Hai là: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro phương pháp quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Công thương Việt Nam – CN TP Nam Định Ba là: Đưa số giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh thành phố Nam Định đề xuất kiến nghị với VietinBank, với Chính phủ với NHNN Trên nghiên cứu ban đầu tác giả quản trị rủi ro tín dụng Chắc với xu phát triển nay, rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng, nhà khoa học, người làm chuyên môn nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Kinh tế xã hội khơng ngừng phát triển quản trị rủi ro tín dụng theo khơng ngừng phát triển Đây đề tài lớn, khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thầy người quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hồn thiện tương lai 24 ... hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh thành phố Nam Định 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Thứ nhất,... RỦI RO TÍN ỤNG TẠI NGÂN HÀNG TH NG MẠI CỔ PHẦN CÔNG TH NG VIỆT NAM CHI NH NH THÀNH PHỐ N M ĐỊNH 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh thành phố Nam. .. Nam Định 3.1.1 Mục tiêu chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh thành phố Nam Định