Q ậ iW Q U Ổ C « H À N Ỡ f ÌÉ M iuốc I I CƠNG TRÌNH NGHIÊN cứu KHOA HỌC SINH VIÊN Năm họe 2012 Tim Mểu hệ thống quản lý rải ro tín dụng & Ngâm hàng Đầu tmrvà Phát triển Việt Nam (BIDV) Tác giả: Bùi Thị Thu Nguyễn Thị Phương Dung Vũ Anh Duy Người hướng dẫn: GV.ThS Đoàn Anh Tuấn HÀ NỘI, NĂM 2012 21 MỤC LỤC LỜI CẢM Ơ N 23 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 24 DANH MỤC CÁC BẢNG B Ề U 24 LỜI NÓI MỞ ĐẦU ' 25 Lý chọn đề tài 25 Mục tiêu đề tài 25 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 25 Phương pháp nghiên cứu 25 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .! .’ .! 26 1.1.Tín đụngNgân hàng 26 1.2.RÙÍ ro tín dụng ngân hàng 31 1.2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng ? 31 1.2.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 32 Rủi ro lớn dụng 32 1.2.3 CM tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 39 1.2.4 Công cụ quản lý rủi ro tín dụng 40 1.2.5 Phương pháp xếp hàng giám sát rủi ro danh mục tín dụng 42 1.2.6 Các phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel 1, Basel2 43 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG 48 TÍN d ụ n g t r o n g g ia i đ o a n 2009-2012 .48 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam .48 2.2 Chức năng, nhiệm vụ cấp ừong máy quản lý tín dụng 49 2.3 Tinh hỉnh hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tữ Phát triển Việt Nam năm 2009-2012 .7 52 2.4 Cơ cấu chất lượng tín dụng 56 CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TÍN DỤNG TẠI BIDV VÀ CÁC GIẢI PHÁP KIÊN NGHỊ ’ ’ 58 3.1 Nguyên nhânphát sinh rủi ro tín đụng ngânhàng BIDV 58 3.1.2 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn 61 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV 64 3.3 Định hướng hoạt động BDDV giai đoạn 2011-2015 tầm nhìn đến 2020 76 3.4 Những giải pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV 77 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 22 í LỜK CẢM ƠN Thị trường tài tín dụng Việt Nam chứng kiến đua tranh gay gắt ngân hàng thương mại (NHTM) quốc doanh, NHTM cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Mức độ cạnh tranh ngày eàng lchốc liệt thời gian tới nhà nước thực mở rộng hội nhập họp tác quốc tế ừong lĩnh vực ngân hàng Trong hàng loạt biện pháp đạo thực định hướng chiến lược việc tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, mở rộng quy mơ tín dụng nhũng vấn đề quan trọng hàng đầu Trên thực té hoạt động kinh doanh tín dụng có nhiều vấn đề xúc, cộm cần xem xét đánh giá mức : cho vay không thu hồi đựơc nợ, nợ khó địi, nợ q hạn tiếp tục xảy Đây vấn đề liên quan trực tiếp đén rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, làm cho chất lượng tín dụng giảm, gây ảnh hưởng xấu hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, người ta chẳng có cách để loại trừ hồn tồn rủi ro tín dụng mà sử dụng phương pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức chấp nhận Trong kinh té thị trường nước ta nay, việc giảm thiểu rủi ro tín dụng cần thiết, giúp cho hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung đạt hiệu cao Điều góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn trình chuyển dịch cấu kinh tế Chính em chọn đề tài: Tim hiểu hệ thống quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Tuy nhiên với thời gian trình độ có hạn kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều nên chuyên đề tốt nghiệp không tránh khỏi thiếu sót Mong có đựơc đóng góp ý kiến thầy bạn đọc Hồn thành chuyên đề em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo tổ môn giúp đỡ tạo điều kiện cho chúng em Chúng em xin gửi lời cảm ơn sâu săc tới TS Đặng Văn Đồng người trực tiếp hướng dẫn chúng em việc nghiên cứu hoàn thành đề tài 23 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BDDV: Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam NHNN: Ngân hàng nhà nước Việt Nam CBTD: Cán tín đụng VAS: Chuẩn mực kế toán Việt Nam IFRS: Chẩn mực báo cáo tài ctiính Quốc tế DANH MỤC CÁC BẢNG BIÊU Bảng 1: Chiết khấu thưcmg phiéu Bảng 2: Rủi ro lớn Bảng 3: Tổng tài sản BBDV từ năm 2009 - quý in năm 2012 Bảng 4: vố n chủ sở hữu BIDV năm 2009- quý in năm 2012 Bảng 5: Lợi nhuận trước thuế BEDV từ năm 2009- quý in năm 2012 Bảng 6: Xu hướng an toàn vốn BIDV từ năm 2009- quý III năm 2012 Bảng 7: Hiệu hoạt động BLDV từ năm 2009- quý IĨInăm 2012 Bảng 8: Cơ cấu tín đụng theo loại hình cho vay Bảng 9: Phân loại nợ 2009-2012 Bẳng 10: Tỷ lệ nợ xấu ( Đon vị tính: triệu VNĐ) LỜI NĨI M Ở ĐẦU Lý chọn đề tài Ngay từ đời, hoạt động ngân hàng đóng vai trị quan trọng với phát triển kinh tế quốc gia Khác với doanh nghiệp, ngân kinh doanh tiền tệ có mối quan hệ với nhiều thành phần kinh tế khác nên phải đối phó với nhiều loại rủi ro khác nhau.Hoạt động tín dụng nguồn tạo nên lợi nhuận cho Ngân hàng, song lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay nói riêng, ta leo loại bỏ hoàn toàn rủi ro mà nghiên cứu để hạn chế Chính vậy, việc xây dụng hệ thống quản lý rủi ro có ý nghĩa vơ quan trọng Từ luận trên, với mong muốn tìm hiểu ngành ngân hàng - ngành nghề nóng sinh viên,trau dồi, trang bị thêm kiến thứcc, kĩ tìm kiếm, phân tích tài liệu, chúng em lựa chọn đề tài :”Tìm hiểu hệ thống quasi lý rủi ro tín dụmg & Ngân Mmg Đầu tư Phát trỉển Việt Nam (BIDV)” Mục tiêu đề tài -Tìm hiếu lý luận qn lý rủi ro tín dụng -Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro phương pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Đưa số biện pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu ® Đối tượng nghiên cửu đề tài là: hệ thống quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ®Phạm vi nghiên cứu: tập trung nghiên cứa hệ thống quản lý rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Phương pháp nghiên cu đThu thp, tng hp s liu thc t âPhõn tích mơ hình ®Tổng hơp, rút kết luận 25 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG l.l.T ín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm: Theo Mác, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định lại quay với lượng giá trị lớn lượng giá ữị ban đầu Theo quan niệm phạm trù tín dụng có ba nội dung chủ yếu là: tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả Như vậy, tín dụng mối quan hệ kinh té người cho vay người vay thông qua vận động giá trị, vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hố Qúa trình thể qua giai đoạn sau: - Phân phối tín dụng hình thức cho vay giai đoạn này, giá trị vốn tín dụng chuyển sang người vay, có bên nhận giá trị bên nhượng giá trị - Sử đụng vổn tín dụng toong trình tái sản xuất Người vay sau nhận giá trị vốn tín dụng họ quyền sử dụng giá trị để thoả mãn nhu cầu sản xuất tiêu dùng Tuy nhiên, người vay quyền sử dụng khoảng thời gian định mà không quyền sở hữu giá trị Đây giai đoạn kết thúc vịng tuần hồn tín dụng Sau vốn tín dụng Hoăn tEành chu kỳ sản xuất để trở hình thái tiền tệ vốn tín dụng người vay hồn lại cho người cho vay Những hành vi tín dụng diễn trực tiếp người thừa vốn cần đầu tư người cần vổn để sử đụng Nhưng thực tế hai người khó phù hợp với quy mô, thời gian phù hợp phải tốn chi phí tìm kiếm, nên để thoả mãn nhu cầu hai người cần thiết phải có người thứ ba đứng tập trung tất số vốn người tạm thời thừa, cần đầu tư kiếm lãi Trên sở sổ vốn tập trung phân phối cho người cần vốn để sử đụng hình thức cho vay Người khơng khác tổ chức túi dụng, chủ yếu NHTM người mơi giới tài thị trường tài Việc NHTM tập trung vốn hình thức huy động phân phối vốn hình thức cho vay dược gọi tín dụng ngân hàng Qua khái niệm till dụng ngân hàng ừên ta thấy vai trị quan trọng tín dụng ngân hàng: ®Tín dụng hoạt động quan trọng NHTM e TÚI dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân Hoạt động tín dụng ngân hàng làm nhiệm vụ thơng dịng để vốn chảy từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn TÚI dụng đẩy nhanh trình tái sản xuất, góp phần đầu tư phát triển kinh tế ® Tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng tổ chức, điều hồ lưu thơng tiền tệ, thúc đẩy q trình tập trung vốn tập trung sản xuất a Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát ứiển kinh tế ngoại thương l.O C c hình thức tín dụng ngân hang a Căn cử vảo thời han tín dung Theo tiêu thức này, người ta chia tín dụng thành ba loại: ' - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm Tín dụng ngắn hạn dùng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm năm Loại tín dụng cấp để mua sắm tài sản có định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây đựng công trình nhỏ - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thụộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn b Căn vào đối tươũg tín dung Tín dụng vốn lưu động: loại tín dụng sử dụng để hình thành vốn lưu động tổ chức lcinh tể, có nghĩa cho vay bù đắp vổn lưu động thiếu hụt tạm thời Tín đụng vốn lưu động bao gồm: cho vay dự trữ hàng ho á, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để toán khoản nợ hình thức chiết khấu kỳ phiếu ® TÚI dụng vốn cố định: loại tín dụng sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình 27 c Căn vảo muc đích sử dung vốn - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: loại tín dụng cấp cho nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hố - TÚI dụng tiêu dùng: loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như: Mua sắm nhà cửa, xe cộ, loại hàng hoá bền tủ lạnh điều hồ d Căn vào muc đích sử dung vốn -Tín dụng có đảm bảo: hình thức cấp túi dụng có tài sản người bảo lãnh đứng làm đảm bảo cho khoản nợ vay - Tín dụng khơng có đảm bảo: hình thức tín dụng khơng có tài sản người bảo lãnh đảm bảo cho khoản nợ vay e Xuất xứ tín dung - Tín dụng gián tiếp: hình thức cấp tín dụng thơng qua trung gian tài NHTM tổ chức tín dụng khác - Tín đụng trực tiếp: hình thức cấp tín dụng người cố tiền (hoặc hàng hoá) với người sử dụng tiền (hoặc hàng hố) đó, khơng cần phải thơng qua trung gian tài 1.1.3 Đặc trưng tín dụng ngân hàng _Hoạt động tm dụng lả hoạt động ngân hàng mang đặc trưng sau đây: - Tín dụng cung cấp lượng giá trị dựa sở lòng tin người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả nợ - TÚI dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn Để đảm bảo thu hồi nợ hạn người cho vay thường xác định rõ thời hạn cho vay Việc xác định thời hạn dựa vào: Qúa trình ln chuyển vốn đối tượng vay Có ngliĩa thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay lúc người vay có điều kiện để trả nợ Ngoài thời hạn cho vay cịn phụ thuộc vào tính chất vốn người cho vay (nếu vốn người cho vay ổn định thời hạn cho vay dài ngược lại thi thời hạn cho vay phải ngắn hơn) để đảm bảo khả toán ngân hàng 28 - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời hrợng giá trị nguyên tắc phải hoàn trả gốc lãi Đây thuộc tính riêng có tín dụng Vì vốn cho vay ngân hàng vốn huy động người tạm thời thừa nên sau thời gian định ngân hàng phải trả lại cho người ký thác Mặt khác, ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí hoạt động như: Khấu hao tài sản cố định, trả lương cán cơng nhân viên, chi phí văn phịng phẩm nên người vay vốn việc trả nợ gốc phải trả cho ngân hàng khoản lãi 1.1.4 Chính sách trá dụng Hoạt động tín dụng hoạt động bao trùm ngân hàng Với tầm quan trọng quy mô lớn, hoạt động thực theo sách rõ rang xây dựng hồn thiện qua nhiều năm, sách tín dụng Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh ngân hàng, trở thành hướng dẫn cho cán tín dụng, tạo thống chung hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro nâng cao khả sinh lời Tồn vấn đề có lien quan Iđến cấp tín dụng nói chung xem xét đưa sách tín dụng như: quy mơ, lãi suất, kì hạn, đảm bảo, phạm vi, khoản tín dụng có vấn đề nội dung khác 1.1.5 Các nghiệp vụ tín dụng - Cbiát thương phiếu : Thương phiếu hình thành chủ u từ q trình mua bán chịu hàng hóa dịch vụ khách hàng với Người bán (hoặc người thụ hưởng) giữ thương phiếu đến hạn để đỏi tiền người mua (hoặc người phải trả) mang đến ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn Sau sơ đồ luân chuyển thương phiếu Bảng 1: Chiết khấu thương phiếu H ìn h 1: C J iic t k h ấ u tln r c r n g p h i ế u 29 (1) Người bán chuyển hàng hóa dịch vụ cho người mua (2) Thương phiếu lập, người mua kí, cam két trả tiền cho người thụ hưởng thương phiếu đên hạn giao thương phiếu cho người bán đồng thời người thụ hưởng (3) Trong thời hạn có hiệu lực thương phiếu, người bán mang thương phiếu đến ngân hàng để xin chiết khấu (4) Sau kiểm tra độ an toàn thương phiểu,ngân hàng phát triển cho người bán nắm giữ thương phiếu (ngân hàng yêu cầu người bán kí hậu vào thương phiếu, cam kết trả tiền cho ngân hàng người mua không trả - quyền truy đòi với thưcrag phiếu) (5) Đến hạn, ngân hàng chuyển thương phiếu đến người mua đòi tiền (nếu người mua khơng trả, ngân hàng có quyền địi tiền ben kí tên thương phiếu) - Cho vav Thấu chi: Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội (vượt) số dư tiền gửi toán đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Thấu chi hình thức ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn khơng có đảm bảo, cấp cho doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày tháng, vài tháng năm dùng để trả lương, chi khoản phải nộp, mua hàng -Hìnhthứe-này-iihìnch^ đặn ki thu nhập ngắn + Cho vay trực tiếp lần: hình thức cho vay phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu tín dụng thương mại chủ yếu, có nhu cầu thời vụ hay mờ rộng sản xuất đặc biệt mói vay ngân hàng, tức vốn từ ngân hàng tham gia vào số giai đoạn định chu kỉ sản xuất kinh doanh + Cho vay theo hạn mức: Đây nghiệp vụ tín đụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kì cuối kì, sổ dư tối đa thời điểm tính + Cho vay luân chuyển: Cho vay luân chuyển nghiệp vụ cho vay dựa ừên luân chuyển hàng hóa Doanh nghiệp mua hàng thiếu vốn, ngân hàng cho vay 30 Với pliối hợp Công ty kiểm toán hàng đầu giới E&Y, BIDV xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo Điều 6- Quyết định 493 theo thông lệ quốc tế, chuẩn mực quốc tế Hệ thống xếp hạng tín đụng nội BBDV xây dựng theo 35 ngành kinh tế phân thành mơ hình cho loại khách hàng tổ chức tín dụng, tổ chức kinh té nhóm khách hàng cá nhân Hệ thống sử dụng phương pháp chấm điểm nhóm tiêu tài chính, phi tài khách hàng, kết hợp với phương pháp chuyên gia thống kê để xếp hạng khách hàng Mỗi khách hàng đánh giá 54 tiêu (14 tiêu tài 40 tiêu phi tài chính) xếp vào hạng AAA, AA, A, BBB, BB, B, c c c, cc, C,D Hệ thống xếp hạng tín dụng theo thơng lệ quốc tế tiền đề giúp BIDV hồn thiện quy trinh, sách cấp tín dụng qua nâng cao chất lượng tín đụng toàn hệ thống, ừợ giúp cho BIDV việc kiểm sốt tồn danh mục tín dụng đánh giá khách hàng vay vốn cách có hệ thống sở tập hợp thông tin chuyên ngành thông tin tổng hợp kinh té nói chung mối |liên hệ đến quy mơ khách hàng Sau xây dựng hệ thống xép hạng tín dụng nội bộ, việc chấm điểm khách hàng phân loại nợ theo Điều BIDV triển khai cách bản, liệt toàn hệ thống Sau năm triển khai thực phân loại nợ theo Điều Quyết định 493, kết xếp hạng tín dụng nội đánh giá phản ánh xác chất lượng tín dụng theo thơng lệ quốc tế để từ BEDV đưa biện pháp, giải pháp xử lý nợ xấu kiểm soát nợ xấu phát sinh Nợ xấu năm 2006 theo kết phân loại nợ theo Điều Quyết định 493 9,6% (kết xếp loại theo Điều Quyết định 493 có 3,2%) đặt áp lực lớn BIDV việc giảm tỷ lệ nợ xấu năm BIDV triển khai giải pháp xử lý nợ xấu Thống đốc NHNN ghi nhận đánh giá cao Tỷ lệ nợ xấu theo chuẩn mực quốc tế BIDV đo kiểm toán quốc tế thực giảm từ 9,6% năm 2006 xuống 3,2% vào cuối năm 2007 đến hết năm 2009 mức 2,8% Từ năm 2010 đến nay, BIDV tiếp tục kiếm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng theo thơng lệ quốc tế, kiểm sốt nợ xấu BIDV nằm tỷ lệ cho phép NHNN Năm 2012 Nợ xấu (nhóm đến nhóm 5) BIDV đến cuối quý 9.200 tỷ đồng, tương đương tỷ lệ nợ xấu 2,77% Trong đó, nợ có khả vốn đạt 3.984 tỷ đồng Hiện vốn điều Ịệ BIDV đạt 23 nghìn tỷ đồng Theo đánh giá Hãng định hạng tín nhiệm Standard & Poor’s: Theo đó, s&p dành triển vọng 'ổn định' cho ngân hàng Hãng giải thích, triển vọng ổn định phản ánh kỳ vọng BIDV tiếp tục trì tình trạng tài đồng thời cải 74 thiện hệ thống quản trị rủi ro cùa ngân hàng bối cảnh hoạt động kinh doanh Việt Nam nhiều thách thức Tuy nhiên, hãng cho biết, hạ tín nhiệm BIDV (1) xép hạng tín nhiệm quốc gia Việt Nam bị hạ, (2) chất lượng tài sản ngân hàng giảm mạnh, (3) tỷ lệ vốn điều chỉnh theo rủi ro (RÀC) ngân Bàng giảm xuống dưởi ngưỡng 2%.Ngược lại, s&p xem xét nâng tín nhiệm cho BJDV xếp hạng tín nhiệm quốc gia Việt Nam nâng lên, đồng thời khả tín dụng độc lập ngân hàng cải thiện Độ rủi ro BIDV mức 'vừa đủ', theo s&p, ngân hàng phát triển theo mô hình doanh nghiệp giản đơn phần lớn doanh thu có bắt nguồn từ sản phẩm cho vay truyền thống Theo đánh giá gần tổ chức xép hạng quốc té Moody’s: Theo thông báo đưa ngày 16/8, hãng xép hạng tín nhiệm Moody’s vừa cơng bố đánh giá xép hạng tín nhiệm Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) I Theo đó, Moody's đánh giá lực tín dụng độc lập Moody’s mức E+, tương đương với xép hạng tín nhiệm dài hạn mức b2 Mức xếp hạng đưa sau Moody’s xem xét yếu tố: rủi ro gắn liền với môi trường hoạt động nước không thuận lợi, khả chịu lỗ BIDV yếu, tảng khoản không tốt, chất lượng tài sản bị giảm sút, xét theo số lượng nợ xấu (NPLs) nợ xấu tiềm cuối việc dự phòng nợ xấu BIDV Mặc dù vậy, mặt khác, mức xếp hạng phản ánh BIDV có mạng lưới chi nhánh phát triển mạnh mẽ Việt Nam đồng thời chất lượng quản lý rủi ro BIDV cải thiện Thực tiễn hoạt động tín đụng BIDV thời gian qua cho thấy hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, rủi ro tín dụng tồn hệ thống quản lý ngày tiệm cận với chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, để tăng trưởng tín dụng kèm với quản lý chất lượng tín đụng cần có giải pháp thích họp nhằm quản lý rủi ro tín dụng ừong giới hạn cho phép, hạn chế tối đa rủi ro phát sinh, góp phần phát triển tín dụng bền vững 75 3.3 Định hướng hoạt động BIDV giai đoạn 2011-2015 tầm nhìn đến 2020 BIDV phấn đấu trở thành 20 Ngân hàng đại có chất lượng, hiệu uy tín hàng đầu khu vực Đơng Nam Á vào năm 2020 Trong trọng đến 03 khâu đột phá chiến lược là: - Hồn thiện mơ hình tổ chức chun nghiệp, hiệu quả, quy trình nghiệp vụ, quy chế quản trị điều hành, phân cấp ủy quyền phối hợp đơn vị hướng đến sản phẩm khách hàng theo thông lệ quốc tế tốt - Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lượng cao dựa sử dụng phát triển đội ngũ chuyên gia nước quốc tế làm lực lượng nòng cốt phát triển ổn định bền vững - Nâng cao lực khai thác, ứng dụng công nghệ ừong hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo khâu đột phá giải phóng sức lao động, tăng tính lan tỏa khoa học cơng nghệ tới hoạt động kinh doanh BEDV - Mụcitìêu, phương châm kinh doanh “ Chất lượng - Tăng ừưởng bền vững - Hiệu -A n toàn ” Chất lượng: nâng cao chất lượng hoạt động thông qua việc thực phân loại nợ xấu, phấn đấu trích đủ dự phịng rủi ro dư nợ tín dụng thương mại; pầấn đấu trích đủ dự phịng rủi ro đổi với dư nợ tín dụng thương mại; tăng cường kiếm soát hạn chế nợ xấu phát sinh Nâng cao chất lượng sản phẩm cung ứng cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu ngày -tăng-của-khách-hàng Tăng trưởng bền vững: Mở rộng tăng thị phần hoạt động dịch vụ, huy động vốn; đảm bảo tăng trường quy mô phù hợp với lực tài khả kiểm sốt rủi ro Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ, tập trung vào dịch vụ phi tín dụng, dịch vụ tài chính, đưa vào khai thác sản phẩm dịch vụ mới; Gắn tăng trường hoạt động dịch vụ với ứng dụng công nghệ đại Tiếp tục mở rộng phát triển mạng lưới kênh phân phối thành phố lớn trọng điểm, tỉnh, vùng kinh tể chủ lực Chuyển mạnh sang bán lẻ phục vụ dân cư, phục vụ tiêu dùng Hiệu quả: nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động thông qua việc điều chỉnh tài sản nợ - tài sản có theo hướng tăng hoạt động dịch vụ, hoạt động đầu tư vốn, tăng tín dụng ngắn ằạn tập trung vào tín dụng thương mại xuất nhập nhẩu, tín dụng ngồi quốc doanh, tín dụng tiêu dùng tập trung cho lĩnh vực, khu vực, ngành nghề, địa bàn có khả sinh lời nguồn thu tín dụng lớn đảm bảo tăng trưởng an toàn hiệu.quả cao 76 An toàn: tiếp tục nâng cao lực tài chính, phấn đấu đạt số an tồn vốn theo lộ trình quy định NHNN hướng dần theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế 3.4 Những giải pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng BIBV 3.4.1 Hồn thiện Cơ cấu tổ chức hoạt động tím dụng cấu quản lý, giám sát rủẫ ro tín dụng Ngân hàng ®Xuất phát từ địi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, theo khuyến cáo ủ y ban Basel thuộc Ngân hàng toán quốc tế (BIS) tuân thủ thông lệ quốc tế, máy tổ chức hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng phải tách bạch Chức quản lý rủi ro tín dụng giao cho phận hoạt động độc lập với đon vị kinh doanh Ngân hàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro ❖ Cơ cấu tổ chức hoạt đỘEg tín dụng \ - Đối với cấu tín dụng đa số Ngân hàng phận tiếp thị đồng thời phận xử lý khoản vay, giải ngân, theo dõi giám sát, tliu nợ từ khâu khởi tạo đến kết thúc khoản vay cán phụ ữách tín dụng thực mà không qua phận giám sát độc lập, điều dễ dẫn đến tiêu cực, chủ quan, ý chí gây nhiều rủi ro cơng tác tín dụng - Để hạn chế rủi ro tín dụng, đề nghị cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấp ngân hàng cần xây dựng theo nguyên tắc, xác định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm đơn vị, cá nhân có liên quan, đến q trình thẩm định, phê duyệt tín dụng, theo dõi, quản lý, thu hồi nợ - Mô hình tổ chức tín dụng phải xây dựng theo hướng: tách bạch chức định túi dụng với chức quản lý tín đụng sở phân định trách nhiệm chức rõ ràng phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản trị tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng Theo đó, phận Quan hệ khách hàng tiếp thị xử lý hồ sơ tín dụng sau chuyển sang phận Quản lý rủi ro để phân tích, thẩm định, độc lập thực vai trò tuyến bảo vệ thứ hai nhằm giảm nhẹ rủi ro tín dụng Trong trường hợp khoản vay phê duyệt giải ngân, tồn hồ sơ tín dụng lưu trữ Phịng Quản trị tín dụng nhằm tạo tính quán, khách quan việc lưu trữ hồ sơ tín dụng tránh trường hợp tự ý sửa hồ sơ tín dụng sau phê duyệt 77 ❖ Cơ cấu giám sát quản lý rủi ro tín dụng Để quản lý rủi ro tín dụng cách hệ thống có hiệu quả, Ngân hàng nên hoàn thiện máy quản lý giám sát rủi ro tín dụng theo cấu sau: ®Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị thông qua máy Hội đồng quản lý rủi ro có trách nhiệm phê duyệt sách quản lý rủi ro ngân hàng giám sát trình thực sách - Hội đồng quản lý rủi ro: Hội đồng quản lý rủi ro thuộc Hội đồng quản trị thành lập, có trách nhiệm báo cáo lên Hội đồng quản trị vấn đề trọng yếu liên quan đến tất loại rủi ro Hội đồng quản lý rủi ro chịu ữách nhiệm việc rà sốt phê duyệt khn khổ quản lý rủi ro ngân hàng bao gồm sách đảm bảo an toàn, hạn mức rủi ro biện pháp quản lý rủi ro tín dụng e Ban điều hành cấp quản lý: có trách nhiệm việc xác định đánh giá rủi ro hoạt động ngân hàng thực quy trình kiểm sốt rủi ro có hiệu o Ban quản lý rủi ro: công cụ Ban điều hành, chịu trách nhiệm quản lý, giám sát rủi ro ngân hàng Ban quản lý rủi ro thành lập độc lập vói đơn vị hoạt động kinh doanh ngân ằàng không tham gia vào hoạt động tạo rủi ro Ban quản lý rủi ro có trách nhiệm việc thiết lập C0 chế hạn mức rủi ro cho toàn hệ thống bao trùm lĩnh vực rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro tác nghiệp Ban quản lý rủi ro có chức nhận diện phát rủi ro, phân tích đánh gia đo lường mức độ rủi ro đồng thời đề biện pháp để phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro xảy « Ban quản lý túi dụng: công cụ Ban điều hành, chịu trách nhiệm ừong cơng tác quản lý tín dụng bao gồm: xây dựng chế, sách, chế độ, quy trình tín dụng, bảo lãnh, giới hạn tín dụng, quản lý xử lý nợ xấu ngân hàng e Ban kiểm tra nội bộ: công cụ Ban điều hành, chịu ừách nhiệm trực tiếp đạo thực công tác kiểm tra nội ừong ngân hàng mặt nghiệp vụ có nghiệp vụ tín dụng 78 3.4.2 Xây dụng hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tím đụrag: Một nguyên nhân quan trọng làm phát sinh rủi ro tín dụng thuộc chủ quan ngân hàng cho vay việc xây dựng hệ thống văn chế độ, quy trình thủ tục cho vay thiếu đồng bộ, không chặt chẽ Để hạn chế rủi ro, ngân hàng cần xây dựng hệ thống văn đồng tạo hành lang cho hoạt động tín dụng - Xây dựng quy chế cho vay ngân hàng sở quy chế cho vay tố chức tín dụng khách hàng ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành - Ban hành, hướng dần đầy đủ, lặp thời văn chế độ có liên quan đến hoạt động tín dụng để áp dụng thống toàn hệ thống - Hệ thống văn chế độ, quy ché, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để đảm bảo cán có liên quan đến cơng tác tín dụng phải nắm vững văn ché độ thực thi tác nghiệp đầy đù, xác - Xây dựng vlà thường xun bổ sung, hồn thiện quy trình cho vay, bảo lãnh quy trình hỗ trợ khác theo yêu cầu hệ thống quản lý chất lượng ISO Thường xuyên rà soát văn ban hành liên quan đến cơng tác tín dụng để đảm bảo tính tuân thủ ban hành văn bản, tính hiểu lực phù hợp nội dung vãn hiệu lực 3.4.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đén thông lệ quốc té, sách tín dụng ngân hàng phải xây dựng thực thi ừên nội dung sau: ❖ Cơ chế phân cấp ủy quyền Việc phân cấp, ủy quyền phê duyệt tín dụng thực theo nguyên tắc: - Tuân thủ quy định pháp luật chế độ ngân hàng hoạt động tín đụng, đảm bảo an tồn, chất lượng hiệu Xây dựng sách tín dụng pầù họp Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tặng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần 79 đén thơng lệ quốc tế, sách tín dụng ngân hàng phải xây dựng thực thi nội dung sau: ❖ Cơ chế phân cấp ủy quyền Việc phân cấp, ủy quyền phê duyệt tín dụng thực theo nguyên tắc: - Tuân thủ quy định pháp luật chế độ ngân hàng hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng hiệu - Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tuân thủ quy trình xét duyệt tín dụng, kiểm sốt - Phù hợp với đặc điểm tổ chưc hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, ủy quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp - Phân cấp ủy quyền sở quy mô khoản vay, tính phức tạp khoản vay,các điều kiện đảm bào có tình hình tài sản đảm bảo ❖ Xác định thị trường lĩnh vực cho vay ngân hàng Căn phân tích kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển, tiềm lực tài chinh rủi ro ngành ngành, lĩnh vực kinh tệ, ngân hàng cần nhận diện thị trường mục tiêu cách nhận diện phân đoạn kinh doanh chấp nhận phạm vi tồn thị trường, cần nhận biết yếu tố sau: - Những rủi ro nội xuất phát từ than hàng hoa, môi trường kinh doanh, lỗi thời - Vị ngành kinh tế: ngành nghề có ưu đãi phát triển hay khơng? - Triển vọng ngành: cần tham khảo báo cáo chuyên gia ữong ngành, xác định vị trí, sựu cạnh tranh, nhân tố bên ngồi - Vị trí chu kỳ ngành: ngành ừong giai đoạn tăng trưởng, bão ầịa hay suy thối? Căn chiến lược kinh doanh khả chấp nhận rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Căn vào đặc điểm, mạnh,hạn chế nguồn lực có ngân hàng vốn, CƠ sở vật chất, trình độ, kinh nghiệm đội ngũ nhân viên ngân hàng; Ngân hàng xem xét, 80 định lựa chọn đối tượng tín dụng giai đoạn để tập trung mờ rộng tín dụng theo tiêu chí sau: © Theo ngành, chuyên ngàiửi,hoặc sản phẩm mũi nhọn © Theo vùng, lãnh thổ e Theo đối tượng khách hàng ® Lựa chọn loại hình tín dụng sản phẩm tín dụng phù hơp thời kỳ ❖ Xây dựng giới hạn an toàn hoạt động tín dụng O Giới hạn tín dụng cho toàn hệ thống ngân hàng: Căn quy định pháp luật định hướng ngân hàng Nhà nước, tùy thuộc vào chiến lược kinh doanh ngân hàng, ngân hàng xem xét định giới hạn tín dụng cần thiết thời kỳ - Giới hạn quy mô tỷ lệ tăng trưởng tín đụng - Giới hạn dư nợ tổng tài sản có rải ro - Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thời gian - Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế - Tỷ lệ nợ hạn/ tổng dư nợ - Danh mục ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay, cho vay với điều kiện đặc biệt không cho vay e Giới hạn tín dụng cho ngành, sản phẩm, khu vực địa lý: Trên sở phân tích, báo cáo xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm thị trường đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng tập trung tín dụng vào số lĩnh vực chủ yếu Căn vào lực tài chính, khả đáp ứng vốn ngân hàng, ngân hàng xây đựng giới hạn tín dụng phù hợp ngành, sản phẩm, lchu vực địa lý thời kỳ định: - Giới hạn tập trung tín dụng ngành, sản phẩm - Giới hạn tập trung tín đụng theo khu vực kinh tể trọng điểm ®Giới hạn tín dụng khách hàng 81 Căn quy định ngân hàng ahà nước thực tế hoạt động, chiến lược phát triển, ngân hàng xây dựng tuân thủ giới hạn tín dụng khách hàng nhóm khách hàng có liên quan ❖ Xây dựng sách khách hàng hoạt động tín dụng ®Chính sách khách hàng ngân hàng xây dựng sở phân loại khách hàng theo tiêu tài phi tài e Căn kết phân loại khách hàng, ngân hàng có sách cụ thể áp dụng với khách hàng nhóm khách hàng theo hướng ưu đãi khách hàng xểp hạng chất lượng cao ngược lại: - Chính sách lãi suất tiền vay loại phí có liên quan - Các điều kiện vay vốn (tài sản đảm bảo, hạn mức tín dụng ) - Các dịch vụ hỗ trợ kèm theo (tài trợ xuất nhập khẩu, hỗ trợ ngoại tệ ) ❖ Tài sản đảm báo tiền vay ❖ Ngân hàng tầực việc đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, ngân hàng nhà nước phù hợp với cầiến lược kinh doanh ngân hàng ® Quy định đảm bảo tiền vay ngân hàng bao gồm số nội dung sau: - Giới hạn loại tài sản nhận đảm bảo nợ vay = C áctàiiiệuiiênquanđéntàrsảnđảm bảotheoquyđịnh - Quy đinh việc định giá kiểm ứa, giám sát, định giá lại tài sản - Tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo: khoảng 80% giá trị tài sản - Các loại bình cho vay, bảo lãnh có tài sản khơng có tài sản đảm bảo: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, tùy khách hàng khơng có tài sản đảm bảo, bảo lãnh tốn bắt buộc có tài sản đảm bảo để giảm rủi ro ❖ Đánh giá rủi ro phát sinh việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng ® Hoạt động tín dụng truyền thống đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng cững tiềm ẩn rủi ro lớn Việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng mới, sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại (phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế, bao toán : ) cần thiết phù hợp nliằm cấu lại dư nợ tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm, dịđi 82 vụ ngân hàng đại (phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế, bao toán ) cần thiết phù họp nhằm cấu lại dư nợ tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng © Tuy nhiên, loại sản phẩm tín dụng ngân hàng nghiên cứu cung cấp thị trường phải đữợc nhận điệỉi rõ rằng, đầy đủ tất cắc rủi ro xảy cho ngân hàng Đối với sản phẩm tín dụng mang hàm lượng cơng nghệ cao (thẻ tín dụng ) Ngồi rủi ro tín dụng nói chung, vấn đề an tồn, bảo mật hệ thống cơng nghệ thơng tin cần phải quan tâm thích đáng 3.4.4 Xây dựng hệ thống công cụ đo lường định hạng rủi ro tín dụng Phân loại khách hàng Ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng qua việc chấm điểm tiêu tài phi tài khách hàng từ ngân hàng có sách tín dụng phù hợp khách hàng nhóm khách hàng Phân loại khoản vay Khoản vay thực phân loại theo chất lượng mức độ rủi ro Khoản vay có chất lượng cao tỷ lệ rủi ro thấp ngược lại Ngân hàng thực phân loại khoản vay thường xuyên để theo dõi, phân tích có phương án xử lý kịp thời với rủi ro phát sinh khoản vay để giúp bảo toàn vốn thu lợi nhuận Định hạng rủi ro tín dụng chi nhánh Các chi nhánh hệ thống ngân hàng phải thực phân loại mức độ rủi ro hoạt động tín dụng để giúp cho cấp điều hành đạo, lchắc phục lập thời tồn tại, đổi phó với rủi ro tiềm ẩn từ giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu chất lượng hoạt động tín dụng 3.4.5 Quản lý, giám sát danh mục cho vay Đích hướng tới hoạt động tín dụng ngân hàng xây dựng danh mục cho vay an toàn hiệu vốn cho vay phải phân bổ cách hơp lý vào lĩnh vực, nghành nghề theo giới hạn quy đinh, tránh tập trung tín dụng mức, thực phân tán rủi ro nhằm đạt lợi nhuận cao hạn chế tối đa rủi ro tín dụng 83 Danh mục cho vay phải rà sốt có báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, nguy rủi ro chính, lĩnh vực rủi ro cao danh mục biện pháp áp dụng để giảm thiểu rủi ro Trên sở sốt, phân tích rủi ro ảnh hưởng đến khả giảm sút thu nhập vốn danh mục cho vay (do thay đổi môi trường kinh doanh, thay đổi sách nhà nước, biến động thân doanh nghiệp nguyên nhân thuộc ngân hàng ) thực việc điều chỉnh danh mục cho vay cách kịp tầời, hơp lý nhằm tạo cân đối danh mục tài sản có độ rủi ro cao tài sản có độ rủi ro thấp từ tạo thu nhập hợp lý điều tiết rủi ro 3.4.6 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng phải thường xuyên thực phân loại tài sản “Có:, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động, có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro hoạt động, có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lành mạnh hóa tài ngân hàng Việc phân loại tài sản có, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro ừong hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng thực theo quy định nhà nước to n g tình thời kỳ Hiện ngân hàng tiến hàng phân lại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc ngân hàng nhà nước Khi ngân hàng có đủ khả tài đáp ứng đầy đủ điều kiện theo định số 493/2005/QDD-NHNN, đồng thời nhằm tiến đầỉi tới thông lệ quốc tế vả đáp ứng quy đinh ủy ban Basel 2, việc phân loại tài sản có trích lập dự phòng rủi ro tiến hành theo phương pháp định tính Theo đó, tổ chức tín dụng phải xây dựng ngân hàng phê duyệt Chính sách dự phịng rủi ro Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở đánh giá tình hình kinh tế, khả trả nợ khách hàng khả tài thân tổ chức tín dụng Quy định phân loại, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro theo phương pháp thể chất việc dự phòng rủi ro theo chất lượng khả tổn thất thật tài sản, giúp ngân hàng đối phó kịp thời với tài sản có xu hướng rủi ro 84 3.4.7 Hệ thổng thơng tím quản trị rủi ro tíu dụng Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng chia làm hai loại: - Các thơng tin có tính v ĩ mơ định hướng: Mơi trường kinh tế vĩ mơ, định hướng, sách lcinh tế nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Hệ thống văn quy phạm pháp luật cí liên quan đén hoạt động tín dụng - Các thơng tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro hoạt động tín dụng: Hệ thống thơng tin từ khách hàng vay vốn Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt động tín dụng ngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích, báo cáo xu hướng rủi ro tín dụng, báo cáo, tổng két hoạt động tín dụng Chế độ thơng tin báo cáo: tình hình rủi ro tín dụng phải báo cáo định kỳ đến Hội đồng tín dụng, Ban hành ngân hàng như: Báo cáo tình hình tập trung tín dungj, vấn đề danh mục tín đụng theo khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần ý khoản tín dụng mất, khu vực tín đụng tăng trưởng nhanh, thay đổi bất lợi kinh té ichủng hoảng ảnh hưởng đén khả vốn 3.4.8 Công nghệ, nguồn nhâm lực cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin đóng vai trị quan trọng cơng việc ngăn ngừa giám sát rủi ro tín dụng Trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, số liệu phải phản ánh trung thực kịp thời tình trạng chất lượng tín dụng tồn hệ thống để từ Ban lãnh đạo có đạo sát sao, phù hợp với biến động không ngừng thị trường Bên cạnh đó, ngân hàng cần quan tâm đế đời sống cán công nhân viên bồi dưỡng tinh thần vật chất tạo môi trường làm việc thân thiện , cởi mở đoàn kết Đồng thời tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ, quy trình văn đạo cho cán tín dụng đặc biệt văn BIDV hướng dẫ viẹc xếp hạng khách hàng Quán triệt sâu sắc đến 85 cán tín dụng tầm quan trọng việc sử dụng thông tin chấm điểm sai lệch số tiêu tài chín, phi tài Trách trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng hệ thống 86 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh nói chung, kinh doanh tín dụng nói riêng Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường yếu tố bất ổn lớn, líinh nghiệm quản lý rủi ro hạn chế, hoạt động Ngân hàng Thương mại kinh tế thị trường luôn gặp rủi ro Chính gây tổn thất Ichơng nhỏ cho Ngân hàng Thương mại Việc nghiên cứu áp dụng biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề vừa có tính cấp thiết, vừa có tính lâu dài Song dù biện pháp có hữu hiệu đến đâu chúữg ta hạn ché rủi ro muốn thủ tiêu rủi ro hồn tồn khơng thể Do q trình kinh tế địi hỏi Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức định để đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Trong thời gian tới kinh tế ngồi nước có nhiều biến động có thêm khó khăn phát sinh Yêu cầu đặt với Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam nói riêng Ngân hàng Thương mại nói chung cần có biện pháp đạo thích hợp để nhằm hạn chế khó khăn tồn khó lchãn phát sinh Rủi ro quản lý tín dụng ngân hàng thương mại đề cập nghiên cứu khía cạnh tồn cảnh rủi ro nghề Ngân ằàng Mong với vài ý kiến ứong chuyên đề giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam góp phần nhỏ vào việc hồn thiện giải pháp giúp Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam sử dụng nhằm đạt hiệu cao kinh doanh Do trình độ nhận thức nguồn thơng tin thu thập cịn hạn chế nên nghiên cứu lchoa học nhiều thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy, cô giáo bạn để chuyên đề hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình PGS.TS Đặng Văn Đồng thầy khác giúp em hồn thiện nghiên cứu thời gian vừa qua 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu (Chủ biên) (2001), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê PGS TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên) (2002), Nghiệp vụ Ngãn hàng thương mại, NXB Thống kê Trần Đình Định (Chủ biên) (2006), Những quy định pháp luật Hoạt động tín dụng, NXB Tư Pháp Giáo trình Ngân hàng thương mại, Đại học kinh té quốc dân Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, BIDV Báo cáo thường niên Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam năm 2009,2010,2011 Báo cáo hợp quý năm 2012, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Sổ tay tín dụng, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Yiệt Nam ... lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đối tư? ??ng phạm vi nghiên cứu ® Đối tư? ??ng nghiên cửu đề tài là: hệ thống quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ®Phạm... Thiết Việt Nam - Năm 1981, Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam đổi tên ỉả Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam Đến năm 1991 đổi tên Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Năm 1996 Ngân hàng Đầu tư Phát triển. .. VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .! .’ .! 26 1.1 .Tín đụngNgân hàng 26 1.2.RÙÍ ro tín dụng ngân hàng 31 1.2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng