Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh thái nguyên

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN THỊ TUYẾT HỒNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN 2017 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHAN THỊ TUYẾT HỒNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Bùi Quang Tuấn THÁI NGUYÊN - 2017 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thái Ngun” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết trình bày luận văn tập hợp từ nhiều nguồn tài liệu liên hệ thực tế, thơng tin luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Thái Nguyên, tháng 12 năm 2017 Tác giả Phan Thị Tuyết Hồng ii LỜI CẢM ƠN Được đồng ý Ban Giám hiệu, Phòng Kế hoạch - Tài chính, Phịng Đào tạo Trường ĐH Kinh tế Quản trị Kinh doanh thầy giáo hướng dẫn khoa học PGS.TS Bùi Quang Tuấn, tiến hành thực đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên” Tôi xin trân trọng cảm ơn PTS.TS Bùi Quang Tuấn - người trực tiếp hướng dẫn nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo Trường ĐH Kinh tế Quản trị Kinh doanh tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu, làm luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình ý kiến đóng góp thầy, cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp gia đình trình làm Luận văn Xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, tháng 12 năm 2017 Tác giả Phan Thị Tuyết Hồng iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học luận văn Kết cấu luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.1.2 Đặc điểm, vai trị quản lý rủi ro tín dụng 14 1.1.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 16 1.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng NHTM 21 1.1.5 Cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 24 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng NHTM 27 1.2.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số Ngân hàng giới 27 1.2.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại Việt Nam 30 1.2.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên 33 iv Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu đặt cần giải 35 2.2 Các phương pháp nghiên cứu 35 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 35 2.2.2 Xử lý số liệu 37 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 37 2.3 Các tiêu chí phản ánh cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 38 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH THÁI NGUYÊN 44 3.1 Khái quát trình hình thành phát triển Agribank - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 44 3.1.1 Đặc điểm hình thành phát triển 44 3.1.2 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 45 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank CN tỉnh Thái Nguyên 48 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 54 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 54 3.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 58 3.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 76 3.3.1 Các yếu tố khách quan 76 3.3.2 Các yếu tố chủ quan 78 3.3.3 Đánh giá quản lý rủi ro tín dụng qua điều tra khách hàng 80 3.3.3.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân từ phía khách hàng 81 3.4 Đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank- Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 87 v 3.4.1 Những kết đạt 87 3.4.2 Một số hạn chế 91 3.4.3 Nguyên nhân hạn chế 95 Chương 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CN TỈNH THÁI NGUYÊN 100 4.1 Định hướng mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Agribank- Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 100 4.1.1 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Agribank- Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 100 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 101 4.2 Những giải pháp hoàn thiện hoạt động rủi ro tín dụng AgribankChi nhánh tỉnh Thái Nguyên 102 4.2.1 Giải pháp hồn thiện nâng cao cơng tác nhận diện phân tích rủi ro tín dụng 102 4.2.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động đo lường rủi ro tín dụng 105 4.2.3 Giải pháp hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng 106 4.2.4 Giải pháp hồn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng 108 4.2.5 Hoàn thiện phương án quản lý rủi ro tín dụng 113 4.3 Kiến nghị 119 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 119 4.3.2 Kiến nghị với NH nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 121 KẾT LUẬN 122 TÀI LIỆU THAM KHẢO 124 PHẦN PHỤ LỤC 126 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại QLRRTD : Quản lý rủi ro tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn XHTD : Xếp hạng tín dụng XLRR : Xử lý rủi ro vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn gửi theo thành phần kinh tế Agribank - CN tỉnh Thái Nguyên giai đoạn 2014 - 2016 49 Bảng 3.2 Hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Thái Nguyên năm 2014 - 2016 53 Bảng 3.3 Kết tài giai đoạn từ năm 2014 - 2016 54 Bảng 3.4 Nợ hạn Agribank chi nhánh Thái Nguyên 55 Bảng 3.5 Nợ q hạn có khơng có khả thu hồi 56 Bảng 3.6 Phân loại nợ Agribank chi nhánh Thái Nguyên 57 Bảng 3.7 Cho vay có tài sản bảo đảm 58 Bảng 3.8 Kêt khảo sát vê công tác nhận diện rủi ro Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 61 Bảng 3.9 Phân loại doanh nghiệp hệ thống xếp hạng Agribank chi nhánh Thái Nguyên 63 Bảng 3.10 Phân loại cấp tín dụng theo mức điểm xếp hạng Agribank chi nhánh Thái Nguyên 64 Bảng 3.11 Kết khảo sát công tác đo lường rủi ro Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 65 Bảng 3.12 Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro Agribank CN Thái Nguyên 70 Bảng 3.13 Kêt khảo sát vê công tác xử lý rủi ro Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 70 Bảng 3.14 Kết khảo sát hoạt động quản trị giảm thiểu rủi ro Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên 76 Bảng 3.15 Rủi ro tác động mơi trường bên ngồi Agribank chi nhánh Thái Nguyên 81 Bảng 3.16 Đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 82 Bảng 3.17 Rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng 85 Bảng 3.18 Rủi ro cán tín dụng ngân hàng 86 viii DANH MỤC CÁC HÌNH Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức quản lý chi nhánh 46 Sơ đồ 4.1: Sơ đồ cấu tổ chức máy quản lý tín dụng chi nhánh 109 116 + Hoạt động tín dụng đa dạng, khoản vay có tính chất đặc thù riêng, ngồi yếu tố cần thẩm định theo quy trình như: hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, tính khả thi dự án, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng cho vay theo dự án đầu tư phải xác định xem dự án có phù hợp với hồn cảnh kinh tế hay khơng, sản phẩm đối thủ cạnh tranh thị trường, chất lượng sản phẩm mà dự án tạo so với sản phẩm có thị trường, khả cạnh tranh chiếm lĩnh thị trường sản phẩm, chất lượng nguồn nguyên liệu, khả phát triển sản phẩm, yếu tố môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến dự án - Phân tích đánh giá xác lực tài lực kinh doanh khách hàng Đây khâu quan trọng công tác thẩm định, sở để định cho vay, ngân hàng cần phải xem xét, đánh giá lực khách hàng vay vốn cách cẩn thận, nhiều khía cạnh để làm sở thiết lập yếu tố khoản vay trường hợp ngân hàng đồng ý cho vay như: số tiền cho vay, lãi xuất cho vay, thời hạn cho vay, phương thức cho vay điều kiện buộc khoản vay Năng lực kinh doanh khách hàng đánh giá qua yếu tố như: máy móc thiết bị, cơng nghệ có, yếu tố đầu vào (như: nguyên liệu, lao động.), yếu tố đầu Đánh giá lực tài khách hàng vay giúp cho ngân hàng nắm thực trạng sản xuất kinh doanh, thực trạng triển vọng khả tốn khách hàng thơng qua phân tích tiêu cấu tài sản có, tài sản nợ, cấu bố trí tài sản cố định tài sản lưu động để đánh giá tính phù hợp việc bố trí cấu nguồn vốn, đánh giá tiêu tài sản có khâu dự trữ khâu luân chuyển cho phù hợp với loại hình tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng hay khơng, phân tích tiêu khả tốn để đánh giá tính cân đối việc sử dụng tài sản nợ khả tự chủ tài chính, phân tích tiêu vịng quay hàng tồn kho, kỳ thu tiền bình quân, doanh thu tổng tài sản để đánh giá khả triển vọng khách hàng, phân tích tiêu thu nhập để đánh giá hiệu hoạt động khách hàng 4.2.5.3 Giảm thiểu rủi ro Hoàn thiện điều kiện đảm bảo cho cơng tác QLRRTD có hiệu Trước hết cần thiết lập mối quan hệ chặt chẽ phận thơng tin phịng ngừa rủi ro phận nghiệp vụ tín dụng Hệ thống thơng tin phải đầu tư, đại hoá 117 tương xứng với yêu cầu QLRRTD Cán thông tin phải bố trí đầy đủ phải đào tạo có trình độ tương xứng Các hoạt động thu thập thông tin, điều tra khách hàng phải tiến hành có hệ thống, sở liên tục cập nhật thông tin theo yêu cầu thẩm định khách hàng chặt chẽ Mua soạn thảo phần mềm lưu giữ, xử lý dự báo RRTD tương thích với hoạt động Ngân hàng đặc biệt, cần đặt quy chế phối hợp cán tín dụng cán thông tin để đảm bảo định cho vay đưa sở thông tin đủ + Hồn thiện quy trình giám sát đo lường rủi ro tín dụng Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro, ngân hàng cần xây dựng quy chế rà soát, phân tích, đánh giá khoản vay, nhóm khách hàng xây dựng khung sách để cán tín dụng xử lý linh hoạt cơng việc Các thiếu sót quy trình tín dụng cần bổ sung, hoàn thiện cho hạn chế đến mức thấp sai sót chủ quan Quy trình kiểm tra, kiểm soát nội cần tăng cường kiểm tra khâu cấp tín dụng, kiên khơng chấp nhận gia hạn cho khoản vay khơng an tồn, trọng kiểm tra việc thu hồi xử lý khoản vay cấu lại, đôn đốc thu hồi nợ tồn đọng Ngun tắc hồn thiện quy trình giám sát đo lường RRTD tăng cường phòng ngừa thơng tin, kiểm sốt chặt chẽ, giao quyền xử lý linh hoạt Ngồi ra, Ngân hàng sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng chứng khốn hóa khoản vay, hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit Swap), hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, trái phiếu ràng buộc Đây công cụ đại ngân hàng giới sử dụng đạt hiệu việc phòng ngừa hạn chế rủi ro Hiện nay, Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên đa phần bảo đảm bất động sản, áp dụng hình thức hối phiếu có đảm bảo bất động sản (chứng khốn hóa tín dụng) phù hợp Cùng với đổi phát triển đất nước, cấu kinh tế Thái Nguyên có chuyển biến tích cực theo hướng tăng dần tỷ trọng ngành phi nông nghiệp Mặc dù chủ trương hoạt động đa năng, Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên cần phải xác định vai trò chủ lực đầu tư vốn phát triển công nghiệp Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên cần xác định khách hàng chủ yếu hoạt động kinh doanh nhóm khách hàng doanh nghiệp, doanh nghiệp lớn Tuy 118 nhiên để giảm thiểu rủi ro, Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên cần mở rộng khách hàng cá nhân, kinh tế hộ + Hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội Việc kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng có ý nghĩa cơng tác phịng ngừa quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, phát dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn xảy trước, sau cho vay Để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: - Phân công cán có trình độ nghiệp vụ nghiệp vụ tín dụng, có đủ kinh nghiệm, đốn, khách quan, có khả phân tích đánh giá chất lượng cho vay rủi ro tín dụng, am hiểu luật pháp cho phận kiểm tra, kiểm soát nội Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán làm công tác kiểm tra, kiểm soát - Bộ phận kiểm tra, kiểm soát chuyên trách thực chức kiểm tra, kiểm soát định kỳ theo chương trình kế hoạch tháng, q, năm Đảm bảo năm ngân hàng sở phải kiểm tra lần cơng tác tín dụng, đợt kiểm tra đột xuất hay kiểm tra vụ việc Nếu phát có dấu hiệu diễn biến xấu khoản tín dụng phải kịp thời có biện pháp cảnh báo phận tín dụng Kết hợp việc kiểm tra cán cho vay việc cháp hành chế độ, thể lệ, giám sát theo dõi khách hàng với việc giám sát từ xa kiểm tra chỗ doanh nghiệp - Khuyến khích cơng tác tự kiểm tra, nâng cao ý thức trách nhiệm cán tín dụng - Kiểm tra, kiểm sốt phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian phải sửa sai, người cụ thể có trách nhiệm sửa sai Đơn vị kiểm tra phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà khơng sửa sửa chữa mang tính hình thức cán có liên quan lãnh đạo nơi phải chịu trách nhiệm kể xử lý hình thức kỷ luật (ví dụ: Cắt giảm thưởng cá nhân đơn vị từ 30%-100% tùy theo mức độ vi phạm nặng nhẹ, ) 119 - Thực chặt chẽ giám sát tín dụng sau cho vay: Sau cấp tín dụng cho khách hàng theo hợp đồng tín dụng, cán tín dụng cần phải kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng chặt chẽ Khi phát khoản vay bị đe dọa (khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, không tiến độ, gặp cố bất thường.) cán tín dụng báo cáo với Trưởng phịng Tín dụng (tại chi nhánh) để có biện pháp xử lý kịp thời ngừng giải ngân, thu hồi trước nợ, giảm số tiền vay, + Tăng cường giám sát khách hàng Để giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên cần áp dụng giải pháp giám sát khách hàng hiệu Cụ thể là: - Gọi điện hỏi thăm tình hình khách hàng, đặc biệt có biến động mơi trường kinh doanh khách hàng, môi trường kinh tế, pháp lý nói chung - Đột xuất hàng quý, tháng định kỳ sở sổ sách hạch toán theo dõi khách hàng, chứng từ hóa đơn, trực tiếp kiểm tra theo dõi tiến độ hoạt động phương án dự án sản xuất kinh doanh để nắm rõ khách hàng sử dụng vốn vay - Khi xem xét trường hợp có bảo đảm bảo lãnh bên thứ ba địi hỏi cán tín dụng phải theo dõi lực tài bên bảo lãnh Những trường hợp bảo đảm thiết bị, máy móc, nhà xưởng phải thường xuyên giám sát tài sản đảm bảo hồ sơ đảm bảo tiền vay để dễ dàng phát đưa xử lý kịp thời, tránh trường hợp gây hư hỏng, giá thị trường TSBĐ - Theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng để biết khách hàng thu lợi nhuận để tránh trường hợp khách hàng kinh doanh có lãi cố tình khai báo gian lận, kéo dài thời gian trả nợ, không chịu trả hạn trốn nợ 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước với chức quản lý vĩ mô lĩnh vực tài tiền tệ kinh tế ngân hàng NHTM, NHNN có vị trí quan trọng việc đề định hướng chiến lược kinh tế nói chung chiến lược huy động vốn phục vụ cho công công nghiệp hố - đại hố đất nước nói riêng Do đó, để tạo hỗ trợ Ngân hàng ngăn ngừa hạn chế RRTD hiệu quả, NHNN cần: 120 - Đẩy mạnh nâng cao chất lượng công tác quản lý điều hành NHNN cần nâng cao vai trò định hướng tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định cảnh báo mang tính khoa học khách quan liên quan đến hoạt động tín dụng Điều giúp cho ngân hàng thương mại có sở tham khảo nhằm hoạch định sách tín dụng phù hợp, vừa đảm bảo mục tiêu tăng trưởng, vừa phòng ngừa RRTD phát sinh Bên cạnh hồn thiện văn hướng dẫn hoạt động tín dụng NHTM, bảo vệ quyền lợi hợp pháp hệ thống ngân hàng.Cụ thể, NHNN cần ban hành hướng dẫn cụ thể, chi tiết trách nhiệm Bộ, Ban Ngành có liên quan như: Cơ quan cơng an, Chính quyền địa phương, Sở Tài nguyên môi trường để nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp, đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ - Tăng cường công tác tra, kiểm sốt Cơng tác tra, kiểm tra cần thực thường xuyên nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp, kiểm sốt khâu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, thể rõ vai trò cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro NHNN Xây dựng hệ thống tiêu chí để đánh giá chất lượng hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHNN đánh giá đắn chất lượng công tác quản trị rủi ro NHTM Xây dựng hệ thống báo cáo hệ thống mạng thông tin trực tuyến với NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát, quản lý từ xa - Ban hành tiêu định tính định lượng để hướng dẫn NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo RRTD Hiện nay, công tác cảnh báo RRTD ngân hàng thực cách nghiêm túc, nhiên chưa mang tính hệ thống quy củ Do đó, NHNN vào mơ hình cảnh báo rủi ro giới nguyên tắc QLRRTD Basel II, tiếp đến Basel III để hình thành tiêu bao gồm tiêu định tính định lượng nhằm hướng dẫn NHTM xây dựng hệ thống cảnh báo RRTD hiệu - Đẩy mạnh việc thực nội dung liên quan đến tra, giám sát, xử lý nợ xấu mua bán nợ Ngân hàng Nhà nước cần ban hành quy chế cho phép NHTM chuyển nợ thành vốn doanh nghiệp gặp khó khăn tài 121 phát sinh việc khả trả nợ nhằm giúp NHTM có sở để tiến hành việc tham gia vào công tác điều hành, cải tổ hoạt động doanh nghiệp yếu để nâng cao khả trả nợ cho doanh nghiệp Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác tra hoạt động cấp tín dụng, tình hình thực việc phân loại nợ trích lập dự phịng NHTM nhằm đạo, phòng ngừa chỉnh sửa, khắc phục sai sót q trình thực NHTM 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Việt Nam cần phải tiếp tục hoàn chỉnh ban hành chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ trách nhiệm CBTD đến trưởng, phó phịng giám đốc cho phù hợp với tình hình thực tế chế độ NHNN quy định Có chế độ khen thưởng kỳ luật cán nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Đồng thời, Agribank Việt Nam cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống Trong công tác tra kiểm sốt cần phải có đội ngũ cán người am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt phải đào tạo thêm kiến thức bổ trợ khác nghiệp vụ tra, pháp luật, quản lý nhà nước, để kịp thời uốn nắn sai sót, đưa hoạt động đơn vị thành viên thống theo qui trình nghiệp vụ, thể chế Agribank Ngành ngân hàng, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh toàn hệ thống 122 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường nay, hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung Ngân hàng nơng nghiệp phát triển Nơng thơn Việt Nam nói riêng đem lại lợi nhuận tiềm ẩn rủi ro Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷ trọng nguồn thu… Tuy nhiên, việc loại bỏ rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực tế Vì vậy, trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để c ó hiệu kinh doanh tốt Cho nên, vấn đề phòng ngừa quản lý rủi ro tín dụng hồn tồn cần thiết Để thực mục tiêu trở thành ngân hàng hàng đầu chiến lược phát triển mình, việc quản lý rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết đặt với hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên, đề tài giải vấn đề sau: - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường, luận văn làm rõ nội dung quản lý rủi ro tín dụng, nhân tố chủ quan khách quan ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng, tiêu phản ánh hiệu quản lý rủi ro tín dụng - Đưa số mơ hình quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng nước Trên sở luận văn rút số học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng cho Agribank - chi nhánh tỉnh Thái Nguyên - Tập trung phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank - chi nhánh tỉnh Thái Nguyên, tìm mặt được, tồn hạn chế nguyên nhân - Đánh giá ưu điểm, luận văn cho rằng, quản lý rủi ro tín dụng làm cho nợ xấu Agribank - chi nhánh tỉnh Thái Ngun kiểm sốt chặt chẽ, góp phần làm cho lợi nhuận tăng bền vững, hoạt động kinh doanh 123 Agribank - chi nhánh tỉnh Thái Ngun ổn định Bên cạnh cịn loạt hạn chế, mơ hình chưa phù hợp, chất lượng cán cịn hạn chế, cơng nghệ ngân hàng áp dụng quản lý rủi ro tín dụng chưa đáp ứng u cầu Tình trạng có nhiều ngun nhân chủ quan từ Agribank - chi nhánh tỉnh Thái Nguyên nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh tế quan quản lý, điều hành có liên quan - Đề xuất số giải pháp nhằm quản lý tốt, phòng ngừa hạn chế tới mức thấp rủi ro tín dụng Agribank - chi nhánh tỉnh Thái Nguyên Quản lý rủi ro tín dụng đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu song luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Vì vậy, tơi mong muốn nhận đóng góp ý kiến từ quý Thầy cô giáo; bạn đồng nghiệp người thực quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản lý, phòng ngừa hạn chế RRTD Agribank - chi nhánh tỉnh Thái Nguyên, trình hoạt động kinh doanh trước mắt lâu dài Em xin chân thành cảm ơn! 124 TÀI LIỆU THAM KHẢO Cục thống kê tỉnh Thái Nguyên (2016), Niên giám thống kê tỉnh Thái Nguyên 2016, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2003), Tín dụng - Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Học viện ngân hàng (2015), Giải pháp sử lý nợ xấu tiến trình tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Tơ Ngọc Hưng (2004), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội ISO (2005), ISO9000:2005 Quality management systems, Fundamentals and vocabulary 3rd Lưu Văn Nghiêm (2008), Giáo trình Marketing dịch vụ, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chi nhánh Thái Nguyên 2013, 2014, 2015, 2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2013, 2014, 2015, 2016), Thái Nguyên 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà nội 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 ban hành “Quy chế cho vạy củạ tổ chức tín dụng khách hàng” Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 “Về việc sửạ đổi, bổ sung số điều củạ Quy chế cho vạy củạ tổ chức tín dụng khách hàng bạ hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001” Thống đốc NHNN Việt Nam 125 13 Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên (2013, 2014, 2015, 2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm (2013, 2014, 2015, 2016), Thái Nguyên 14 Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Việt Nam (2007), Quyết định số 1377/QĐ/HĐQT/TCCB việc ban hành quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Hà Nội 15 Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại - Commercial bank management (Xuất lần thứ tư), Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 16 Quốc hội Nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 17 Quốc hội Nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 18 Nguyễn Tiến Dũng (2016), “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam”, luận văn thạc sĩ trường Đại học Quốc Gia Hà nội 19 Nguyễn Quang Thái (2011), “Vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ”, Doanh nhân Sài Gịn 20 Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày21/01/2013 thông tư số 12/2013 ngày 27/05/2013 sửa đổi số điểu khoản thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 21 Website : www.gov.vn, www.agribank.com.vn 126 PHẦN PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH THÁI NGUYÊN (Dành cho khách hàng Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên) Anh/chị hoàn thành phiếu khảo sát sau Những ý kiến Anh/chị góp phần làm nên thành công cho nghiên cứu Thơng tin sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu tổng hợp liệu Xin chân thành cảm ơn! PHẦN I - THÔNG TIN CÁ NHÂN (dùng cho việc thống kê phân loại, tác giả đảm bảo tính bảo mật thơng tin cá nhân q vị) Họ tên: Giới tính: Thâm niên công tác: Chuyên ngành đào tạo: Chức vụ: PHẦN II - ĐÁNH GIÁ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐƠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Anh/Chị cho đánh giá tiêu chí tác động đến quản lý tín dụng ngân hàng liệt kê (Anh/Chị đánh dấu [x] vào ô trống lựa chọn) Điểm Ý nghĩa Khơng tác động Rất Trung bình Nhiều Rất nhiều 127 TT Tiêu chí I Tác động môi trường Ảnh hưởng từ bão lũ Ảnh hưởng từ dịch bệnh Ảnh hưởng tăng giá xăng, dầu Ảnh hưởng giá bán giảm Ảnh hưởng luật thay đổi khơng kịp thích ứng II Khách hàng Do sử dụng vốn sai mục đích Do kinh doanh thua lỗ Do lực quản lý Do chưa thu hồi tiền hàng III Thẩm định hồ sơ Thẩm định chi phí sản xuất chưa Chưa thẩm định dòng tiền Chưa thẩm định nợ phải trả Thẩm định khả toán thấp Khả kiểm soát quản lý Chưa đánh giá lực điều hành IV Từ phía cán ngân hàng Do hệ thống kiểm tra, kiểm sốt cịn yếu Kiểm sốt khoản vay chưa thường xun Do khơng thực quy trình, quy chế Điểm 128 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH THÁI NGUYÊN (Dành cho cán bộ, nhân viên Agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên) Anh/chị hoàn thành phiếu khảo sát sau Những ý kiến Anh/chị góp phần làm nên thành công cho nghiên cứu Thông tin sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu tổng hợp liệu Xin chân thành cảm ơn! PHẦN I - THÔNG TIN CÁ NHÂN (dùng cho việc thống kê phân loại, tác giả đảm bảo tính bảo mật thông tin cá nhân quý vị) Họ tên: Giới tính: Thâm niên cơng tác: Chuyên ngành đào tạo: Chức vụ: PHẦN II - KHẢO SÁT VỀ HOẠT ĐÔNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Anh/Chị cho đánh giá tiêu chí tác động đến chất lượng tín dụng ngân hàng liệt kê (Anh/Chị đánh dấu [x] vào trống lựa chọn) Điểm Hồn tồn Ý nghĩa khơng đồng ý Khơng đồng ý Trung bình Đồng ý Rất đồng ý 129 TT Tiêu chí Nhận diện rủi ro I Các dấu hiệu để nhận diện rủi ro tín dụng đầy đủ Thông tin thu thập phục vụ công tác nhận diện rủi ro tín dụng đầy đủ đáng tin cậy Nhận dạng rủi ro từ dấu hiệu liên quan đến công ty thực tốt Nhân viên thực công việc nhận diện rủi ro tín dụng thể khả phân tích dự đốn xác Đo lường rủi ro II Phương pháp đo lường rủi ro tín dụng sử dụng Chi nhánh phù hợp Mô hình đo lường rủi ro tín dụng sử dụng Chi nhánh hợp lý Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng sử dụng Chi nhánh phù hợp với thực tế Chi nhánh III Hoạt động đo lường rủi ro tín dụng tính tốn cách xác Quản trị giảm thiểu rủi ro Sự quan tâm lãnh đạo Chi nhánh với công tác quản lý rủi ro tín dụng lớn Cơng tác lên kế hoạch cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng thực cách nghiêm túc Các kế hoạch hoạt động phận quy định cụ thể, rõ ràng Điểm 130 TT Tiêu chí Điểm Kết cơng tác tơ chức quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với diễn biến thực tế Chi nhánh qua năm IV Cơ cấu máy tô chức quản lý rủi ro tín dụng hợp lý Xử lý rủi ro Cơng tác xử lý rủi ro tín dụng thực cách hợp lý Chi nhánh quan tâm đến quỹ tài trợ cho rủi ro tín dụng Chi nhánh trọng đến phương án xử lý rủi ro tín dụng Đối với trường hợp cụ thể Chi nhánh lựa chọn phương thức xử lý rủi ro phù hợp, tránh thất thoát Anh (chị) có ý kiến khác để quản lý rủi ro tín dụng cho Ngân hàng? Xin chân thành cảm ơn! ... QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH THÁI NGUYÊN 44 3.1 Khái quát trình hình thành phát triển Agribank - Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên. .. VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại... tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Thái Nguyên; + Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển