Quản trị rủi to tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh lào cai

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ TUYẾT NHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGNÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM -CHI NHÁNH LÀO CAI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ TUYẾT NHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH LÀO CAI Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS VŨ CÔNG TY Xác nhận Cán hƣớng dẫn Xác nhận chủ tịch hội đồng chấm luận văn Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng trích dẫn đầy đủ theo quy định Tác giả Nguyễn Thị Tuyết Nhung LỜI CẢM ƠN ********** Trước hết Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô trường Đại Học Kinh tế- ĐHQG Hà Nội trang bị cho Tôi nhiều kiến thức quý báu thời gian qua Tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Vũ Công Ty người hướng dẫn khoa học luận văn, tận tình hướng dẫn Tơi hồn thành luận văn Sau cùng, Tơi xin chân thành cảm ơn đến người bạn, đồng nghiệp người thân tận tình hỗ trợ, góp ý giúp đỡ Tơi suốt thời gian học tập nghiên cứu Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất người./ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT I DANH MỤC BẢNG BIỂU II DANH MỤC HÌNH VẼ III DANH MỤC SƠ ĐỒ III MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUANVỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TổNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CứU .5 1.2 CƠ Sở LÝ LUậN Về RủI RO TÍN DụNG VÀ QUảN TRị RủI RO TÍN DụNG TạI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÀO CAI .7 1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .7 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng 1.2.1.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng 1.2.2 Rủi ro tín dụng hoạt độngcủa Ngân hàng thương mại .11 1.2.2.1 Quan điểm rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng 12 1.2.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 13 1.2.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 18 1.2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3.2 Mục đích quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.3.3 Một số tiêu đánh giá mức độ quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 22 1.2.3.5 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .24 1.2.4 Kinh nghiệm số ngân hàng việc quản trị rủi ro tín dụng 28 1.2.4.1 Kinh nghiệm số ngân hàng (HD Bank, Viettinbank, VIB ) 28 1.2.4.2 Bài học kinh nghiệmđối với NHNo&PTNT 30 KẾT LUẬN 32 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU .32 2.1 CÁCH TIếP CậN VÀ THIếT Kế NGHIÊN CứU 32 2.1.1 Cách tiếp cận 32 2.1.2 Quy trình nghiên cứu 33 2.1.3 Địa điểm thời gian thực nghiên cứu 33 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CứU .34 2.2.1 Mơ hình nghiên cứu 34 2.2.2 Phương pháp thu thập liệu 34 2.2.3 Phương pháp phân tích liệu 37 2.2.4 Hệ thống tiêu phân tích 38 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÀO CAI 39 3.1 TổNG QUAN Về NHNO&PTNTCHI NHÁNH LÀO CAI 39 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHHo&PTNT chi nhánh Lào Cai 40 3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai .41 3.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh NHHo&PTNT chi nhánh Lào Cai 42 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai 45 3.1.4.1 Tình hình huy động vốn .45 3.1.4.2 Tình hình sử dụng vốn 50 3.1.4.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ 50 3.1.4.4 Kết kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai 52 3.2 THựC TRạNG HOạT ĐộNG TÍN DụNG TạI NHNO&PTNTCHI NHÁNH LÀO CAI .52 3.2.1 Tổng dư nợ tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai .53 3.2.2 Tổng dư nợ theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai 54 3.2.3 Tổng dư nợ theo kỳ hạn nợ NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai 55 3.2.4 Tổng dư nợ theo loại tiền tệ NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai 56 3.2.5 Tổng dư nợ theo lĩnh vực NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai .57 3.3 THựC TRạNG RủI RO TÍN DụNG VÀ QUảN TRị RủI RO TÍN DụNG TạINHNO&PTNT CHI NHÁNH LÀO CAI 59 3.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai .59 3.3.1.1 Tình hình chung nợ hạn 59 3.3.1.2 Tình hình nợ xấu .63 3.3.1.3 Tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo 64 3.3.1.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng 65 3.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai 66 3.3.2.1 Tổ chức máy quản trị tín dụng 66 3.3.2.2 Thực thu thập thông tin khách hàng vay .67 3.3.2.3 Thực chấm điển tín dụng phân loại khách hàng .68 3.3.2.4 Bảo đảm tiền vay 72 3.3.2.5 Thực kiểm tra trước, sau cho vay 73 3.3.2.6 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 75 3.3.2.7 Xủ lý rủi ro tín dụng 76 3.4 KếT QUả ĐạT ĐƢợC TRONG PHỊNG QUảN TRị RủI RO TÍN DụNG 78 3.4.1 Những thành công quản trị rủi ro tín dụng .78 3.4.2 Những tồn hạn chế quản trị rủi ro tín dụng 83 3.4.3 Những nguyên nhân quản trị rủi ro tín dụng………… …………88 KẾT LUẬN 90 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÀO CAI 91 4.1 PHƢƠNG HƢớNG HOạT ĐộNG CủA NHNO&PTNT CHI NHÁNH LÀO CAI CHO ĐếN NĂM 2020 91 4.1.1 Định hướng kinh doanh chung 91 4.1.2 Mục tiêu kinh doanh .91 4.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 93 4.2 MộT Số GIảI PHÁP QUảN TRị RủI RO TÍN DụNG TạI CHI NHÁNH LÀO CAI 94 4.3 MộT Số KIếN NGHị VÀ Đề XUấT 102 4.3.1 Kiến nghị phủ ngành 102 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước .104 4.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Lào Cai 105 KẾT LUẬN 106 KẾT LUẬN 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Stt Kí hiệu Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh DNQD Doanh nghiệp quốc doanh HGĐ Hộ gia đình HĐQT Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NQH Nợ hạn NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 TPKT Thành phần kinh tế 11 TSBĐ Tài sản bảo đảm 12 VHĐ Vốn huy động 13 QNNQD Doanh nghiệp quốc doanh 14 RRTD Rủi ro tín dụng 15 XNK Xuất nhập i DANH MỤC BẢNG BIỂU Stt Bảng Bảng 3.1 Nội dung Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT chi Trang 46 nhánh Lào Cai Bảng 3.2 Tổng dư nợ cho vay NHNo&PTNT Chi nhánh 50 Lào Cai Bảng 3.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT 52 chi nhánh Lào Cai Bảng 3.4 Dư nợ cho vạy chi nhánh Lào Cai 53 Bảng 3.5 Tình hình nợ hạn NHNo&PTNT chi 59 nhánh Lào Cai Bảng 3.6 Phân loại nợ hạn theo thời gian vay CN 61 Bảng 3.7 Phân loại nơ xấu theo thành phần kinh tế CN 62 Bảng 3.8 Tình hình nợ xấu NHNo&PTNT chi nhánh 63 Lào Cai Bảng 3.9 Tình hình trích lập dự phịng Chi nhánh 10 Bảng 3.10 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng 65 68 doanh nghiệp 11 Bảng 3.11 Bảng thang điểm xếp loại theo qui mô doanh 69 nghiệp 12 Bảng 3.12 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng 70 doanh nghiệp 13 Bảng 4.1 Chỉ tiêu kinh doanh đề chi nhánh năm 2014 ii 90 DANH MỤC HÌNH VẼ Stt Hình Nội dung Trang Hình 3.1 Tình hình huy động NHNo&PTNT CN Lào Cai 47 Hình 3.2 Tình hình huy động vốn theo TPKT CN Lào Cai 47 Hình 3.3 Tình hình huy động vốn theo loại tiền CN Lào 48 Cai Hình 3.4 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn CN Lào Cai 49 Hình 3.5 Tình hình dư nợ theo TPKT CN Lào Cai 54 Hình 3.6 Tình hình dư nợ theo kỳ hạn CN Lào Cai 56 Hình 3.7 Tình hình dư nợ theo loại tiền tệ CN Lào Cai 57 Hình 3.8 Tình hình dư nợ theo lĩnh vực CN Lào Cai 58 Hình 3.9 Tình hình nợ hạn CN Lào Cai 60 10 Hình 3.10 Nợ hạn theo thời gian cho vay CN Lào Cai 61 11 Hình 3.11 Nợ xấu theo TPKT CN Lào Cai 63 12 Hình 3.12 Nợ xấu CN Lào Cai 64 DANH MỤC SƠ ĐỒ Stt Sơ đồ Nội dung Sơ đồ 1.1 Mơ hình rủi ro tín dụng ngân hàng 12 Sơ đồ 2.1 Qui trình thu thập điều tra liệu 37 iii Trang có giá tộ lớn đối vói cán tín dụng cơng tác thẩm định khách hàng nhân viên tín dụng đưa định cho vay hay khơng cho vay Ví dụ, năm gần số ngành coi phát triển mạnh nóng như: cho vay chứng khốn, cho vay đầu tư xây dựng nhà trung cư, cho vay đầu tư kinh doanh điện thoại đối tượng khách hàng ngân hàng chiếm tỷ lệ nhỏ tổng hợp đồng cho vay Ngân hàng cần nhanh nhậy tiếp cận, mở rộng quy mô theo xu phát triển chung kinh tế Các điều kiện tín dụng thường thay đổi theo thời gian ảnh hưởng đến điều kiện tài người vay khả hoàn trả nợ vay khách hàng, sau cho vay cần trọng nhiều khâu kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng để nắm bắt kịp thời thực trạng chất lượng khản vay đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy hiệu mong muốn Vì thế, định kỳ ngân hàng cần tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục dự án đầu tư, q trình nhập vật tư hàng hố thơng qua báo cáo đinh kỳ khách hàng phát có dấu hiệu sai phạm q trình sử dụng vốn vay, cán tín dụng cần có kiến nghị thu hồi nợ sớm chuyển nợ hạn d Bốn là: Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Với quan điểm nguồn nhân lực nguồn tài sản quý giá Cần có sách thu hút nhiều cán có chun mơn tài ngân hàng ngồi nước, lĩnh vự quản trị rủi ro cần tuyển dụng cán chuyên lĩnh vực này; Đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành cán lãnh đạo ngân hàng Đào tạo, bồi dưỡng cán nhân viên chuyên sâu mặt chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật lĩnh vực chun mơn mình, để đảm bảo tốt công việc chuyên môn Ngân hàng đảm bảo xây dựng đội ngũ cán đủ tầm Cử cán chủ chốt học hỏi kinh nghiệm nước ngồi để tiếp thu cải tiến mơ 96 hình quy trình tác nghiệp đại nước giói Hiện nay, Ngân hàng thực giao ban tuần với thành phần lãnh đạo chủ chốt Hàng tuần, Ngân hàng nên tổ chức giao ban chuyên môn phịng chức năng, phịng giao dịch, cán túi dụng trao đổi kinh nghiệm, đưa vướng mắc cơng việc để từ có học hỏi kinh nghiệm nhau, đưa giải pháp có tính khả thi để khắc phục khó khăn lãnh đạo đon vị cập nhật tình hình cơng việc thường xuyên liên tục Ngoài ra, Ngân hàng tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi toạ đàm trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng toàn Ngân hàng toàn hệ thống Agribank Đây việc làm thiết thực hiệu mang lại lớn Thông qua trao đổi, nhiều vấn đề khó khăn, nhiều mâu thuẫn giải không tư cá nhân mà cịn phân tích, đánh giá tập thể vững chuyên môn đầy kinh nghiệm Bên canh đó, hội để cá nhân bầy tỏ, chia sẻ thu lượm kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nên xây dựng chế độ lương thưởng hợp lý, tạo hội thăng tiến yếu tố quan trọng động viên tinh thần nâng cao ý thức trách nhiệm Tất ưu đãi nhằm đảm bảo cho cán tín dụng thoả mãn nhu cầu sống yên tâm công việc e Năm là: Không lệ thuộc vào tài sản đảm bảo Chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai nên trọng vào tính khả thi dự án đầu tư, lực tài khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng công tác quản tộ rủi ro túi dụng khách hàng vay khơng có khả tốn tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố 97 như: tính pháp lý tài sản đảm bảo, khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng định lớn đến việc xử lý thu hồi có rủi ro  Đối với hội sở chính: Ngồi giải pháp đưa chi nhánh bên tác giả xin đề xuất thêm số giải pháp với hội sở NHNo&PTNT Việt Nam a Một là: Hồn thiện cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng Hiện nay, có nhiều công cụ phục vụ cho hoạt động quản tri rủi ro tín dụng mà nhiều ngân hàng giới áp dụng Ngân hàng nên lựa chọn áp dụng mơ hình xếp hạng tín dụng lượng hoá rủi ro cho phù hợp với điều kiện Trong q trình áp dụng mơ hình việc cần thiết nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng túi dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giói hạn tín dụng, áp dụng sách đảm bảo tiền vay thích hợp, đinh hướng tín dụng khách hàng Xếp hạng tín dụng cơng cụ hiệu quả,mang tính khoa học quản trị rủi ro túi dụng thơng qua lượng hố đánh giá đưa dinh phù hợp b Hai là: Hoàn thiện tổ chức máy cấp tín dụng Cần phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác phân quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khỏi tạo túi dụng), phận quản lý rủi ro tín dụng (thực thẩm đinh tín dụng độc lập ý kiến cấp túi dụng giám sát trình thực dinh túi dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay ) Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách 98 bạch phận tiếp thị phận thẩm đinh giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chun mơn hố sâu theo chức mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phịng ngừa thích hợp Với cấu tổ chức tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà chế kiểm ưa nội nhiều ngân hàng nhiều hạn chế c Ba là: Hồn chỉnh sổ tay tín dụng coi sổ tay tín dụng cẩm nang hoạt động tín dụng cán túi dụng Sổ tay tín dụng coi cẩm nang tín dụng bắt buộc tất cán tín dụng phải tuân thủ theo quy định Bất thay đổi chế sách, quy định, quy trình từ hệ thống văn pháp luật Nhà nước văn Ngân hàng pháp hành có liên quan đến cơng tác tín dụng phải cập nhật thường xuyên kịp thời Khi có thay đổi nội dụng sổ tay tín dụng, Ngân hàng tổ chức tập huấn nội dụng quy đinh để cán hiểu vận dụng xác văn quy phạm d Bốn là: Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Tổ chức việc thu thập, lưu trữ khai thác thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trong điều kiện cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày gay gắt, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay Chính canh tranh, giành giật vơ hình chung ngân hàng tạo nên tình trang thơng tin bất cân xứng 99 Đối tượng phục vụ Ngân hàng đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm trongkinh doanh ngày có nhiều kinh nghiệm việc che đậy thông tin, tạo bất cân xứng thông tin Vấn đề đặt để có hệ thống thông thông tin thật đáng tin cậy có phục vụ cơng tác quản tộ rủi ro túi dụng tốt Trước hết, Ngân hàng phải xây dựng kho liệu thông tin riêng thơng tin tín dụng kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng, xây dựng quy trình, tiêu chí chuẩn phục vụ cho khâu thu thập thông tin nhằm giúp cho việc thu thập thơng tin nhanh chóng Bỏi lẽ thơng tin có vai trị quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đưa nhận đinh xác khách hàng, qua phòng tránh rủi ro cho Ngân hàng Hiệu việc đo lường tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin Thông tin sau thu thập phải chuyển qua khâu kiểm chất lượng độ tin cậy nguồn thông tin, vấn đề khó, địi hỏi nhiều thời gian, công sức, tiền kinh nghiệm thân cán thu thập, phân tích, đánh giá chất lượng thông tin Để tất công đoạn không trở thành vơ nghĩa việc ứng dụng cách có hiệu kết có khâu quan trọng Kết sau phân tích cần phải truyền tải thơng suốt, nhanh chóng, kịp thời, đến tất phận, cán nghiệp vụ có liên quan từ người có cách khai thách thác nguồn thơng tin cho phù hợp phần hành cơng việc đảm nhiệm Có chất lượng nguồn thông tin thu thập thực có hiệu cao Hiện việc lưu trữ thông tin khách hàng qua hệ thống máy tính Ngân hàng cịn q Ngân hàng cần khai thác cập nhật thêm thông tin khách hàng vào hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng 100 Nhìn chung, để có nguồn thơng tin cần thiết để đánh giá khách hàng trước tiên Ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu thập khác e Năm là: Cần phải đưa giải pháp để đối phó với yếu tố từ bên Nhiều thay đổi chế, sách Nhà nước, sức ép từ việc thực cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp chế thị trường, tác động tiêu cực thông tin bất cân xứng Bằng cách Ngân hàng thường xuyên cập nhật thông tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thơng lệ f Sáu là: Phân tán rủi ro tối thiểu hố rủi ro tín dụng Đa dạng hố sản phẩm dịch vụ khác Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác để tạo thành danh mục đầu tư cho tổng mức rủi ro toàn danh mục giói hạn mức nhỏ nhất, điều có nghĩa “không nên bỏ trứng vào rỏ” Ngân hàng nên đa dạng hố hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung dài hạn hợp lý, cấu đầu tư vốn theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát triển cho vay tiêu dùng cá nhân Tóm lại: tất biện pháp đưa nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng chuyển hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng từ chiều rộng sang chiều sâu Nhìn chung, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung NHNo& PTNT Chi nhánh Lào Cai nói riêng chặng đường đầu phát triển, cần có nhiều đổi phát triển để đạt chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh ngân 101 hàng đường ngắn để thực mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế kiểm sốt mức độ rủi ro tín dụng giới hạn cho phép 4.3 Một số kiến nghị đề xuất 4.3.1 Kiến nghị phủ ngành Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ… thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế…tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng 102 phát triển an tồn, bền vững, hội nhập quốc tế Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: Đăng kí tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vướng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 4.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành NHNN đóng vai trị quan điều hành, quản lý vĩ mơ lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trị định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sỏ bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại NHNN cần xây dựng hoàn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng thương mại áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng cơng cụ phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo,hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 4.3.2.2 Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng 103 Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống 4.3.2.3 Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng tín tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin ngày cao rủi ro kinh doanh tổ chức tín dụng ngày giảm Thơng tin tín dụng phải đầy đủ, kịp thời Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị hệ thống Cán làm công tác quản lý mạng CIC am hiểu công nghệ, khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Ngân hàng nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích quy định dần ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch Đồng thời, khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từCIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 4.3.2.4 Xây dựng tiêu trung bình ngành 104 Các tiêu trung bình ngành quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết phân tích đánh giá khách hàng đắn, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, kiến nghị NHNN quan phối hợp xây dựng tiêu trung bình ngành 4.3.2.5 Phối hợp với Bộ Tài Chính hồn thiện ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống công thức giám sát khách hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ như: quyền chọn, hoán đổi, kỳ hạn, tương lai.… 4.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánhLào Cai Tăng vốn, bao gồm: vốn tự có cấp 1, cấp 2; Mua lại ngân hàng yếu kém, Ký Hợp đồng thỏa thuận hợp tác hỗ trợ với ngân hàng Tái cấu trúc lại vốn huy động, theo hướng tăng nhanh phát hành chứng từ có giá ( kỳ phiếu, chứng tiết kiệm, trái phiếu), Loại bỏ khỏi danh mục khoản đầu tư hiệu quả, để nâng cao chất lượng tín dụng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để làm sở cho chi nhánh thực tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý tốt rủi ro Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, khu vực ngành, phát triển sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng Trong thời điểm nay, mà phủ NHNN 105 thường xuyên đưa định, nghị nhằm ngày hoàn thiện hoạt động ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam cần đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách để chi nhánh Lào Cai thực hiệu hoạt động ngân hàng Hội sở nên chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng cách đồng bộ, kịp thời để chi nhánh áp dụng cách tốt Tạo môi trường thể chế nội minh bạch lành mạnh, hiệu Xây dựng mối liên kết hỗ trợ chi nhánh, phòng ban, thường xuyên có trao đổi thơng tin chi nhánh Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam cần mở thêm lớp đào tạo, chia sẻ kiến thức để cán tín dụng có chun mơn nghiệp vụ hồn thiện hơn.NHNo&PTNT Chi nhánh Lào Cai cần thực tốt sách củaNHNo&PTNT Việt Nam Nâng cao trình độ cán tín dụng Mở rộng, đa dạng nguồn huy động, đa dạng nguồn thu đa dạng khách hàng KẾT LUẬN Trong Chương IVđã đưa số giải pháp ngân hàng nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Bên cạnh đó, đưa kiến nghị với Chính phủ ngành, Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam hồn thiện mơi trường kinh doanh để NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai thành cơng cơng tác phịngngừa hạn chế rủi ro tín dụng 106 KẾT LUẬN Như hoạt động kinh doanh khác, hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển mạnh mẽ trở thành quan trọng việc cung cấp "Vốn " cho trình sản xuất kinh doanh kinh tế Hoạt động tín dụng Ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn rủi ro Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷtrọng nguồn thu… Tuy nhiên việc loại bỏ rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực tế Vì vậy, trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Cho nên, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết Bám sát vào mục tiêu đó, Đề Tài hồn thành nội dung sau: Thứ nhất, Đề Tài tìm hiểu lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng kinh nghiệm số ngân hàng, tập đoàn giới để từ rút học cho ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ hai, Đề Tài sâu phân tích đánh giá thực trang rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai Thứ ba, Thông qua việc đánh giá ưu điểm hạn chế với nguyên nhân cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai, Đề Tài nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng việt Nguyễn Đăng Dờn, 2005.Tín Dụng Ngân Hàng Hà Nội: NXB Thống Kê Nguyễn Đăng Dờn, 2007.Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại Hà Nội: NXB Thống Kê Phí Trọng Hiển, 2005.Quản trị rủi ro ngân hàng: sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005 Nguyễn Minh Kiều, 2008 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng.Hà Nội: NXB Tài Hồng Kim, 2006.Tiền tệ Ngân Hàng.Hà Nội: NXB Chính Trị Quốc Gia Nguyễn Thị Mùi, 2006.Giáo trình Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại Hà Nội: NXB TàiChính Ngân hàng NN & PTNT Chi nhánh Lào Cai, 2012, 2013, 2014 Báo cáo hoạt động tín dụng 2012, 2013, 2014 Lào Cai, tháng 12 năm 2012, 2013,2014 Ngân hàng NN & PTNT Chi nhánh Lào Cai, 2012, 2013, 2014.Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2012, 2013, 2014 Lào Cai, tháng 12 năm 2012, 2013, 2014 Nguyễn Thị Thu Thuỷ, 2006.Rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro ngân hàng thương mại nước ta Tạp chí ngân hàng, số 15 10 Thống đốc ngân hàng Nhà nước, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi 108 nhánh ngân hàng nước 11 Nguyễn Thị Ngọc Trang, 2007.Quản Trị Rủi Ro Tài Chính Hà Nội: NXB Thống Kê 12 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí tài chính, 2014, trang 10-14 13 Vũ Công Tuấn, 2005.Thẩm định Dự án Đầu tư.Hà Nội: NXB Thành phố Các Website: 14 http://www.mof.gov.nv Trang web Bộ Tài 15 http://www.gso.gov.vn Trang web Tổng cục thống kê 16 http://www.sbv.gov.vn Trang web Ngân hàng nhà nước Việt Nam 17 http://www.agribank.com.vn Trang web ngân hàng NN & PTNT Việt Nam Các tài liệu liên quan khác… 109 110 ... 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÀO CAI 39 3.1 TổNG QUAN Về NHNO&PTNTCHI NHÁNH LÀO CAI 39 3.1.1... HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LÀO CAI 3.1 Tổng quan NHNo&PTNTchi nhánh Lào Cai 39 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHHo&PTNT chi nhánh Lào Cai Ngân hàng nông nghiệp phát. .. NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai .57 3.3 THựC TRạNG RủI RO TÍN DụNG VÀ QUảN TRị RủI RO TÍN DụNG TạINHNO&PTNT CHI NHÁNH LÀO CAI 59 3.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Lào Cai .59